ЗМІСТ
Введення. 2
I. Теоретична частина. 4
1. Учасники та суб'єкти страхових відносин .. 4
2. Сучасний стан страхового ринку в Росії .. 10
3. Страховий маркетинг. 16
4. Теоретичні основи побудови тарифних ставок .. 19
II. Практична частина. 33
1. Завдання по обов'язковому страхуванню цивільної відповідальності власників транспортних засобів .. 33
Висновок. 34
Список використаної літератури .. 37
Відомості про суб'єктів страхової справи підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи в порядку, встановленому органом страхового нагляду.
Діяльність суб'єктів страхової справи (страхових організації, товариств взаємного страхування і страхових брокерів) підлягає ліцензуванню. Діяльність страхових актуаріїв підлягає атестації (з 1 липня 2006 р).
Розглядаючи сучасний стан російського страхового ринку, слід зазначити, що вітчизняний ринок можна визначити в більшій мірі як перспективний, або потенційний. Існують різні думки в оцінках його ємності або охоплення страхуванням ризикової складової вітчизняної економіки. В одних джерелах вказується, що в нашій країні застраховано всього 7% можливих ризиків, традиційно підлягають страхуванню в розвинених країнах. В інших - висловлюють припущення про застрахування 10% усіх виробничих фондів нашої країни і на цій підставі роблять висновок про потенційну можливість восьми - дев'ятикратного зростання надходжень премій, навіть при збереженні колишньої глибини страхування (поточних страхових покриттів і страхових сум).
Особливе місце в регулюванні страхового ринку відводиться маркетингу. Маркетинг як метод управління комерційною діяльністю страхових організацій і метод дослідження ринку страхових послуг з'явився порівняно недавно. Західні страхові організації стали його використовувати на початку 1960-х рр.., Але до цих пір немає чітких меж його визначення.
Маркетинг - це комплексний підхід до питань організації та управління всією діяльністю страхової організації, спрямованої на надання страхових послуг, відповідних за кількістю та якістю потенційному попиту.
Під тарифною політикою у страхуванні розуміється цілеспрямована діяльність страховика з розробки, уточнення та впорядкування страхових тарифів в інтересах успішного і беззбиткового розвитку страхування. Використовується й інше визначення: комплекс організаційних та економічних заході, спрямованих на розробку, застосування, уточнення базових тарифних ставок, підвищувальних і понижувальних коефіцієнтів за видами страхування, які забезпечують прийнятність тарифів для страхувальників і прибутковість страхових операцій для страховиків.
1) страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі;
2) страхові організації;
3) товариства взаємного страхування;
4) страхові агенти;
5) страхові брокери;
6) страхові актуарії;
7) федеральний орган виконавчої влади, до компетенції якого належить здійснення функцій з контролю та нагляду у сфері страхової діяльності (страхової справи);
8) об'єднання суб'єктів страхової справи, в тому числі саморегульовані організації.
Окремі учасники страхових відносин належать до суб'єктів страхової справи. Суб'єкти страхової справи: страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії.
Відомості про суб'єктів страхової справи підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи в порядку, встановленому органом страхового нагляду.
Діяльність суб'єктів страхової справи (страхових організації, товариств взаємного страхування і страхових брокерів) підлягає ліцензуванню. Діяльність страхових актуаріїв підлягає атестації (з 1 липня 2006 р).
Страховики - юридичні особи, створені відповідно до законодавства Російської Федерації для здійснення страхування, перестрахування, взаємного страхування і отримали ліцензії на здійснення страхової діяльності.
Страхова діяльність включає оцінку страхового ризику, отримання страхових премій, формування страхових резервів, інвестування активів. Крім того, страхові організації визначають розмір збитків або шкоди, виробляють страхові виплати, здійснюють інші пов'язані з виконанням зобов'язань за договором страхування дії.
Страховики мають право здійснювати або тільки страхування об'єктів особистого страхування, або тільки страхування об'єктів майнового і особистого страхування (в редакції змін Закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 10 грудня 2003 р. № 172-ФЗ).
Страховики за підсумками кожного фінансового року зобов'язані проводити актуарну оцінку прийнятих страхових зобов'язань (страхових резервів). Результати актуарної оцінки повинні відображатися в відповідному висновку, яка подається у Федеральну службу страхового нагляду. Для цієї мети страховикам необхідно скористатися послугами актуаріїв.
Страхові актуарії - це фізичні особи, які постійно проживають на території Російської Федерації, що мають кваліфікаційний атестат і здійснюють на підставі трудового договору або цивільно-правового договору зі страховиком діяльність за розрахунками страхових тарифів, страхових резервів страховика, оцінці його інвестиційних проектів з використанням актуарних розрахунків.
Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону.
Юридичні та фізичні особи для страхового захисту своїх майнових інтересів можуть створювати товариства взаємного страхування в порядку і на умовах, що визначаються федеральним законопроектом про взаємне страхування (прийнятий Державною Думою РФ у 2003 р).
Страхові посередники. Просуванням страхових послуг від страховика до страхувальників займаються страхові агенти та страхові брокери. Відповідно до вітчизняного законодавства страхові агенти - це «постійно проживають на території Російської Федерації і здійснюють свою діяльність на підставі цивільно-правового договору фізичні особи або російські юридичні особи (комерційні організації), які представляють страховика у відносинах зі страхувальником і діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень ».
Страховий агент займається продажем страхових продуктів, інкасує страхову премію, оформляє страхову документацію і в окремих випадках виплачує страхове відшкодування (у межах встановлених лімітів). Основна функція страхового агента - продаж страхових продуктів.
Взаємовідносини між страховиком і страховим агентом будуються на основі договору (контракту), в якому обумовлюються права та обов'язки сторін.
Посередницькі послуги страхових агентів оплачуються за фіксованими ставками, у відсотках або в промілле від обсягу виконаних робіт. Заробіток страхового агента не лімітований і при його успішній роботі може перевищити оплату праці президента страхової організації.
Страхові агенти не складаються в штаті страхової організації і утворюють її зовнішню службу або агентську мережу, робота якої повинна бути певним чином організована.
На сьогоднішній день світовою практикою вироблено три основних типи агентських мереж.
Просте агентство - має місце у випадку, коли агент укладає договір зі страховою організацією і працює самостійно під контролем штатних працівників організації. За кожен укладений договір страхування агент отримує комісійну винагороду. Зазвичай агенти продають кілька відносно простих страхових продуктів, і страхова організація готує агента для продажу саме цих видів продуктів. Поєднання різних видів страхування одним агентом і одночасна робота агента з кількома страховими організаціями зустрічається вкрай рідко.
У Росії спеціалізація страхових агентів, як і страхових організацій, тільки починається, причому спеціалізація агентів дещо випереджає спеціалізацію організацій. Нерідко трапляється, що страховий агент пропонує клієнту страхові продукти різних страхових організацій, тобто виконує роботу страхового брокера.
Пірамідальна структура застосовується більшістю страхових організацій. Страхова організація укладає договір з генеральним агентом - фізичною особою, що має право самостійно формувати систему субагентів. Ті в свою чергу також можуть набирати собі систему субагентів і т.д. Середня європейська організація має чотири-шість таких рівнів продажу. Комісія рівномірно розподіляється між усіма продавцями за принципом: чим вище рівень (чим ближче до верхівки піраміди), тим менше ставка комісії. Найвища ставка комісії у агента, безпосередньо уклав договір страхування, але генеральний агент може одержувати заробіток, у декілька разів перевищує оплату праці керівників організації за рахунок великих розмірів підпорядкованої йому мережі продавців.
Така система продажу має один істотний недолік для страхової організації - у будь-який момент часу ціла структура на чолі зі своїм генеральним агентом або субагентів може піти до іншого страховика.
Багаторівнева мережа вперше була використана в Європі за образом і подобою системи реалізації косметичних продуктів. Агентами є самі, страхувальники - фізичні особи. Купуючи поліс, як правило, довгострокового особистого страхування, вони одночасно набувають право продавати поліси іншим страхувальникам, які мають це право.
Більшість страхових організацій за кордоном використовують комбінацію різних типів агентських мереж.
Російські страхові організації використовують для продажу в основному просте агентство або штатних співробітників, а також систему окремо працюючих філій. Використання штатних співробітників має ряд переваг: їх діяльність легше контролювати, їх можна використовувати одночасно для виконання іншої роботи.
Страхові брокери ~ - це постійно проживають на території Російської Федерації і зареєстровані у встановленому законодавством Російської Федерації порядку як індивідуальних підприємців фізичні особи або російські юридичні особи (комерційні організації), які діють в інтересах страхувальника (перестрахувальника) або страховика (перестраховика) та здійснюють діяльність з надання послуг, пов'язаних з укладанням договорів страхування (перестрахування) між страховиком (перестрахувальником) і страхувальником (перестрахувальником), а також з виконанням зазначених договорів (далі - надання послуг страхового брокера). При наданні послуг, пов'язаних з укладенням зазначених договорів, страховий брокер не має право одночасно діяти в інтересах страхувальника і страховика.
Законодавство визначило ряд обмежень діяльності страхових брокерів: вони не мають права здійснювати діяльність у якості страхового агента, страховика, перестраховика і не пов'язану зі страхуванням.
Крім того, на території Російської Федерації не допускається діяльність страхових агентів і страхових брокерів з надання послуг, пов'язаних з укладенням та виконанням договорів страхування (за винятком договорів перестрахування) з іноземними страховими організаціями або брокерами. Для укладення договорів перестрахування з іноземними страховими організаціями страховики мають право укладати договори з іноземними страховими брокерами.
Брокер повинен бути експертом в області законодавства і практики страхування. Вважається, що він як професіонал повинен знати все можливе про страхування, що його знання повинні сприяти забезпеченню якнайкращих умов страхування і ставок премій для страхувальника. Брокер - агент страхувальника, а не страховика.
Страхові брокери - фізичні особи можуть надавати всі види послуг, крім інкасації страхових премій за договорами та організації страхових виплат. Страховий брокер, що представляє інтереси страхувальника, зобов'язаний розмістити його ризик на страхування. Він має право розмістити ризик за даним договором страхування як в одній страховій організації, так і в декількох, тобто через систему страхування.
Принципово важливий пункт угоди - порядок проведення взаєморозрахунків між зацікавленими сторонами, терміни перерахування страхових премій на рахунок страховика, умови та порядок виплати комісійної винагороди страховому брокеру. Взаємозв'язок між брокерами та страховиками не повинна переходити певні межі. Зокрема, заборонено участь страхових брокерів у статутних капіталах страхових організацій, володіння акціями, паями та інші форми участі.
Для забезпечення контролю за дотриманням чинного законодавства при наданні посередницьких послуг у страхуванні органи нагляду ведуть реєстр страхових брокерів. Реєстр містить реєстраційний номер, найменування брокера, юридична адреса, номер свідоцтва про занесення до реєстру, дату видачі свідоцтва.
