Тема "Банківська система і регулювання ринку"
1. Історія розвитку банківської справи.
2. Банки та банківська система.
2.1 Сучасні уявлення про сутність банку.
2.2 Сучасна банківська система: сутність і структура.
3. Роль банківської системи в ринковій економіці.
3.1 Сутність і функції центральних банків.
3.2 Грошово-кредитна політика.
3.3 Банківське регулювання.
3.4 Комерційні банки: сутність та функції.
4. Банківська система України на сучасному етапі розвитку.
4.1 Банки - стимулятор ринкових відносин у Росії.
4.2 Основні цілі та принципи діяльності Банку Росії.
1. Історія розвитку банківської справи
Термін "банк" походить від італійського слова "банко", що означає лавка, лава або конторка, за якою міняйла надавали свої послуги.
З найдавніших часів потреби суспільного життя примушували людей займатися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних зі зверненням монет, різних по вазі і змісту дорогоцінних металів.
У багатьох джерелах, що дійшли до нас, можна зустріти дані про вавілонських банкірів, які приймали процентні вклади і видавали позики під письмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Історики відзначали, що у 8 ст. до н. е.. Вавілонський банк приймав внески, платив по ним відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки. Виділялася діяльність банкірського будинку Ігібі, що грав роль вавілонського "Ротшильда". Операції будинку Ігібі були досить різноманітні: їм проводилися на комісійних засадах купівлі, продажу та платежі за рахунок клієнтів, приймалися грошові внески, клієнтам надавався кредит, за що кредитор отримував замість відсотків право на плоди урожаю з полів боржника, видавалися позики під розписку і під заставу . Банкір також виступав як поручитель по операціях. Вавилонському предкові сучасних банкірів не чужо була участь в товариських торгових підприємствах як фінансуючого вкладника.
Нарешті, є вказівка ще на одну функцію, що виконувалася банкіром Ігібі - роль порадника і довіреної особи при складанні різного роду актів і операцій. Крім того, у Вавілоні зародилися лихварство і міняльної справу.
Поряд з приватними банкірами великі грошові операції вели і храми. В основному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а також давали містах довгострокові позички під невеликі на той час відсотки. Є відомості про міський позику, реалізованому Делоський храмом на п'ять років з розрахунку 10% річних.
За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільш характерними були натуральні позики, наприклад, у Греції під оренду землі.
Банківська справа в стародавньому Єгипті перебувало у віданні держави. За збережених даними, давньоєгипетські банки, окрім фіскальної функції, здійснювали такі операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачу позик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настання терміну, прийом вкладів. У папірусах міститься інформація про діяльність єгипетських банкірів в якості радників щодо складання актів, управління клієнтськими маєтками, переказів.
В античний Рим банківська справа було "завезено" з Греції. Як і в Афінах, римські банкіри також мали свої заклади на форумі.
В Англії, що стала в 17 ст. самої передової індустріальної країною, першими банкірами були, як правило, золотих справ майстри. Незабаром після того, як почалося використання в угодах золота, стало очевидним, що як покупцям, так і торговцям незручно і небезпечно кожен раз при укладенні угод перевозити, зважувати і перевіряти на чистоту золото. Тому увійшло в правило віддавати золото на зберігання золотих справ майстрів, які мали підвали, або спеціальні комори і могли за плату надати їх. Отримавши золотий вклад, золотих справ майстер видавав вкладникові квитанцію. Незабаром товари стали обмінюватися на квитанції золотих справ майстрів. Квитанції, таким чином, перетворилися на ранню форму паперових грошей.
Паперові гроші (квитанції), що знаходилися в обігу, повністю забезпечувалися золотом. Бачучи готовність людей приймати квитанції в якості паперових грошей, золотих справ майстри почали усвідомлювати, що збережене ними золото рідко затребуються, тому кількість щотижня і щомісяця вкладається золота перевищувало кількість вилучається. Потім якомусь кмітливому золотих справ майстрові прийшла в голову ідея, що випуск паперових грошей може перевищувати кількість наявного золота. Він став направляти ці надлишкові паперові гроші в обіг, даючи під відсоток позики торговцям, виробникам і споживачам. Так зародилася банківська система часткових резервів. Якщо, наприклад, золотих справ майстер давав у позику суму, рівну кількості знаходиться на зберіганні золота, то загальна вартість грошей удвічі перевищувала вартість золота і резерви становили 50% вартості випущених паперових грошей.
Коріння російських банків йдуть в епоху Великого Новгорода (12-15 ст.). Вже в той час здійснювалися банківські операції, приймалися грошові внески, видавалися кредити під заставу і т.д.
До 1861 р. банківська система Росії була представлена в основному дворянськими банками і банкірськими фірмами. Перші кредитували поміщиків під заставу їхніх маєтків, другі - промисловість і торгівлю. Процвітало лихварство, функціонували фондові біржі.
Після скасування кріпосного права банківська система отримала бурхливий розвиток: було створено Державний банк, виникли товариства взаємного кредиту. У 1914-1917 рр.. кредитна система Росії включала: Державний банк, комерційні банки, товариства взаємного кредиту, міські громадські банки, установи іпотечного кредиту, кредитну кооперацію, ощадні каси, ломбарди.
Провідна роль належала Державному банку і акціонерним комерційним банкам. Товариства взаємного кредиту та міські громадські банки здійснювали кредитування середньої і дрібної торгово-промислової буржуазії. До складу установ іпотечного кредиту входили два державних земельних банку (Селянський поземельний і дворянський поземельний), 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств. Земельні банки надавали переважно довгострокові кредити поміщикам і заможним селянам. Губернські і особливо міські кредитні товариства видавали позики під заставу землі і міської нерухомості.
Розвиток кредитної кооперації в Росії було тісно пов'язане з появою куркульства. Ощадні каси, будучи державними установами, використовували вклади для вкладення в державні цінні папери. Діяльність ломбардів, видавали позики під заставу речей, носила лихварський характер. У 1914 р. діяло 115 фондових бірж. Найбільшою була Петербурзька.
У 1917 р. в результаті націоналізації були конфісковані акціонерні капітали приватних банків, які перейшли в державну власність, утворилася державна монополія на банківську справу, відбулося злиття колишніх приватних банків і Держбанку Росії в єдиний загальнодержавний банк РРФСР, ліквідовано іпотечні банки та кредитні установи, що обслуговують середню і дрібну міську буржуазію, заборонені операції з цінними паперами.
Кредитна кооперація не була націоналізована. Виняток становив обслуговуючий її Московський народний (кооперативний) банк, який був націоналізований, а його правління переобрано в кооперативний відділ Центрального управління Народного банку РРФСР.
У результаті націоналізації склалася банківська система, заснована на наступних принципах: державна монополія на банківську справу (всі кредитні установи належали державі), злиття всіх кредитних установ в єдиний загальнодержавний банк, зосередження в банках всього грошового обороту країни.
До Жовтневої революції кредитна система Росії складалася з чотирьох рівнів: центральний банк; система комерційних і земельних банків; страхові компанії; ряд спеціалізованих інститутів. У період НЕПу разом з розвитком товарних відносин і ринку сталося часткове відродження зруйнованої в роки революції та громадянської війни кредитної системи. Однак вона була представлена лише двома рівнями: Держбанком в якості центрального банку і досить розгалуженою мережею акціонерних комерційних банків, кооперативних комунальних банків, Сельхозбанк, кредитної кооперації, товариствами взаємного кредиту, ощадними касами.
