Страхові посередники
Одне з основних призначень страхового посередника - допомога у виборі страхового продукту, найбільш відповідного клієнта. При цьому страховий продукт характеризується двома факторами: кількісним (страховим тарифом) і якісним (умовами страхування). Співвідношення цих двох факторів з метою визначення найкращого страхового продукту для клієнта ускладнюється наявністю широкої пропозиції страхових продуктів у страхового посередника. В даний час не вирішена проблема створення інструментальних засобів, що дозволяють дати кількісну та якісну оцінку страхових продуктів.Страхові посередники працюють з коштами клієнтів: вони приймають страхові внески і перераховують їх страховим компаніям. При досить великому обсязі операцій виникають різного роду помилки, в тому числі такі, в результаті яких страхова премія може не надійти страховикам. У зв'язку з цим вкрай актуальне завдання забезпечення прозорості відображення в ІС страхових посередників операцій з прийому страхових платежів і взаєморозрахунків з принципалами.
Страхові агенти та страхові брокери
1. Страховики можуть здійснювати страхову діяльність через страхових агентів і страхових брокерів.
2. Страхові агенти - фізичні або юридичні особи, що діють від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень.
3. Страхові брокери - юридичні або фізичні особи, зареєстровані в установленому порядку як підприємці, що здійснюють посередницьку діяльність по страхуванню від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика.
Страхові брокери зобов'язані направити до федерального орган виконавчої влади з нагляду за страховою діяльністю повідомлення про намір здійснювати посередницьку діяльність по страхуванню за 10 днів до початку цієї діяльності. До повідомленню повинна бути додана копія свідоцтва (рішення) про реєстрацію брокера в якості юридичної особи або підприємця.
4. Посередницька діяльність по страхуванню, пов'язана з укладенням договорів страхування від імені іноземних страхових організацій, за винятком договорів страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, які виїжджають за межі Російської Федерації, на території Російської Федерації не допускається, якщо міждержавними угодами з участю Російської Федерації не передбачено інше.
Посередницька діяльність, пов'язана з укладенням на території Російської Федерації від імені іноземних страховиків договорів страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, які виїжджають за межі Російської Федерації, дозволяється з початку страхової діяльності страхової організації, що здійснює зазначену посередницьку діяльність.
Франшиза - це передбачене умовами договору страхування звільнення страховика від відшкодування збитків, що не перевищують певний розмір.
Для прикладу давайте візьмемо страховку нового російського автомобіля. Страхова сума нехай буде 5000 $. Тоді заплатити за страховку «викрадення + збиток» вам доведеться близько 400 $. Вам пропонують застрахуватися з франшизою 100 $, при цьому вам потрібно буде заплатити за страховку не 400 $, а 380 $. Вигідно? Зараз - безсумнівно так, а от що буде потім? Весь фокус починається на етапі відшкодування.
Але от якщо сталося щось серйозне - тут все стає по-іншому. Вам відремонтували машину і виставили рахунок страхової компанії, але страхова компанія заплатить на 100 $ менше, а ці відсутні 100 $ вам доведеться викласти зі своєї кишені. У цій ситуації у виграші виявилася тільки страхова компанія, ви ж заощадивши на етапі укладання 20 $, на етапі відшкодування втратили 100 $. А якщо раптом через якийсь час у вас знову стався страховий випадок, то і при цій виплаті ви знову 100 $ будете доповідати зі своєї кишені і т.д.
Право на виплату страхового відшкодування і страхової суми мають страхувальники (застраховані) або вигодонабувачі.
У разі смерті страхувальника (застрахованого) у результаті нещасного випадку страховик виплачує вигодонабувачу страхове забезпечення в розмірі страхової суми за договором страхування.