Страхові брокери, які здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації, повинні бути включені до реєстру.
Страховий ринок Росії за своїм суб'єктним складом, умовами функціонування та тенденціям подальшого розвитку стає все більш цивілізованим і адаптованим до вимог СОТ.
Про рівень розвитку російського страхового ринку можна судити за величиною частки страхових послуг у валовому внутрішньому продукті (ВВП) країни. В економічно розвинених країнах цей показник становить 8-12%. За часів існування монополії «Держстраху» частка страхових послуг у ВВП доходила до 3%. В даний час ця частка сягає трохи більше 1,5%. Економічні кризи і реформи вкрай негативно відбилися на стані страхового ринку в Росії. На даний момент розвиток національної системи страхування визнається однією з пріоритетних завдань держави.
Для ілюстрації стану сучасного вітчизняного страхового ринку приведемо значення ключового макроекономічного індикатора розвитку страхового ринку - частки сукупної страхової премії у валовому внутрішньому продукті (показник глибини ринку) за останні роки. Показник глибини ринку (відношення сукупної страхової премії до ВВП), в більшості країн Центральної і Східної Європи становить близько 3% ВВП. У Болгарії, Румунії та країнах Балтії цей показник у 2003 р. знаходився в інтервалі 1,5 - 2,0% ВВП. У Словенії та Чехії він перевищував 4% (у Словенії - 5,23%, у Чехії - 4,48%) і наближався до рівня країн з розвиненою ринковою економікою. У Росії цей показник, що розраховується на основі офіційної звітності, в 2003 р. дорівнював 3,25%, а в 2004 р. - тільки 2,81%.
Перше півріччя 2005 р. характеризується подальшим уповільненням темпів зростання російського страхового ринку: якщо в 2003 р., за даними Федеральної служби страхового нагляду, приріст обсягу зібраної премії (без обов'язкового медичного страхування) склав 44%, то в 2004 р. - вже 9% , а за підсумками першого півріччя 2005 р. - лише 4,4%.
Згідно з даними ЦЕА «Інтерфакс», у 2004 р. доходи страховиків виросли на 22%, витрати - на 24,4%. Збереглася тенденція уповільнення темпів приросту активів страхових організацій. Якщо в 2002 р. сукупні активи найбільших російських страховиків збільшилися на 48,4%, а в 2003 р. - на 44,9%, то в 2004 р. приріст склав вже 31%. Сукупний обсяг активів-нетто страхових організацій, які увійшли до «Інтерфакс - 100», становив у 2004 г.318 млрд. рублів. Активи всіх страховиків Росії за 2004 р. експерти «Інтерфаксу» оцінюють приблизно в 580 - 600 млрд. руб.
За величиною активів за підсумками 2004 р. лідирує група організацій «Росгосстрах»: активи-нетто цієї страхової групи за 2004 р. збільшилися на 64,1% і на 1 січня 2005 р. склали 49,2 млрд. крб.2-е місце зайняв «Ингосстрах» з показником 25,13 млрд. руб. Активи-нетто СК «Капітал Страхування», яка зайняла 3-е місце, склали 19,7 млрд. руб. Введення. 2
I. Теоретична частина. 4
1. Учасники та суб'єкти страхових відносин .. 4
2. Сучасний стан страхового ринку в Росії .. 10
3. Страховий маркетинг. 16
4. Теоретичні основи побудови тарифних ставок .. 19
II. Практична частина. 33
1. Завдання по обов'язковому страхуванню цивільної відповідальності власників транспортних засобів .. 33
Висновок. 34
Список використаної літератури .. 37
Введення
Окремі учасники страхових відносин належать до суб'єктів страхової справи. Суб'єкти страхової справи: страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії.Відомості про суб'єктів страхової справи підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи в порядку, встановленому органом страхового нагляду.
Діяльність суб'єктів страхової справи (страхових організації, товариств взаємного страхування і страхових брокерів) підлягає ліцензуванню. Діяльність страхових актуаріїв підлягає атестації (з 1 липня 2006 р).
Розглядаючи сучасний стан російського страхового ринку, слід зазначити, що вітчизняний ринок можна визначити в більшій мірі як перспективний, або потенційний. Існують різні думки в оцінках його ємності або охоплення страхуванням ризикової складової вітчизняної економіки. В одних джерелах вказується, що в нашій країні застраховано всього 7% можливих ризиків, традиційно підлягають страхуванню в розвинених країнах. В інших - висловлюють припущення про застрахування 10% усіх виробничих фондів нашої країни і на цій підставі роблять висновок про потенційну можливість восьми - дев'ятикратного зростання надходжень премій, навіть при збереженні колишньої глибини страхування (поточних страхових покриттів і страхових сум).
Особливе місце в регулюванні страхового ринку відводиться маркетингу. Маркетинг як метод управління комерційною діяльністю страхових організацій і метод дослідження ринку страхових послуг з'явився порівняно недавно. Західні страхові організації стали його використовувати на початку 1960-х рр.., Але до цих пір немає чітких меж його визначення.
Маркетинг - це комплексний підхід до питань організації та управління всією діяльністю страхової організації, спрямованої на надання страхових послуг, відповідних за кількістю та якістю потенційному попиту.
Під тарифною політикою у страхуванні розуміється цілеспрямована діяльність страховика з розробки, уточнення та впорядкування страхових тарифів в інтересах успішного і беззбиткового розвитку страхування. Використовується й інше визначення: комплекс організаційних та економічних заході, спрямованих на розробку, застосування, уточнення базових тарифних ставок, підвищувальних і понижувальних коефіцієнтів за видами страхування, які забезпечують прийнятність тарифів для страхувальників і прибутковість страхових операцій для страховиків.
I. Теоретична частина
1. Учасники та суб'єкти страхових відносин
На страховому, як і будь-якому іншому ринку, є продавці, покупці і посередники. Згідно з чинним російським законодавством до учасників страхових відносин належать:1) страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі;
2) страхові організації;
3) товариства взаємного страхування;
4) страхові агенти;
5) страхові брокери;
6) страхові актуарії;
7) федеральний орган виконавчої влади, до компетенції якого належить здійснення функцій з контролю та нагляду у сфері страхової діяльності (страхової справи);
8) об'єднання суб'єктів страхової справи, в тому числі саморегульовані організації.
Окремі учасники страхових відносин належать до суб'єктів страхової справи. Суб'єкти страхової справи: страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії.
Відомості про суб'єктів страхової справи підлягають внесенню до Єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи в порядку, встановленому органом страхового нагляду.
Діяльність суб'єктів страхової справи (страхових організації, товариств взаємного страхування і страхових брокерів) підлягає ліцензуванню. Діяльність страхових актуаріїв підлягає атестації (з 1 липня 2006 р).
Страховики - юридичні особи, створені відповідно до законодавства Російської Федерації для здійснення страхування, перестрахування, взаємного страхування і отримали ліцензії на здійснення страхової діяльності.
Страхова діяльність включає оцінку страхового ризику, отримання страхових премій, формування страхових резервів, інвестування активів. Крім того, страхові організації визначають розмір збитків або шкоди, виробляють страхові виплати, здійснюють інші пов'язані з виконанням зобов'язань за договором страхування дії.
Страховики мають право здійснювати або тільки страхування об'єктів особистого страхування, або тільки страхування об'єктів майнового і особистого страхування (в редакції змін Закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» від 10 грудня 2003 р. № 172-ФЗ).
Страховики за підсумками кожного фінансового року зобов'язані проводити актуарну оцінку прийнятих страхових зобов'язань (страхових резервів). Результати актуарної оцінки повинні відображатися в відповідному висновку, яка подається у Федеральну службу страхового нагляду. Для цієї мети страховикам необхідно скористатися послугами актуаріїв.
Страхові актуарії - це фізичні особи, які постійно проживають на території Російської Федерації, що мають кваліфікаційний атестат і здійснюють на підставі трудового договору або цивільно-правового договору зі страховиком діяльність за розрахунками страхових тарифів, страхових резервів страховика, оцінці його інвестиційних проектів з використанням актуарних розрахунків.
Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону.
Юридичні та фізичні особи для страхового захисту своїх майнових інтересів можуть створювати товариства взаємного страхування в порядку і на умовах, що визначаються федеральним законопроектом про взаємне страхування (прийнятий Державною Думою РФ у 2003 р).
Страхові посередники. Просуванням страхових послуг від страховика до страхувальників займаються страхові агенти та страхові брокери. Відповідно до вітчизняного законодавства страхові агенти - це «постійно проживають на території Російської Федерації і здійснюють свою діяльність на підставі цивільно-правового договору фізичні особи або російські юридичні особи (комерційні організації), які представляють страховика у відносинах зі страхувальником і діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень ».
Страховий агент займається продажем страхових продуктів, інкасує страхову премію, оформляє страхову документацію і в окремих випадках виплачує страхове відшкодування (у межах встановлених лімітів). Основна функція страхового агента - продаж страхових продуктів.
Взаємовідносини між страховиком і страховим агентом будуються на основі договору (контракту), в якому обумовлюються права та обов'язки сторін.
Посередницькі послуги страхових агентів оплачуються за фіксованими ставками, у відсотках або в промілле від обсягу виконаних робіт. Заробіток страхового агента не лімітований і при його успішній роботі може перевищити оплату праці президента страхової організації.
Страхові агенти не складаються в штаті страхової організації і утворюють її зовнішню службу або агентську мережу, робота якої повинна бути певним чином організована.
На сьогоднішній день світовою практикою вироблено три основних типи агентських мереж.
Просте агентство - має місце у випадку, коли агент укладає договір зі страховою організацією і працює самостійно під контролем штатних працівників організації. За кожен укладений договір страхування агент отримує комісійну винагороду. Зазвичай агенти продають кілька відносно простих страхових продуктів, і страхова організація готує агента для продажу саме цих видів продуктів. Поєднання різних видів страхування одним агентом і одночасна робота агента з кількома страховими організаціями зустрічається вкрай рідко.
У Росії спеціалізація страхових агентів, як і страхових організацій, тільки починається, причому спеціалізація агентів дещо випереджає спеціалізацію організацій. Нерідко трапляється, що страховий агент пропонує клієнту страхові продукти різних страхових організацій, тобто виконує роботу страхового брокера.
Пірамідальна структура застосовується більшістю страхових організацій. Страхова організація укладає договір з генеральним агентом - фізичною особою, що має право самостійно формувати систему субагентів. Ті в свою чергу також можуть набирати собі систему субагентів і т.д. Середня європейська організація має чотири-шість таких рівнів продажу. Комісія рівномірно розподіляється між усіма продавцями за принципом: чим вище рівень (чим ближче до верхівки піраміди), тим менше ставка комісії. Найвища ставка комісії у агента, безпосередньо уклав договір страхування, але генеральний агент може одержувати заробіток, у декілька разів перевищує оплату праці керівників організації за рахунок великих розмірів підпорядкованої йому мережі продавців.
