Введення
Ризик характеризується як небезпека виникнення непередбачених збитків, втрат очікуваного прибутку, доходу або майна, грошових коштів у зв'язку з випадковим зміною умов економічної діяльності, несприятливими обставинами.
Законодавчо встановлено, що підприємницька діяльність є ризиковою. Дії учасників підприємництва в умовах сформованих ринкових відносин, конкуренції, функціонування системи економічних законів не можуть бути з повною визначеністю розраховані і здійснені.
Безліч умов та факторів впливають на результат прийнятих людьми рішень, дію деяких з них передбачити дуже складно, багато рішень у підприємницькій діяльності доводиться приймати в умовах невизначеності. Ризик властивий практично будь-якій сфері людської діяльності. Зараз все більше уваги приділяється дослідженню, прогнозування, аналізу ризиків. Уміння передбачити наслідки тих чи інших дій просто необхідно для нормального функціонування організацій.
Проблема управління ризиком дуже актуальна. Діяльність будь-якої організації пов'язана з небезпекою виникнення непередбачених втрат. Саме тому для кожної компанії важливо передбачити зміну факторів та умов, здатних зробити істотний вплив на її функціонування.
Ризиком можна управляти. Найбільш вдалою буде діяльність фірми, правильно розрахували свої можливості, що вибрала напрям діяльності з оптимальним співвідношенням ризику і прибутковості.
У міру збільшення вразливості бізнесу від фінансових ризиків багато компаній визнають, що пошук рішень проблем ризику повинен бути поставлений на професійну основу. Менеджер повинен забезпечувати захист всіх активів і прибутків фірми від втрат через зміни і коливань процентних ставок і валютних курсів, керувати витратами за відсотком.
1. Загальна характеристика інформації, необхідної для управління ризиком
Наявність інформації є вихідну базу управління будь-яким об'єктом. Будь-яка суспільно-економічна система для свого управління вимагає самої широкої інформаційної бази. Повна, достовірна та своєчасна інформація необхідна для вирішення складних завдань управління, надання послуг на сучасному рівні. Від того, як організований збір, обробка, розподіл інформації з метою забезпечення процесу прийняття рішень, значною мірою залежить результативність внутрішнього контролю, а також ефективність управління в цілому.
Поняття «інформація» походить від латинського - слова «informatio», що означає виклад, роз'яснення якого-небудь факту, події, явища. Тому під інформацією в широкому сенсі слід розуміти відомості про ту чи іншій стороні матеріального світу і що відбуваються в ньому.
Фахівці з управління, зокрема Кнорринг В.І., під інформацією розуміють сукупність відомостей про зміни, що відбуваються в системі і навколишньому середовищу, яка зменшує ступінь невизначеності наших знань про конкретний об'єкт. При цьому передбачається, що обмін відомостями (даними) може здійснюватися між людьми, людиною і комп'ютером, а також між комп'ютерами.
Інформація грає важливу роль в суспільстві, вона зв'язує між собою різні матеріальні та інтелектуальні види діяльності людей і виступає найважливішим ресурсом життєдіяльності. При цьому характерною особливістю цього виду ресурсів, на відміну, наприклад, від природних, є те, що він не тільки не зменшується з часом, але і постійно наростає, створюючи тим самим умови для накопичення досвіду, сприяючи вироблення та прийняття ефективних управлінських рішень.
Для сучасних умов розвитку інформаційних технологій характерне все більш широке використання високоефективних автоматизованих інформаційних систем, що дозволяють істотно підвищувати рівень управління економічними об'єктами. Сучасні інформаційні системи надають можливість здійснювати збір і зберігання інформації, оперативно і точно передавати її за призначенням, здійснювати її обробку, виявляти відхилення від намічених показників, проводити аналіз даних. На цій основі з'являється можливість поетапно здійснювати систематичний контроль за всіма ділянками діяльності банку, координувати і своєчасно вносити відповідні корективи, відстежуючи зміна умов зовнішнього середовища. Застосування розвинутих інформаційних систем створює передумови для посилення централізації та оперативності контролю, перенесення на вищий рівень керівництва контрольних функцій.
Комерційні організації в силу своєї діяльності можуть мати у своєму розпорядженні можливостями з накопичення інформації, що стосується своєї діяльності, а також функціонування багатьох інших об'єктів і суб'єктів економічного і соціального життя суспільства. Разом з тим, потреби підприємств в інформації продовжують неухильно зростатиме, і задоволення їх відбувається явно не повною мірою. Чим швидше зазначена проблема знайде своє рішення, тим швидше будуть створені умови для формування стійкої і надійної підприємницького середовища.
При організації інформаційної системи підприємств важливо визначити основні вимоги, що пред'являються до інформації, необхідної для ефективного управління. Суть вимог, яких, насамперед, повинна задовольняти інформація з управлінської позиції полягає у наступному
Інформація повинна бути надійною або достовірною. Інформацію можна вважати достовірною у тому випадку, якщо вона не спотворює істинного стану справ. На практиці виконання цієї вимоги досягається за рахунок використання методологічно правильної техніки одержання даних, а також шляхом перевірки отриманих відомостей. Управлінські рішення, прийняті на основі недостовірної інформації, швидше за все, будуть помилковими і, як наслідок, будуть вести до великих втрат для економічного об'єкта.
Своєчасність інформації передбачає, що вона зберігає свою актуальність на той момент, коли стає доступною для її використання. Вимоги до актуальності істотно зростають при роботі в постійно змінних умовах. Часовий період, протягом якого інформація залишається актуальною, залежить від природи прийнятих на її основі рішень, але в будь-якому випадку цей період має бути менше часу, який відводиться для прийняття управлінського рішення. З позиції управління у комерційній організації нерідко пред'являються підвищені вимоги до оперативності інформації, оскільки для здійснення багатьох видів операцій необхідно мати доступ до даних в режимі реального часу.
Повнота і регулярність отримання відомостей увазі систематичне надходження необхідного обсягу даних, а також належний рівень організації їх зберігання. Інформація задовольняє вимозі повноти, якщо її достатньо для розуміння і прийняття на її основі управлінських рішень. Неповнота інформації не тільки стримує прийняття рішень, але також може стати причиною управлінських помилок.
Інформація повинна представляти цінність, тобто бути корисною, оскільки в іншому випадку вона лише відволікає увагу, заважає в осмисленні сутності процесів, подій, операцій. Цінність інформації залежить від обсягу і значущості вирішуваних на її основі завдань.
Інформація повинна бути достатньою мірою підготовлена до застосування, що дозволяє своєчасно і ефективно використовувати її для прийняття управлінських рішень. Виконання цієї вимоги забезпечується за рахунок відповідної обробки даних і подання їх у доступній, легко читається формі (наприклад, у вигляді таблиць, схем, діаграм, графіків).