У 30-і роки відбулася реорганізація кредитної системи, наслідком якої стали її надмірне зміцнення і централізація. По суті залишився лише один рівень, що включав Держбанк, Будівельний банк, Банк для зовнішньої торгівлі. Така структура кредитної системи відбивала не стільки об'єктивні економічні потреби народного господарства, скільки політизацію економіки, виразилася в прискореної індустріалізації і насильницької колективізації. Кредитна система "підганялася" під політичні амбітні установки, позбавлені в ряді випадків економічної основи.
Результатом подібної реорганізації стало вихолощення самого поняття кредитної системи (воно було замінено на поняття банківської системи) і сутності кредиту. Банківська система була органічно вбудована в командно-адміністративну модель управління, перебувала в повному політичному і адміністративному підпорядкуванні в уряду і перш за все у міністра фінансів.
Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банки і система ощадкас. За рамки кредитної системи була винесена система страхування. Такі перетворення відбили ліквідацію ринкових відносин у широкому сенсі слова і перехід на адміністративну систему управління.
Основними недоліками банківської системи, що існувала до реформи 1987 р., були:
відсутність вексельного обігу;
виконання банками по суті ролі другого держбюджету;
списання боргів підприємств, особливо в сільському господарстві;
операції з перекредитування всіх сфер господарства;
втрата банківської спеціалізації;
монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту;
низький рівень процентних ставок;
слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер економіки;
неконтрольована емісія кредитних і банківських грошей.
Реорганізація банківської системи в 1987 р. носила колишній адміністративний характер. Монополію трьох банків змінила монополія (точніше олігополія) кількох. У нову банківську систему увійшли: Держбанк, Агропромбанк, Промбудбанк, Житлосоцбанку, Ощадбанк, Зовнішекономбанк. З них були знову створені тільки Агропромбанк і Житлосоцбанку, інші опинилися лише реорганізованими і перейменованими колишніми банками.
Реорганізація 1987 породила більше негативних, ніж позитивних моментів:
банки продовжували базуватися на колишній єдиній формі власності - державної;
зберігся їх монополізм, збільшилася лише кількість монополістів;
реформа проводилася у відсутності нових економічних механізмів;
не існувало вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками;
тривало розподіл кредитних ресурсів між клієнтами по вертикалі;
банки як і раніше субсидували підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність;
не були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами;
відбулося збільшення витрат на утримання банківського апарату;
виникла "банківська війна" за поділ поточних і позичкових рахунків;
реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ - важливих кредитних джерел.
Представляється, що єдиними позитивними моментами реформи стали впорядкування безготівкових розрахунків і звуження спеціалізації банківської діяльності.
Таким чином, реорганізація 1987 р. не наблизила структуру кредитної системи до потреб нарождавшихся ринкових відносин, зберігши неефективну однорівневу систему. Виникла необхідність подальшої реформи кредитної системи та її наближення до структури західних країн.
2. Банки та банківська система
2.1 Сучасні уявлення про сутність банку
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Словом, створюється враження не про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати й інші установи.
До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку вихідне значення набуває поняття "банківські операції". До їх переліку включаються такі, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності. Сюди відносять: операції з прийому грошей у вклади, надання різних видів кредиту, купівлі векселів і чеків, комісійні операції з цінними паперами, операції з цінностями, придбання зобов'язань за позиками до настання терміну платежу, проведення безготівкових платежів і розрахункове обслуговування.
При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку, однак, залишається відкритою. Розтин сутності - це не тільки співвіднесення діяльності банку з законом. Не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, йому дозволені, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. Не випадково в закон потрапляють такі операції, які виконують інші установи. Сумнівно тому, що чисто банківськими вважаються такі з них, як операції інвестиційних товариств, придбання зобов'язань по поруками та гарантіями, консультаційні та інші послуги.
Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. У цьому головне в розумінні його сутності. Звичайно, банк - це не завод, не фабрика, але у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт. Продуктом банку є перш за все формування платіжних коштів (грошової маси), а також різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банку носить продуктивний характер.
В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що народне господарство додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не лише торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм розташуванням банки виявляються ближче всього до бізнесу, його потребам, мінливої кон'юнктури. Таким чином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключових елементів економічного регулювання.
2.2 Сучасна банківська система: сутність і структура
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.)
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати. 1. Історія розвитку банківської справи.
2. Банки та банківська система.
2.1 Сучасні уявлення про сутність банку.
2.2 Сучасна банківська система: сутність і структура.
3. Роль банківської системи в ринковій економіці.
3.1 Сутність і функції центральних банків.
3.2 Грошово-кредитна політика.
3.3 Банківське регулювання.
3.4 Комерційні банки: сутність та функції.
4. Банківська система України на сучасному етапі розвитку.
4.1 Банки - стимулятор ринкових відносин у Росії.
4.2 Основні цілі та принципи діяльності Банку Росії.
1. Історія розвитку банківської справи
Термін "банк" походить від італійського слова "банко", що означає лавка, лава або конторка, за якою міняйла надавали свої послуги.
З найдавніших часів потреби суспільного життя примушували людей займатися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних зі зверненням монет, різних по вазі і змісту дорогоцінних металів.
У багатьох джерелах, що дійшли до нас, можна зустріти дані про вавілонських банкірів, які приймали процентні вклади і видавали позики під письмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Історики відзначали, що у 8 ст. до н. е.. Вавілонський банк приймав внески, платив по ним відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки. Виділялася діяльність банкірського будинку Ігібі, що грав роль вавілонського "Ротшильда". Операції будинку Ігібі були досить різноманітні: їм проводилися на комісійних засадах купівлі, продажу та платежі за рахунок клієнтів, приймалися грошові внески, клієнтам надавався кредит, за що кредитор отримував замість відсотків право на плоди урожаю з полів боржника, видавалися позики під розписку і під заставу . Банкір також виступав як поручитель по операціях. Вавилонському предкові сучасних банкірів не чужо була участь в товариських торгових підприємствах як фінансуючого вкладника.
Нарешті, є вказівка ще на одну функцію, що виконувалася банкіром Ігібі - роль порадника і довіреної особи при складанні різного роду актів і операцій. Крім того, у Вавілоні зародилися лихварство і міняльної справу.
Поряд з приватними банкірами великі грошові операції вели і храми. В основному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а також давали містах довгострокові позички під невеликі на той час відсотки. Є відомості про міський позику, реалізованому Делоський храмом на п'ять років з розрахунку 10% річних.
За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільш характерними були натуральні позики, наприклад, у Греції під оренду землі.
Банківська справа в стародавньому Єгипті перебувало у віданні держави. За збережених даними, давньоєгипетські банки, окрім фіскальної функції, здійснювали такі операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачу позик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настання терміну, прийом вкладів. У папірусах міститься інформація про діяльність єгипетських банкірів в якості радників щодо складання актів, управління клієнтськими маєтками, переказів.
В античний Рим банківська справа було "завезено" з Греції. Як і в Афінах, римські банкіри також мали свої заклади на форумі.