Завдання
Фізична особа укладає договір обов'язкового страхування автоцивільної відповідальності (ліміт відповідальності 400 тис. руб.). Потужність двигуна транспортного засобу (ТЗ) - 72 л.с. Договір укладається вперше строком на 1 рік. Страхувальник проживає в Московській області Егорьевского району. Вік страхувальника - 45 років, стаж водіння - 10 років, ТЗ використовується протягом 8 місяців. Визначити розмір страхової премії.Рішення
Розмір страхової премії, що підлягає сплаті за договорами обов'язкового страхування цивільної відповідальності (Т), укладеним на рік, розраховується за формулою:
Т = Тб * Кт * кбм * Квз * До * Км * Кс * Кн
Тб - базова ставка страхового тарифу, так як автомобіль легковий, а страхувальником є фізична особа, то Тб = 1980
Кт - коефіцієнт страхових тарифів залежно від території переважного використання транспортного засобу.
Оскільки за умовою задачі проживає в Московській області Егрьевского району, то Кт = 1,6.
Кбм - коефіцієнт страхових тарифів залежно від наявності або відсутності страхових виплат при настанні страхових випадків сталися з вини страхувальника (власника транспортного засобу) в період дії попередніх договорів обов'язкового страхування.
При укладенні договору обов'язкового страхування вперше страхувальнику (власнику транспортного засобу) присвоюється клас 3, тому кбм буде дорівнювати 1.
Квз - коефіцієнт страхових тарифів залежно від віку і стажу водія.
Так як вік страхувальника - 45 років, а стаж водія - 10 років. Те Квз = 1.
Ко - коефіцієнт страхових тарифів залежно від кількості осіб, допущених до у правлінню транспортним засобом.
Так як в умові не вказано обмеження кількості осіб, допущених до управління транспортним засобом, то Ко = 1,5.
Км - коефіцієнт страхових тарифів залежно від потужності двигуна легкового автомобіля.
Так як потужність двигуна становить 72 к. с, то Км = 1.
Кс - коефіцієнт страхових тарифів залежно від періоду використання транспортного засобу.
Транспортний засіб використовується протягом 8 місяців, тому Кс дорівнює 0,9.
Кн - коефіцієнт приймається страховиками при укладенні або продовженні терміну дії договору.
Даний коефіцієнт застосовуватиметься тільки при продовженні-поновлення договору страхування на наступний термін. При укладенні першого договору обов'язкового страхування на рік даний коефіцієнт не використовується.
Т = 1980 * 1,6 * 1 * 1 * 1,5 * 1 * 0,9 = 4276,8
Відповідь: Розмір страхової премії складає 4276,8.У разі якщо розмір страхової премії (П) за договором обов'язкового страхування перевищує п'ятикратний розмір Базовою тарифної ставки (Т б) помноженої на Коефіцієнт залежно від території переважного використання транспортного засобу (К т), а коефіцієнт, що застосовується при грубих порушеннях умов страхування (До н) дорівнює 1,5, то розмір страхової премії розраховується за формулою:
П = 5хТ б ХК т.
Страхова премія визначається шляхом множення встановленого ліміту відповідальності на розмір страхового тарифу.
Страхова премія може бути сплачена в розстрочку двома внесками. Перший страховий внесок повинен бути сплачений в сумі не менше 50% від суми страхової премії, встановленої за полісом, до початку періоду страхування. Другий страховий внесок повинен бути сплачений протягом 3-х місяців після початку періоду страхування.
При періоді страхування менше 1-го року страхова премія сплачується одноразово.
Страхове посередництво - вид діяльності, який в даний час обслуговує 80% страхових операцій в розвинених країнах і динамічно розвивається в РФ. До середини 2007 у Росії обсяг зборів страхової премії через страхових посередників наблизився лише до показника 10% від загальних зборів страховиків, що говорить про великий потенціал зростання інституту страхових посередників. У наукових роботах під страховими посередниками розуміють, як правило, страхових агентів і страхових брокерів, при цьому автори не загострюють увагу на наявність організацій, у яких страхове посередництво не є основним видом діяльності. Представляється цікавим класифікувати страхових посередників і виділити основні типові операції, властиві всім організаціям, які надають послуги зі страхування, з метою побудови моделей типових операцій страхових посередників.
