Сучасна банківська система

Важливе місце в кредитній системі займають пенсійні фонди, створювані приватними та державними корпораціями і фірмами для виплати пенсій та допомог робітникам і службовцям. Пенсійні фонди встановлюють систему внесків, що враховує при обчисленні пенсії весь заробіток, а не тільки його частину. Пенсійні фонди свої кошти інвестують переважно в акції корпорацій. Частина резервів пенсійних фондів поміщається в короткострокові і довгострокові державні цінні папери.
Особливе місце займають зовнішньоторговельні, або експортно-ім-кравці банки, які покликані здійснювати кредитування експорту, страхування експортних кредитів. Основне їхнє завдання полягає в заохоченні експорту з метою стимулювання економічного зростання. Вони гарантують і враховують векселі за експортними кредитами, наданими приватними банками, беруть участь разом з ними в середньостроковому і довгостроковому кредитуванні експорту машин і устаткування.
Банківський холдинг являє собою держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку із заснуванням головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участі. Материнська (головна) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також, в деяких випадках, за рахунок переведення частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена. Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції (кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Однак ці операції воно проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної базою. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані; створені за участю держави.
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюється прагнення до монополістичного угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не будь-яким окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.

 

2. Центральний банк і комерційні банки. Їх функції та взаємодія

2.1 Центральний банк і його функції

Банки, що мають право випуску кредитних грошей у формі готівкових банкнот і у формі записів на рахунках і службовці важливим ресурсом для здійснення кредитних операцій,
називаються емісійними.
В Англії роль такого банку виконує Англійський Банк, у Франції - Французький Банк, в США - 12 федеральних резервних банків, що входять в єдину федеральну резервну систему США.
У зв'язку з розширенням функцій емісійних банків, в теорії і на практиці стало вживатися поняття центральний банк.

Функції центрального банку

1. Грошово-кредитне регулювання економіки;
2. Емісія кредитних грошей - банкнот;
3. Контроль за діяльністю кредитних установ;
4. Акумуляція і зберігання касових резервів інших кредитних установ;
5. Кредитування комерційних банків (рефінансування);
6. Кредитно-розрахункове обслуговування уряду (наприклад, обслуговування облігацій державної позики, емісійно-касове виконання державного бюджету);
7. Зберігання офіційних золотовалютних резервів.
Головною функцією центрального банку є кредитне регулювання. Крім адміністративних методів (встановлення прямих обмежень на діяльність комерційних банків, проведення інспекцій і ревізій, видання інструкцій, збору та узагальнення звітності і т. д.), центральні банки мають у своєму розпорядженні і економічним інструментарієм для регулювання банківської сфери. Його основними складовими є: політика мінімальних резервів, відкритого ринку і облікова політика.
Політика мінімальних резервів вперше була випробувана в США в 30-і роки, і відразу після другої світової війни її впровадили в практику центральні банки всіх провідних капіталістичних країн. Мінімальні резерви - це вклади комерційних
банків в центральному банку, розмір яких встановлюється законодавством у певному відношенні до банківських зобов'язань. Спочатку практика резервування коштів призначалася для страхування комерційних банків. ЦБ бере на себе функцію акумулювання мінімального резерву, який не підлягає кредитуванню.
Інша функція подібного резервування полягає в тому, що, змінюючи відсоток резерву, ЦБ впливає на суму вільних грошових коштів комерційних банків. У період буму для його "охолодження" ЦБ підвищує норму резерву, а в період кризи - навпаки. Підвищення норми резерву на 1 - 2 процентних пункту - дієвий засіб обмеження кредитної експансії. Як правило, норма мінімальних резервів диференціюється.
Операції на відкритому ринку і девізні операції. Операції на відкритому ринку - купівля і продаж державних цінних паперів з метою збільшення або зменшення коштів комерційних банків. Шляхом зміни обсягу купівлі-продажу цінних паперів та рівня цін, за якими вони продаються або купуються, центральний банк може здійснювати гнучке та швидке вплив на кредитну активність комерційних банків. Девізні операції - це купівля та продаж іноземної валюти для підтримки в певних межах курсу національної грошової одиниці.
Ще одним класичним інструментом у практиці центральних банків є політика облікової ставки, тобто встановлення ставки відсотка за кредити, які центральний банк надає комерційним банкам (ставки рефінансування). Комерційні банки надають ЦБ платіжні зобов'язання - векселі. Це можуть бути як власні векселі банків, так і зобов'язання третіх осіб, які є в банках. ЦБ купує, враховує ці векселі, утримуючи при цьому певний відсоток на свою користь. Кошти, отримані від ЦБ, надаються позичальникам комерційних банків. Ціна цього кредиту - відсоткова ставка - повинна бути вищою від облікової, інакше комерційні банки будуть збиткові. Якщо Центральний банк підвищує облікову ставку, це призводить до подорожчання кредиту для клієнтів комерційних банків. Це, у свою чергу, сприяє зменшенню позик і, отже, зниження інвестицій. Маніпулюючи обліковою ставкою, ЦБ має можливість впливати на капіталовкладення у виробництво.
Перші ЦБ виникли 300 років тому, але повсюдне поширення і сучасне значення вони набули тільки в останні десятиліття.