В Англії, що стала в 17 ст. самої передової індустріальної країною, першими банкірами були, як правило, золотих справ майстри. Незабаром після того, як почалося використання в угодах золота, стало очевидним, що як покупцям, так і торговцям незручно і небезпечно кожен раз при укладенні угод перевозити, зважувати і перевіряти на чистоту золото. Тому увійшло в правило віддавати золото на зберігання золотих справ майстрів, які мали підвали, або спеціальні комори і могли за плату надати їх. Отримавши золотий вклад, золотих справ майстер видавав вкладникові квитанцію. Незабаром товари стали обмінюватися на квитанції золотих справ майстрів. Квитанції, таким чином, перетворилися на ранню форму паперових грошей.
Паперові гроші (квитанції), що знаходилися в обігу, повністю забезпечувалися золотом. Бачучи готовність людей приймати квитанції в якості паперових грошей, золотих справ майстри почали усвідомлювати, що збережене ними золото рідко затребуються, тому кількість щотижня і щомісяця вкладається золота перевищувало кількість вилучається. Потім якомусь кмітливому золотих справ майстрові прийшла в голову ідея, що випуск паперових грошей може перевищувати кількість наявного золота. Він став направляти ці надлишкові паперові гроші в обіг, даючи під відсоток позики торговцям, виробникам і споживачам. Так зародилася банківська система часткових резервів. Якщо, наприклад, золотих справ майстер давав у позику суму, рівну кількості знаходиться на зберіганні золота, то загальна вартість грошей удвічі перевищувала вартість золота і резерви становили 50% вартості випущених паперових грошей.
Коріння російських банків йдуть в епоху Великого Новгорода (12-15 ст.). Вже в той час здійснювалися банківські операції, приймалися грошові внески, видавалися кредити під заставу і т.д.
До 1861 р. банківська система Росії була представлена в основному дворянськими банками і банкірськими фірмами. Перші кредитували поміщиків під заставу їхніх маєтків, другі - промисловість і торгівлю. Процвітало лихварство, функціонували фондові біржі.
Після скасування кріпосного права банківська система отримала бурхливий розвиток: було створено Державний банк, виникли товариства взаємного кредиту. У 1914-1917 рр.. кредитна система Росії включала: Державний банк, комерційні банки, товариства взаємного кредиту, міські громадські банки, установи іпотечного кредиту, кредитну кооперацію, ощадні каси, ломбарди.
Провідна роль належала Державному банку і акціонерним комерційним банкам. Товариства взаємного кредиту та міські громадські банки здійснювали кредитування середньої і дрібної торгово-промислової буржуазії. До складу установ іпотечного кредиту входили два державних земельних банку (Селянський поземельний і дворянський поземельний), 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств. Земельні банки надавали переважно довгострокові кредити поміщикам і заможним селянам. Губернські і особливо міські кредитні товариства видавали позики під заставу землі і міської нерухомості.
Розвиток кредитної кооперації в Росії було тісно пов'язане з появою куркульства. Ощадні каси, будучи державними установами, використовували вклади для вкладення в державні цінні папери. Діяльність ломбардів, видавали позики під заставу речей, носила лихварський характер. У 1914 р. діяло 115 фондових бірж. Найбільшою була Петербурзька.
У 1917 р. в результаті націоналізації були конфісковані акціонерні капітали приватних банків, які перейшли в державну власність, утворилася державна монополія на банківську справу, відбулося злиття колишніх приватних банків і Держбанку Росії в єдиний загальнодержавний банк РРФСР, ліквідовано іпотечні банки та кредитні установи, що обслуговують середню і дрібну міську буржуазію, заборонені операції з цінними паперами.
Кредитна кооперація не була націоналізована. Виняток становив обслуговуючий її Московський народний (кооперативний) банк, який був націоналізований, а його правління переобрано в кооперативний відділ Центрального управління Народного банку РРФСР.
У результаті націоналізації склалася банківська система, заснована на наступних принципах: державна монополія на банківську справу (всі кредитні установи належали державі), злиття всіх кредитних установ в єдиний загальнодержавний банк, зосередження в банках всього грошового обороту країни.
До Жовтневої революції кредитна система Росії складалася з чотирьох рівнів: центральний банк; система комерційних і земельних банків; страхові компанії; ряд спеціалізованих інститутів. У період НЕПу разом з розвитком товарних відносин і ринку сталося часткове відродження зруйнованої в роки революції та громадянської війни кредитної системи. Однак вона була представлена лише двома рівнями: Держбанком в якості центрального банку і досить розгалуженою мережею акціонерних комерційних банків, кооперативних комунальних банків, Сельхозбанк, кредитної кооперації, товариствами взаємного кредиту, ощадними касами.
У 30-і роки відбулася реорганізація кредитної системи, наслідком якої стали її надмірне зміцнення і централізація. По суті залишився лише один рівень, що включав Держбанк, Будівельний банк, Банк для зовнішньої торгівлі. Така структура кредитної системи відбивала не стільки об'єктивні економічні потреби народного господарства, скільки політизацію економіки, виразилася в прискореної індустріалізації і насильницької колективізації. Кредитна система "підганялася" під політичні амбітні установки, позбавлені в ряді випадків економічної основи.
Результатом подібної реорганізації стало вихолощення самого поняття кредитної системи (воно було замінено на поняття банківської системи) і сутності кредиту. Банківська система була органічно вбудована в командно-адміністративну модель управління, перебувала в повному політичному і адміністративному підпорядкуванні в уряду і перш за все у міністра фінансів.
Замість розгалуженої кредитної системи залишилися три банки і система ощадкас. За рамки кредитної системи була винесена система страхування. Такі перетворення відбили ліквідацію ринкових відносин у широкому сенсі слова і перехід на адміністративну систему управління.
Основними недоліками банківської системи, що існувала до реформи 1987 р., були:
відсутність вексельного обігу;
виконання банками по суті ролі другого держбюджету;
списання боргів підприємств, особливо в сільському господарстві;
операції з перекредитування всіх сфер господарства;
втрата банківської спеціалізації;
монополізм, зумовлений відсутністю у підприємств альтернативних джерел кредиту;
низький рівень процентних ставок;
слабкий контроль банків (на базі кредиту) за діяльністю різних сфер економіки;
неконтрольована емісія кредитних і банківських грошей.
Реорганізація банківської системи в 1987 р. носила колишній адміністративний характер. Монополію трьох банків змінила монополія (точніше олігополія) кількох. У нову банківську систему увійшли: Держбанк, Агропромбанк, Промбудбанк, Житлосоцбанку, Ощадбанк, Зовнішекономбанк. З них були знову створені тільки Агропромбанк і Житлосоцбанку, інші опинилися лише реорганізованими і перейменованими колишніми банками.
Реорганізація 1987 породила більше негативних, ніж позитивних моментів:
банки продовжували базуватися на колишній єдиній формі власності - державної;
зберігся їх монополізм, збільшилася лише кількість монополістів;
реформа проводилася у відсутності нових економічних механізмів;
не існувало вибору кредитного джерела, оскільки зберігалося закріплення підприємств за банками;
тривало розподіл кредитних ресурсів між клієнтами по вертикалі;
банки як і раніше субсидували підприємства і галузі, приховуючи низьку ліквідність;
не були створені грошовий ринок і торгівля кредитними ресурсами;
відбулося збільшення витрат на утримання банківського апарату;
виникла "банківська війна" за поділ поточних і позичкових рахунків;
реорганізація не торкнулася діяльність страхових установ - важливих кредитних джерел.
Представляється, що єдиними позитивними моментами реформи стали впорядкування безготівкових розрахунків і звуження спеціалізації банківської діяльності.