Інформація повинна задовольняти і такого важливого вимогу, як порівнянність, без виконання цієї вимоги подальша обробка даних стає безглуздою. Порівнянність даних досягається за рахунок використання єдиної методологічної бази спостережень і реєстрації показників у всіх підрозділах банку, включаючи філії.
Виконання більшості перерахованих вимог може бути забезпечене лише за наявності розвинених інформаційних систем. Для цього важливо постійно розширювати доступ до зовнішніх джерел інформації, використовуючи всі засоби телекомунікаційних мереж, а також об'єднувати внутрішні джерела інформації єдиними системами організації даних, наприклад стандартами подання відомостей і переліком показників, єдиними системами передачі, що дозволяють оптимізувати інформаційні потоки, санкціонувати доступ співробітників до тих або іншим даними
Управління соціальними системами, їх підсистемами і організаціями передбачає виробництво, відтворення і застосування різних видів інформації. Воно включає:
· Виробництво інформації у вигляді наукових досліджень, винаходів, відкриттів; узагальнення практичного досвіду в галузі виробництва, культури, освіти, соціально-політичного життя і т.д.;
· Збір, відбір, оцінка інформації, необхідної для управління;
· Аналітико-синтетична переробка інформації (бібліографічний опис, класифікація, предметизації, анотування, реферування, переклад, кодування);
· Зберігання та пошук інформації;
· Розмноження і поширення інформації, передача її споживача;
· Використання інформації;
· Контроль за ефективністю використання інформації.
Потреба в інформації різних суб'єктів і ланок управління неоднакова і визначається насамперед тими завданнями, які вирішує в процесі управління той чи інший суб'єкт, той чи інший керівник, працівник управлінського апарату. Вона залежить також від масштабу і важливості прийнятих рішень (чим масштабніше і важливіше рішення, тим більша за обсягом і різноманітна за змістом інформація необхідна для його підготовки і прийняття), від кількості та характеру керованих, регульованих параметрів, від кількості варіантів можливого стану і поведінки керованого об'єкта, від величини і різноманітності збурюючих керовану систему внутрішніх і зовнішніх впливів, від кількості та якості показників, що характеризують результати функціонування даної системи.
У міру вдосконалення управління суспільством зростає необхідність знання про об'єкти управління, будь це соціальні групи, верстви населення, соціальні організації, територіальні спільності або підсистеми суспільства - економічна, соціальна, політична, соціокультурна. У цих умовах і суб'єкт, і об'єкт управління потребують достовірної та повної інформації про функціонування суспільства, його основних підсистем, організацій і груп. Соціологічні дослідження показують, що керівники та менеджери рідко і не в повній мірі використовують доступну інформацію, незважаючи на приписувану їй першорядну роль у процесах управління. Розробники соціальних програм найчастіше скаржаться на те, що результати їх праці не використовуються або рідко використовуються в управлінській діяльності. У результаті соціологічних досліджень встановлено, що менеджери більше 50% свого часу витрачають на розподіл документів серед підлеглих, на обговорення їх з підлеглими і на участь у спільному - з підлеглими або вищестоящими керівниками - вирішенні виникаючих проблем. Менше 50% опитаних працівників сфери управління використовували комп'ютерні звіти як основи для оцінки і заохочення працівників, запитів більшої кількості ресурсів або їх перерозподілу, перегляду методів і процедур організаторської діяльності та функціонування системи управління, підвищення достовірності інформації.
Тому в практиці управління важливе значення набуває виявлення і вивчення основних чинників, що визначають інтенсивність використання інформації менеджерами.
Першим з таких факторів є організаційна культура. Чи будуть містяться в інформаційних потоках дані правильно сприйняті, зрозумілі і втілюються чи у практичні дії менеджера, в істотній мірі залежить від його організаційної культури. У системах оцінки працівників управлінської сфери, як і в колишні часи, найчастіше використовуються такі критерії, як пунктуальність, відповідальність і уміння співпрацювати, а не здатність швидко і кваліфіковано відшукати і використовувати нову інформацію, необхідну для успішного вирішення завдань, що стоять перед даною організацією.
Другий фактор, що впливає на використання менеджером отриманих даних, стосується змісту інформаційні потоки, що надходять у сферу управління, повинні допомагати направляти і концентрувати увагу керівників на насущні проблеми управлінської праці, тим самим мотивуючи їх більш активну і ефективну діяльність.
Нарешті, слід мати на увазі, що використання інформації управлінськими кадрами потребує підтримки та сприяння посадових осіб, що функціонують на верхніх поверхах управлінської піраміди. У цьому - вирішальний заставу відповідності одержуваної інформації сфері діяльності, компетентності та повноважень суб'єкта управління, який її використовує.
Мета функціонування інформаційної управлінської системи встановлюється користувачем, отже, людина є найважливішим компонентом такої системи. Інформація, її введення та витяг - інший важливий компонент. Обробка інформації відповідно до докладними інструкціями користувача - основний процес в такого роду системах. Таким чином, інформаційна управлінська система - це багатокомпонентна система, що об'єднує людей, процедури обробки та обладнання - зазвичай на базі комп'ютерів - для збору, обробки, пошуку та надання інформації.
Кваліфіковане застосування сучасних інформаційних технологій дає можливість забезпечити якісну ефективність, кількісну ефективність, рентабельність і економічність управлінської діяльності. Якщо говорять про якісну ефективності, то мають на увазі досягнення найкращого з можливих результатів управлінської діяльності. Кількісна ефективність втілюється в досягненні найкращих кінцевих показників, які сприяють досягненню більш високої продуктивності праці або зниження темпів інфляції. Рентабельність означає найкраще співвідношення між показниками на вході і виході системи, наприклад, співвідношення між витратами та отриманими результатами. Економічність означає мінімальну витрату ресурсів для прийняття і здійснення управлінського рішення.
2. Структура страхового внеску
Для характеристики різних технічних сторін страхового внеску використовуються різні поняття.
За своїм призначенням страховий внесок підрозділяється на ризикову премію, ощадний (накопичувальний) внесок, нетто-премію, достатній внесок, брутто-премію (тарифну ставку).
Ризикова премія - Чиста нетто-премія, означає частину страхового внеску в грошовій формі, призначену на покриття ризику. Величина ризикової премії залежить від ступеня ймовірності настання страхового випадку. Ризиковий внесок можна розглядати як похідну від імовірності здійснення (реалізації) ризику в часі і просторі. В особистому страхуванні ймовірність ризику знаходиться у великій залежності від статево-віковою структури страхувальників. У майновому страхуванні присутні відносно постійні ризикові премії. З плином часу їх величина може зазнати змін, хоча і незначно.
