Проблеми формування банківських ресурсів

Інструментами міжбанківського грошового ринку є короткострокові позики. В основному, банки можуть встановлювати довільний термін погашення позик, який задовольняв би їх поточні потреби. . Зважаючи на високу нестабільність економічної ситуації в РК, на даний момент найбільш поширеними і кращими кредитними угодами є угоди overnight. составляет 80-90 процентов от общего объема. Обсяг позик overnight складає 80-90 відсотків від загального обсягу. Банки також використовують дводенні, п'ятиденні, однотижневих, двотижневі і одномісячні позики. Міжбанківські позики з більш тривалими строками погашення практично не присутні на ринку.

Своє бажання брати участь у міжбанківському ринку банки пояснюють чотирма основними причинами. Банки беруть позику для виконання норм резервування, надання коштів під інвестиційні проекти своїх клієнтів, підтримки поточної ліквідності і для проведення арбітражу. Іншими словами, міжбанківський ринок з одного боку, надає можливість банкам, які мають додатковий ліквідністю, віддати гроші в борг і мінімізувати таким чином вартість утримання залучених коштів або коштів, не приносять відсотків, а з іншого боку ринок надає можливість швидкого доступу до вільних засобів, необхідним для забезпечення банківських операцій. Це означає, що для успішного функціонування комерційним банкам необхідний добре розвинений міжбанківський ринок.

, 7-, 14-, 30-, 60- и 90-дневные), представленные на графике 1, находятся в довольно тесной связи. Всі міжбанківські кредитні ставки (наприклад, overnight, 7 -, 14 -, 30 -, 60 - і 90-денні), представлені на графіку 1, перебувають у досить тісному зв'язку. У той же час ціни на позики характеризуються значними коливаннями. изменялись от 10 процентов в августе 2004 года до 40 процентов в конце февраля 2005 года. Ставки overnight змінювалися від 10 відсотків у серпні 2004 року до 40 відсотків в кінці лютого 2005 року. Ставки винагороди для 90-денного позики в дев'ятимісячний період з кінця червня 2004 р. до початку квітня 2005 коливалися більш сильно - від 25% до 85% річних. и ставки 90-дневного займа. Решта ставок, слідуючи загальній схемі, в основному залишалися в межах позначених величиною ставки overnight і ставки 90-денного позики.

Малюнок 1 чітко показує різнорідність коливань процентних ставок протягом усього періоду. Загалом, за ознакою природи коливань можна виділити два періоди. и ставкой по 30-дневному займу. Перший період - до кінця листопада 2004 року - характеризується відносно помірними коливаннями в діапазоні від 10% до 40% з 10 пунктами відмінностей у відсоткових ставках між ставками overnight і ставкою по 30-денному позиці. Для другого періоду - з грудня 2004 р. по квітень 2005 р. - характерний значно вищий рівень ставок позик з діапазоном коливань від 20% до 80% і приблизно 40 пунктами різниці між максимальними і мінімальними ставками.

У країнах з ринковою економікою банки використовують міжбанківський ринок як джерело коштів для фінансування своїх боргових портфелів. Таким чином, ставки за комерційними позиками (або ставки по позиках підприємствам) зазвичай визначаються ставками на міжбанківському ринку. Середні розміри процентних ставок по комерційному позиці та міжбанківського позиці представлені на графіку 2. Хоча мала місце значна різниця між ставками, яка відображає ризикований характер надання позик підприємствам, очевидно, що ставки винагороди за міжбанківським позиці були визначальними для процентних ставок по комерційному позиці. Коливання, що спостерігалися наприкінці 2004 і початку 2005 року, пояснюються тим фактом, що обсяг комерційних позик значно знизився і обидві ставки перебували на приблизно однаковому рівні.

Ставки винагороди за державними цінними паперами (які зазвичай є дещо вищими) коливаються відповідно до ставок міжбанківського позики. Так як ОГЗ вважаються ліквідними інвестиціями з низьким рівнем ризику, а міжбанківський ринок здатний швидко надати вільні кошти, то ставки винагороди за міжбанківським позиці повинні стати вирішальним чинником для процентних ставок за ОГЗ. В іншому разі уряд не зможе продати ОГЗ під такі низькі відсотки.