Грошово-кредитна політика

Грошово-кредитна політика, основним провідником якої, як правило, є ЦБ, спрямована головним чином на вплив на валютний курс, відсоткові ставки і на загальний обсяг ліквідності банківської системи і, отже, економіки. Досягнення цих завдань має на меті стабільності економічного зростання, низького безробіття та інфляції.
Найчастіше грошово-кредитна політика являє собою один з елементів всієї економічної політики і прямо визначається пріоритетами уряду. Взаємовідносини ЦБ і уряду в проведенні грошово-кредитної політики зазвичай чітко визначені. Уряд обмежений у своїх діях і зазвичай не втручається у повсякденну діяльність банку, погоджуючи лише загальну макроекономічну політику. Розрізняють "вузька" і "широку" грошово-кредитну політику. Під вузької політикою мають на меті досягнення оптимального валютного курсу за допомогою інвестицій на валютному ринку, облікової політики та інших інструментів, що впливають на короткострокові процентні ставки. Широка політика спрямована на боротьбу з інфляцією через вплив на грошову масу в обігу. За допомогою прямих і непрямих методів кредитного контролю регулюється ліквідність банківської системи та довгострокові процентні ставки. Грошово-кредитна політика повинна бути чітко пов'язана з бюджетом і податковою політикою і, відповідно, фінансуванням держбюджету.
Основні інструменти грошово-кредитної політики
- Офіційна облікова ставка - відносно рідко змінна ставка ЦБ, за якою він готовий враховувати векселі або надавати кредити іншим банкам у якості кредитора останньої інстанції.
- Обов'язкові резерви - частина ресурсів банків, внесених на вимогу влади на безпроцентний рахунок в ЦБ.
- Операції на відкритому ринку.
- Моральне вплив - рекомендації, заяви, співбесіди, які відіграють важливу роль у грошово-кредитній політиці багатьох розвинених країн.
- Розумна банківський нагляд - різні методи контролю за функціонуванням банків з точки зору забезпечення їх безпеки на основі збору інформації, вимоги дотримання певних коефіцієнтів.
- Контроль за ринком капіталів - порядок випуску акцій і облігацій, квоти випуску, черговість емісії і т. д.
- Допуск до ринків - регулювання відкриття нових банків, дозвіл операцій іноземним банківським установам.
- Спеціальні депозити - частина приросту депозитів або кредитів комерційних банків, вилучена на безпроцентні рахунки у ЦП.
- Кількісні обмеження - стелі ставок, пряме обмеження кредитування, періодичне «заморожування» процентних ставок.
- Валютні інтервенції - купівля-продаж валюти для впливу на курс і, отже, на попит і пропозицію грошової одиниці.
- Управління державним боргом - емісія державних облігацій нейтралізує ліквідність банків і пов'язує їх кошти.
- Таргетування - встановлення цільових орієнтирів зростання одного або декількох показників грошової маси.
- Регулювання фондових і ф'ючерсних операцій шляхом встановлення обов'язкової маржі.
- Норми обов'язкового інвестування в державні цінні папери для банків та інвестиційних інститутів.
Ці інструменти грошово-кредитної політики можуть бути ефективними тільки в умовах тісного зв'язку і взаємодії з фіскальною політикою та законодавством.

2.2 Комерційний банк і його функції

Комерційні банки - основна ланка дворівневої банківської системи.
Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різними відносинами власності. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Серед комерційних банків розрізняють два типи - універсальні і спеціалізовані.
Універсальний банк здійснює всі мул майже всі види банківських операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами; прийом вкладів всіх видів; надання різноманітних послуг тощо
Спеціалізований банк, навпаки, спеціалізується на одному або декількох видах банківської діяльності. В окремих країнах банківське законодавство перешкоджає або просто забороняє банкам здійснювати широке коло операцій. До спеціалізованих банків відносяться: інвестиційні, іпотечні, ощадні та інші банки.
До країн, де переважає принцип спеціалізації банків, відносяться Великобританія, Франція, США, Італія. Але в будь-яких перешкодах, що виставляються законодавством на шляху універсалізації, знаходяться «лазівки». У США - це банківські холдинги.

Принципи діяльності комерційного банку
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Це означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших. Якщо банк залучає кошти головним чином на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, те його ліквідність опиняється під загрозою.
Другим принципом є економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Це передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку. За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном, на які може бути накладено стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними методами). Держава визначає лише "правила гри» для комерційних банків, але не може давати їм наказів.
Функції комерційного банку
Однією з найважливіших функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника на умовах платності і зворотності. Плата формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів.
Банки своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні гарантії високої надійності приміщення ресурсів у банк і доступність інформації про діяльність комерційних банків.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.
У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і така функція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами.
 