Ощадний (накопичувальний) внесок присутня в договорах страхування життя. Він призначений для покриття платежів страхувальника при закінченні строку страхування. Протягом терміну дії договору страхування розмір ощадного (накопичувального) внеску змінюється. Доцільно поєднувати ризикову премію та ощадний (накопичувальний) внесок і так формувати умови страхування, щоб на всьому протязі терміну дії договору страхування нетто-премія залишалася незмінною. При заданій величині нетто-премії з часом може виявитися, що ризикова премія збільшується через зростання ризику, а ощадний (накопичувальний) внесок зменшується і тим самим у цілому підтримується загальна рівновага складових нетто-премії.
Ризик характеризується як небезпека виникнення непередбачених збитків, втрат очікуваного прибутку, доходу або майна, грошових коштів у зв'язку з випадковим зміною умов економічної діяльності, несприятливими обставинами.
Законодавчо встановлено, що підприємницька діяльність є ризиковою. Дії учасників підприємництва в умовах сформованих ринкових відносин, конкуренції, функціонування системи економічних законів не можуть бути з повною визначеністю розраховані і здійснені.
Безліч умов та факторів впливають на результат прийнятих людьми рішень, дію деяких з них передбачити дуже складно, багато рішень у підприємницькій діяльності доводиться приймати в умовах невизначеності. Ризик властивий практично будь-якій сфері людської діяльності. Зараз все більше уваги приділяється дослідженню, прогнозування, аналізу ризиків. Уміння передбачити наслідки тих чи інших дій просто необхідно для нормального функціонування організацій.
Проблема управління ризиком дуже актуальна. Діяльність будь-якої організації пов'язана з небезпекою виникнення непередбачених втрат. Саме тому для кожної компанії важливо передбачити зміну факторів та умов, здатних зробити істотний вплив на її функціонування.
Ризиком можна управляти. Найбільш вдалою буде діяльність фірми, правильно розрахували свої можливості, що вибрала напрям діяльності з оптимальним співвідношенням ризику і прибутковості.
У міру збільшення вразливості бізнесу від фінансових ризиків багато компаній визнають, що пошук рішень проблем ризику повинен бути поставлений на професійну основу. Менеджер повинен забезпечувати захист всіх активів і прибутків фірми від втрат через зміни і коливань процентних ставок і валютних курсів, керувати витратами за відсотком.
1. Загальна характеристика інформації, необхідної для управління ризиком
Наявність інформації є вихідну базу управління будь-яким об'єктом. Будь-яка суспільно-економічна система для свого управління вимагає самої широкої інформаційної бази. Повна, достовірна та своєчасна інформація необхідна для вирішення складних завдань управління, надання послуг на сучасному рівні. Від того, як організований збір, обробка, розподіл інформації з метою забезпечення процесу прийняття рішень, значною мірою залежить результативність внутрішнього контролю, а також ефективність управління в цілому.
Поняття «інформація» походить від латинського - слова «informatio», що означає виклад, роз'яснення якого-небудь факту, події, явища. Тому під інформацією в широкому сенсі слід розуміти відомості про ту чи іншій стороні матеріального світу і що відбуваються в ньому.
Фахівці з управління, зокрема Кнорринг В.І., під інформацією розуміють сукупність відомостей про зміни, що відбуваються в системі і навколишньому середовищу, яка зменшує ступінь невизначеності наших знань про конкретний об'єкт. При цьому передбачається, що обмін відомостями (даними) може здійснюватися між людьми, людиною і комп'ютером, а також між комп'ютерами.
Інформація грає важливу роль в суспільстві, вона зв'язує між собою різні матеріальні та інтелектуальні види діяльності людей і виступає найважливішим ресурсом життєдіяльності. При цьому характерною особливістю цього виду ресурсів, на відміну, наприклад, від природних, є те, що він не тільки не зменшується з часом, але і постійно наростає, створюючи тим самим умови для накопичення досвіду, сприяючи вироблення та прийняття ефективних управлінських рішень.
Для сучасних умов розвитку інформаційних технологій характерне все більш широке використання високоефективних автоматизованих інформаційних систем, що дозволяють істотно підвищувати рівень управління економічними об'єктами. Сучасні інформаційні системи надають можливість здійснювати збір і зберігання інформації, оперативно і точно передавати її за призначенням, здійснювати її обробку, виявляти відхилення від намічених показників, проводити аналіз даних. На цій основі з'являється можливість поетапно здійснювати систематичний контроль за всіма ділянками діяльності банку, координувати і своєчасно вносити відповідні корективи, відстежуючи зміна умов зовнішнього середовища. Застосування розвинутих інформаційних систем створює передумови для посилення централізації та оперативності контролю, перенесення на вищий рівень керівництва контрольних функцій.
Комерційні організації в силу своєї діяльності можуть мати у своєму розпорядженні можливостями з накопичення інформації, що стосується своєї діяльності, а також функціонування багатьох інших об'єктів і суб'єктів економічного і соціального життя суспільства. Разом з тим, потреби підприємств в інформації продовжують неухильно зростатиме, і задоволення їх відбувається явно не повною мірою. Чим швидше зазначена проблема знайде своє рішення, тим швидше будуть створені умови для формування стійкої і надійної підприємницького середовища.
При організації інформаційної системи підприємств важливо визначити основні вимоги, що пред'являються до інформації, необхідної для ефективного управління. Суть вимог, яких, насамперед, повинна задовольняти інформація з управлінської позиції полягає у наступному
Інформація повинна бути надійною або достовірною. Інформацію можна вважати достовірною у тому випадку, якщо вона не спотворює істинного стану справ. На практиці виконання цієї вимоги досягається за рахунок використання методологічно правильної техніки одержання даних, а також шляхом перевірки отриманих відомостей. Управлінські рішення, прийняті на основі недостовірної інформації, швидше за все, будуть помилковими і, як наслідок, будуть вести до великих втрат для економічного об'єкта.
Своєчасність інформації передбачає, що вона зберігає свою актуальність на той момент, коли стає доступною для її використання. Вимоги до актуальності істотно зростають при роботі в постійно змінних умовах. Часовий період, протягом якого інформація залишається актуальною, залежить від природи прийнятих на її основі рішень, але в будь-якому випадку цей період має бути менше часу, який відводиться для прийняття управлінського рішення. З позиції управління у комерційній організації нерідко пред'являються підвищені вимоги до оперативності інформації, оскільки для здійснення багатьох видів операцій необхідно мати доступ до даних в режимі реального часу.
Повнота і регулярність отримання відомостей увазі систематичне надходження необхідного обсягу даних, а також належний рівень організації їх зберігання. Інформація задовольняє вимозі повноти, якщо її достатньо для розуміння і прийняття на її основі управлінських рішень. Неповнота інформації не тільки стримує прийняття рішень, але також може стати причиною управлінських помилок.
Інформація повинна представляти цінність, тобто бути корисною, оскільки в іншому випадку вона лише відволікає увагу, заважає в осмисленні сутності процесів, подій, операцій. Цінність інформації залежить від обсягу і значущості вирішуваних на її основі завдань.