Таким чином, реорганізація 1987 р. не наблизила структуру кредитної системи до потреб нарождавшихся ринкових відносин, зберігши неефективну однорівневу систему. Виникла необхідність подальшої реформи кредитної системи та її наближення до структури західних країн.
2. Банки та банківська система
2.1 Сучасні уявлення про сутність банку
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Словом, створюється враження не про специфіку, а про багатоликої суті банку. У розряд його діяльності підключаються такі її види, які можуть виконувати й інші установи.
До розкриття суті банку можна підійти з двох сторін: з юридичної та економічної. У першому випадку вихідне значення набуває поняття "банківські операції". До їх переліку включаються такі, які відповідно до законодавства належать виключно до банківської діяльності. Сюди відносять: операції з прийому грошей у вклади, надання різних видів кредиту, купівлі векселів і чеків, комісійні операції з цінними паперами, операції з цінностями, придбання зобов'язань за позиками до настання терміну платежу, проведення безготівкових платежів і розрахункове обслуговування.
При всій важливості юридичного аспекту проблема сутності банку, однак, залишається відкритою. Розтин сутності - це не тільки співвіднесення діяльності банку з законом. Не юридичний закон визначає сутність банку як такого, не операції, йому дозволені, а економічна сторона справи, природа банку, що дає йому законодавче право здійснювати відповідні угоди. Не випадково в закон потрапляють такі операції, які виконують інші установи. Сумнівно тому, що чисто банківськими вважаються такі з них, як операції інвестиційних товариств, придбання зобов'язань по поруками та гарантіями, консультаційні та інші послуги.
Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. У цьому головне в розумінні його сутності. Звичайно, банк - це не завод, не фабрика, але у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт. Продуктом банку є перш за все формування платіжних коштів (грошової маси), а також різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банку носить продуктивний характер.
В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що народне господарство додатковими грошовими ресурсами. Сучасні банки не лише торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм розташуванням банки виявляються ближче всього до бізнесу, його потребам, мінливої кон'юнктури. Таким чином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключових елементів економічного регулювання.
2.2 Сучасна банківська система: сутність і структура
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалися дворівневі банківські системи. Верхній рівень системи представлений центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на універсальні і спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки), і небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.)
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, короткострокове кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. У сучасних умовах комерційним банкам вдалося істотно розширити прийом термінових і ощадних вкладів, середньо-і довгострокове кредитування, створити систему кредитування населення (споживчого кредиту).
Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Інвестиційні операції комерційних банків зв'язані в основному з купівлею-продажем цінних паперів уряду та місцевих органів влади. Після кризи 1929-1933 рр.. в США, Франції, Великобританії, у ряді інших країн комерційним банкам заборонено брати участь у випуску і купівлі цінних паперів приватних підприємств небанківського сектора. Ця заборона в даний час долається шляхом відкриття банком трастових відділів та установи трастових компаній, керуючих майном клієнтів за дорученням (у США 2 / 3 цього майна представлено цінними паперами корпорацій).
Комерційні банки виконують розрахунково-комісійні і торгово-комісійні операції, займаються факторингом, лізингом, активно розширюють зарубіжну філіальну мережу і беруть участь у багатонаціональних консорціумах (банківських синдикатах).
Інвестиційні банки (У Великобританії - емісійні будинку, у Франції - ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. За дорученням підприємств про держави, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також обов'язку щодо їх розміщення та організації вторинного обігу. Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів, здобуваючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча частка інвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика, вони завдяки їх інформованості та засновницьким зв'язків відіграють в економіці найважливішу роль.
Ощадні банки (в США - взаімосберегательние банки, у ФРН - ощадні каси) - це, як правило, невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і звичайно контролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення на поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим та іпотечним кредитом, банківськими позиками, покупкою приватних і державних цінних паперів. Ощадні банки випускають кредитні картки.
Іпотечні банки - установи, що надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Пасивні операції цих банків складаються у випуску іпотечних облігацій.
Іпотечний кредит - це довгострокова позика, видавана іпотечними, комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншими фінансово-кредитними установами під заставу землі і будівель виробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовими компаніями надаються кредити промислово-торгівельним корпораціям під заставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижче ринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій. Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступеня зносу закладається обладнання.
Процентні ставки за іпотечним кредитом визначаються попитом і пропозицією і диференціюються залежно від фінансового стану позичальника.
Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою. Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високий відсоток (10-20%).
Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.
Банківський холдинг є держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку із заснуванням головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участі, тобто через володіння акціями, дочірні компанії-холдинги, у свою чергу, є власниками акцій різних фірм. Материнська (головна) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також у деяких випадках за рахунок переведення частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена. Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції (кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Однак ці операції воно проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної базою. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані; створені за участю держави.
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюється прагнення до монополістичного угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не будь-яким окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.
Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків у найбільші банківські об'єднання, в зростанні філіальної мережі великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль у банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань.
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однаковою дивідендної політики тощо
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між декількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, що скупили контрольні пакети їхніх акцій.
У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги перед дрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залучення вкладів, так як вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі, більш солідні і стійкі банки, а не в дрібні, які найчастіше зазнають краху. По-друге, великі банки зазвичай володіють мережею філій (відділень, агентств, контор), розташованих в багатьох містах, чого не мають дрібні банки. По-третє, у великих банків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшого масштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу плату з клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що, природно, привертає клієнтуру. Перевага великих банків ще більше посилюється через широке застосування комп'ютерів та іншої обчислювальної техніки.
У боротьбі з банками-аутсайдерами банківські об'єднання вдаються до різних методів конкурентної боротьби: за допомогою реклами, шляхом відкриття своїх філій у районі діяльності аутсайдерів і переманювання клієнтів шляхом надання їм тих чи інших пільг. Боротьба за клієнтуру ведеться і між самими банківськими об'єднаннями, кожен великий банк прагне переманити клієнтів у інших великих банків.
Між банківськими об'єднаннями ведеться також боротьба за контроль над підприємствами, в яких вони беруть участь. Якщо, наприклад, акціями промислової компанії володіють кілька великих банків, то кожен з них прагне просунути на керівні посади в цій компанії своїх представників, щоб надавати найбільший вплив, а отже, отримувати найбільші вигоди для ведення грошово-кредитних операцій.
3. Роль банківської системи в ринковій економіці
3.1 Сутність і функції центральних банків
На ранній стадії розвитку капіталізму банки верхнього рівня називалися емісійними. Однак до теперішнього часу їх функції значно розширилися, тому в теорії і на практиці стало вживатися поняття центральний банк.
Його основними функціями є:
1) грошово-кредитне регулювання економіки;
2) емісія кредитних грошей;
3) контроль за діяльністю кредитних установ;
4) акумуляція і зберігання касових резервів інших кредитних установ;
5) кредитування комерційних банків (рефінансування);
6) кредитно-розрахункове обслуговування уряду;
7) зберігання офіційних золото-валютних резервів;
Головною функцією центрального банку є кредитне регулювання. Як воно має здійснюватися?
Для відповіді на це питання можна звернутися до досвіду країн з розвиненою дворівневої банківської системою. Центральні банки на Заході, крім адміністративних методів (встановлення прямих обмежень на діяльність комерційних банків, проведення інспекцій і ревізій, видання інструкцій, збір та узагальнення звітності тощо), мають у своєму розпорядженні і економічним інструментарієм для регулювання банківської сфери, основними складовими якого є: політика мінімальних резервів, відкритого ринку і облікова політика.