2.3 Основи функціонування банку
 
Для того щоб банку почати функціонувати, необхідно мати статутний капітал (фонд), який формується з коштів його засновників. Статутний капітал - це кошти, які вносяться засновниками у власність створеної ними організації та дозволяють їй розпочати господарську діяльність. Статутний фонд - всього лише мала частина грошових коштів, якими володіє банк. Значна частина грошових ресурсів формується за рахунок залучення грошових коштів різних господарських суб'єктів і населення.
Типи ощадних рахунків і відсотки
Найдавніший і простий спосіб залучення грошових ресурсів - це ощадні рахунки. Ощадний рахунок - Форма зберігання грошей у банку, при якій вкладник, отримуючи дохід у формі відсотка на вкладені грошові суми, може вилучити свої гроші. Існують два основних види ощадних рахунків: поточний і терміновий. Поточний ощадний рахунок передбачає, що вкладник будь-який зручний для нього момент може покласти гроші на цей рахунок або вилучити їх з нього. Цей тип ощадного подружжя називається рахунком до запитання. Строковий ощадний рахунок характеризується тим, що вкладник за домовленістю з банком протягом узгодженого терміну зобов'язується не вилучати гроші з рахунку.
Відсоток, виплачуваний банком вкладникові за строковим вкладом, вище, ніж за поточним. Однак якщо вкладник порушує досягнуту домовленість і забирає свій вклад достроково, то відсоток за нього автоматично прирівнюється до виплати по поточному рахунку.
Сума грошей, на яку збільшується внесок протягом року нарахування на нього відсотків, називається процентним доходом, або відсотком. Даний дохід, виражений у відсотковому відношенні до суми, отриманої в кредит, називається процентною ставкою, або нормою відсотка.
Складні відсотки
Величина процентного доходу залежить не тільки від величини початкового термінового вкладу, але і від частоти нарахування відсотків на вклад. Розрахунки платежів за вкладом зазвичай проводяться на основі так званих складних відсотків, коли відсоток обчислюється як на спочатку внесену суму вкладу, так і на ту суму, яка була нарахована вкладникові за попередній період.
Кредитні відносини
У системі кредитних відносин завжди виступають два контрагента: позичальник і кредитор. Припустимо, у когось з'явилося бажання організувати свій бізнес або купити якусь річ, але для реалізації своїх намірів не вистачає власних коштів. У такому випадку він звертається в банк (або до будь-якій фізичній або юридичній особі), який, ознайомившись з фінансовим становищем свого клієнта, видає йому певну суму. Сума повинна бути повернена до взаємопогоджувані терміни. Крім того, позичальник за користування грошима банку повинен виплатити йому крім взятої в кредит суми певну винагороду (відсоток), яке виступає у формі вартості кредиту Коли мова йде про великі суми грошей або виникають сумніви щодо платоспроможності позичальника, банк забезпечує собі гарантію повернення з допомогою заставних або інших документів, а також третіх осіб.
Пасивні та активні операції
Всі банківсько-кредитні установи однієї з головних своїх функцій вважають залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб з метою їх використання у господарській діяльності. У банку, як і у будь-якого іншого підприємства, основою існування є прибуток. Вона складається в результаті пасивних і активних операцій. Пасивні операції пов'язані з акумулюванням наявних вільних грошових коштів населення і господарських суб'єктів. Активні операції спрямовані на розміщення власних і позикових коштів, тобто на кредитування. Таким чином, банки є центральним і сполучною ланкою кредитних відносин. За допомогою пасивних операцій здійснюється кредитування банків, а з допомогою активних операцій - кредитування реального сектора економіки.
Найважливішими статтями пасиву є власний капітал, безстрокові депозити, поточні рахунки, строкові вклади, інші пасиви. Найбільш важливими статтями активу є готівкові гроші, резерви, позики і облік векселів, державні цінні папери, інші цінні папери, інші активи.
Валовий прибуток банку
Зіставлення операцій по активу і пасиву дозволяє зробити висновок про обсяг, або масою одержуваного прибутку банком або будь-яким іншим фінансово-кредитною установою. При цьому необхідно розрізняти валовий і чистий прибуток банку. Валовий прибуток банку складається з різниці між сумою відсотків, Отриманих банком по активних операціях, та сумою відсотків, виплачених ним по пасивних операціях.
 
 
 