Інформація повинна бути достатньою мірою підготовлена до застосування, що дозволяє своєчасно і ефективно використовувати її для прийняття управлінських рішень. Виконання цієї вимоги забезпечується за рахунок відповідної обробки даних і подання їх у доступній, легко читається формі (наприклад, у вигляді таблиць, схем, діаграм, графіків).
Інформація повинна задовольняти і такого важливого вимогу, як порівнянність, без виконання цієї вимоги подальша обробка даних стає безглуздою. Порівнянність даних досягається за рахунок використання єдиної методологічної бази спостережень і реєстрації показників у всіх підрозділах банку, включаючи філії.
Виконання більшості перерахованих вимог може бути забезпечене лише за наявності розвинених інформаційних систем. Для цього важливо постійно розширювати доступ до зовнішніх джерел інформації, використовуючи всі засоби телекомунікаційних мереж, а також об'єднувати внутрішні джерела інформації єдиними системами організації даних, наприклад стандартами подання відомостей і переліком показників, єдиними системами передачі, що дозволяють оптимізувати інформаційні потоки, санкціонувати доступ співробітників до тих або іншим даними
Управління соціальними системами, їх підсистемами і організаціями передбачає виробництво, відтворення і застосування різних видів інформації. Воно включає:
· Виробництво інформації у вигляді наукових досліджень, винаходів, відкриттів; узагальнення практичного досвіду в галузі виробництва, культури, освіти, соціально-політичного життя і т.д.;
· Збір, відбір, оцінка інформації, необхідної для управління;
· Аналітико-синтетична переробка інформації (бібліографічний опис, класифікація, предметизації, анотування, реферування, переклад, кодування);
· Зберігання та пошук інформації;
· Розмноження і поширення інформації, передача її споживача;
· Використання інформації;
· Контроль за ефективністю використання інформації.
Потреба в інформації різних суб'єктів і ланок управління неоднакова і визначається насамперед тими завданнями, які вирішує в процесі управління той чи інший суб'єкт, той чи інший керівник, працівник управлінського апарату. Вона залежить також від масштабу і важливості прийнятих рішень (чим масштабніше і важливіше рішення, тим більша за обсягом і різноманітна за змістом інформація необхідна для його підготовки і прийняття), від кількості та характеру керованих, регульованих параметрів, від кількості варіантів можливого стану і поведінки керованого об'єкта, від величини і різноманітності збурюючих керовану систему внутрішніх і зовнішніх впливів, від кількості та якості показників, що характеризують результати функціонування даної системи.
У міру вдосконалення управління суспільством зростає необхідність знання про об'єкти управління, будь це соціальні групи, верстви населення, соціальні організації, територіальні спільності або підсистеми суспільства - економічна, соціальна, політична, соціокультурна. У цих умовах і суб'єкт, і об'єкт управління потребують достовірної та повної інформації про функціонування суспільства, його основних підсистем, організацій і груп. Соціологічні дослідження показують, що керівники та менеджери рідко і не в повній мірі використовують доступну інформацію, незважаючи на приписувану їй першорядну роль у процесах управління. Розробники соціальних програм найчастіше скаржаться на те, що результати їх праці не використовуються або рідко використовуються в управлінській діяльності. У результаті соціологічних досліджень встановлено, що менеджери більше 50% свого часу витрачають на розподіл документів серед підлеглих, на обговорення їх з підлеглими і на участь у спільному - з підлеглими або вищестоящими керівниками - вирішенні виникаючих проблем. Менше 50% опитаних працівників сфери управління використовували комп'ютерні звіти як основи для оцінки і заохочення працівників, запитів більшої кількості ресурсів або їх перерозподілу, перегляду методів і процедур організаторської діяльності та функціонування системи управління, підвищення достовірності інформації.
Тому в практиці управління важливе значення набуває виявлення і вивчення основних чинників, що визначають інтенсивність використання інформації менеджерами.
Першим з таких факторів є організаційна культура. Чи будуть містяться в інформаційних потоках дані правильно сприйняті, зрозумілі і втілюються чи у практичні дії менеджера, в істотній мірі залежить від його організаційної культури. У системах оцінки працівників управлінської сфери, як і в колишні часи, найчастіше використовуються такі критерії, як пунктуальність, відповідальність і уміння співпрацювати, а не здатність швидко і кваліфіковано відшукати і використовувати нову інформацію, необхідну для успішного вирішення завдань, що стоять перед даною організацією.
Другий фактор, що впливає на використання менеджером отриманих даних, стосується змісту інформаційні потоки, що надходять у сферу управління, повинні допомагати направляти і концентрувати увагу керівників на насущні проблеми управлінської праці, тим самим мотивуючи їх більш активну і ефективну діяльність.
Нарешті, слід мати на увазі, що використання інформації управлінськими кадрами потребує підтримки та сприяння посадових осіб, що функціонують на верхніх поверхах управлінської піраміди. У цьому - вирішальний заставу відповідності одержуваної інформації сфері діяльності, компетентності та повноважень суб'єкта управління, який її використовує.
Мета функціонування інформаційної управлінської системи встановлюється користувачем, отже, людина є найважливішим компонентом такої системи. Інформація, її введення та витяг - інший важливий компонент. Обробка інформації відповідно до докладними інструкціями користувача - основний процес в такого роду системах. Таким чином, інформаційна управлінська система - це багатокомпонентна система, що об'єднує людей, процедури обробки та обладнання - зазвичай на базі комп'ютерів - для збору, обробки, пошуку та надання інформації.
Кваліфіковане застосування сучасних інформаційних технологій дає можливість забезпечити якісну ефективність, кількісну ефективність, рентабельність і економічність управлінської діяльності. Якщо говорять про якісну ефективності, то мають на увазі досягнення найкращого з можливих результатів управлінської діяльності. Кількісна ефективність втілюється в досягненні найкращих кінцевих показників, які сприяють досягненню більш високої продуктивності праці або зниження темпів інфляції. Рентабельність означає найкраще співвідношення між показниками на вході і виході системи, наприклад, співвідношення між витратами та отриманими результатами. Економічність означає мінімальну витрату ресурсів для прийняття і здійснення управлінського рішення.
2. Структура страхового внеску
Для характеристики різних технічних сторін страхового внеску використовуються різні поняття.
За своїм призначенням страховий внесок підрозділяється на ризикову премію, ощадний (накопичувальний) внесок, нетто-премію, достатній внесок, брутто-премію (тарифну ставку).
Ризикова премія - Чиста нетто-премія, означає частину страхового внеску в грошовій формі, призначену на покриття ризику. Величина ризикової премії залежить від ступеня ймовірності настання страхового випадку. Ризиковий внесок можна розглядати як похідну від імовірності здійснення (реалізації) ризику в часі і просторі. В особистому страхуванні ймовірність ризику знаходиться у великій залежності від статево-віковою структури страхувальників. У майновому страхуванні присутні відносно постійні ризикові премії. З плином часу їх величина може зазнати змін, хоча і незначно.