Політика мінімальних резервів вперше була випробувана в США в 30-і роки, і відразу після другої світової війни її впровадили в практику центральні банки всіх провідних капіталістичних країн. Мінімальні резерви - це вклади комерційних банків у центральному банку, розмір яких встановлюється законодавством у певному відношенні до банківських зобов'язань. Спочатку практика резервування коштів призначалася для страхування комерційних банків. Може скластися ситуація, коли кошти вкладників практично повністю спрямовані банком на кредитування. При цьому в силу будь-яких обставин вкладники можуть зажадати свої депозити. У такому випадку банк виявиться неплатоспроможним. Щоб цього не сталося, ЦБ бере на себе функцію акумулювання мінімального резерву, який не підлягає кредитуванню. Інша функція подібного резервування полягає в тому, що змінюючи відсоток резерву, ЦБ впливає на суму вільних грошових коштів комерційних банків, які останні можуть направити у виробництво. У період буму для його "охолодження" ЦБ підвищує норму резерву, а в період кризи - навпаки. Підвищення норми резерву на 1 - 2 процентних пункту - дієвий засіб обмеження кредитної експансії. Як правило, норма мінімальних резервів диференціюється. Наприклад, в США в 1972 - 1976 рр.. вона варіювалася залежно від кон'юнктури, виду і величини вкладів від 1 до 17,5%. У ФРН максимальна вища межа резервного зобов'язання, рівна 30%, встановлена для безстрокових вкладів, за якими сума мінімальних резервів уточнюється практично щодня. Максимально висока ставка за строковими вкладами становить 20%, а по ощадних - 10%. Середня ж резервна ставка всіх кредитних інститутів ФРН в серпні 1984 р. становила 6%.
Інший інструмент кредитного регулювання - політика відкритого ринку. Вперше вона почала проводитися в США в 20-х роках. У період високої кон'юнктури центральний банк пропонує комерційним банкам купити цінні папери за вигідними для них ставками, щоб скоротити їх кредитні можливості. У період кризи, навпаки, центральний банк створює можливості рефінансування для комерційних банків і ставить їх у такі умови, коли їм вигідно продавати центральному банку свої цінні папери. Таким чином, шляхом зміни обсягу купівлі-продажу цінних паперів та рівня цін, за якими вони продаються або купуються, центральний банк може здійснювати гнучке та швидке вплив на кредитну активність комерційних банків.
Ще одним класичним інструментом у практиці центральних банків є політика облікової ставки, тобто встановлення ставки відсотка за кредити, які центральний банк надає комерційним банкам. За отримання цих кредитів комерційні банки повинні платити. Комерційні банки надають ЦБ платіжні зобов'язання - векселі. Це можуть бути як власні векселі банків, так і зобов'язання третіх осіб, які є в банках. ЦБ купує, враховує ці векселі, утримуючи при цьому певний відсоток на свою користь. Якщо вексель передбачає зобов'язання сплати в 1000 дол, то ЦБ купує його, наприклад, за 950 дол Тоді облікова ставка складе 5%. Кошти, отримані від ЦБ, надаються позичальникам комерційних банків. Ціна цього кредиту - відсоткова ставка - повинна бути вищою від облікової, інакше комерційні банки будуть збиткові. Тому, якщо ЦБ підвищує облікову ставку, це призводить до подорожчання кредиту для клієнтів комерційних банків. Це, у свою чергу, сприяє зменшенню позик і, отже, зниження інвестицій. Таким чином, маніпулюючи дисконтною ставкою, ЦБ має можливість впливати на капіталовкладення у виробництво.
Банківська система в економічно розвинених суспільствах виступає не тільки як об'єкта регулюючих заходів. Її значення як суб'єкта контролю над народногосподарськими процесами один з відомих західних економістів формулює таким чином: "У тій мірі, в якій контроль здійснюється взагалі, його здійснюють банки, кредити, а не власники акцій".
У 80-х роках передумови для розвитку банківського регулювання національних економік капіталістичних країн значно зміцнилися. Певне уповільнення процесу внутрішнього накопичення та обмежені можливості мобілізації необхідних коштів на ринку капіталів збільшили можливості впливу банків на господарський розвиток. Посилення процесів інтернаціоналізації капіталу, розширення масштабів діяльності транснаціональних корпорацій дозволяють банкам не тільки зміцнювати свої позиції на національних ринках, але й здійснювати регулюючі функції у міжнародному масштабі.
Головний інструмент регулюючого впливу банку на господарські структури - його капітал. Крім ведення політики активного менеджменту активів і пасивів банки, використовуючи свій фінансовий потенціал, здійснюють прямий вплив на позичальників: кредитор встановлює обсяги і умови надання та погашення позик, причому в контракті, як правило, обмовляється ряд вимог, дотримання яких є неодмінною умовою кредитування; в разі порушення позичальником платіжної дисципліни або згаданих обмежень банк може відмовити у відновленні позики, що не тільки дестабілізує виробничий процес, але й підриває репутацію позичальника.
Серйозні порушення платіжної дисципліни можуть призвести до безпосереднього втручання банку в процес виробництва. Крім прямих регулюючих заходів банками використовуються і важелі непрямого впливу - через систему заохочень, премій, які націлюються позичальника на виконання дій, в найбільшій мірі відповідають потребам контролюючого інституту.
З розвитком процесу інтернаціоналізації банківської діяльності, коли міжнародний міжбанківський ринок став грати роль одного з основних джерел фінансування для ряду інститутів та корпорацій, що регулює діяльність банків також набула міжнародного значення. Оскільки міжбанківський ринок тісно пов'язаний з міжнародним оптовим ринком депозитів, його значення ще більше зростає. В аналогічному напрямку діє і розширення участі банківського капіталу в процесі фінансування розвитку країн "третього світу".
Перші ЦБ виникли 300 років тому (Шведський Ріксбанк в 1668 р.), але повсюдне поширення і сучасне значення вони набули тільки в останні десятиліття. У 1920 р. міжнародна фінансова конференція у Брюсселі відзначала, що "в країнах, де не існує центрального емісійного банку, його слід створити". Там же наголошувалося: "Банки і особливо емісійні банки потрібно звільнити від політичного тиску, вони повинні управлятися на принципах розумних фінансів". Таким чином, питання незалежності ЦБ не надуманий і потрібен як запорука ефективності його діяльності.
Історично ЦБ зазвичай утворювалися як акціонерні компанії, наділені особливими повноваженнями. Термін "центральний банк" мав на увазі самий великий банк, що знаходиться в самому центрі банківської системи. Потім вони поступово монополізували деякі специфічні функції, а на певному етапі влади їх націоналізували (акціонерний статус при цьому може зберігатися, наприклад Банк Італії або Національний банк Австрії).
У більшості випадків капітал ЦБ повністю належить державі, але акціонерами можуть бути комерційні банки та інші фінансові інститути. ЦБ в порівнянні з комерційними банками стали скромними за масштабами капіталів, операцій і балансів, їх функції та методи впливу на банківську систему модифікувалися. Разом з тим їх суть в принципі залишилася незмінною і полягає в посередництві між державою й іншою економікою, регулюванні кредитних потоків.