 
Ліквідність банку
Важливу роль в оцінці діяльності банків грає їх ліквідність. Ліквідність банку характеризується його здатністю забезпечити своєчасне виконання своїх зобов'язань. Найвищий ступінь ліквідності досягається в тому випадку, якщо всі без винятку вклади будуть лежати без руху, тобто якщо все акумульовані банком кошти не будуть використовуватись ним для кредитування. У цьому випадку досягається 100%-ва ліквідність.
Банки акумулюють грошові ресурси з метою надання кредитів потребують них фізичним та юридичним особам. Тим самим отримані відсотки за надані в позику гроші дозволяють банкам не тільки виплатити відсотки вкладникам, а й отримати прибуток.
Чим вища ліквідність банку, тим нижче його рентабельність і рівень прибутковості. Перед кожним банком стоїть дилема - що вибрати: достатній рівень ліквідності або найбільшу ефективність при використанні власних і позикових коштів (вкладів). Вибір підказує сама практика. Вимоги про повернення своїх грошових коштів пред'являє певна частка вкладників
Коефіцієнт ліквідності
Для вимірювання ступеня ліквідності банків використовується коефіцієнт ліквідності, який виражає собою відношення різних статей активу балансу банку до відповідних статей його пасиву, або навпаки. Коефіцієнт короткострокової ліквідності являє собою відношення ліквідних засобів по активу (касова готівка, поточні рахунки в центральному та інших банках, векселі строком на три місяці за наданими кредитами, що підлягають переобліку в офіційних установах) до засобів, до запитання по пасиву (поточні рахунки, касові бони , переоблікові векселя до трьох місяців плюс різниця між залученими і розміщеними банківськими депозитами на термін до трьох місяців).
Банківські резерви
Одним з важливих чинників підтримки ліквідності банків є обов'язкові банківські резерви. Банківський резерв - Це та сума грошей, яка необхідна для розрахунків з кредиторами і зберігається в центральному банку (банках) без виплати відсотків. В даний час вона оцінюється в межах 3-15% від загальної суми вкладів. Резерви виконують подвійну функцію. Спроба використовувати
обов'язкові резерви - сигнал Центральному банку про не зовсім благополучному положенні справ у комерційному банку.
Обов'язкові банківські резерви виступають як одне з найважливіших регулюючих коштів центрального банку. Норма банківських резервів, представляє собою процентне вираження суми обов'язкових банківських резервів, істотно впливає на формування депозитів (вкладів), їх скорочення або збільшення.
Банківські послуги
Найважливіші посередницькі операції - інкасові, акредитивні, перекладні і торгово-комісійні. Особливе місце займають довірчі (трастові операції, які зовні схожі з посередницькими, але виходять за їх рамки, і лізингові операції).
Інкасові операції - операції при яких банк за дорученням клієнта отримує гроші за грошовими і тварно - розрахунковим документам. На інкасо приймаються чеки, векселі, цінні папери, іноземна валюта і т.д. Здійснюючи инкассовую операцію, банк стягує комісію, розмір якої залежить від виду.
Акредитив - це доручення про виплату певної суми особі або компанії при виконанні зазначених в акредитивній листі умов. У подібній операції беруть участь:
- Клієнт, що дає доручення про відкриття акредитиву
- Банк, у якому відкрито акредитив і який стежить за виконанням його умов
- Особа, на користь якого відкрито акредитив (бенефіціар, або одержувач)
Розрізняють грошові та товарні акредитиви. Грошовий акредитив - це іменний документ, що видається банком особі, яка внесла певну суму і бажає отримати цю суму в іншому місті даної країни або за кордоном.
Товарний акредитив застосовується для розрахунків між постачальником і покупцем товару в оптовому обороті.
Перекладні операції полягають у перерахуванні внесених до банку грошей одержувачу, що знаходиться в іншому місці. Вони здійснюються шляхом посилки банківського чека або переведення банку-кореспонденту.
Банки виконують такі довірчі (трастові) операції для приватних осіб:
- Тимчасове управління майном осіб, позбавлених права здійснювати цю функцію (вдови, неповнолітні)
- Управління майном померлого в інтересах спадкоємців
- Управління капіталом з метою отримання найвищої прибутку (вкладення грошей в акції, нерухомість)
- Зберігання цінностей у сейфах
Довірчі операції для компаній відрізняються від перерахованих вище: банк може виступати гарантом по облігаційній позиці, агентом з реєстрації випускаються на ринок акцій, по трансферту (передачі права власності поп іменними акціями), що управляють коштами пенсійних фондів корпорацій і т.д.
В останні роки дедалі більшої популярності серед промислових компаній отримує фінансовий лізинг, тобто придбання довгострокових машин і устаткування і здача їх в оренду. Звичайно банк або підлегла йому лізингова компанія купують за повну вартість машини і обладнання та надає їх у користування орендарю. Останній періодично (раз на місяць, квартал) сплачує внески, за рахунок яких відбувається погашення вартості обладнання і забезпечує прибуток установи, кредитующего угоду.
Банківські гроші
При нормальному функціонуванні банківської системи та грошово-кредитних відносин банківські гроші не можуть стати чинником інфляції, навпаки, вони сприяють розвитку виробництва і встановлення ринкової рівноваги між товарною та грошової масами.
Грошова маса - це _{агрегат.} На відміну від грошової маси, грошова база - це та сума грошей, яка безпосередньо випущена центральним банком. Вона містить три основні компоненти:
1. Загальну суму валюти в обігу
2. Суму урядових вкладів
3. Суму вкладів комерційних банків (всі боргові зобов'язання ЦП)
Розмір грошової бази залежить від дій ЦБ. Грошова база не може збільшуватися до тих пір. Поки ЦБ не прийме один з трьох кроків:
1. Видача нових позик уряду
2. Отримання нових кредитів комерційними банками у Центрального Банку
3. Купівля іноземної валюти
Чим більше грошова база, тим більше грошова маса, але справа в тому, що грошова маса може збільшуватися крім грошової бази. Це пов'язано з тим, що додаткові гроші крім грошової бази створює банківська система. У кожен наступний момент грошова маса завжди більше грошової бази. Разом з цим і грошова база і грошова маса регулюється Центральним Банком.
 