У зв'язку з недостатньою розробленістю питань, пов'язаних зі створенням інструментальних засобів для страхових посередників, виникає необхідність вироблення методичних підходів до моделювання і проектування типових систем підтримки діяльності страхового посередника.
Одним із складних елементів діяльності страхового посередника є наявність великої кількості страхових продуктів страховиків. Розробка окремих модулів інформаційної системи під кожний страховий продукт не представляється можливою в силу суттєвих трудовитрат. У той же час питання створення моделі єдиної структури зберігання інформації за всіма страховими продуктами не вирішені ні в науковому, ні в практичному планах.
Одне з основних призначень страхового посередника - допомога у виборі страхового продукту, найбільш відповідного клієнта. При цьому страховий продукт характеризується двома факторами: кількісним (страховим тарифом) і якісним (умовами страхування). Співвідношення цих двох факторів з метою визначення найкращого страхового продукту для клієнта ускладнюється наявністю широкої пропозиції страхових продуктів у страхового посередника. В даний час не вирішена проблема створення інструментальних засобів, що дозволяють дати кількісну та якісну оцінку страхових продуктів.
Страхові посередники працюють з коштами клієнтів: вони приймають страхові внески і перераховують їх страховим компаніям. При досить великому обсязі операцій виникають різного роду помилки, в тому числі такі, в результаті яких страхова премія може не надійти страховикам. У зв'язку з цим вкрай актуальне завдання забезпечення прозорості відображення в ІС страхових посередників операцій з прийому страхових платежів і взаєморозрахунків з принципалами.
Використання традиційних методик моделювання інформаційної системи, передбачає вирішення актуальної практичної задачі розробки механізмів адаптації моделей до прикладної об'єктно-орієнтованої середовищі розробки.
У наукових роботах страхових посередників поділяють, як правило, на два типи: страхових агентів і страхових брокерів, при цьому автори не загострюють увагу на наявність організацій, у яких страхове посередництво не є основним видом діяльності.
Передбачається, що існує велика кількість організацій, чия основна діяльність далека від сфери страхування, але, тим не менш, вони здійснюють операції, властиві страховим посередникам. Це обумовлено тим, що ряд суб'єктів господарювання займається таким видом діяльності, який тісно пов'язаний зі страхуванням або володіє потребою у страхуванні значної частини ризиків, що з'являються в процесі функціонування підприємств.
Для доказу цього припущення проведено аналіз ряду організацій різних сфер діяльності з метою виявлення серед них операцій з надання посередницьких послуг зі страхування. Збір інформації проводився шляхом перегляду офіційних сайтів компаній, вибіркового обдзвону ряду підприємств, опитування співробітників страхових компаній. Була отримана інформація про шістдесяти семи підприємствах різних сфер діяльності, з них п'ятдесят вісім компаній пропонують можливість укладання страхових полісів. Таким чином, було доведено припущення про наявність цікавлять нас операцій серед безлічі різних організацій.
У зв'язку з різноманітністю страхових посередників було поставлено завдання їх класифікації та аналізу тих операцій, пов'язаних зі страхуванням, які є схожими для всіх категорій посередників, так як саме схожі елементи діяльності цікаві для розгляду з метою побудови моделей предметної області.
Отримана класифікація страхових посередників представлена на наступній схемі.