Ощадний (накопичувальний) внесок присутня в договорах страхування життя. Він призначений для покриття платежів страхувальника при закінченні строку страхування. Протягом терміну дії договору страхування розмір ощадного (накопичувального) внеску змінюється. Доцільно поєднувати ризикову премію та ощадний (накопичувальний) внесок і так формувати умови страхування, щоб на всьому протязі терміну дії договору страхування нетто-премія залишалася незмінною. При заданій величині нетто-премії з часом може виявитися, що ризикова премія збільшується через зростання ризику, а ощадний (накопичувальний) внесок зменшується і тим самим у цілому підтримується загальна рівновага складових нетто-премії.
Нетто-премія - частина страхового внеску, яка необхідна для покриття страхових платежів за певний проміжок часу за даним видом страхування. Величина нетто-премії прямо залежить від розвитку ризику. Нетто-премія дорівнює ризиковій премії у випадках, коли спостерігається планомірний розвиток ризику. Однак оскільки страховий внесок є середній розмір цих платежів, то можливі позитивні і негативні його відхилення. Для компенсації можливих відхилень до ризикової премії робиться (обчислюється) гарантійна (стабілізаційна) надбавка. Нетто-премія у майновому та особистому страхуванні має різну структуру, яка обумовлена характером видів страхування і їх призначенням. Нетто-премія майнового страхування складається з ризикової премії та стабілізаційної надбавки. У актуарних розрахунках особистого страхування нетто-премія складається із ризикової премії та ощадного (накопичувального) внеску. Іноді до них ще додається стабілізуюча надбавка.
Достатній внесок дорівнює сумі нетто-премії і навантаження, включених у витрати страховика. Достатній внесок можна розглядати як брутто-премію, чи там тарифну ставку.
Брутто-премія - тарифна ставка страховика. Складається з достатнього внеску і надбавок на покриття витрат, пов'язаних з проведенням попереджувальних заходів, реклами і пропаганди, витратами на покриття збиткових видів страхування і ін Кожен надбавочний елемент, що входить в брутто-премію, веде до збільшення всій тарифної ставки (страхового тарифу).
За характером ризиків страхові внески класифікуються на натуральні і постійні премії.
Натуральна премія призначена для покриття ризику за певний проміжок часу. Вона відповідає фактичному розвитку ризику. Натуральна премія в даний відрізок часу дорівнює ризиковій премії; з плином часу натуральна премія змінюється. За різними видами страхування вона виражається через різні ставки. У договорах страхування, розрахованих на тривалий термін дії, ризикова премія не залишається постійно незмінною. Вона слідує за щорічним зміною ризику. У цьому випадку вважається, що ми маємо приклад натуральної премії. Натуральна премія може також збільшуватися або зменшуватися залежно від характеру ризику. У договорах страхування життя з-за їх тривалості натуральна премія збільшується. Облік мінливості натуральної премії в договорах страхування життя має велике значення як для фінансових результатів операцій даного виду, так і для адекватності актуарних розрахунків тарифними ставками. Тенденція до зростання натуральної премії відбивається на інших компонентах страхового внеску. На практиці це вплив збалансується шляхом відповідних надбавок до тарифу в залежності від величини ризикової премії. Страховикові необхідно постійно вивчати тенденції у розвитку натуральної премії і з урахуванням їх вносити корективи у фінансову політику страхового товариства.
Постійні (фіксовані) внески - Страхові внески, які з плином часу не змінюються, а залишаються постійними. Це пов'язано з тим, що ризик, який відображає страховий внесок, не змінюється в часі. У даному випадку страховий внесок є середньою величиною, яка по відношенню до фактора часу розглядається постійною.
Постійні (фіксовані) внески зустрічаються в більшості договорів майнового страхування. Тим не менш абсолютно постійних (фіксованих) внесків майнового страхування немає, тому що з плином часу змінюється технологія виробництва, з'являються нові матеріали і технології. Зміни технології впливають на зміну ризику, а це в свою чергу змушує страховика вносити деякі корективи величин постійних (фіксованих) внесків. Договори майнового страхування зазвичай укладаються терміном на один рік. Умовно вважається, що за цей короткий проміжок часу не відбудеться різких коливань в поведінці страхового ризику, тому обчислені до сплати за укладеними договорами страхові внески залишаються відносно постійними (фіксованими).
За формою сплати страхові внески поділяються на одноразові, поточні, річні та розстрочені премії.
Одноразовий внесок - Страхова премія, яку страхувальник відразу сплачує страховику за весь період страхування вперед. Сума одноразового внеску визначається до моменту укладення договору страхування. У теорії актуарних розрахунків прийнято вважати, що в момент укладання договору страхування зобов'язання сторін, що беруть участь у ньому, рівні. У одноразової премії виражається еквівалентність зобов'язань страховика та страхувальника.
Поточний внесок представляє собою частину загальних зобов'язань страхувальника стосовно до страховика, тобто є частиною одноразової премії. Сума поточних внесків за цим видом страхування завжди більше одноразового внеску. Це пояснюється втратами прибутку страховика при розстрочених поточних внесках.
Річний внесок (премія). Одноразовий страховий внесок звичайно вноситься за договорами, що мають річний термін дії. У цьому випадку можна говорити про річне страховому внеску (премії), сума якого обумовлена укладаються договором. Річний внесок неподільний і з теорії актуарних розрахунків завжди більше одноразового внеску. В особистому страхуванні виокремлюють строкові та довічні річні страхові премії. Терміновими називаються ті страхові внески, які сплачуються протягом певного проміжку часу. Довічні страхові внески сплачуються щорічно, поки живий страхувальник.
Розстрочений страховий внесок. Одноразові страхові внески поділяються на річні з урахуванням економічних можливостей страхувальника провести їх сплату. У свою чергу річний внесок може бути розділений на рівні частини (щомісячний, квартальний, піврічний). Частина річного внеску, що сплачується страхувальником в рахунок укладеного договору, носить назву розстроченого страхового внеску. За теорією актуарних розрахунків сума розстроченого страхового внеску завжди більше суми річного внеску (з причини втрати прибутку страховиком за договорами з розстрочених внеском). Залежно від послідовності сплати виділяють перший і наступний розстрочений страховий внесок (премії). Якщо момент відповідної сплати настав, говорять про наступили страхових платежах.
За часом у п л а т и страхові внески поділяються на авансові платежі та попередню премію.
Авансовими платежами називаються платежі, які сплачує страхувальник страховикові заздалегідь, до настання строку їх сплати, зазначеного в укладеному договорі. Авансові платежі зазвичай вносяться за весь термін дії договору. За економічною природою вони рівні одноразового внеску.