2.3.1 Банкрутство банків
 
Фінансове крах банку являє собою один з багатьох питань, оскільки травмує вкладників і позичальників банку, його акціонерів, працівників та всіх , кт про має з ним справу. Банківська система в умовах р и нічний економіки представляє собою життєво важливу структуру, тому будь-яка поразка банку, знижує довіру до всієї системи, впливає на суспільство.
Банкрутство з подальшими панічними вилучення вкладів з платежноспособних банків веде до скорочення грошової маси в обігу і всієї економічної діяльності.
Особливості деяте л ьность комерційних банків, виявляються в тому, що банки як юридичні особи відповідають за зобов'язаннями всім належним їм имущ е ством. Неефективна діяльність банків, юридично виражається в невиконанні прийнятих на себе зобов'язань може не тільки негативно позначитися на діяльності їх контрагентів, а й привести до істотних втрат для економіки в цілому.
Відповідно до Закону про банкрутство зовнішньою ознакою неспроможності (банкрутства ) підприємства є призупинення його поточних платежів, якщо це підприємство не забезпечує чи явно не здатне забезпечити виконання кредиторів протягом трьох місяців з дня настання термінів їх виконання у зв'язку з перевищенням зобов'язань над його майном. Стосовно до комерційних банків ця ознака застосуємо з определ е тах уточненнями.
У взаємовідносинах з вкладниками він повинен застосовуватися, якщо комерційний банк припиняє поточні платежі вкладникам і не здатний в строк і повністю розрахуватися за своїми зобов'язаннями з ними навіть в тому випадку, якщо він отримав на ці цілі кредит від іншого комерційного банку і чи від Центрального банку в формі овердрафту. Тому слід визнати вірним висновок про те, що зовнішньою ознакою неспроможності комерційного банку слід вважати і наявність у нього дебетові сальдо по кореспондентському рахунку протягом певного, тривалого терміну.
До зовнішніх ознак неспроможності комерційного банку повинен побут ь віднесено і такий, як несплата обов'язкових платежів до бюджету та позабюджетні фонди протягом трьох місяців з дня настання термінів їх сплати
Однак і це підстава пріменіно у даному контексті в тому випадку, якщо заборгованість комерційного банку за цими зобов'язаннями перевищує його майно.
До категорії зовнішніх ознак неспроможності комерційного банку, несом НЕ нно, мав би ть віднесений та відкликання Банком Росії ліцензії, виданої комерційному банку.
Однак факт неспроможності комерційного банку може бути встановлений в силу Закону про банкрутство лише за рішенням арбітражного суду, котор ий служить д л я Центрального банку Росії підставою для відкликання ліцензії у цій підставі. Відкликання Центральним банком ліцензії на інших підставах не може послужити підставою д л я рішення арбітражного суду про визнання комерційного банку неспроможним і його ліквідації за правилами, встановленими Законом про банкрутство.
Але Закон про банкрутство в будь-якому з цих випадків не надає арбітражному суду права зобов'язати банк Росії повернути відкликаних їм ліцензію, раніше видану комерційному банку, без якої він не зможе в майбутньому здійснювати свою діяльність. Цю обставину слід визнати серйозним пробілом законодавства про банкрутство.
Закон про банкрутство акцентує увагу і на те, що можна умовно назвати внутрішніми ознаками неспроможності, які, як видається, характеризують її змістовну сторону. Перш за все - це незадовільна структура балансу комерційного ба нк а - поса нік а, але нездатність комерційного банку задовольнити вимоги інших банків за депозитними, кредитними та іншим взаємним міжбанківськими операціями у зв'язку з перевищенням заборгованості над його майном. Цей ознака в Законі про банкрутство також не закріплений.
Відповідно до статті закону про банкрутство арбітражний суд, визнавши комерційний банк неспроможним банкрутом приймає рішення про його примусову ліквідацію і про відкриття конкурсного виробництва.
Про відкриття конкурсного виробництва арбітражний суд повідомляє; трудовий колектив банку-боржника; відповідні органи місцевого самоврядування уп равле ні я; ме стни е фінансові органи , банки та інші кредитні установи, що обслуговують боржника.
Всі претензії майнового характеру з цього моменту можуть бути пред ' явлені боржнику лише в рамках конкурсного виробництва.
У процесі конкурсного виробництва здійснюються наступні заходу п р і я ти я; п рово дит ся збори кредиторів, що може утворити комітет кредиторів і визначити його ф УНКЦІЇ ; р ук ово дит їв ь банку-боржника відсторонюється від посади, а його права та обов'язки переходять до конкурсного управл яющему, призначеному арбітражним судом, якщо збори кредиторів не запропонувало свою кандидатуру на цю посаду, оцінюються активи банку і визначається його борг з метою встановлення конкурсної маси, тобто майна боржника, на яке може бути звернено стягнення у процесі конкурсного виробництва, проводиться визнання претензій кредиторів, які вправі звернутися до арбітражного суду з заявою про задоволення відхилених претензій або про визначення черговості їх задоволення, а також інші заходи, в до л ю чаю л ік в ід а цію банку, який вважається ліквідованим з моменту виключення його з Книги реєстрації банків розташованих на території Російської Федерації, яку веде Банк Ро з оці, на підставі определ е ня арбітражного суду про завершення конкурсного виробництва.
Діяльність банківської системи Росії проходить в умовах продовжує спаду виробництва , скорочення валового внутрішнього продукту, все ще високого рівн я інфляції, що продовжується проведення Урядом та Банком Росії жорсткої фінансово-кредитної політики
3. Банківська система та грошово-кредитна політика в Росії.
3.1 Сучасний етап становлення російської банківської системи.
До теперішнього часу в Росії створена характерна для країн з ринковою економікою дворівнева банківська система: перший рівень - Центральний банк Росії з мережею регіональних відділень і розрахунково-касових центрів на місцях, другий - комерційні банки.
Зараз банківська система Росії переживає процес реструктуризації, що виражається в: скорочення числа знову виникаючих банків; спеціалізації та реорганізації банків; консолідації банківського капіталу; ліквідації неконкурентоспроможних банків; появі транснаціональних банківських та фінансово-промислових утворень.
Внаслідок високих кредитних ризиків російські банки до цих пір вважали за краще займатися не стільки депозитно-кредитними, скільки спекулятивними операціями. Головні напрями активності банків - торгівля валютою, операції з акціями, державними цінними паперами.
Філіальна мережа вітчизняних банків нечисленна. Але зате в банківській системі Росії представлено багато найбільші іноземні банки, які відрізняються великою активністю на вітчизняному ринку фінансових послуг.
За розміром капіталу і величиною акумульованих активів російські банки займають дуже скромні позиції в світі. Сукупний власний капітал 200 найбільших російських банків менше власного капіталу будь-якого банку з першої двадцятки найбільших банків світу. Така ситуація пояснюється недостатньою концентрацією капіталів в російському банківському секторі.
Відбувається відродження забутих в Росії видів банків. Серед них виділяються такі види банків:
- Біржові. Вони обслуговують біржові операції і іноді торгують вільними грошовими ресурсами фірм, інших банків та громадян (Всеросійський біржовий банк, Російський національний комерційний банк та ін);
- Страхові. За ними стоять найбільші страхові компанії, які ці банки обслуговують в першу чергу (АСКО-банк, Російський страховий банк та ін);
- Іпотечні. (Іпотечний акціонерний банк, Сибірський іпотечний банк, Іпотечний стандартбанк та ін);
- Земельні. Такого роду банки допомагають проводити операції з купівлі та продажу землі, а також обслуговують сільськогосподарські підприємства (Нижегородський земельний банк, Міжрегіональний земельний банк, та ін);
- Інноваційні. Ці банки прагнуть вкладати істотну частку своїх коштів в кредитування тих нових виробництв, які мають хороші шанси на швидкий розвиток і підвищений рівень прибутковості (Інкомбанк, Інноваційний банк економічного співробітництва та ін);
- Торговельні. Вони створені, як правило, великими торговельними фірмами і спеціалізуються на їх обслуговуванні (Європейський торговий банк, Внешторгбанк і ін);
- Заставні. Ці банки ведуть операції з кредитування під заставу, тобто під майно позичальника, яке передається їм у розпорядження як гарантія повернення кредиту (РЕМ-банк та ін);
- Конверсійні. Їх метою є підтримка тих проектів конверсії військових заводів у цивільні, які обіцяють високу дохідність (Конверсбанк та ін);
- Трастові. Такого роду банки заробляють гроші на наданні послуг з управління вільними грошовими коштами клієнтів (Мострастбанк та ін.)
Особливу роль у кредитній системі Росії грає Ощадний банк РФ. Широка мережа філій, величезна фінансова міць дає можливість Ощадбанку надавати населенню послуги, недоступні поки іншим комерційним банкам в таких масштабах: прийом від громадян та інкасування комунальних, податкових, страхових платежів, виплата пенсій та допомог, зарплати. Ощадбанк РФ видає фізичним особам кредити на будівництво житла, допомога малому бізнесу, різні невідкладні потреби за низькими ставками. Банком виявляється безоплатна допомога малозабезпеченим верствам, пенсіонерам, інвалідам; дитячим, медичним, з охорони здоров'я, навчальним, культурним установам.