Така система продажу має один істотний недолік для страхової організації - у будь-який момент часу ціла структура на чолі зі своїм генеральним агентом або субагентів може піти до іншого страховика.
Багаторівнева мережа вперше була використана в Європі за образом і подобою системи реалізації косметичних продуктів. Агентами є самі, страхувальники - фізичні особи. Купуючи поліс, як правило, довгострокового особистого страхування, вони одночасно набувають право продавати поліси іншим страхувальникам, які мають це право.
Більшість страхових організацій за кордоном використовують комбінацію різних типів агентських мереж.
Російські страхові організації використовують для продажу в основному просте агентство або штатних співробітників, а також систему окремо працюючих філій. Використання штатних співробітників має ряд переваг: їх діяльність легше контролювати, їх можна використовувати одночасно для виконання іншої роботи.
Страхові брокери ~ - це постійно проживають на території Російської Федерації і зареєстровані у встановленому законодавством Російської Федерації порядку як індивідуальних підприємців фізичні особи або російські юридичні особи (комерційні організації), які діють в інтересах страхувальника (перестрахувальника) або страховика (перестраховика) та здійснюють діяльність з надання послуг, пов'язаних з укладанням договорів страхування (перестрахування) між страховиком (перестрахувальником) і страхувальником (перестрахувальником), а також з виконанням зазначених договорів (далі - надання послуг страхового брокера). При наданні послуг, пов'язаних з укладенням зазначених договорів, страховий брокер не має право одночасно діяти в інтересах страхувальника і страховика.
Законодавство визначило ряд обмежень діяльності страхових брокерів: вони не мають права здійснювати діяльність у якості страхового агента, страховика, перестраховика і не пов'язану зі страхуванням.
Крім того, на території Російської Федерації не допускається діяльність страхових агентів і страхових брокерів з надання послуг, пов'язаних з укладенням та виконанням договорів страхування (за винятком договорів перестрахування) з іноземними страховими організаціями або брокерами. Для укладення договорів перестрахування з іноземними страховими організаціями страховики мають право укладати договори з іноземними страховими брокерами.
Брокер повинен бути експертом в області законодавства і практики страхування. Вважається, що він як професіонал повинен знати все можливе про страхування, що його знання повинні сприяти забезпеченню якнайкращих умов страхування і ставок премій для страхувальника. Брокер - агент страхувальника, а не страховика.
Страхові брокери - фізичні особи можуть надавати всі види послуг, крім інкасації страхових премій за договорами та організації страхових виплат. Страховий брокер, що представляє інтереси страхувальника, зобов'язаний розмістити його ризик на страхування. Він має право розмістити ризик за даним договором страхування як в одній страховій організації, так і в декількох, тобто через систему страхування.
Принципово важливий пункт угоди - порядок проведення взаєморозрахунків між зацікавленими сторонами, терміни перерахування страхових премій на рахунок страховика, умови та порядок виплати комісійної винагороди страховому брокеру. Взаємозв'язок між брокерами та страховиками не повинна переходити певні межі. Зокрема, заборонено участь страхових брокерів у статутних капіталах страхових організацій, володіння акціями, паями та інші форми участі.
Для забезпечення контролю за дотриманням чинного законодавства при наданні посередницьких послуг у страхуванні органи нагляду ведуть реєстр страхових брокерів. Реєстр містить реєстраційний номер, найменування брокера, юридична адреса, номер свідоцтва про занесення до реєстру, дату видачі свідоцтва.
Страхові брокери, які здійснюють свою діяльність на території Російської Федерації, повинні бути включені до реєстру.
Страховий ринок Росії за своїм суб'єктним складом, умовами функціонування та тенденціям подальшого розвитку стає все більш цивілізованим і адаптованим до вимог СОТ.
2. Сучасний стан страхового ринку в Росії
Розглядаючи сучасний стан російського страхового ринку, слід зазначити, що вітчизняний ринок можна визначити в більшій мірі як перспективний, або потенційний. Існують різні думки в оцінках його ємності або охоплення страхуванням ризикової складової вітчизняної економіки. В одних джерелах вказується, що в нашій країні застраховано всього 7% можливих ризиків, традиційно підлягають страхуванню в розвинених країнах. В інших - висловлюють припущення про застрахування 10% усіх виробничих фондів нашої країни і на цій підставі роблять висновок про потенційну можливість восьми - дев'ятикратного зростання надходжень премій, навіть при збереженні колишньої глибини страхування (поточних страхових покриттів і страхових сум).Про рівень розвитку російського страхового ринку можна судити за величиною частки страхових послуг у валовому внутрішньому продукті (ВВП) країни. В економічно розвинених країнах цей показник становить 8-12%. За часів існування монополії «Держстраху» частка страхових послуг у ВВП доходила до 3%. В даний час ця частка сягає трохи більше 1,5%. Економічні кризи і реформи вкрай негативно відбилися на стані страхового ринку в Росії. На даний момент розвиток національної системи страхування визнається однією з пріоритетних завдань держави.
Для ілюстрації стану сучасного вітчизняного страхового ринку приведемо значення ключового макроекономічного індикатора розвитку страхового ринку - частки сукупної страхової премії у валовому внутрішньому продукті (показник глибини ринку) за останні роки. Показник глибини ринку (відношення сукупної страхової премії до ВВП), в більшості країн Центральної і Східної Європи становить близько 3% ВВП. У Болгарії, Румунії та країнах Балтії цей показник у 2003 р. знаходився в інтервалі 1,5 - 2,0% ВВП. У Словенії та Чехії він перевищував 4% (у Словенії - 5,23%, у Чехії - 4,48%) і наближався до рівня країн з розвиненою ринковою економікою. У Росії цей показник, що розраховується на основі офіційної звітності, в 2003 р. дорівнював 3,25%, а в 2004 р. - тільки 2,81%.
Перше півріччя 2005 р. характеризується подальшим уповільненням темпів зростання російського страхового ринку: якщо в 2003 р., за даними Федеральної служби страхового нагляду, приріст обсягу зібраної премії (без обов'язкового медичного страхування) склав 44%, то в 2004 р. - вже 9% , а за підсумками першого півріччя 2005 р. - лише 4,4%.
Згідно з даними ЦЕА «Інтерфакс», у 2004 р. доходи страховиків виросли на 22%, витрати - на 24,4%. Збереглася тенденція уповільнення темпів приросту активів страхових організацій. Якщо в 2002 р. сукупні активи найбільших російських страховиків збільшилися на 48,4%, а в 2003 р. - на 44,9%, то в 2004 р. приріст склав вже 31%. Сукупний обсяг активів-нетто страхових організацій, які увійшли до «Інтерфакс - 100», становив у 2004 г.318 млрд. рублів. Активи всіх страховиків Росії за 2004 р. експерти «Інтерфаксу» оцінюють приблизно в 580 - 600 млрд. руб.
Експерти виділяють дві причини уповільнення розвитку ринку. Перша - триваюче скорочення «податкових» схем в страхуванні життя (саме в цьому виді страхування зафіксований найбільший спад обсягу премій - на 45,4% по Росії в цілому). Друга причина уповільнення темпів зростання ринку полягає в тому, що обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів ОСАГО вичерпало свій потенціал в якості каталізатора, перш за все тому, що рости цього ринку більше нікуди: практично всі реально використовувані автомашини (за даними Російського союзу автостраховиків, понад 90%) вже застраховані. Крім того, система «бонус-малус» в умовах дефіциту достовірної інформації про історію кожного страхувальника працює поки тільки в бік зменшення розміру премій.
Динаміка змін у російському страховому бізнесі дозволяє виділити стійкі тенденції розвитку, що сформувалися в період з 2001 по 2004 рр.. Наслідки дефолту 1998 позначилися на ринку страхування з якимсь «ефектом уповільнення», в результаті чого процес стагнації тривав до кінця 2000 р. Потім намітилася тенденція деякого пожвавлення і інтересу до страхування з боку бізнесу, про що може свідчити факт кількісного зростання страхових організацій. Однак у 2004 - 2005 рр.. число страхових організацій знизилась унаслідок підвищення вимог до статутного капіталу страхових організацій і відкликання ліцензій у не відповідають цім вимогам організацій. Кількість страхових організацій на 1 липня 2005 р. склало 1206. Нагадаємо, сьогодні в Росії страховики надають клієнтам не більше 30 - 40 страхових продуктів, в той час як у розвинених країнах - більше 300 видів.
В даний час у зв'язку з введенням ОСАГО ситуація істотно змінилася. За результатами аналізу тематичних повідомлень ЗМІ за підсумками 2004 р., можна говорити приблизно про 50 - 60% загальному охопленні цим видом страхування (переважно фізичних осіб). Якщо ж говорити про сумарний охопленні страховим захистом організацій і громадян по всьому спектру ризиків, то показник залишається в межах від 15 до 25%.
Разом з тим потреба у страхуванні зростає. Об'єктивно цьому сприяє курс на подвоєння ВВП і підвищення добробуту населення за рахунок двократного зниження кількості бідних росіян. В цілому все це буде сприяти подоланню більшою частиною населення і організацій порога «страховий бідності».
Фахівці та експерти Всеросійського союзу страховиків (ВСР) до потенційним страхувальникам відносять не тільки заможних і забезпечених громадян (приблизно 5% населення), але і середньо забезпечених громадян, яких, за їхніми оцінками, приблизно 30 - 35% населення Росії.
Для отримання більш точних результатів про реальний стан вітчизняного страхового ринку необхідні комплексні та незалежні дослідження потреб у страхових послугах у масштабах країни. Потрібні сучасні маркетингові методики і розробки для визначення існуючих та перспективних ринкових сегментів. Потрібна розробка прогнозних сценаріїв розвитку страхової галузі на макроекономічному та мікроекономічному рівнях.
Страховий ринок - досить ємний споживач кваліфікованих трудових ресурсів. Ринок праці в російській страхової галузі формувався стихійно. У країнах зі сформованими ринковими відносинами в сфері страхування зайнято близько 1% працездатного населення, у Росії цей показник поки нижче 3%.
У Концепції розвитку страхування в Російській Федерації, схваленої розпорядженням Уряду Російської Федерації від 25 вересня 2002 р. № 1361-р, вказується, що в системі страхування, за різними оцінками, зайнято від 250 до 300 тис. чоловік. Як зазначалося в одному з варіантів проекту Концепції, у сфері страхування на той період працювали близько 110 тис. страхових агентів. Підготовка кваліфікованих кадрів для страхової галузі залишається актуальним завданням.