Попередня премія. Страховик може надати право страхувальнику внести повністю або частково належний до сплати внесок до настання терміну сплати. Попередньо внесені платежі розглядаються як внески ощадного характеру, що надійшли на рахунок страхового товариства На внесені попередньо суми нараховується відповідний відсоток за вкладами. При настанні страхового випадку до закінчення терміну договору страхувальник або його спадкоємці отримують не тільки страхову суму, а й страхові внески, по яких не настав термін сплати. У цьому різниця між авансовими платежами та попередньої премією.
У залежності від того, як страхові внески відображаються в балансі страхового товариства, вони поділяються на перехідні платежі, ефективну премію і результативну премію.
Перехідні платежі. Страхові угоди відбуваються в кінці календарного року. Досить часто договір страхування укладається на один рік або кілька років. Тут, як правило, спостерігається розбіжність календарного та страхового року. У тому випадку, коли річний страховий внесок сплачується у поточному (календарному) році, але ставиться на період, який включає в себе наступний календарний рік, необхідно зробити розподіл страхової премії. Та частина страхової премії, яка розподілена на наступний після календарного рік, носить назву перехідних платежів. Перехідні платежі відображаються в балансі страхового товариства. У наступному році вони будуть відображатися як надходження страхових платежів поточного року.
Результативна премія представляє собою різницю між річний нетто-премією і перехідними платежами поточного року, віднесеними на наступний рік. Величина результативною премії за інших рівних умов залежить від періодичності сплати страхових платежів (щомісяця, щокварталу, один раз на півріччя або рік). Чим менше часовий період розстроченого внеску, тим менше величина результативною премії.
Ефективна премія являє собою суму результативною премії та перехідних платежів, резервованих в поточному році і переходять на наступний рік. Ефективна премія - це вся сума готівкових страхових платежів, якими володіє страховик у даному поточному році. За рахунок ефективної премії проводиться значна частина виплат страхових сум і відшкодувань. Якщо довгостроковий договір страхування відбувся і виплат за період більше року його дії не сталося, то відбувається вирівнювання між ефективною і результативною преміями. Вони взаємно компенсуються.
Цільмеровская (резервна) премія - сума нетто-премії і витрат з укладення договорів страхування цього виду за рік. Визначається за допомогою математичних розрахунків. Містить певні резерви, за рахунок яких відшкодовуються витрати з укладання договорів страхування. У зв'язку з цим аквізиційна витрати являють собою активи страхового товариства.
Перестрахова премія - премія, яку страховик передає перестраховикові за умовами укладеного між ними договору перестрахування. Може бути пропорційною і не пропорційної по відношенню до прийнятої перестрахувальником відповідальності в силу укладеного договору.
За величиною розрізняють необхідну, справедливу і конкурентну премію.
Необхідна премія означає величину страхового внеску, який буде достатнім і дозволить страховикові зробити виплати страхових сум і відшкодувань. Величина необхідних коштів, які потрібно мобілізувати страховику, обумовлена величиною ризику і закономірностями його прояви протягом певного проміжку часу (наприклад, року).
Справедлива премія відображає принцип справедливої гри та теорії ймовірностей. Справедлива премія відображає також еквівалентність зобов'язань сторін, що брали участь в договорі страхування.
Конкурентна премія - Це така премія, яка дозволяє страховикові в умовах ринку залучити максимально можливу кількість потенційних страхувальників. Зменшення страхової премії з метою залучення широкого кола страхувальників може призвести до фінансових ускладнень у страховика. Діючі в умовах ринку органи державного страхового нагляду регулюють конкурентну боротьбу страховиків шляхом встановлення мінімальних меж страхової премії з тих чи інших видів страхування.
У залежності від способу обчислення страхові внески класифікуються на середні, статечні та індивідуальні премії.
Середні премії виходять у тому випадку, коли страховик абстрагується від індивідуальних особливостей об'єктів страхування і вдається до обчислення середньої арифметичної для всієї сукупності. Середні премії застосовуються в практиці страхової справи, якщо страхове суспільство не має достатньої інформації про розвиток ризику та особливості об'єктів, включених до страхової сукупність. При обчисленні середніх премій використовуються розрахунки середніх зважених, де в якості «ваг» виступають часовий фактор та індивідуальні натуральні премії для окремих об'єктів, включених до страхової сукупність. При сталості натуральної премії результати застосування середніх внесків хороші, тому що з плином часу не відбувається істотних змін у розмірах індивідуального внеску. При збільшенні натуральної премії недоцільно вдаватися до середніх внесках, так як вони також постійно збільшуються. Тут можлива ситуація, коли середні внески досягнуто таких величин, що страхувальник з економічних міркувань відмовиться від продовження раніше укладеного договору страхування і розірве його. Середні премії виправдані, якщо страховик розраховує на гарантований приплив нових доброякісних ризиків. У цьому випадку стримується зростання середніх внесків.
Статечні премії. Якщо при визначенні страхового внеску до уваги приймається величина ризику об'єкта, який включений в страхову сукупність, то такий страховий внесок називається ступеневій страховою премією. Для її обчислення необхідна відповідна статистична інформація, що стосується окремих ризикових ознак: наприклад, дати по будівництва об'єкта, його місце розташування, функціональне призначення об'єкта страхування і т.д.
Індивідуальні премії виходять у тому випадку, коли страховик бере до уваги тільки індивідуальні особливості об'єкта страхування і не вдається до обчислення середньої арифметичної для всієї сукупності. Індивідуальні премії застосовуються щодо унікальних об'єктів страховика, що не мають аналогів або великого поширення.
Крім того, на практиці використовується система основної та додаткової страхових премій. Основна страхова премія визначається при укладанні договору страхування. Допускається, що вона буде збільшена або зменшена в залежності від індивідуальних особливостей об'єкта страхування. При такому способі розрахунків виходить индивидуализированность ризику. Застосування знижок та надбавок покликане коригувати основну премію. Знижки та надбавки до основної премії називаються додаткової премією.
Висновок
Людина постійно стикається з ризиком. Часто, не маючи повної інформації, нам доводиться робити вибір, який, на жаль, не завжди є правильним. Будь-який підприємець завжди діє на свій страх і ризик, подальша діяльність організації буде залежати саме від цієї людини, від його далекоглядність і знань.
Обов'язки керуючого будуть полягати у виборі найбільш відповідних для компанії рішень. Одна з основних його завдань - оцінити ризик і звести його до мінімуму, щоб отримати максимальний прибуток у разі вдалої операції і понести мінімальні втрати у разі невдалої операції. Неправильно визначивши вплив деяких факторів, менеджер може привести компанію до краху. Тому різко зростає важливість таких якостей, як досвід, кваліфікація, і, звісно, інтуїція. Необхідний постійний аналіз існуючої ситуації, дуже важливим є використання досвіду інших організацій (можливість вчитися на чужих помилках)
Страхування є основним методом зниження ступеня ризику несприятливого результату при настанні певних подій, на випадок яких воно і проводиться.