3.2 Центральний банк Російської Федерації

ЦБ знаходиться у державній власності і служить основним суб'єктом держрегулювання функціонування комерційних банків.
Мета діяльності:
1. Захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної здатності по відношенню до іноземних валют.
2. Розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації.
3. Забезпечення ефективності та безперебійності функціонування системи розрахунків.
Отримання прибутку не є метою ЦБ РФ. Статутний капітал - 3 млрд. руб.
Центральний банк Росії забезпечує:
- Єдину державну грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля.
- Монопольна емісію готівкових грошей та організує їх обіг.
- Державну реєстрацію кредитних організацій, видачу та відкликання ліцензій кредитних організацій, займається їх аудитом.
- Нагляд за діяльністю кредитних організацій.
- Реєстрацію емісії цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами.
- Валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти.
- Визначення порядку здійснення розрахунків з іноземними державами.
- Валютний контроль, як через уповноважені банки, так і безпосередньо.
- Встановлює правила здійснення розрахунків в Росії.
ЦБ РФ бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації. Він підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ, але незалежний у межах повноважень.
Банк Росії не може брати участь у капіталі кредитних організацій, якщо інше не встановлено законодавством.
Основними активами ЦБР можна вважати: іноземну валюту, кредити міністерству фінансів, операції з цінними паперами. Ці статті в сумі складають понад 70% активів.
Основні пасиви: резервний фонд, готівкові гроші в обігу, кошти комерційних банків, а також кошти бюджету і клієнтів.