Проте учасники ринку вважають операції на міжбанківському ринку більш ризикованими. Хоча певна кореляція між ставками по міжбанківському позиці та прибутковістю ОГЗ і існує, ставки винагороди за державними цінними паперами відображають погане

стан державних фінансів і ризик невиконання зобов'язань, і між ними і ставками по міжбанківському позиці не спостерігається близькою взаємозв'язку. Після шокуючого і значного підвищення всіх процентних ставок у листопаді та грудні 2004 року ставки по міжбанківському позиці почали потроху опускатися, в той час як ставки за ОГЗ залишалися на рівні 50%. Повільна стабілізація вартості за користування грошима на ринку довела, що причиною шоку процентних ставок у листопаді були ризикові державні цінні папери, ставки винагороди за якими залишилися високими.

), пик которых приходится приблизительно на десятый день каждого двухнедельного периода. Опитування банків підтверджує існування певної структури в коливаннях процентних ставок (тобто ставок по позиках overnight), пік яких припадає приблизно на десятий день кожного двотижневого періоду. Банки стверджують, що вони навмисне виконують резервні вимоги приблизно на десятий день кожного двотижневого періоду. Беручи до уваги очікуваний приплив коштів, банки розраховують суму рівня необхідних резервів і виконують вимоги до кінця періоду. Така практика, яка вимагає наявності надмірних резервів, є результатом незначною глибини ринку і відсутності організації, яка грала б роль останнього позикодавця, описаної в попередньому розділі [17].

2. Ресурсна база комерційних банків РК

2.1 Вплив обсягу банківських ресурсів на діяльність комерційного банку

Національний банк Республіки Казахстан здійснює не тільки регулювання діяльності всієї банківської системи за коштами встановлення ставки рефінансування, і проводячи загальну грошову політику Республіки Казахстан, а й виконуючи функцію стійкості банківської системи регулює діяльність комерційних банків, визначає порядок регламентації, регулювання і контролю за діяльністю комерційних банків, порядок виділення централізованих кредитних ресурсів і встановлює наступні пруденційні нормативи діяльності комерційних банків:

1. мінімальний розмір статутного капіталу банку;

2.Коеффіціент достатності власного капіталу комерційного банку;

3. максимальний розмір ризику на одного позичальника;

4. коефіцієнт ліквідності;

5. ліміти відкритої валютної позиції;

6.коеффіціент максимального розміру інвестицій банку в основні засоби та інші не фінансові активи.

Комерційні банки не пізніше 6-го робочого дня місяця наступного за звітним, подають відомості необхідні для розрахунків цих нормативів і ставки з розрахунком перерахованих коефіцієнтів. Також до Національного банку Республіки Казахстан представляються таблиці порівняння активів і зобов'язань комерційних банків, підготовлених на 1-е число місяця наступного за звітним.

Достатність капіталу комерційного банку визначається мінімально. Допустимим розміром статутного капіталу і граничним співвідношенням усього капіталу банку до суми активів, зваженої з урахуванням ризику кредитних вкладенні та можливої ​​втрати частини вартості. Мінімально можлива допустиме значення цього співвідношення, обов'язкове для всіх банків, становить 0,04.

В якості оціночного використовується співвідношення капіталів банку і активів з підвищеним ризиком, рекомендується підтримувати його на рівні не нижче 0,1.

СК = К ₁ + К _{2-Інвестиції} (3)

₁ - включает в себя оплаченный уставной капитал + дополнительный капитал + нераспределенный чистый доход прошлых лет - нематериальные активы кроме лицензионного программного обеспечения необходимого для основной деятельности банка - убытки прошлых лет - превышение расходов текущего года над доходами. K ₁ - включає в себе сплачений статутний капітал + додатковий капітал + нерозподілений чистий дохід минулих років - нематеріальні активи крім ліцензійного програмного забезпечення необхідного для основної діяльності банку - збитки минулих років - перевищення видатків поточного року над доходами.

₁ . До ₂ - включає в себе розмір перевищення дохід поточного року над витратами + розмір переоцінки основних коштів і цінних паперів + розмір загальних резервів, але не більше 1,25% від суми активів зважених з урахуванням ризику + субординований борг, але не більше 50% від K _1.

Достатність власного капіталу характеризується двома коефіцієнтами:

1. Капітал 1 - інвестиції до розміру активів банку - інвестиції банку взяті в межах К 2, все повинно бути не менше 0,06%.

2. власний капітал, не менше ніж 0,12%.

Він розраховується вимог банку до позичальника по балансу + вимоги банку до позичальника списаних з балансу за останні 5 років + вимоги несучі кредитний ризик, які можуть виникнути протягом поточного та 2-х наступних місяців по банківських доручень за позичальника - сума забезпечення за зобов'язаннями позичальника таким чином відносини зобов'язань позичальника до власного капіталу банку має становити 0,10 для позичальника пов'язаного з банком особливими відносинами. Для інших позичальників 0,25.