Список літератури
1. Балабанов І.Т. «Ризик-менеджмент» - М., 1996 р.
2. Бляхман Л.С. «Основи функціонального та антикризового менеджменту» - СПб., 1999 р.
3. Глущенко В.В. «Управління ризиками. Страхування »- Залізничний, 1999 р.
4. «Менеджмент в АПК», під ред. Королева Ю.Б. - М., 2000 р.
5. Мінаєв Е.С. «Управління виробництвом
6. Основи страхування. / Под ред. Лаврунена А.І. - М., 2002;
7. Орланюк-Малицька Л.А. / Платоспроможність страхової
організації. - М.: Анкіл, 1994;
8. Тилів К.І. / Страхова справа в Росії. - М.: Едман, 1993.
9. Шахов В.В. / Страхування - М.: ЮНИТИ, 2003.;
Достатній внесок дорівнює сумі нетто-премії і навантаження, включених у витрати страховика. Достатній внесок можна розглядати як брутто-премію, чи там тарифну ставку.
Брутто-премія - тарифна ставка страховика. Складається з достатнього внеску і надбавок на покриття витрат, пов'язаних з проведенням попереджувальних заходів, реклами і пропаганди, витратами на покриття збиткових видів страхування і ін Кожен надбавочний елемент, що входить в брутто-премію, веде до збільшення всій тарифної ставки (страхового тарифу).
За характером ризиків страхові внески класифікуються на натуральні і постійні премії.
Натуральна премія призначена для покриття ризику за певний проміжок часу. Вона відповідає фактичному розвитку ризику. Натуральна премія в даний відрізок часу дорівнює ризиковій премії; з плином часу натуральна премія змінюється. За різними видами страхування вона виражається через різні ставки. У договорах страхування, розрахованих на тривалий термін дії, ризикова премія не залишається постійно незмінною. Вона слідує за щорічним зміною ризику. У цьому випадку вважається, що ми маємо приклад натуральної премії. Натуральна премія може також збільшуватися або зменшуватися залежно від характеру ризику. У договорах страхування життя з-за їх тривалості натуральна премія збільшується. Облік мінливості натуральної премії в договорах страхування життя має велике значення як для фінансових результатів операцій даного виду, так і для адекватності актуарних розрахунків тарифними ставками. Тенденція до зростання натуральної премії відбивається на інших компонентах страхового внеску. На практиці це вплив збалансується шляхом відповідних надбавок до тарифу в залежності від величини ризикової премії. Страховикові необхідно постійно вивчати тенденції у розвитку натуральної премії і з урахуванням їх вносити корективи у фінансову політику страхового товариства.
Постійні (фіксовані) внески - Страхові внески, які з плином часу не змінюються, а залишаються постійними. Це пов'язано з тим, що ризик, який відображає страховий внесок, не змінюється в часі. У даному випадку страховий внесок є середньою величиною, яка по відношенню до фактора часу розглядається постійною.
Постійні (фіксовані) внески зустрічаються в більшості договорів майнового страхування. Тим не менш абсолютно постійних (фіксованих) внесків майнового страхування немає, тому що з плином часу змінюється технологія виробництва, з'являються нові матеріали і технології. Зміни технології впливають на зміну ризику, а це в свою чергу змушує страховика вносити деякі корективи величин постійних (фіксованих) внесків. Договори майнового страхування зазвичай укладаються терміном на один рік. Умовно вважається, що за цей короткий проміжок часу не відбудеться різких коливань в поведінці страхового ризику, тому обчислені до сплати за укладеними договорами страхові внески залишаються відносно постійними (фіксованими).
За формою сплати страхові внески поділяються на одноразові, поточні, річні та розстрочені премії.
Одноразовий внесок - Страхова премія, яку страхувальник відразу сплачує страховику за весь період страхування вперед. Сума одноразового внеску визначається до моменту укладення договору страхування. У теорії актуарних розрахунків прийнято вважати, що в момент укладання договору страхування зобов'язання сторін, що беруть участь у ньому, рівні. У одноразової премії виражається еквівалентність зобов'язань страховика та страхувальника.
Поточний внесок представляє собою частину загальних зобов'язань страхувальника стосовно до страховика, тобто є частиною одноразової премії. Сума поточних внесків за цим видом страхування завжди більше одноразового внеску. Це пояснюється втратами прибутку страховика при розстрочених поточних внесках.
Річний внесок (премія). Одноразовий страховий внесок звичайно вноситься за договорами, що мають річний термін дії. У цьому випадку можна говорити про річне страховому внеску (премії), сума якого обумовлена укладаються договором. Річний внесок неподільний і з теорії актуарних розрахунків завжди більше одноразового внеску. В особистому страхуванні виокремлюють строкові та довічні річні страхові премії. Терміновими називаються ті страхові внески, які сплачуються протягом певного проміжку часу. Довічні страхові внески сплачуються щорічно, поки живий страхувальник.
Розстрочений страховий внесок. Одноразові страхові внески поділяються на річні з урахуванням економічних можливостей страхувальника провести їх сплату. У свою чергу річний внесок може бути розділений на рівні частини (щомісячний, квартальний, піврічний). Частина річного внеску, що сплачується страхувальником в рахунок укладеного договору, носить назву розстроченого страхового внеску. За теорією актуарних розрахунків сума розстроченого страхового внеску завжди більше суми річного внеску (з причини втрати прибутку страховиком за договорами з розстрочених внеском). Залежно від послідовності сплати виділяють перший і наступний розстрочений страховий внесок (премії). Якщо момент відповідної сплати настав, говорять про наступили страхових платежах.
За часом у п л а т и страхові внески поділяються на авансові платежі та попередню премію.
Авансовими платежами називаються платежі, які сплачує страхувальник страховикові заздалегідь, до настання строку їх сплати, зазначеного в укладеному договорі. Авансові платежі зазвичай вносяться за весь термін дії договору. За економічною природою вони рівні одноразового внеску.
Попередня премія. Страховик може надати право страхувальнику внести повністю або частково належний до сплати внесок до настання терміну сплати. Попередньо внесені платежі розглядаються як внески ощадного характеру, що надійшли на рахунок страхового товариства На внесені попередньо суми нараховується відповідний відсоток за вкладами. При настанні страхового випадку до закінчення терміну договору страхувальник або його спадкоємці отримують не тільки страхову суму, а й страхові внески, по яких не настав термін сплати. У цьому різниця між авансовими платежами та попередньої премією.
У залежності від того, як страхові внески відображаються в балансі страхового товариства, вони поділяються на перехідні платежі, ефективну премію і результативну премію.