Інструменти і методи грошово-кредитної політики:

- Відсоток ставки по операціях Банку Росії;
- Нормативи обов'язкових резервів комерційних банків (не менше 20%);
- Операції на відкритому ринку;
- Рефінансування банків;
- Валютне регулювання;
- Установка орієнтирів зростання грошової маси;
- Прямі кількісні обмеження діяльності комерційних банків.
Операції на відкритому ринку в Росії працюють погано з ряду причин.
1. Насторожене ставлення інвесторів та учасників ринку до держави.
2. Нерозробленість ринкових процедур реалізації та торгівлі державними цінними паперами.
3. Щодо невигідні фінансові умови випущених облігацій.
4. Загальна економічна криза, що робить невигідним випуск боргових зобов'язань взагалі.
Зростання резервної норми збільшує кількість обов'язкових резервів, які повинні тримати банки. Банки втрачають свої надлишкові резерви, знижується здатність створювати гроші шляхом кредитування. А якщо банки будуть змушені зменшити свої чекові рахунки, то зменшиться і пропозиція грошей.
Зменшення резервної норми діє на грошову пропозицію зворотним чином. Воно переводить частину обов'язкових резервів в надлишкові і, тим самим, збільшує здатність банків створювати гроші шляхом кредитування.
Центральний банк також здійснює кредитування комерційних банків. Для цього призначається так звана облікова ставка (ставка рефінансування).
 
Взаємодія комерційних банків і Центрального банку в Росії.
Центральний банк:
- Науково організує грошовий обіг;
- Орієнтує діяльність комерційних банків на підвищення добробуту суспільства та виконання пріоритетних завдань;
- Зміцнює фінансовий стан комерційних банків.
Слід зауважити, що Центральний банк Російської Федерації, як і центральні банки багатьох країн, застосовує по відношенню до комерційних банків в першу чергу економічні методи управління і лише при їх вичерпання адміністративних.
 
 
 