Участь нашої країни в міжнародній торгівлі страховими послугами передбачає надання страховим організаціям з іноземним капіталом право діяльності на російському страховому ринку (комерційна присутність), а вітчизняним страховим організаціям - можливість здійснення страхових операцій на ринках зарубіжних країн. Серед вітчизняних страховиків високий міжнародний кредитний рейтинг має лише організація «Ингосстрах», що володіє приблизно третьою частиною активів всіх наявних страхових організацій. Навряд чи така ситуація дозволяє говорити про готовність російських страховиків до конкурентної боротьби на світовому ринку страхових послуг.
Подальший розвиток страхової діяльності в Росії серйозно стримує низький рівень капіталізації та, зокрема, недостатній для динамічного розвитку розмір статутного капіталу більшості страхових організацій. Згідно з даними Департаменту страхового нагляду, в 2003 р. статутний капітал 79% страхових організацій становив менше 10 млн руб. Більш того, в деяких страховиків статутний капітал не повністю оплачений грошовими коштами та іноді для його оплати використовуються різні, фінансові механізми та схеми.
З 1 липня 2004 р. страхові організації повинні мати мінімальний розмір статутного капіталу - 10 млн руб., Який коригується з допомогою підвищуючих коефіцієнтів в залежності від виду страхової та перестрахової діяльності.
За підсумками попереднього аналізу Федеральної служби страхового нагляду, викладеного в листі від 16 червня 2004 р. № 44-ІЛ, станом на 1 червня 2004 р. розмір статутного капіталу не відповідав пропонованим вимогам у 437 страхових організацій. Крім того, 367 страхових організацій, що здійснюють страхування життя та інші види особистого і майнового страхування, мали оплачений статутний капітал нижче розміру в 20 млн. рублів, встановленого законом для цих видів страхової діяльності. В якості послідовного кроку щодо реалізації вимог закону Федеральною службою страхового нагляду наказом від 16 серпня 2004 р. № 18 відкликані ліцензії у 151 страховика.
Основні цілі та пріоритетні напрями розвитку вітчизняного страхового ринку викладені в Концепції розвитку страхування в Російській Федерації. Концепція стала послідовним і логічним продовженням раніше прийнятого курсу на розвиток сфери страхових послуг, визначеного в постанові Уряду РФ від 1 жовтня 1998 р. № 1139 «Про основні напрями розвитку національної системи страхування в Російській Федерації в 1998 - 2000 роках».
Експерти та фахівці ВСР виділяють кілька умов і передумов зростання вітчизняного страхового бізнесу:
політична стабільність, економічне зростання і підвищення добробуту населення;
наявність платоспроможного попиту організацій і громадян на страхові послуги;
формування сприятливого розвитку страхування податкового режиму та інвестиційного клімату;
вдосконалення нормативної бази страхової справи;
формування страхової культури населення та розуміння економічної доцільності страхування;
довгострокове і перспективне планування розвитку страхового бізнесу;
залучення стратегічних (включаючи закордонних) інвесторів в сферу страхування;
забезпечення більшої прозорості страхового бізнесу, у тому числі і через оцінку його на фондовому ринку;
самоорганізація страхового бізнесу, розвиток почав самоврядування на основі професійних інтересів страхового співтовариства;
ефективна діяльність професійних асоціацій страховиків, страхових посередників і товариств із захисту прав страхувальників.
Окремі проблеми розвитку страхового ринку знаходяться у стадії вирішення. Наприклад, в інтересах підвищення прозорості своєї діяльності для зарубіжних інвесторів деякі страхові організації вже приступили до впровадження міжнародних стандартів фінансової звітності. Тривають дискусії навколо реформ пенсійного та медичного страхування, обов'язкового страхування цивільної відповідальності.
3. Страховий маркетинг
Особливе місце в регулюванні страхового ринку відводиться маркетингу. Маркетинг як метод управління комерційною діяльністю страхових організацій і метод дослідження ринку страхових послуг з'явився порівняно недавно. Західні страхові організації стали його використовувати на початку 1960-х рр.., Але до цих пір немає чітких меж його визначення.Маркетинг - це комплексний підхід до питань організації та управління всією діяльністю страхової організації, спрямованої на надання страхових послуг, відповідних за кількістю та якістю потенційному попиту.
Досвід застосування маркетингу в ринковій діяльності страхових організацій дозволяє виділити дві його основні функції:
формування попиту на страхові послуги;
задоволення страхових інтересів.
Принципи маркетингу страховика:
вивчення кон'юнктури страхового ринку;
сегментація страхового ринку;
інновації (постійне вдосконалення модифікації страхових продуктів з урахуванням вимог ринку).
Найбільш важливі напрямки маркетингу:
1) визначення ринку страхових послуг;
2) аналіз і прогнозування кон'юнктури страхового ринку;
3) просування страхового продукту на ринку (реклама, особистий контакт, пропаганда, стимулювання);
4) вивчення потенційних можливостей організацій-конкурентів.
Аналіз інформації щодо стану попиту на страхові послуги, облік власних фінансових можливостей дозволяють організації розробити план ділової стратегії з освоєння страхового ринку:
1) визначення стратегії на даний продукт;
2) відбір перспективних видів страхування;
3) вибір оптимальних каналів надання страхових послуг;
4) визначення системи стимулювання попиту на послуги (зниження тарифів, пільги);
5) вибір інструментів конкуренції (реклама, комісійну винагороду);
6) розрахунок рентабельності;
7) техніко-економічне обгрунтування маркетингових витрат;
8) контроль.
Сегментація страхового ринку. Сегмент - це споживачі страхових послуг, однаково реагують на ті чи інші пропозиції страхових організацій.
Сегментування ринку - це процес розбивки споживачів на групи по якому-небудь актуального для реалізації страхової послуги ознакою (вік, стать, матеріальний достаток, професія).
Існують географічна (за регіональною ознакою) і демографічна сегментація (стать, вік, рівень доходів) ринку.
Таким чином, за допомогою служби маркетингу забезпечується координація діяльності всіх існуючих підрозділів страхової організації, перетворення їх на єдину систему, що дозволить керівництву страхової організації цілеспрямовано впливати на страховий ринок.
Менеджмент у страхуванні включає в себе управління інтелектуальними, фінансовими, сировинними ресурсами з метою забезпечення найбільш ефективної діяльності страховика.
Характерна особливість страхового ринку полягає в непередбачуваності можливого результату, тобто його ризиковому характері. Таким чином, головна особливість менеджменту в страхуванні - управління в умовах ризику.
Головний обов'язок менеджера в цих умовах - не уникати ризику, а передбачаючи його, знизити можливі негативні наслідки до мінімуму, якщо неможливо їх уникнути. Цілеспрямовані дії з обмеження ризику в системі страхових відносин носять назву «управління ризиком» або «ризик - менеджменту».
Ризик-менеджмент дозволяє оцінити величину страхового ризику, близьку до дійсної, розробити заходи, за допомогою яких можуть бути нейтралізовані негативні результати дій.
Методи управління ризиком:
скасування - спроба уникнути ризику;
запобігання втрат і контроль;
страхування з позицій ризик - менеджменту (створення учасниками страхових фондів і компенсацій у вигляді страхових виплат);
поглинання - визнання збитків без відшкодування його за допомогою страхування.
Процес управління ризиком складається з наступних етапів:
1) визначення мети;
2) з'ясування ризику (статистичні дані);
3) оцінка ризику (визначення ймовірності настання страхового випадку та розміру страхового збитку);
4) вибір методу управління ризиком.
Для здійснення функцій страхової організації формується її організаційна структура управління. Структура управління створюється з урахуванням зовнішнього оточення, враховує її розмір, спеціалізацію.
4. Теоретичні основи побудови тарифних ставок
Під тарифною політикою у страхуванні розуміється цілеспрямована діяльність страховика з розробки, уточнення та впорядкування страхових тарифів в інтересах успішного і беззбиткового розвитку страхування. Використовується й інше визначення: комплекс організаційних та економічних заході, спрямованих на розробку, застосування, уточнення базових тарифних ставок, підвищувальних і понижувальних коефіцієнтів за видами страхування, які забезпечують прийнятність тарифів для страхувальників і прибутковість страхових операцій для страховиків.При розробці тарифної політики доцільно дотримуватися таких основних принципів:
1) еквівалентність страхових відносин сторін (страховика і страхувальника). Дотримання принципу означає, що нетто-ставки повинні максимально відповідати загальній ймовірну суму збитку, щоб забезпечити повернення коштів страхового фонду за тарифний період. Завдяки цьому принципу реалізується призначення страхування - замкнута розкладка збитку;
2) доступність страхових тарифів для широкого кола страхувальників. Реалізація принципу безпосередньо залежить від числа страхувальників і застрахованих об'єктів: чим їх більше, тим менше шкоди доводиться на кожного страхувальника, тим доступнішими стають тарифи;
3) стабільність розмірів страхових тарифів протягом тривалого часу. У цьому випадку у страхувальників з'являється тверда впевненість у солідності страхової справи і платоспроможності організації. Підвищення тарифних ставок рекомендується тільки при неухильному зростанні збитковості страхової суми;
4) розширення обсягу страхової відповідальності. Дотримання принципу вигідно і страховикові, і страхувальникові, оскільки тарифні ставки стають доступнішими і забезпечується зниження показника збитковості страхової суми;
5) принцип забезпечення самоокупності і рентабельності страхових операцій. Страхові тарифи повинні будуватися таким чином, щоб надходження страхових платежів не тільки покривало витрати страховика, а й забезпечувало прибуток;
6) принцип диференціації тарифних ставок - ефективний інструмент розподілу збитку, що відображає оптимальне участь страхувальника у формуванні страхового фонду. Наприклад, при страхуванні засобів особистого транспорту диференціація страхових тарифів враховує відмінності ступеня ризику окремих видів транспорту (автомобіль, мотоцикл, моторний човен), водійський стаж, вік страхувальника.
Страховий тариф (тарифна ставка) - це ставка страхової премії з одиниці страхової суми з урахуванням об'єкта страхування і характеру страхового ризику.
Ціна страхової послуги, як і всяка ринкова ціна, коливається під впливом попиту та пропозиції. Нижня межа ціни визначається рівністю між надходженнями платежів від страхувальників і виплатами страхового відшкодування та страхових сум за договорами плюс витрати страхової організації. При такому рівні ціни страхова організація не отримує прибутку і страхування таких ризиків себе не виправдовує.
Верхня межа ціни страхової послуги визначається:
розмірами попиту на неї;
величиною банківського відсотка за вкладами.
При досить високому попиті на дану страхову послугу (число організацій невелика, і всі вони пропонують приблизно однакові умови страхування) є можливість протягом деякого часу підтримувати високий рівень страхових премій. Однак у міру насичення страхового ринку з боку пропозиції страхових послуг це стає небезпечним. Зіткнувшись із завищенням тарифів в одній організації, клієнт піде в іншу, тому на страховому, як і на будь-якому товарному ринку, існує тенденція вирівнювання рівнів страхових тарифів.