Класифікація страхових посередників за характером основного виду діяльності та характеру взаємовідносин із страхувальником і страховиком
Отже, можна виділити дві основні категорії страхових посередників:1. спеціалізовані страхові посередники, у яких операції зі страхування є основним або одним з основних видів діяльності;
2. підприємства, які при обслуговуванні клієнтів по своїх основних видах діяльності, не пов'язаних безпосередньо зі страхуванням, можуть запропонувати страхування як додаткову, супутню послугу при реалізації товарів і послуг;
Страхові посередники, віднесені до першої категорії, поділяються на такі типи:
1. страхові агенти - фізичні особи. Виконують посередницькі функції в дрібних угодах, як правило, відносяться до роздрібних видах страхування, іноді виступають посередниками в більших, ніж роздрібних, угодах. Як правило, вони працюють з невеликою кількістю принципалів (іноді тільки з одним), а також рідко можуть запропонувати певний ряд додаткових послуг. Це зумовлено меншим потенціалом страхового агента - фізичної особи порівняно з розвиненою інфраструктурою агента або брокера - організації.
2. страхові посередники - юридичні особи, що спеціалізуються на роздрібному страхуванні-то є у яких переважають дрібні й одиничні угоди, переважно з фізичними особами. Як правило, такі посередники виступають юридично в якості страхового агента-тобто за договорами з принципалами вони є представником кількох страховиків і отримують винагороду від страховиків.
3. страхові посередники - юридичні особи, що спеціалізуються в першу чергу на корпоративному страхуванні та великих ризиках. Нерідко такі організації обслуговують не тільки операції прямого страхування, але також є посередниками в області перестрахування. Зазвичай такий тип посередників виступає в якості страхового брокера, тобто є представником страхувальника і отримує винагороду за свої послуги від страхувальника.
4. Страхові посередники, віднесені до четвертого типу першої категорії, за своєю суттю схожі з посередниками, віднесеними до третього типу першої категорії. Тобто це ті ж самі посередники, які працюють у галузі корпоративного страхування. З урахуванням того, що для посередників, створених з метою обслуговування інтересів холдингу, характерно єдине для холдингу інформаційний простір, ймовірно навіть, єдина інформаційна система - ми виділили їх в окрему категорію. Справа в тому, що інформація про ті об'єкти страхування, які страхуються такими посередниками, вже міститься в інформаційній базі компаній, що входять до холдингу, тому інформаційна система для таких страхових посередників повинна бути інтегрована в загальну інформаційну систему холдингу, так як це дозволить мінімізувати витрати часу на інформаційний обмін.
До другої категорії віднесені підприємства різних сфер діяльності, при реалізації товарів і послуг яких виникає необхідність надання послуг із страхування. Безумовно, в класифікації не повний перелік організацій, які можуть надавати страхові послуги як супутні при реалізації товарів і послуг. Однак наявність цих груп страхових посередників вже достатньо, щоб зробити висновок про наявність великої кількості організацій, що займаються досліджуваної діяльністю.
Поділ посередників у поданій класифікації на агентів і брокерів носить досить умовний характер. Будь-яка організація за російськими законами при дотриманні певних вимог може отримати брокерську ліцензію. Однак саме такий поділ не тільки доцільно (так як неспеціалізованим посередникам і посередникам, які працюють переважно з фізичними особами, не має сенсу отримання ліцензії брокера і силу різних причин), але й має місце бути в діючій практиці.
Страхові посередники відіграють важливу роль у просуванні страхових послуг від страхової компанії до споживача, а також у консультаційному супроводі споживача страхових послуг на етапі укладання, виконання, модифікації та припинення договору страхування. Враховуючи ключові функції страхових посередників - просування страхових послуг та консультаційний супровід споживача послуг, - можна говорити про дві категорії посередників, для яких в силу їх правового статусу та особливостей організації і здійснення діяльності в більшій чи меншій мірі характерний прояв цих функцій. Так, згідно зі статтею 8 Закону «Про організацію страхової справи до» страховики можуть здійснювати страхову діяльність через страхових посередників - агентів і страхових брокерів. При цьому під страховими агентами фізичні чи юридичні особи, що діють від імені страховика і за його дорученням у відповідності з обсягом наданих повноважень (пункт 2 статті 8 Закону «Про організацію страхової справи до»). Страховими брокерами згідно з пунктом 3 статті 8 Закону «Про організацію страхової справи до» визнаються юридичні або фізичні особи, зареєстровані у встановленому законом порядку як підприємці без утворення юридичної особи, що здійснюють посередницьку діяльність по страхуванню від свого імені і на підставі доручень страхувальника або страховика .