Найчастіше ЦБ підзвітний безпосередньо парламенту чи утвореної останнім спеціальної банківської комісії. Керуючий ЦБ не входить в уряд, і його призначення не збігається у часі з формуванням нового кабінету. Призначення може робитися монархом, президентом, парламентом, але уряд, що спирається на парламентську більшість, звичайно може провести свою кандидатуру (часто воно її офіційно пропонує). Вище керівництво ЦБ може бути не обмежена в терміні перебування на посаді (Данія, Фінляндія, Норвегія) або призначатися на тривалий термін, наприклад на 7 років - в Ірландії, Австралії, Канаді, Нідерландах, 8 років - у ФРН.
Істотна ступінь незалежності ЦБ обумовлена його завданнями, які в будь-якій країні зазвичай визначаються як підтримання грошово-кредитної і валютної стабільності в цілях забезпечення антиінфляційного економічного зростання. Уряд стурбований насамперед короткостроковими і середньостроковими цілями, наближенням чергових виборів, і це може вступати в протиріччя з довгостроковими інтересами всієї держави. Щодо незалежний ЦБ у такій ситуації повинен виступати своєрідним противагою.
З іншого боку, незалежність ЦБ має об'єктивні межі, так як принципові протиріччя з урядом могли б звести нанівець ефективність проведеної останніми економічної політики. Тому є тенденція до посилення впливу уряду в особі перш за все міністра фінансів. Наприклад, у Великобританії незалежність Банку Англії почала поступово зменшуватися з його націоналізації в1946 р., а з приходом у 1979 р. до влади консерваторів цей процес прискорився. У багатьох країнах вищі повноваження уряду і міністерства фінансів по відношенню до ЦП закріплені законодавчо.
Разом з тим ЦБ мають офіційне право на висловлення власної думки, мають ряд переваг, а право прямих наказів з боку міністерства фінансів використовується вкрай рідко. Які б функції ні покладалися на ЦП, він завжди є органом регулювання, що поєднує риси банку і державного відомства.
Принципове значення має чітке розмежування державних фінансів і банківської системи, тобто обмеження можливості уряду користуватися коштами ЦБ. У багатьох країнах пряме кредитування уряду практично відсутня (США, Канада, Японія, Великобританія, Швеція, Швейцарія) або законодавчо обмежена (ФРН, Франція, Нідерланди).
Відносно висока питома вага державних цінних паперів у балансі ЦБ не означає первинне участь ЦБ в державний борг, так як облігації купуються і продаються в основному в ході проведення грошово-кредитної політики. Наприклад, у Великобританії з 1981 р. упор зроблений на використання в операціях Банку Англії комерційних векселів, і вони стали основою забезпечення банкнотної емісії.
Значення ЦП як емісійної монополії і розрахункового центру суттєво знизилася у зв'язку з модифікацією грошового обігу і впровадженням електронних розрахункових систем. Банківський нагляд нерідко покладено на спеціальні органи, а не на ЦП. Ключове завдання ЦБ тепер лежить у сфері грошово-кредитної політики.
3.2 Грошово-кредитна політика
Грошово-кредитна політика, основним провідником якої, як правило, є ЦБ, спрямована головним чином на вплив на валютний курс, відсоткові ставки і на загальний обсяг ліквідності банківської системи і, отже, економіки. Досягнення цих завдань має на меті стабільності економічного зростання, низького безробіття та інфляції. ЦБ зазвичай за статутом відповідає за стабільність грошового обігу і курсу національної валюти і в цих цілях координує свою політику з іншими державними органами. Найчастіше грошово-кредитна політика являє собою один з елементів всієї економічної політики і прямо визначається пріоритетами уряду.
Взаємовідносини ЦБ і уряду в проведенні грошово-кредитної політики зазвичай чітко визначені. Уряд обмежений у своїх діях і зазвичай не втручається у повсякденну діяльність банку, погоджуючи лише загальну макроекономічну політику.
Розрізняють "вузька" і "широку" грошово-кредитну політику. Під вузької політикою мають на меті досягнення оптимального валютного курсу за допомогою інвестицій на валютному ринку, облікової політики та інших інструментів, що впливають на короткострокові процентні ставки. Широка політика спрямована на боротьбу з інфляцією через вплив на грошову масу в обігу. За допомогою прямих і непрямих методів кредитного контролю регулюється ліквідність банківської системи та довгострокові процентні ставки.
3.3 Банківське регулювання
Під банківським регулюванням розуміють систему заходів, за допомогою яких держава через ЦБ займається забезпеченням стабільного, безпечного функціонування банків, запобіганням дестабілізуючих тенденцій. У сучасних умовах банківське регулювання зводиться насамперед до нагляду за операціями банків на користь стабільності всієї економіки. В основі банківського регулювання та нагляду лежить принцип так званого "верблюда". Англійська акронім "CAMEL" (верблюд) складено по заголовних буквах основних критеріїв банківського нагляду:
достатність капіталу (відношення власних коштів до сумарних активів);
якість активів з точки зору ризику, ліквідності тощо;
якість менеджменту (кваліфікація керуючих);
ліквідність: здатність швидко і безболісно виконувати зобов'язання (співвідношення ліквідних і інших активів);
прибутковість;
ЦП або інше державне установа (в деяких країнах діють спеціальні банківські комісії) стежить передусім за зазначеними показниками діяльності банків, навіть якщо офіційно встановлені нормативи не існують. Регулюючі органи вимагають від банків подання значної за обсягом статистичної інформації для того, щоб бути в змозі захистити громадські інтереси, вчасно відреагувати на негативні тенденції.
Регулювання може полягати у вимозі дотримання правила "чотирьох очей", тобто керівництво банком повинен здійснюватися як мінімум двома людьми. Важливим вважається також принцип "китайських стін", тобто різні підрозділи банку, щоб уникнути конфлікту інтересів і зловживань повинні діяти як абсолютно незалежні компанії. У ряді країн у разі необхідності ЦБ може зажадати звільнення керуючого комерційного банку і навіть призначити тимчасово свого комісара.
Держава може офіційно вимагати від банків підтримки певного рівня налічності.Прінціпіальное значення має визначення капіталу банків, що використовується в регулюванні, так як стрімке розширення кола нових фінансових інструментів ускладнює регулювання. Важливим елементом регулювання в багатьох країнах є система обов'язкового страхування депозитів, що забезпечує відшкодування збитків вкладників банків до певного рівня.
Перед системою регулювання рівні всі банки, незалежно від того, чим вони займаються або кому належать, тобто державні банки не мають будь-яких переваг. Разом з тим у всіх країнах є банки різних типів - комерційні, інвестиційні, ощадні, кооперативні і акціонерні, публічні та приватні, і це вимагає внесення до системи регулювання певних поправок.
Законодавче регулювання банківської діяльності та грошово-кредитної політики в розвинених країнах зазвичай грунтується на великій кількості спеціальних законодавчих актів, серед яких виділяються закон про ЦП (обгрунтування його функцій і повноважень) і загальний банківський закон.
Закон про ЦП, як правило, первинний по відношенню до іншого банківського законодавства і має принципове значення, так як закладає юридичну базу під державну грошово-кредитну політику. У більшості країн такі закони прийняті порівняно давно (США - 1913 р., Японії - 1942 р., Великобританії - 1946 р., Фінляндії - 1925 р. і т.д.), що відбиває стабільність функцій ЦБ.