Банківський відсоток має суттєвий вплив на страхову діяльність за двома напрямками:
по-перше, цілком можливо, що позика, взята в банку, або накопичення в ньому грошей для самофінансування можуть бути вигідніше страхування. З цієї причини страхові організації змушені узгоджувати розміри страхових тарифів з банківським відсотком;
по-друге, тимчасово вільні страхові резерви можуть і повинні використовуватися страховиком у комерційних цілях, інвестуватися в цінні папери, в нерухомість, надаватися в кредит, тобто приносити інвестиційний дохід. Частина цього доходу може надаватися страхувальникам у вигляді певного відсотка або тарифні ставки заздалегідь зменшуються з урахуванням передбачуваної норми прибутковості за інвестиціями.
Ціна послуги, пропонованої страховою організацією, залежить також від стану справ у конкретного страховика (від величини і структури страхового портфеля, управлінських витрат, доходів організації від вкладення тимчасово вільних коштів). Сильні у фінансовому відношенні організації можуть дозволити собі збереження у своєму портфелі відносно низько рентабельних видів страхування за наявності дуже вигідних. Прибутковість різних видів страхування не може бути величиною постійною, вона залежить від фази життєвого циклу, на якій знаходиться даний страховий продукт.
Основні стадії життєвого циклу конкретної страхової послуги в принципі ті ж самі, як і у будь-якого іншого товару: введення в ринок, зростання попиту, насичення або зрілість, спад продажів і рівня прибутковості і витіснення з ринку.
Життєвий цикл страхової послуги характеризується показниками охоплення "страхового поля», тобто ризикового спільноти, і динамікою числа укладених договорів. Коли страхове поле близький до стану насичення, зростання відсотка охоплення потенційних клієнтів договорами різко сповільнюється.
Ціна страхової послуги досягає максимуму на другій стадії життєвого циклу, на третій стабілізується, а на четвертій виникає необхідність її зниження або модифікації даного виду страхування.
Оскільки різноманітність страхових послуг менше переліку товарів, то конкуренція на страховому ринку носить досить жорсткий характер. Головним засобом у конкурентній боротьбі стає пропозиція нових видів страхування, що відбивають виникнення нових потреб. Зокрема, пропонується страхування специфічних ризиків, наприклад титулу власності за договорами купівлі-продажу нерухомості.
У традиційних видах страхування конкуренція розвивається в інших напрямках:
розробка договорів страхування з різними комбінаціями ризиками в інтересах страхувальників;
зниження страхових тарифів у порівнянні з іншими страховими організаціями;
поліпшення якості обслуговування страхувальників.
Чим вище рівень конкуренції на страховому ринку, тим ефективніше діяльність страхових організацій з точки зору страхувальників та громадських інтересів.
страхування життя;
ризикові види страхування, у свою чергу з числа ризикових видів страхування виділяються: масові ризикові види страхування та страхування рідкісних подій і великих ризиків.
Методичні підходи до розрахунку страхових тарифів за ризиковими та видами страхування, які належать до страхування життя, істотно різняться. Загальна тільки послідовність методичних розрахунків:
визначається нетто-ставка страхового тарифу;
встановлюється навантаження в гривнях або у відсотках від страхової брутто-ставки;
визначається брутто-ставка страхового тарифу.
Страхування життя. Особливості розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя полягають у тому, що формування резерву внесків та розрахунки тарифних ставок виробляються за допомогою актуарних методів. Базою для розрахунку нетто-ставки за видами страхування, які належать до страхування життя, служать:
показники таблиць смертності, які розробляються на основі даних демографічної статистики;
норма прибутковості, прийнята при розрахунку тарифу, від інвестування тимчасово вільних коштів страховика;
термін страхування і накопичувального періоду.
Таблиця смертності показує зменшення з віком деякої сукупності народжених людей внаслідок їх смертності. Показники таблиць смертності побудовані як опис процесу дожиття та вимирання деякого покоління з фіксованою початковій чисельністю в 100 тис. чоловік.
Таблиці смертності - це основний матеріал для обчислення тарифних ставок по страхуванню життя. За допомогою таблиці можна встановити ймовірне число виплат за договорами страхування, а при відомих страхових сумах можна визначити і розмір фонду, який має сформувати страхова організація, щоб мати можливість зробити страхові виплати.
Страхування життя передбачає страховий захист майнових інтересів застрахованої особи (вигодонабувача) шляхом страхових виплат при її дожитті до певного віку або закінчення терміну страхування, а також у разі смерті.
Вірогідність дожити до певного віку або закінчення строку страхування залежить в першу чергу від віку момент страхування та терміну дії договору страхування життя.
На підставі масових даних демографічної статистики і теорії ймовірності виявлена підкоряється закону великих чисел залежність смертності від віку людей, виведено відповідні формули для розрахунку. За спеціально розробленою методикою з застосуванням цих формул складаються таблиці смертності. Таблиці періодично перераховуються у зв'язку зі зміною показників смертності населення. Вони містять конкретні цифри смертності для кожного віку (у повних роках) в розрахунку на 100 тис. чоловік населення з послідовним зменшенням доживающих при переході від однієї вікової групи (1Х) в іншу групу (1х +1), що має вік, більший на один рік .
Методика розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя включає кілька етапів,
1. Обчислення ймовірності дожиття і смерті:
визначається ймовірність смерті при переході від віку х до віку (х + 1) років:
де qx - число вмираючих при переході від віку х до віку (р + 1) років,
lx - кількість осіб на початку страхування.
ймовірність дожиття особи у віці х років до віку (х + 1) років:
2. Розрахунок множників, що дисконтуються.
Оскільки страховик використовує отримані страхові внески як кредитні ресурси, отримуючи певний прибуток, то при розрахунку тарифної ставки враховується норма прибутковості (процентна ставка). Для зменшення наростаючих відсотків на суму страхових внесків при розрахунку нетто-ставки проводиться дисконтування за допомогою множників, що дисконтуються:
де V - дисконтирующий множник;
i - норма прибутковості інвестицій; п - термін страхування.
3. Розрахунок одноразової ставки за відповідним видом страхування.
Достовірність та математична точність даних таблиць смертності дозволяє використовувати їх для розрахунку нетто-ставок за видами страхування життя.
Договори страхування життя укладаються, як правило, на тривалий термін. Період часу між сплатою внесків та моментом здійснення виплат досягає декількох років. Протягом цього терміну за рахунок інфляції і прибутку, одержуваної від інвестування тимчасово вільних коштів, вартість страхових внесків змінюється. Щоб врахувати подібні зміни при побудові тарифних ставок, застосовують методи довгострокових фінансових обчислень, зокрема дисконтування.
Тарифні ставки бувають одноразовими та річними. Одноразова ставка припускає сплату внеску на початку терміну страхування. При такій формі сплати внеску страхувальник відразу при укладанні договору погашає всі свої зобов'язання перед страховиком. Річна ставка передбачає поступове погашення фінансових зобов'язань страхувальника перед страховиком. Внески сплачуються один раз на рік. Для сплати річного внеску може надаватися помісячна розстрочка.
Одноразова ставка по страхуванню на дожиття для особи у віці х років при терміні страхування п років визначається за формулою:
Одноразова нетто-ставка на випадок смерті, на певний строк обчислюється за формулою:
Брутто-ставка визначається:
Одноразова нетто-ставка зі страхування ренти передбачає виплату застрахованій особі у встановлені терміни певного регулярного доходу:
Формули дозволяють розрахувати нетто-ставки для одноразових премій. Для такого порядку сплати внесків характерно наступне:
страхові внески сплачуються відразу в повному обсязі;
в результаті вся сума внесків відразу надходить в обіг і на неї починають нараховуватися відсотки.
Однак одноразовий порядок сплати не завжди зручний для страхувальника, тому на практиці страховики пропонують клієнтам можливість сплати страхових внесків щорічно, щоквартально, щомісячно. Внески страхувальника визначаються за допомогою коефіцієнтів розстрочки (ануїтетів). Коефіцієнт розстрочки представляє собою вартість внесків у розмірі однієї грошової одиниці, вироблених протягом певного терміну в кінці або на початку кожного страхового року. Залежно від терміну сплати внесків (на початку або наприкінці тимчасових інтервалів) говорять відповідно про коефіцієнти пренумерандо і постнумерандо.
Якщо майбутні платежі рівні між собою і здійснюються щорічно протягом п років на початку кожного року, то такий ряд платежів називається негайної тимчасової рентою, яка сплачується вперед, пренумерандо (від лат. Praenumerando).
Якщо платежі здійснюються в кінці кожного року, то такий ряд платежів називається негайної тимчасової рентою, яка сплачується за минулий час, постнумерандо (від лат. Postnumemndo).
Визначають внески за допомогою коефіцієнтів розстрочки:
На практиці доводиться обчислювати тарифні ставки для різних вікових груп, підлог і термінів страхування, тому розрахунки стають досить громіздкими і трудомісткими. Для уніфікації розрахунків застосовуються спеціальні технічні показники - комутаційні числа.
Комутаційні числа - це спеціальні технічні показники, які зведені в таблиці. Вони не несуть ніякого конкретного «фізичного» сенсу. Їх застосування викликано лише бажанням скоротити обсяг ручних обчислень. Нижче наводяться формули для розрахунку найбільш часто використовуваних комутаційних чисел:
За допомогою множення чисельника і знаменника дробу на множник формули розрахунку нетто-ставок можуть бути виражені через комутаційні числа.
Для практичних розрахунків нетто-ставок при страхуванні життя розроблено таблиці комутаційних чисел. У результаті перетворень формули розрахунку нетто-ставок через комутаційні числа приймуть наступний вигляд.
Одноразова нетто-ставка для особи у віці х років:
на дожиття при терміні страхування п років:
на випадок смерті:
- При страхуванні на певний термін
- Для довічного страхування
Річна нетто-ставка (внесок сплачується на початку страхового року) для особи у віці х років:
на дожиття при терміні страхування п років:
на випадок смерті:
- При страхуванні на певний термін
- При довічному страхуванні
Для обгрунтування тарифних ставок по страхуванню життя рекомендується також використовувати «Методику розрахунків страхових тарифів за видами страхування, які належать до страхування життя», затверджену наказом Росстрахнадзора від 28 червня 1996 р. № 02-02/18.
Ризикові види страхування. Основою для розрахунку нетто-ставки страхового тарифу по ризикових видах страхування служить збитковість страхової тарифної ставки за тарифний період.
До ризикованих відносяться види страхування:
не передбачають зобов'язань страховика з виплати страхової суми після закінчення терміну дії договору страхування;
не пов'язані з накопиченням страхової суми протягом терміну дії договору страхування.