Діяльність страхових посередників в Російській Федерації регулюється такими нормативно-правовими актами:
- В частині організаційно-правової структури, правоздатності, корпоративно-правового та організаційно-правового устрою:
1) Цивільним кодексом РФ, частина 1, введена в дію з 01.01.1995 року;
2) Федеральним законом № 14-ФЗ «Про товариства з обмеженою відповідальністю» від 08.02.1998 року, або Федеральним законом «Про акціонерні товариства» № 208-ФЗ від 26.12.1995 року в ред. федеральних законів № 65-ФЗ від 13.06.1996 року та № 101-ФЗ від 24.05.1999 року, іншими законодавчими актами, в залежності від організаційно-правової форми, обраної засновниками;
3) Федеральним законом «Про організацію страхової справи до» № 4-15-1 від 27.11.1992 року в редакції Федерального закону № 157-ФЗ від 31.12.1997 року;
4) Тимчасовим положенням про порядок ведення реєстру страхових брокерів, що здійснюють свою діяльність на території РФ, затвердженим Наказом Федеральної служби Росії з нагляду за страховою діяльністю від 09.02.95 № 02-02/03;
- В частині договорів, що укладаються страховими посередниками в порядку здійснення ними їх статутної діяльності (договори агентування, договори доручення, договори на надання консультаційних послуг та деякі інші, в залежності від виду страхового посередника, моделі адміністрування бізнесу, обраної посередником, його організаційно-правової форми і т.п.):
5) Цивільним кодексом РФ, частина 2, введена в дію з 01.03.1996 року;
- У частині оподаткування:
до прийняття глави 25 Податкового кодексу РФ «Податок на прибуток організацій»:
6) Закону «Про податок на прибуток»;
7) Інструкцією Міністерства з податків і зборів РФ № 62 «Про порядок обчислення і сплати до бюджету податку на прибуток підприємств і організацій»;
- По всіх вище перерахованих питань.
8) також підзаконними нормативними актами Міністерства з податків і зборів, Міністерства фінансів та інших державних органів, чия законотворча та законозастосовчій діяльність торкається діяльності по страхового посередництва.
Страховими агентами виступають фізичні або юридичні особи, що діють від імені та за дорученням страховика відповідно до наданих повноважень. Укладення договору страхування страховим агентом відноситься до категорії вчинення правочину представником (статті 182, 183 Цивільного кодексу РФ). Основні риси відносин представництва полягають у наступному:
- Страховий агент виступає як представник конкретного страховика, тобто діє виключно від його імені і на підставі спеціального акта (наприклад, довіреності, договори агентування і т.п.);
- Страховий агент діє тільки в межах повноважень, наданих йому страховою організацією. При цьому повноваження агента можуть бути встановлені за видами укладаються представником договорів, по колу страхувальників, за обсягом окремої угоди;
- Права та обов'язки за договором страхування, укладеним страховим агентом, виникають безпосередньо у страховика. Але якщо агент при укладанні договору страхування перевищив свої повноваження або діяв за відсутності повноважень страховика, то такий договір страхування, в силу чинного законодавства (стаття 183 Цивільного кодексу РФ), вважається укладеним від імені та в інтересах самого страхового агента. Страховик має право згодом схвалити такий договір страхування або відмовити в її схвалення. Проте страховик у будь-якому випадку не має права схвалювати договори страхування, укладені за посередництвом страхового агента, якщо зазначені договори суперечать вимогам чинного законодавства та (або) умовами (правилами) страхування, затвердженим страховиком і погодженим з органом виконавчої влади зі страхового нагляду.