Банківський закон найчастіше дає визначення банківській установі, встановлює порядок створення і закриття банків, захист клієнтів і т.д. Такий закон носить в основному загальний характер, а грошово-кредитна політика грунтується, як правило, на законі про ЦП або якому-небудь спеціальному законі.
У кінцевому підсумку вся діяльність ЦБ, система контролю за грошовою емісією, інструментарій грошово-кредитної політики, банківське регулювання та законодавство призначені для створення нормальних умов для функціонування економіки через нейтралізацію дестабілізуючих тенденцій, різного роду зловживань. Значна частина діяльності держави в даній області має технічний характер, що не залежить від типу економіки. Разом з тим грошово-кредитне регулювання об'єктивно направлено на максималізація ефективності ринку в інтересах окремих економічних агентів і всієї держави. Досвід розвинених капіталістичних держав в умовах розбудови російської фінансово-кредитної системи і всього народного господарства має величезне значення.
3.4 Комерційні банки: сутність та функції
Комерційні банки - основна ланка дворівневої банківської системи.
Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різним ставленням власності. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Серед комерційних банків розрізняють два типи - універсальні та спеціалізовані банки.
Універсальний банк здійснює всі або майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами, прийом вкладів усіх видів, надання різноманітних послуг тощо
Спеціалізований банк, навпаки, спеціалізується на одному чи небагатьох видах банківської діяльності. В окремих країнах банківське законодавство перешкоджає або просто забороняє банкам здійснювати широке коло операцій. Тим не менше прибутку банків від окремих спеціальних операцій можуть бути настільки великі, що діяльність в інших сферах стає необов'язковою. До спеціалізованих банків відносяться: інвестиційні банки, іпотечні банки, ощадні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки.
Переважання одного типу банків в кредитній системі тієї чи іншої країни слід розуміти як тенденцію. В окремих країнах, де панують універсальні банки, існують численні спеціальні банки. І навпаки, у країнах з домінуванням спеціальних банків особливо в останні роки все більше проявляється тенденція до універсалізації. Це відбувається як у результаті лібералізації банківського законодавства в окремих країнах, так і в результаті обходу банками існуючих законів. Прикладом може служити практика створення самостійних спеціальних банків, які практично належать великим банкам і розширюють діапазон банківських операцій останніх. До країн, де переважає принцип спеціалізації банків, відносяться Великобританія, Франція, США, Італія. Принцип універсалізації домінує в Швейцарії, ФРН, Австрії. Проте в багатьох капіталістичних країнах відбивані статистикою відмінності між універсальними і спеціалізованими банками стають усе більш розпливчастими і спірними, тому що навіть у тих країнах, де згідно зі статистикою панують спеціалізовані банки, фактично багато з них вже перетворилися в універсальні. У будь-яких перешкодах, що виставляються державною владою на шляху універсалізації, знаходяться лазівки. У США - це банківські холдинги. Аналогічні приклади існують і в інших країнах.
Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві. Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку та функціонування ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі.
Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, не тільки мобілізують наявні в господарстві заощадження, але і формують досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків.
У всіх країнах з ринковою економікою комерційні банки займають провідне місце в платіжному механізмі економіки.
При оцінці економічної ролі комерційних банків слід мати на увазі, що: кредитні операції сприяють збільшенню обсягу і безперебійності виробництва та реалізації продукції споживачам; розрахункові операції опосередковує здійснення процесів оплати продукції споживачами, а також взаємного контролю учасників розрахункових операцій, операції з цінними паперами збільшують приплив коштів для розвитку виробничої та торговельної діяльності; касові операції та їх регулювання дозволяють покращувати постачання обороту готівкою.
4. Банківська система України на сучасному етапі розвитку
4.1 Банки - стимулятор ринкових відносин у Росії
В даний час в Росії сформована дворівнева банківська система: 1 рівень - Центральний банк Росії, 2 рівень - комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції.
В останні роки російська банківська система зазнала серйозні зміни. На 1 травня 1995 зареєстровано 2559 банків і 5680 їхніх філій. В інтересах концентрації банківського капіталу для розвитку інвестиційного процесу створюються банківські об'єднання, які покликані зіграти величезну роль у стабілізації економіки. Деякі банки стали вже відповідати світовим стандартам або значно наблизилися до них.
П'ята частина нових банків виникла на базі колишніх державних спеціалізованих банків: Агропромбанк, Мосбизнесбанк, Промбудбанк, Уралпромстройбанк і т.д. Ще п'ятнадцять - двадцять з першою за значущістю сотні банків створено керівниками великих галузей чи підприємств-гігантів: Нефтехімбанк, Автобанк, АвтоВАЗбанк. Ці банки забезпечують фінансову підтримку аграрного, паливно-енергетичного, військово-промислового, металургійного, машинобудівного комплексів країни. Але зберігаючи зв'язки з директорським корпусом галузей ці банки підпорядковують свої конкретні дії комерційному інтересу.
Найбільша група російських комерційних банків - близько половини - незалежні банки, організовані за ініціативою окремих груп підприємців. Тут вся влада належить правлінням банків, їх організаторам.
Основну роль у банківській сфері Росії грає приблизно третина комерційних банків - колишні спеціалізовані та галузеві банки зі значною участю держави в акціонерних капіталах. Ці банки мають у своєму розпорядженні найбільшим власним капіталом, активами, кількістю філій, що дозволяють постійно поповнювати власну кредитну базу, обертів.
Тим не менше, Росія залишається державою, де регіони з насиченою фінансовою інфраструктурою (Москва, Петербург, Урал і т. п.) є сусідами з областями, розміром із середнє європейська держава, де практично не мали. У нас доводиться в середньому 1-2 банку (а без обліку Москви - 0,8 банку) на 100 тис. росіян. Якщо навіть врахувати всі філії, відділення, в тому числі Ощадбанку, Промбудбанку, Россельхозбанка і ін, то одна банківська установа обслуговує 3 - 3,5 тис. осіб.
Росія - країна, в основному, дрібних і середніх банків. Частка комерційних банків зі статутним фондом до 1 млрд. рублів була на 1.02.94 р. 80,8%. За дуже обмежений термін комерційні банки відтворили в РФ різноманітність банківських, фінансових та інших інститутів, що існують в інших країнах і колись мали місце в Росії. Разом з тим, ще залишає бажати кращого якість обслуговування, набір послуг, яких на сьогодні виявляється близько 80 у порівнянні з 200 - 250 за кордоном.
Відбувається відродження забутих в Росії видів банків, інших фінансових установ. Серед них: банки біржові (Всеросійський біржовий, Російський національний комерційний та ін), страхові (АСКО-банк, Російський страховий), іпотечні (Іпотечний акціонерний, Іпотечний стандартбанк та ін), земельні (Нижегородський міжрегіональний земельний, Ізбанк, МКЗБ), інноваційні (Інкомбанк, Альфа - банк, МАІБ, Інноваційний банк економічного співробітництва та ін), торговельні (Європейський торговий, Внешторгбанк, Комторгбанк та ін), заставні (РЕМ - банк), конверсійні (Конверсбанк), кредитні (Російський кредит, Московське та Російське кредитні товариства, Маркетинг - банк), трастові (Мострастбанк), інвестиційні (Міжнародний інвестиційний, Схід-Захід, Східно - Європейський інвестиційний, Межрегіонінвестбанк), венчурні (Вабанк).