У зазначених видах страхування не використовується принцип капіталізації (накопичення) і, отже, при розрахунку нетто-ставок не використовуються методи фінансових обчислень (дисконтування, нарахування складних відсотків і т.д.). Це відрізняє ризикові види страхування від страхування життя.
Ризикові види страхування можна умовно розділити на масові види та страхування рідкісних подій і великих ризиків.
Масові ризикові види страхування імовірно охоплюють дуже багато суб'єктів страхування і страхових ризиків, що характеризуються однорідністю об'єктів страхування і незначним розкидом у розмірі страхових сум. До подібних видів страхування відноситься більшість видів страхування майна і цивільної відповідальності приватних осіб, а також деякі види особистого страхування (такі, як страхування від нещасного випадку, страхування медичних витрат і т.д.).
Розрахунок тарифних ставок по ризикових видах страхування. Розпорядженням від 8 липня 1993 р. № 02-03-36 Росстрахнадзор затвердив методики розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування.
Перша методика застосовується при наступних умовах:
існує статистика або якась інша інформація з даного виду страхування;
передбачається відсутність спустошливих подій, коли одна з них тягне за собою кілька страхових випадків;
розрахунок тарифів проводиться за заздалегідь відомому кількості договорів п, які передбачається укласти зі страхувальниками.
Основні етапи методики:
1) розрахунок нетто-ставки.
Основою розрахунку основної частини нетто-ставки служить збитковість страхової суми, що залежить від частоти збитку (імовірність настання страхового випадку)
Основна частина нетто-ставки визначається за формулою
2) визначення ризикової надбавки. Ризикова надбавка вводиться для обліку несприятливих коливань показника збитковості страхової суми. Можливі варіанти розрахунку:
при наявності статистики про страхові відшкодування і можливості обчислення середньоквадратичного відхилення збурень при настанні страхових випадків ризикова надбавка розраховується для кожного ризику:
при відсутності даних про середньоквадратичне відхилення страхового відшкодування ризикова надбавка визначається:
3) розрахунок брутто-ставки. Брутто-ставка розраховується:
Другу методику рекомендується використовувати за окремими видами ризиків. Розрахунок тарифної ставки здійснюється за даними страхової статистики за ряд років і прогнозу збитковості страхової суми на наступний рік.
Методика застосовна, якщо є інформація про суму страхових відшкодувань і сукупної страхової сумі за ризиками, прийнятим у страхуванні за ряд років, або якщо залежність збитковості від часу близька до лінійної.
Страхування рідкісних подій і великих ризиків. Мова йде про ризики, що характеризуються, з одного боку, низькою частотою настання страхових подій, а з іншого - великий можливої рівнем збитків. Кількість об'єктів, які можна застрахувати, обмежено, а розкид страхових сум складає значну величину.
Найбільш характерний вид страхування, який можна віднести до даної категорії, - страхування промислових підприємств (насамперед на випадок пожежі). Особливості даного виду страхування досить яскраво видно на прикладі Західної Європи. У межах Європейського союзу налічується близько 100 тис. великих промислових підприємств. Їх сукупність неоднорідна як за ступенем ризику, так і за вартістю. З огляду на відносно велику чисельність страховиків і можливість майже вільного надання страхових послуг у рамках Європейського союзу, можна сказати, що па одного страховика припадає не більше 100 промислових підприємств з різних країн і галузей, часто непорівнянних за вартістю і рівнем технології. Використовувати в такій ситуації середні показники не представляється можливим. Крім того, час від часу в різних галузях відбуваються великі страхові випадки, які можуть серйозно порушити баланс премій і виплат.
До страхування рідкісних подій і великих ризиків належить авіаційне і космічне (тут - обмежене число об'єктів і великий можливий збиток по одному страховому випадку), а також страхування на випадок природних катастроф. Частота настання страхового випадку в конкретному регіоні дуже невелика (не більше одного разу на кілька років), а можливі збитки значний. Така величина збитку виходить внаслідок кумуляції безлічі дрібних збитків, завданих об'єктам, розташованим на території, що зазнала впливу стихії.
Таким чином, для страхування рідкісних подій і великих ризиків існують деякі особливості розрахунку нетто-ставок, зумовлені специфікою страхуються ризиків і об'єктів.
По-перше, при розрахунку тарифів необхідно спиратися на статистичні дані за кілька років (тимчасові ряди): чим більш тривалим буде період спостереження, тим точніше може бути розрахована нетто-ставка. Визначена таким чином премія повинна підтримувати фінансову рівновагу страховика в межах не одного року, а досить тривалого періоду.
По-друге, для даної категорії страхування необхідно використовувати спеціальні методи розрахунку нетто-премій, які враховували б правдоподібну, розумну (а не середню) вартість ризику. До числа таких методів належать метод правдоподібності, аналіз частот і сум дуже великих збитків, метод «усікання» і т.д.
По-третє, паралельно з розрахунком тарифів страховики, як правило, змушені враховувати вплив перестрахування на величину збитку по всьому портфелю ризиків даного типу.
По-четверте, в рамках однієї страхової організації і навіть одного об'єднання страховиків, як правило, недостатньо статистичних даних для зваженого розрахунку тарифних ставок за вказаними видами страхування; необхідна національна і міжнародна кооперація в галузі тарифікації подібних видів страхування.
До страхової компанії звернувся мешканець м. Озерська з наміром застрахувати своє авто марки TOYOTA RAV-4. У заяві він вказав, що автомашина 2008 року випуску, потужність двигуна 152 коня. сили. До управління транспортним засобом допущено 2 водії:
1 водій 1958 року народження і має водійський стаж 20 років.
2 водій 1963 року народження і має водійський стаж 1,5 року.
Розрахувати вартість страхового поліса по ОСАГО.
Рішення:
СС = 1980 * 0,8 * 1 * 1,15 * 1,7 = 3096 руб.72 коп.
Де СС - страхова премія (вартість страхового поліса);
1980 - базовий тариф на легкову машину для фізичних осіб;
0,8 - територіальний коефіцієнт р. Озерська (береться за додатком до Закону про ОСАГО);
1-коефіцієнт враховує безаварійну їзду. За 1-й рік страхування = 1.
Наступні роки за без аварійну їзду знімається 5% за кожен рік: 2009-0,95, 2010-0,9 і т.д. до - 0,5;
1,15 - підвищувальний коефіцієнт за відсутність водійського стажу, мене 2-х років;
1,7 - підвищувальний коефіцієнт в залежності від потужності машини: понад 70 кінь. сил до 100 = 1 від 100 до 120 = 1,3; від 120 до 150 = 1,5, понад 150 коней. сил = 1,7.
Відповідь: Вартість страхового поліса по ОСАГО дорівнює 3096руб.72. коп.
У вузькому сенсі страховий ринок можна представити як економічний простір, або систему, керовану співвідношенням попиту покупців на страхові послуги і пропозицій продавців страхового захисту.
У широкому сенсі страховий ринок - це сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються попит і пропозиція на неї.
Страховий ринок має свою інфраструктуру. Це учасники і суб'єкти страхових відносин.
Учасники відносин, що регулюються законами РФ: страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі, страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові агенти, страхові брокери, страхові актуарії, федеральний орган виконавчої влади, до компетенції якого належить здійснення функцій з контролю та нагляду у сфері страхової діяльності ( страхової справи), об'єднання суб'єктів страхової справи, в тому числі саморегульовані організації.
Суб'єкти страхової справи: страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії.
Практика страхування має потребу в якісному маркетинговому інструментарії для вивчення ринкових реалій і потреб страхувальників. Необхідні нові страхові продукти, орієнтовані на зростаючі потреби організацій та громадян у страхуванні. Страхові організації починають більш серйозно ставитися до впровадження фінансового менеджменту. Зростає усвідомлення страховиками значущості сучасних інформаційних технологій і затребуваність автоматизації різних сторін страхового бізнесу. Йде пошук нових, більш ефективних форм взаємодії страхових організацій зі споживачами страхових послуг. Якісний страховий сервіс стає серйозною конкурентною перевагою.
Страховий ринок Росії стоїть на порозі значних структурних змін. Деякі страхові організації, особливо регіональні, не змогли подолати навіть перший етап збільшення мінімального розміру статутного капіталу, а попереду ще два таких етапи - у 2007 і 2008 рр.. Їх проходження страховим співтовариством неминуче супроводжуватиметься переділом ринкових сегментів за рахунок перерозподілу клієнтської бази і страхових полів зникаючих організацій.
Тарифна політика являє собою комплекс організаційних та економічних заходів, спрямованих на розробку, застосування, уточнення базових тарифних ставок, підвищувальних і понижувальних коефіцієнтів за видами страхування, що забезпечують прийнятність тарифів для страхувальників і прибутковість страхових операцій для страховиків.
Страховий тариф (тарифна ставка) - це ставка страхової премії з одиниці страхової суми з урахуванням об'єкта страхування і характеру страхового ризику.
Тарифна ставка має аналогічну брутто-премії структуру і складається з нетто-ставки і навантаження. Тарифні ставки виражаються у відсотках або в рублях з 100 руб. страхової суми.
Методи визначення нетто-ставок залежать від виду страхування. Всі види страхування з точки зору особливостей розрахунку нетто-ставок можна розділити на страхування життя та ризикові види страхування. У свою чергу ризикові види поділяються на масові ризикові види страхування і рідкісних подій і великих ризиків, і для кожного розроблені власні методики розрахунку нетто-премій виду ризиків.
Методичні підходи до розрахунку страхових тарифів за ризиковими і накопичувально-позичковим видами страхування істотно розрізняються. Загальним служить тільки послідовність методичних розрахунків:
визначається нетто-ставка страхового тарифу;
встановлюється навантаження в гривнях або у відсотках від страхової брутто-ставки;
визначається брутто-ставка страхового тарифу.
Основу для розрахунку нетто-ставки страхового тарифу по ризикових видах страхування складає збитковість страхової тарифної ставки за тарифний період.
Базою для розрахунку нетто-ставки за видами страхування, які належать до страхування життя, служать:
показники таблиць смертності, які розробляються на основі даних демографічної статистики;
норма прибутковості, прийнята при розрахунку тарифу, від інвестування тимчасово вільних коштів страховика;
термін страхування і накопичувального періоду.
2. Гварліані Т.Є., Балакірєва В.Ю. Грошові потоки у страхуванні М.: Фінанси і статистика, 2004.
3. Страхування: навчальний посібник В.А. Щербаков, Є.В. Костяева. - М.: КНОРУС, 2007. - 312С.
4. Страхування в Росії 2003. Щорічне видання Всеросійського союзу Страховиків. М.: ВСС, 2003.
5. Сучасний перестраховий ринок. За матеріалами Reactions / / Страхова справа. 2004. № 10.