Розвиток банківської системи в умовах кризи
Нинішній кризовий стан банків викликане комплексом зовнішніх і внутрішніх по відношенню до банківської системи факторів. У сукупності ці чинники привели не лише до суттєвого звуження каналів залучення і розміщення коштів російських банків, а й до системної кризи банківської системи Росії в цілому.
Ключовими факторами, що впливають на функціонування банківської системи в даний момент, є негативні соціально-економічні наслідки різкого інфляційного сплеску, що відбувся після триразової девальвації рубля, а також криза внутрішньої і зовнішньої заборгованості.
Банківська система, ориентировавшаяся на стабільність валютного курсу та ринку державного внутрішнього і зовнішнього боргу Російської Федерації, виявилася не в змозі протистояти негативним впливам фінансової кризи. Операції, які досить довгий час зумовлювали щодо більш сприятливі в порівнянні з іншими секторами російської економіки фінансові результати банківської системи, включаючи інтенсивне використання можливостей ринків державних цінних паперів, міжнародних кредитних ресурсів, а також коштів населення, чинили в період кризи руйнівний вплив на фінансовий стан переважної більшості банків. Одночасно криза сприяла виявленню невірних управлінських рішень, а також свідомих дій керівників ряду банків, у значній мері визначили високий рівень ризиків проведених операцій.
Найбільш сильно криза вплинула на банківську систему за такими основними напрямками:
- Затримки проведення клієнтських платежів набули масового характеру;
- Помітно скоротилася сумарна ліквідність кредитних організацій з одночасним погіршенням якості кредитного портфеля та зростанням частки "поганих" боргів;
- Девальваційні очікування призвели до масового скидання рублевих активів і переводу їх у валютні.
Різке зниження валютного курсу рубля стало вирішальним фактором невиконання радом найбільших банків зобов'язань за строковими контрактами в іноземній валюті.
Крім прямих втрат, банківська система зазнала втрат, зумовлені вимушеної ліквідацією активів для задоволення ажіотажного попиту на готівку, зростанням курсу долара при виконанні термінових контрактів з нерезидентами, недоотриманням доходів від державних цінних паперів, різким звуженням можливостей використання державних паперів як застави, згортанням кредитних ліній західних банків.
Суттєві фінансові труднощі зазнають навіть ті банки, чия стійкість раніше не вселяла побоювань.
Під впливом кризи посилилася тенденція до зниження чисельності кредитних організацій і концентрації банківського капіталу.
3.3 Стан банківської системи та грошово-кредитна політика
Багато країн, що зіткнулися з кризою банківської системи, зуміли вирішити цю проблему, використовуючи для цього кошти державного бюджету і державні позики. Урядам цих країн доводилося йти на збільшення дефіциту державного бюджету і, відповідно, бюджетних запозичень, проте їм вдавалося уникнути руйнування фінансових ринків. Безумовно, завдання стабілізації банківської системи істотно ускладнюється в умовах глибокої бюджетної кризи, що переживається Росією, і фактичної відсутності ринку державного боргу.
Вирішення цього завдання не повинно вступити в гостре протиріччя з цілями грошово-кредитної політики, не повинно призвести до чергової девальвації національної валюти і нового витка інфляції. Банку Росії необхідно до666стічь балансу інтересів грошово-кредитної політики та стабілізації банківської системи, обрати такі методи та інструменти підтримки банківської системи, які не спричинять за собою значного збільшення тиску на валютний курс і зростання інфляції.
Гострий фінансова криза практично позбавив комерційні банки рублевих ліквідних інструментів, викликавши параліч міжбанківського ринку. У банків майже не залишилося рублевих активів, які можуть бути передані в заставу при здійсненні кредитних операції або використані як актив з високою ліквідністю. Для того щоб відновити міжбанківський ринок і загалом ефективно вирішувати проблеми поточної ліквідності банків, Банком Росії випущені бескупонние облігації, які в даний час можуть використовуватися як застава при міжбанківських операціях або при отриманні кредиту Банку Росії, а згодом - як інструмент грошово-кредитного регулювання. Також ЦБР почав видавати стабілізаційні кредити великим банкам.
Всі характеристики поточного стану російської банківської системи свідчать про те, що криза має системний характер. На перший план висувається проблема збереження банківської системи як єдиного організму. Очевидно, що без нормалізації стану справ у фінансовому секторі неможливо нормальне функціонування російської економіки в цілому.
Реалізована Банком Росії грошово-кредитна політика спрямована на подолання системної кризи в економіці. До числа найбільш гострих проблем у фінансовому секторі належать необхідність відновлення системи розрахунків, ліквідності банків, поступове зниження і зупинка відтоку коштів з депозитів фізичних і юридичних осіб, формування та використання комплексу інструментів грошово-кредитної політики, адекватних сформованим економічним умовам.
Висновок
Підводячи підсумки по цій роботі, я зробила висновок, що роль банківської системи в економіці будь-якої країни надзвичайно велика. Суворе «поділ влади», тобто, визначення чітких меж повноважень та поділ сфер впливу між Центральним банком і комерційними банками здатне значно підвищити ефективність роботи банківської системи, що допоможе розвитку економіки країни.
У російській банківській системі дуже велика частка банків, що перебувають у власності держави.
Банк Росії не може стати гарантом прибутковості та стабільності кожного окремого банку. Тому будь-який комерційний банк повинен самостійно прагнути поліпшити свою діяльність у наступних напрямках:
- Впровадження стратегічного планування та підготовка стратегічних бізнес-планів;
- Зміцнення структури капіталу, в тому числі шляхом його рекапіталізації;
- Посилення контролю за поточною ліквідністю, кредитними та іншими ризиками;
- Впровадження комплексних програм підготовки кадрів;
- Забезпечення відкритості в роботі з населенням.
Незважаючи на деякі успіхи вітчизняної банківської системи, я вважаю, що залишається ще багато невирішених проблем. Однією з найважливіших є інфляція, характерна для перехідної економіки. Стабілізація рубля можлива лише при грамотному поєднанні продуманої грошово-кредитної і фіскальної політики, при створенні відповідної законодавчої бази.
Відсутність дієвої системи депозитів залишає вкладників російських банків практично без гарантії повернення своїх коштів. У цьому на своєму гіркому досвіді змогли переконатися вже багато тисяч росіян.
В економіці перехідного періоду на банківську систему лягає ще більша відповідальність, її роль в стабілізації країни збільшується, але ускладнюються завдання.
 
 
 
 
 
Список використаної літератури
 
1. Економічна теорія. Підручник. / За ред. І.П. Ніколаєвої. - М.: «Проспект», 1998 р., 448 с.
2. Курс економічної теорії: підручник - 4-е доп. і перераб. вид. - К.: «АСА», 2000 р., -752 с.
3. Економічна теорія: підручник для вузів. Серія «Підручники і навчальні посібники» - Ростов - на - Дону: «Фенікс», 2001, 320 с.
4. Економічна теорія у запитаннях і відповідях. Уч. посібник .- Ростов - на - Дону: «Фенікс», 1998 р., 512 с.
5. Економічна теорія: підручник. - М.: 2000 р. - 861 с.
6. Економіка і бізнес / під ред. В.Д. Камаєва /. М: Із МГТУ, 1993 р. - 464с.
7. Буасьє К., Коен Д., Понбріа Г. Банківська система Росії: проблеми перехідного періоду / / Гроші і кредит 1996 .- № 4.-с.31.
8. Нагальні проблеми функціонування банківської системи. / / Гроші і кредит, 1998 р., 274 с.
9. Сенчагов В. Грошова маса і фа