Усі банківські інститути працюють у своїй ринковій ніші, що спирається на власний коло клієнтури. У той же час в Росії шириться процес універсалізації банків, який несе об'єктивний характер. При такому ринковому підході легше вистояти в протиборстві з конкурентами, швидше можна реагувати на зміни кон'юнктури.
Кредитна система Росії складається з банків всіх видів - універсальних та галузевих, новостворених та організованих на базі спецбанков, столичних і "провінційних", банків з мережею філій і сконцентрували весь обсяг операцій в одній установі. Багато банків, організовані на основі колишніх державних спеціалізованих кредитних установ, зазвичай найпотужніші.
Особливу роль у кредитній системі Росії грає Ощадний банк РФ. Широка мережа філій (на 1 травня 1995 зареєстровано 38567 філій), величезна фінансова міць дає можливість Ощадбанку надавати населенню послуги, недоступні поки іншим комерційним банкам в таких масштабах: прийом від громадян та інкасування комунальних, податкових, страхових платежів, виплата пенсій та допомог, зарплати . Жоден з комерційних банків не видає фізичним особам стільки кредитів і за настільки низькими ставками, як Ощадбанк РФ, - на будівництво житла, облаштування селянських і фермерських господарств, на різні невідкладні потреби, допомогу малому та середньому бізнесу. Банком виявляється безоплатна допомога малозабезпеченим верствам, пенсіонерам, інвалідам, дитячим, медичним, з охорони здоров'я, навчальним, культурним установам.
Дуже швидко прогресують багато нових банки, що виникли "на рівному місці", тобто без опори на колишні держбанки. Нові банки створюються і працюють, як правило, в тісному контакті з будь-якою фінансовою групою. У більшості випадків це дочірні структури таких груп - торгових домів, комерційних компаній, бірж і т.п. Як приклад можна назвати Міст-банк, Альфа-банк, Російський національний комерційний банк та ін Ці банки швидко виходять на загальноросійський рівень, перетворюючись на великі універсальні банки.
У ситуації, що склалася в російській економіці більшість комерційних банків поки обмежує свою діяльність головним чином короткостроковими позиками на посередницькі заходи. Це не сприяє ефективному використанню кредитних ресурсів в інтересах виробництва та зміцнення грошового обігу.
В даний час в діяльності великих російських банків розширюється практика довгострокового кредиту на цілі виробничого і соціального розвитку. Так, банки надають підприємствам довгостроковий кредит на капітальні витрати, пов'язані з проведенням інноваційних заходів щодо збільшення виробництва, підвищенню якості і розширенню асортименту споживчих товарів і платних послуг, а також з розширенням експортної бази. Об'єктами кредитування є витрати підприємства на технічне переозброєння, реконструкцію, будівництво, пайова участь у створенні спільних підприємств і виробництв, витрати на організацію і розширення матеріально-технічної бази підсобних сільських господарств.
На сучасному етапі ринкових перетворень економіки Росії роль банків різко зросла. З одного боку, вони активно сприяють руху економіки в бік ринку, з іншого - енергійно допомагають господарському прогресу найважливіших її секторів. Незважаючи на інфляцію, комерційні банки починають фінансувати промислове і аграрне виробництво, торгівлю, малий і середній бізнес.
Дуже важливо відзначити той факт, що криза на ринку МБК у серпні нинішнього року знову загострив конкуренцію між банками за першокласних клієнтів та сфери застосування капіталу. У той же час промислові підприємства потребують все більш якісному фінансовому обслуговуванні. Таким чином, в умовах зникнення інфляційних джерел доходів майбутнє за високотехнологічними і інтегрованими в промисловість банками.
4.2 Основні цілі та принципи діяльності Банку Росії
Звітний 1993 р. став другим роком реформи, в ході якої тривали процеси ринкових перетворень господарської системи Росії. Вони відбивали стратегічну спрямованість економічної політики держави, в реалізації якої важлива роль належить Центральному банку РФ (Банку Росії).
Діяльність ЦБ здійснювалася у винятково складній економічній обстановці, що характеризувалася посиленням спаду виробництва в країні, що скорочується інвестиційною активністю, високим рівнем інфляції.
У 1993 році був вироблений і прийнятий за основу варіант помірковано жорсткої грошово-кредитної політики, який передбачав послідовну активізацію та закріплення стабілізаційних процесів в економіці шляхом збалансованого застосування антиінфляційних заходів монетарного характеру і дій, спрямованих на подолання спаду виробництва, створення передумов для адаптації підприємств до нових умов господарювання.
Відповідають цьому підходу цілі і контрольні орієнтири були викладені в "Основних напрямах грошово-кредитної політики на 1993 р." - Керівному документі, який був представлений Центральним банком Верховній Раді і Уряду.
Основним засобом практичної реалізації грошово-кредитної політики в 1993 році залишався прямий контроль над централізованим кредитуванням Уряду та комерційних банків. При цьому ЦБ керувався узгодженими з Урядом в їх спільній Заяві про економічну політику в 1993 р. квартальними лімітами централізованого кредитування. ЦБ повністю виконав взяті на себе зобов'язання щодо зниження обсягів кредитної емісії.
Поряд з цим ЦБ з метою обмеження попиту на кредитні ресурси активно використовував такий інструмент ринкового регулювання, як ставка рефінансування (облікова ставка), різко піднявши її і поставивши в пряму залежність від рівня процентних ставок, що складаються на ринку міжбанківських кредитів.
У 1993 р. з випуском державних короткострокових облігацій було покладено початок розвитку такого інструменту грошово-кредитної політики, як операції на відкритому ринку.
Вжиті заходи дозволили знизити темпи грошової емісії і тим самим звести дію монетарних чинників інфляції до можливого на даному етапі мінімуму. Це проявилося в тому, що в 1993 р. домінуючою була тенденція до зниження темпів інфляційного зростання цін.
Одним з найважливіших подій 1993 р. стало завершення процесу творення національної валюти і відділення грошового обігу Росії від грошових систем держав колишнього СРСР.
Валютна політика ЦБ була пов'язана з рішенням двох основних завдань: по-перше, згладжування і по можливості стримування падіння валютного курсу рубля і, по-друге, нарощування міжнародних резервів з метою підвищення рівня ліквідності банківської системи Росії. Регулювання обмінного курсу рубля шляхом інтервенцій на міжбанківських біржах дозволило помітно підвищити ступінь його стійкості, хоча забезпечити його стабільність ЦБ не міг через тривала інфляції та недостатності валютних резервів. Тим не менш в 1993 р. вдалося частково скоротити розрив між номінальним валютним курсом рубля і його купівельною спроможністю, наблизивши внутрішні ціни до світового рівня.
За 1993 р. чисті міжнародні золото-валютні резерви ЦБ збільшилися в 3,1 рази. Були вжиті заходи щодо впорядкування ходіння іноземної валюти в країні, почалося розгортання системи валютного контролю.
У 1993 р. ЦБ домігся позитивних зрушень у роботі платіжної системи, що дозволило прискорити рух розрахункової документації та забезпечити її захист. Одночасно продовжувалося формування нової платіжної системи, що базується на сучасній банківській технології.
Відповідно до чинного законодавства ЦБ здійснював регулювання швидко расширявшейся системи комерційних банків. Головна мета тут полягала в забезпеченні надійності і стійкості роботи банківської системи, захисту інтересів вкладників. При цьому ЦБ намагався уникати зайвого регламентує втручання в їх діяльність, хоча при явної необхідності такі заходи здійснюва