6. Чернова Г.В. Основи економіки організації по ризикових видах страхування. СПб.: Питер, 2005.
7. Шахов В.В. Страхування: підручник для вузів. М.: Страховий поліс, ЮНИТИ, 2002.
8. Яковлєва Т.А., Шевченко О.Ю. Страхування: навчальний посібник М.: МАУП, 2003.
Основні стадії життєвого циклу конкретної страхової послуги в принципі ті ж самі, як і у будь-якого іншого товару: введення в ринок, зростання попиту, насичення або зрілість, спад продажів і рівня прибутковості і витіснення з ринку.
Життєвий цикл страхової послуги характеризується показниками охоплення "страхового поля», тобто ризикового спільноти, і динамікою числа укладених договорів. Коли страхове поле близький до стану насичення, зростання відсотка охоплення потенційних клієнтів договорами різко сповільнюється.
Ціна страхової послуги досягає максимуму на другій стадії життєвого циклу, на третій стабілізується, а на четвертій виникає необхідність її зниження або модифікації даного виду страхування.
Оскільки різноманітність страхових послуг менше переліку товарів, то конкуренція на страховому ринку носить досить жорсткий характер. Головним засобом у конкурентній боротьбі стає пропозиція нових видів страхування, що відбивають виникнення нових потреб. Зокрема, пропонується страхування специфічних ризиків, наприклад титулу власності за договорами купівлі-продажу нерухомості.
У традиційних видах страхування конкуренція розвивається в інших напрямках:
розробка договорів страхування з різними комбінаціями ризиками в інтересах страхувальників;
зниження страхових тарифів у порівнянні з іншими страховими організаціями;
поліпшення якості обслуговування страхувальників.
Чим вище рівень конкуренції на страховому ринку, тим ефективніше діяльність страхових організацій з точки зору страхувальників та громадських інтересів.
4.1. Загальні принципи та особливості розрахунку тарифних ставок за видами страхування
Всі види страхування з точки зору особливостей розрахунку нетто-ставок можна розділити на категорії:страхування життя;
ризикові види страхування, у свою чергу з числа ризикових видів страхування виділяються: масові ризикові види страхування та страхування рідкісних подій і великих ризиків.
Методичні підходи до розрахунку страхових тарифів за ризиковими та видами страхування, які належать до страхування життя, істотно різняться. Загальна тільки послідовність методичних розрахунків:
визначається нетто-ставка страхового тарифу;
встановлюється навантаження в гривнях або у відсотках від страхової брутто-ставки;
визначається брутто-ставка страхового тарифу.
Страхування життя. Особливості розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя полягають у тому, що формування резерву внесків та розрахунки тарифних ставок виробляються за допомогою актуарних методів. Базою для розрахунку нетто-ставки за видами страхування, які належать до страхування життя, служать:
показники таблиць смертності, які розробляються на основі даних демографічної статистики;
норма прибутковості, прийнята при розрахунку тарифу, від інвестування тимчасово вільних коштів страховика;
термін страхування і накопичувального періоду.
Таблиця смертності показує зменшення з віком деякої сукупності народжених людей внаслідок їх смертності. Показники таблиць смертності побудовані як опис процесу дожиття та вимирання деякого покоління з фіксованою початковій чисельністю в 100 тис. чоловік.
Таблиці смертності - це основний матеріал для обчислення тарифних ставок по страхуванню життя. За допомогою таблиці можна встановити ймовірне число виплат за договорами страхування, а при відомих страхових сумах можна визначити і розмір фонду, який має сформувати страхова організація, щоб мати можливість зробити страхові виплати.
Страхування життя передбачає страховий захист майнових інтересів застрахованої особи (вигодонабувача) шляхом страхових виплат при її дожитті до певного віку або закінчення терміну страхування, а також у разі смерті.
Вірогідність дожити до певного віку або закінчення строку страхування залежить в першу чергу від віку момент страхування та терміну дії договору страхування життя.
На підставі масових даних демографічної статистики і теорії ймовірності виявлена підкоряється закону великих чисел залежність смертності від віку людей, виведено відповідні формули для розрахунку. За спеціально розробленою методикою з застосуванням цих формул складаються таблиці смертності. Таблиці періодично перераховуються у зв'язку зі зміною показників смертності населення. Вони містять конкретні цифри смертності для кожного віку (у повних роках) в розрахунку на 100 тис. чоловік населення з послідовним зменшенням доживающих при переході від однієї вікової групи (1Х) в іншу групу (1х +1), що має вік, більший на один рік .
Методика розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя включає кілька етапів,
1. Обчислення ймовірності дожиття і смерті:
визначається ймовірність смерті при переході від віку х до віку (х + 1) років:
де qx - число вмираючих при переході від віку х до віку (р + 1) років,
lx - кількість осіб на початку страхування.
ймовірність дожиття особи у віці х років до віку (х + 1) років:
2. Розрахунок множників, що дисконтуються.
Оскільки страховик використовує отримані страхові внески як кредитні ресурси, отримуючи певний прибуток, то при розрахунку тарифної ставки враховується норма прибутковості (процентна ставка). Для зменшення наростаючих відсотків на суму страхових внесків при розрахунку нетто-ставки проводиться дисконтування за допомогою множників, що дисконтуються:
де V - дисконтирующий множник;
i - норма прибутковості інвестицій; п - термін страхування.
3. Розрахунок одноразової ставки за відповідним видом страхування.
Достовірність та математична точність даних таблиць смертності дозволяє використовувати їх для розрахунку нетто-ставок за видами страхування життя.
Договори страхування життя укладаються, як правило, на тривалий термін. Період часу між сплатою внесків та моментом здійснення виплат досягає декількох років. Протягом цього терміну за рахунок інфляції і прибутку, одержуваної від інвестування тимчасово вільних коштів, вартість страхових внесків змінюється. Щоб врахувати подібні зміни при побудові тарифних ставок, застосовують методи довгострокових фінансових обчислень, зокрема дисконтування.
Тарифні ставки бувають одноразовими та річними. Одноразова ставка припускає сплату внеску на початку терміну страхування. При такій формі сплати внеску страхувальник відразу при укладанні договору погашає всі свої зобов'язання перед страховиком. Річна ставка передбачає поступове погашення фінансових зобов'язань страхувальника перед страховиком. Внески сплачуються один раз на рік. Для сплати річного внеску може надаватися помісячна розстрочка.
Одноразова ставка по страхуванню на дожиття для особи у віці х років при терміні страхування п років визначається за формулою:
Одноразова нетто-ставка на випадок смерті, на певний строк обчислюється за формулою:
Брутто-ставка визначається:
Одноразова нетто-ставка зі страхування ренти передбачає виплату застрахованій особі у встановлені терміни певного регулярного доходу:
Формули дозволяють розрахувати нетто-ставки для одноразових премій. Для такого порядку сплати внесків характерно наступне:
страхові внески сплачуються відразу в повному обсязі;
в результаті вся сума внесків відразу надходить в обіг і на неї починають нараховуватися відсотки.
Однак одноразовий порядок сплати не завжди зручний для страхувальника, тому на практиці страховики пропонують клієнтам можливість сплати страхових внесків щорічно, щоквартально, щомісячно. Внески страхувальника визначаються за допомогою коефіцієнтів розстрочки (ануїтетів). Коефіцієнт розстрочки представляє собою вартість внесків у розмірі однієї грошової одиниці, вироблених протягом певного терміну в кінці або на початку кожного страхового року. Залежно від терміну сплати внесків (на початку або наприкінці тимчасових інтервалів) говорять відповідно про коефіцієнти пренумерандо і постнумерандо.
Якщо майбутні платежі рівні між собою і здійснюються щорічно протягом п років на початку кожного року, то такий ряд платежів називається негайної тимчасової рентою, яка сплачується вперед, пренумерандо (від лат. Praenumerando).
Якщо платежі здійснюються в кінці кожного року, то такий ряд платежів називається негайної тимчасової рентою, яка сплачується за минулий час, постнумерандо (від лат. Postnumemndo).
Визначають внески за допомогою коефіцієнтів розстрочки:
На практиці доводиться обчислювати тарифні ставки для різних вікових груп, підлог і термінів страхування, тому розрахунки стають досить громіздкими і трудомісткими. Для уніфікації розрахунків застосовуються спеціальні технічні показники - комутаційні числа.
Комутаційні числа - це спеціальні технічні показники, які зведені в таблиці. Вони не несуть ніякого конкретного «фізичного» сенсу. Їх застосування викликано лише бажанням скоротити обсяг ручних обчислень. Нижче наводяться формули для розрахунку найбільш часто використовуваних комутаційних чисел:
За допомогою множення чисельника і знаменника дробу на множник формули розрахунку нетто-ставок можуть бути виражені через комутаційні числа.
Для практичних розрахунків нетто-ставок при страхуванні життя розроблено таблиці комутаційних чисел. У результаті перетворень формули розрахунку нетто-ставок через комутаційні числа приймуть наступний вигляд.
Одноразова нетто-ставка для особи у віці х років:
на дожиття при терміні страхування п років:
на випадок смерті:
- При страхуванні на певний термін
- Для довічного страхування
Річна нетто-ставка (внесок сплачується на початку страхового року) для особи у віці х років:
на дожиття при терміні страхування п років:
на випадок смерті:
- При страхуванні на певний термін
- При довічному страхуванні
Для обгрунтування тарифних ставок по страхуванню життя рекомендується також використовувати «Методику розрахунків страхових тарифів за видами страхування, які належать до страхування життя», затверджену наказом Росстрахнадзора від 28 червня 1996 р. № 02-02/18.
Ризикові види страхування. Основою для розрахунку нетто-ставки страхового тарифу по ризикових видах страхування служить збитковість страхової тарифної ставки за тарифний період.
До ризикованих відносяться види страхування:
не передбачають зобов'язань страховика з виплати страхової суми після закінчення терміну дії договору страхування;
не пов'язані з накопиченням страхової суми протягом терміну дії договору страхування.
У зазначених видах страхування не використовується принцип капіталізації (накопичення) і, отже, при розрахунку нетто-ставок не використовуються методи фінансових обчислень (дисконтування, нарахування складних відсотків і т.д.). Це відрізняє ризикові види страхування від страхування життя.
Ризикові види страхування можна умовно розділити на масові види та страхування рідкісних подій і великих ризиків.
Масові ризикові види страхування імовірно охоплюють дуже багато суб'єктів страхування і страхових ризиків, що характеризуються однорідністю об'єктів страхування і незначним розкидом у розмірі страхових сум. До подібних видів страхування відноситься більшість видів страхування майна і цивільної відповідальності приватних осіб, а також деякі види особистого страхування (такі, як страхування від нещасного випадку, страхування медичних витрат і т.д.).