Перехідні платежі. Страхові угоди відбуваються в кінці календарного року. Досить часто договір страхування укладається на один рік або кілька років. Тут, як правило, спостерігається розбіжність календарного та страхового року. У тому випадку, коли річний страховий внесок сплачується у поточному (календарному) році, але ставиться на період, який включає в себе наступний календарний рік, необхідно зробити розподіл страхової премії. Та частина страхової премії, яка розподілена на наступний після календарного рік, носить назву перехідних платежів. Перехідні платежі відображаються в балансі страхового товариства. У наступному році вони будуть відображатися як надходження страхових платежів поточного року.
Результативна премія представляє собою різницю між річний нетто-премією і перехідними платежами поточного року, віднесеними на наступний рік. Величина результативною премії за інших рівних умов залежить від періодичності сплати страхових платежів (щомісяця, щокварталу, один раз на півріччя або рік). Чим менше часовий період розстроченого внеску, тим менше величина результативною премії.
Ефективна премія являє собою суму результативною премії та перехідних платежів, резервованих в поточному році і переходять на наступний рік. Ефективна премія - це вся сума готівкових страхових платежів, якими володіє страховик у даному поточному році. За рахунок ефективної премії проводиться значна частина виплат страхових сум і відшкодувань. Якщо довгостроковий договір страхування відбувся і виплат за період більше року його дії не сталося, то відбувається вирівнювання між ефективною і результативною преміями. Вони взаємно компенсуються.
Цільмеровская (резервна) премія - сума нетто-премії і витрат з укладення договорів страхування цього виду за рік. Визначається за допомогою математичних розрахунків. Містить певні резерви, за рахунок яких відшкодовуються витрати з укладання договорів страхування. У зв'язку з цим аквізиційна витрати являють собою активи страхового товариства.
Перестрахова премія - премія, яку страховик передає перестраховикові за умовами укладеного між ними договору перестрахування. Може бути пропорційною і не пропорційної по відношенню до прийнятої перестрахувальником відповідальності в силу укладеного договору.
За величиною розрізняють необхідну, справедливу і конкурентну премію.
Необхідна премія означає величину страхового внеску, який буде достатнім і дозволить страховикові зробити виплати страхових сум і відшкодувань. Величина необхідних коштів, які потрібно мобілізувати страховику, обумовлена величиною ризику і закономірностями його прояви протягом певного проміжку часу (наприклад, року).
Справедлива премія відображає принцип справедливої гри та теорії ймовірностей. Справедлива премія відображає також еквівалентність зобов'язань сторін, що брали участь в договорі страхування.
Конкурентна премія - Це така премія, яка дозволяє страховикові в умовах ринку залучити максимально можливу кількість потенційних страхувальників. Зменшення страхової премії з метою залучення широкого кола страхувальників може призвести до фінансових ускладнень у страховика. Діючі в умовах ринку органи державного страхового нагляду регулюють конкурентну боротьбу страховиків шляхом встановлення мінімальних меж страхової премії з тих чи інших видів страхування.
У залежності від способу обчислення страхові внески класифікуються на середні, статечні та індивідуальні премії.
Середні премії виходять у тому випадку, коли страховик абстрагується від індивідуальних особливостей об'єктів страхування і вдається до обчислення середньої арифметичної для всієї сукупності. Середні премії застосовуються в практиці страхової справи, якщо страхове суспільство не має достатньої інформації про розвиток ризику та особливості об'єктів, включених до страхової сукупність. При обчисленні середніх премій використовуються розрахунки середніх зважених, де в якості «ваг» виступають часовий фактор та індивідуальні натуральні премії для окремих об'єктів, включених до страхової сукупність. При сталості натуральної премії результати застосування середніх внесків хороші, тому що з плином часу не відбувається істотних змін у розмірах індивідуального внеску. При збільшенні натуральної премії недоцільно вдаватися до середніх внесках, так як вони також постійно збільшуються. Тут можлива ситуація, коли середні внески досягнуто таких величин, що страхувальник з економічних міркувань відмовиться від продовження раніше укладеного договору страхування і розірве його. Середні премії виправдані, якщо страховик розраховує на гарантований приплив нових доброякісних ризиків. У цьому випадку стримується зростання середніх внесків.
Статечні премії. Якщо при визначенні страхового внеску до уваги приймається величина ризику об'єкта, який включений в страхову сукупність, то такий страховий внесок називається ступеневій страховою премією. Для її обчислення необхідна відповідна статистична інформація, що стосується окремих ризикових ознак: наприклад, дати по будівництва об'єкта, його місце розташування, функціональне призначення об'єкта страхування і т.д.
Індивідуальні премії виходять у тому випадку, коли страховик бере до уваги тільки індивідуальні особливості об'єкта страхування і не вдається до обчислення середньої арифметичної для всієї сукупності. Індивідуальні премії застосовуються щодо унікальних об'єктів страховика, що не мають аналогів або великого поширення.
Крім того, на практиці використовується система основної та додаткової страхових премій. Основна страхова премія визначається при укладанні договору страхування. Допускається, що вона буде збільшена або зменшена в залежності від індивідуальних особливостей об'єкта страхування. При такому способі розрахунків виходить индивидуализированность ризику. Застосування знижок та надбавок покликане коригувати основну премію. Знижки та надбавки до основної премії називаються додаткової премією.
Висновок
Людина постійно стикається з ризиком. Часто, не маючи повної інформації, нам доводиться робити вибір, який, на жаль, не завжди є правильним. Будь-який підприємець завжди діє на свій страх і ризик, подальша діяльність організації буде залежати саме від цієї людини, від його далекоглядність і знань.
Обов'язки керуючого будуть полягати у виборі найбільш відповідних для компанії рішень. Одна з основних його завдань - оцінити ризик і звести його до мінімуму, щоб отримати максимальний прибуток у разі вдалої операції і понести мінімальні втрати у разі невдалої операції. Неправильно визначивши вплив деяких факторів, менеджер може привести компанію до краху. Тому різко зростає важливість таких якостей, як досвід, кваліфікація, і, звісно, інтуїція. Необхідний постійний аналіз існуючої ситуації, дуже важливим є використання досвіду інших організацій (можливість вчитися на чужих помилках)
Страхування є основним методом зниження ступеня ризику несприятливого результату при настанні певних подій, на випадок яких воно і проводиться.
Список літератури
1. Балабанов І.Т. «Ризик-менеджмент» - М., 1996 р.
2. Бляхман Л.С. «Основи функціонального та антикризового менеджменту» - СПб., 1999 р.
3. Глущенко В.В. «Управління ризиками. Страхування »- Залізничний, 1999 р.
4. «Менеджмент в АПК», під ред. Королева Ю.Б. - М., 2000 р.
5. Мінаєв Е.С. «Управління виробництвом
6. Основи страхування. / Под ред. Лаврунена А.І. - М., 2002;
7. Орланюк-Малицька Л.А. / Платоспроможність страхової
організації. - М.: Анкіл, 1994;
8. Тилів К.І. / Страхова справа в Росії. - М.: Едман, 1993.
9. Шахов В.В. / Страхування - М.: ЮНИТИ, 2003.;