Розрахунок тарифних ставок по ризикових видах страхування. Розпорядженням від 8 липня 1993 р. № 02-03-36 Росстрахнадзор затвердив методики розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування.
Перша методика застосовується при наступних умовах:
існує статистика або якась інша інформація з даного виду страхування;
передбачається відсутність спустошливих подій, коли одна з них тягне за собою кілька страхових випадків;
розрахунок тарифів проводиться за заздалегідь відомому кількості договорів п, які передбачається укласти зі страхувальниками.
Основні етапи методики:
1) розрахунок нетто-ставки.
Основою розрахунку основної частини нетто-ставки служить збитковість страхової суми, що залежить від частоти збитку (імовірність настання страхового випадку)
Основна частина нетто-ставки визначається за формулою
2) визначення ризикової надбавки. Ризикова надбавка вводиться для обліку несприятливих коливань показника збитковості страхової суми. Можливі варіанти розрахунку:
при наявності статистики про страхові відшкодування і можливості обчислення середньоквадратичного відхилення збурень при настанні страхових випадків ризикова надбавка розраховується для кожного ризику:
при відсутності даних про середньоквадратичне відхилення страхового відшкодування ризикова надбавка визначається:
3) розрахунок брутто-ставки. Брутто-ставка розраховується:
Другу методику рекомендується використовувати за окремими видами ризиків. Розрахунок тарифної ставки здійснюється за даними страхової статистики за ряд років і прогнозу збитковості страхової суми на наступний рік.
Методика застосовна, якщо є інформація про суму страхових відшкодувань і сукупної страхової сумі за ризиками, прийнятим у страхуванні за ряд років, або якщо залежність збитковості від часу близька до лінійної.
Страхування рідкісних подій і великих ризиків. Мова йде про ризики, що характеризуються, з одного боку, низькою частотою настання страхових подій, а з іншого - великий можливої рівнем збитків. Кількість об'єктів, які можна застрахувати, обмежено, а розкид страхових сум складає значну величину.
Найбільш характерний вид страхування, який можна віднести до даної категорії, - страхування промислових підприємств (насамперед на випадок пожежі). Особливості даного виду страхування досить яскраво видно на прикладі Західної Європи. У межах Європейського союзу налічується близько 100 тис. великих промислових підприємств. Їх сукупність неоднорідна як за ступенем ризику, так і за вартістю. З огляду на відносно велику чисельність страховиків і можливість майже вільного надання страхових послуг у рамках Європейського союзу, можна сказати, що па одного страховика припадає не більше 100 промислових підприємств з різних країн і галузей, часто непорівнянних за вартістю і рівнем технології. Використовувати в такій ситуації середні показники не представляється можливим. Крім того, час від часу в різних галузях відбуваються великі страхові випадки, які можуть серйозно порушити баланс премій і виплат.
До страхування рідкісних подій і великих ризиків належить авіаційне і космічне (тут - обмежене число об'єктів і великий можливий збиток по одному страховому випадку), а також страхування на випадок природних катастроф. Частота настання страхового випадку в конкретному регіоні дуже невелика (не більше одного разу на кілька років), а можливі збитки значний. Така величина збитку виходить внаслідок кумуляції безлічі дрібних збитків, завданих об'єктам, розташованим на території, що зазнала впливу стихії.
Таким чином, для страхування рідкісних подій і великих ризиків існують деякі особливості розрахунку нетто-ставок, зумовлені специфікою страхуються ризиків і об'єктів.
По-перше, при розрахунку тарифів необхідно спиратися на статистичні дані за кілька років (тимчасові ряди): чим більш тривалим буде період спостереження, тим точніше може бути розрахована нетто-ставка. Визначена таким чином премія повинна підтримувати фінансову рівновагу страховика в межах не одного року, а досить тривалого періоду.
По-друге, для даної категорії страхування необхідно використовувати спеціальні методи розрахунку нетто-премій, які враховували б правдоподібну, розумну (а не середню) вартість ризику. До числа таких методів належать метод правдоподібності, аналіз частот і сум дуже великих збитків, метод «усікання» і т.д.
По-третє, паралельно з розрахунком тарифів страховики, як правило, змушені враховувати вплив перестрахування на величину збитку по всьому портфелю ризиків даного типу.
По-четверте, в рамках однієї страхової організації і навіть одного об'єднання страховиків, як правило, недостатньо статистичних даних для зваженого розрахунку тарифних ставок за вказаними видами страхування; необхідна національна і міжнародна кооперація в галузі тарифікації подібних видів страхування.
II. Практична частина
1. Завдання по обов'язковому страхуванню цивільної відповідальності власників транспортних засобів
Умова:До страхової компанії звернувся мешканець м. Озерська з наміром застрахувати своє авто марки TOYOTA RAV-4. У заяві він вказав, що автомашина 2008 року випуску, потужність двигуна 152 коня. сили. До управління транспортним засобом допущено 2 водії:
1 водій 1958 року народження і має водійський стаж 20 років.
2 водій 1963 року народження і має водійський стаж 1,5 року.
Розрахувати вартість страхового поліса по ОСАГО.
Рішення:
СС = 1980 * 0,8 * 1 * 1,15 * 1,7 = 3096 руб.72 коп.
Де СС - страхова премія (вартість страхового поліса);
1980 - базовий тариф на легкову машину для фізичних осіб;
0,8 - територіальний коефіцієнт р. Озерська (береться за додатком до Закону про ОСАГО);
1-коефіцієнт враховує безаварійну їзду. За 1-й рік страхування = 1.
Наступні роки за без аварійну їзду знімається 5% за кожен рік: 2009-0,95, 2010-0,9 і т.д. до - 0,5;
1,15 - підвищувальний коефіцієнт за відсутність водійського стажу, мене 2-х років;
1,7 - підвищувальний коефіцієнт в залежності від потужності машини: понад 70 кінь. сил до 100 = 1 від 100 до 120 = 1,3; від 120 до 150 = 1,5, понад 150 коней. сил = 1,7.
Відповідь: Вартість страхового поліса по ОСАГО дорівнює 3096руб.72. коп.
Висновок
Страховий ринок доцільно розглядати у широкому і вузькому розумінні цього поняття.У вузькому сенсі страховий ринок можна представити як економічний простір, або систему, керовану співвідношенням попиту покупців на страхові послуги і пропозицій продавців страхового захисту.
У широкому сенсі страховий ринок - це сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формуються попит і пропозиція на неї.
Страховий ринок має свою інфраструктуру. Це учасники і суб'єкти страхових відносин.
Учасники відносин, що регулюються законами РФ: страхувальники, застраховані особи, вигодонабувачі, страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові агенти, страхові брокери, страхові актуарії, федеральний орган виконавчої влади, до компетенції якого належить здійснення функцій з контролю та нагляду у сфері страхової діяльності ( страхової справи), об'єднання суб'єктів страхової справи, в тому числі саморегульовані організації.
Суб'єкти страхової справи: страхові організації, товариства взаємного страхування, страхові брокери та страхові актуарії.
Практика страхування має потребу в якісному маркетинговому інструментарії для вивчення ринкових реалій і потреб страхувальників. Необхідні нові страхові продукти, орієнтовані на зростаючі потреби організацій та громадян у страхуванні. Страхові організації починають більш серйозно ставитися до впровадження фінансового менеджменту. Зростає усвідомлення страховиками значущості сучасних інформаційних технологій і затребуваність автоматизації різних сторін страхового бізнесу. Йде пошук нових, більш ефективних форм взаємодії страхових організацій зі споживачами страхових послуг. Якісний страховий сервіс стає серйозною конкурентною перевагою.
Страховий ринок Росії стоїть на порозі значних структурних змін. Деякі страхові організації, особливо регіональні, не змогли подолати навіть перший етап збільшення мінімального розміру статутного капіталу, а попереду ще два таких етапи - у 2007 і 2008 рр.. Їх проходження страховим співтовариством неминуче супроводжуватиметься переділом ринкових сегментів за рахунок перерозподілу клієнтської бази і страхових полів зникаючих організацій.
Тарифна політика являє собою комплекс організаційних та економічних заходів, спрямованих на розробку, застосування, уточнення базових тарифних ставок, підвищувальних і понижувальних коефіцієнтів за видами страхування, що забезпечують прийнятність тарифів для страхувальників і прибутковість страхових операцій для страховиків.
Страховий тариф (тарифна ставка) - це ставка страхової премії з одиниці страхової суми з урахуванням об'єкта страхування і характеру страхового ризику.
Тарифна ставка має аналогічну брутто-премії структуру і складається з нетто-ставки і навантаження. Тарифні ставки виражаються у відсотках або в рублях з 100 руб. страхової суми.
Методи визначення нетто-ставок залежать від виду страхування. Всі види страхування з точки зору особливостей розрахунку нетто-ставок можна розділити на страхування життя та ризикові види страхування. У свою чергу ризикові види поділяються на масові ризикові види страхування і рідкісних подій і великих ризиків, і для кожного розроблені власні методики розрахунку нетто-премій виду ризиків.
Методичні підходи до розрахунку страхових тарифів за ризиковими і накопичувально-позичковим видами страхування істотно розрізняються. Загальним служить тільки послідовність методичних розрахунків:
визначається нетто-ставка страхового тарифу;
встановлюється навантаження в гривнях або у відсотках від страхової брутто-ставки;
визначається брутто-ставка страхового тарифу.
Основу для розрахунку нетто-ставки страхового тарифу по ризикових видах страхування складає збитковість страхової тарифної ставки за тарифний період.
Базою для розрахунку нетто-ставки за видами страхування, які належать до страхування життя, служать:
показники таблиць смертності, які розробляються на основі даних демографічної статистики;
норма прибутковості, прийнята при розрахунку тарифу, від інвестування тимчасово вільних коштів страховика;
термін страхування і накопичувального періоду.
Список використаної літератури
1. Цивільний кодекс Російської Федерації (частина друга): Федеральний закон від 26 січня 1996р. № 14 - ФЗ (ред. від 18 липня 2005р)2. Гварліані Т.Є., Балакірєва В.Ю. Грошові потоки у страхуванні М.: Фінанси і статистика, 2004.
3. Страхування: навчальний посібник В.А. Щербаков, Є.В. Костяева. - М.: КНОРУС, 2007. - 312С.
4. Страхування в Росії 2003. Щорічне видання Всеросійського союзу Страховиків. М.: ВСС, 2003.
5. Сучасний перестраховий ринок. За матеріалами Reactions / / Страхова справа. 2004. № 10.
6. Чернова Г.В. Основи економіки організації по ризикових видах страхування. СПб.: Питер, 2005.
7. Шахов В.В. Страхування: підручник для вузів. М.: Страховий поліс, ЮНИТИ, 2002.
8. Яковлєва Т.А., Шевченко О.Ю. Страхування: навчальний посібник М.: МАУП, 2003.