Коефіцієнт ліквідності поділяється на два коефіцієнти.

- Коефіцієнт поточної ліквідності;

- Коефіцієнт короткострокової ліквідності.

с рейтингом не ниже «А»). Перший розраховується як відношення середньомісячного розміру високоліквідних активів (готівка, дорогоцінні метали, державні цінні папери, депозити до запитання в Національному Банку та інших банках не нижче рейтингу «А», позики over night з рейтингом не нижче «А»). ). До середньомісячного розміру зобов'язань до запитання (депозити до запитання міжбанківські кредити over night).

Ліміти відкритої валютної позиції. Валютною позицією називається співвідношення вимог і зобов'язань в банках у валюті. По кожній валюті визначається своя позиція. Якщо вимоги і зобов'язання у валюті рівні, то позиція закрита, якщо не рівні то відкритої між довгою і короткою. Короткою позицією вважається коли зобов'язання більше вимог, довгою коли вимоги більше зобов'язань. При розрахунку відкритої позиції в першу чергу розраховується сальдо рахунків відкритих на рахунках активів за мінусом провізії по них і на рахунках зобов'язань, а потім визначається сальдо рахунків по цій же валюті, відкритих на рахунках умовних вимог зобов'язань за вирахуванням сформованих за ним провізії, потім ці результати сумуються. Також у банках розраховується валютна нетто-позиція. Це різниця між загальною сумою довгих позицій банку за всіма валютами, і загальної суми короткої позиції по всіх валютах, тобто угоди скоєні на майбутню дату не входять у звітний період в розрахунок не беруть цей здається за кожен день, на третій робочий день тижня наступної за звітній.

открытой позиции больше установленных по любой валюте, то эти lim уменьшаются в течение трех недель на 5%. Якщо lim відкритої позиції більше встановлених по будь-якій валюті, то ці lim зменшуються протягом трьох тижнів на 5%.

Коефіцієнт максимального розміру інвестицій в основні засоби. До основних засобів і нефінансовими активів відносяться земля, будівлі, споруди, транспорт, комп'ютери, капітальні витрати по орендованих будівель, основні кошти призначені для оренди, основні засоби прийняті в лізинг, ліцензійне програмне забезпечення необхідне для основної діяльності банку, інші основні засоби і матеріальні запаси , дебіторська заборгованість по капітальних вкладеннях [16].

2.2 Аналіз стану банківських ресурсів за період 2003 - 2005 рр..

У 1998 році рішенням загальних зборів акціонерів банк був перетворений з акціонерного товариства закритого типу з 100 -%-вим участю Уряду РК у відкрите акціонерне товариство «Народний Ощадний банк Казахстану», після чого в Уряду залишилося 80% акцій. У цьому ж році, відповідно до постанов Уряду РК, у тому числі постанови Уряду РК № 644 від 6 липня 1998 року «Про основні напрями поетапної приватизації акціонерного Народного Ощадного Банку Казахстану на 1998-2001 роки» була проведена робота по збільшенню акціонерного капіталу з метою подальшого виходу держави із статутного капіталу банку. Народний банк Казахстану (НБК) регулярно з'являвся в урядових планах приватизації, але процес продажу держпакету акцій затягується. Лише на першому етапі приватизації уряд здійснював продаж власних акцій банку. Подальші ж скорочення держчастки були пов'язані з її розмиванням новими емісіями цінних паперів. Зокрема, в результаті проведеної в 2000 році четвертої емісії акцій урядовий пакет скоротився з 50% до 33,3%. При цьому слід зазначити, що згідно з планами приватизації, в 2000 році держпакет акцій повинен був становити вже не більше 25% статутного капіталу банку. Решта 33,3% акцій уряд Казахстану спочатку планувало продати 28 червня 2001 року, але аукціон відкладався двічі, і торги в результаті відбулися тільки 20 листопада. Держпакет з 18 млн. 075 тис. 334 акцій Народного банку був, виставлений, на аукціон єдиним лотом, хоча раніше розглядалася можливість його продажу двома частинами 15% акцій на біржі, 18,3%-стратегічному інвестору [12].

Акціонери Народного банку.

Інтерес до покупки третини статутного капіталу банку проявили три консорціуми. », «Рахимжан», «Торгово - финансовая компания «Алтын - Тараз». Перший консорціум об'єднав АТ «Казкомерцбанк», АТ «Жайремський ГЗК», АТ «Алмати кус» і ТОВ «Ак-нар» - «Казахстанський інвестор» - об'єднав АТ. "Темірбанк», АТ «Банк Центркредит», АТ «Костанайасбест», АТ «Стройтехпроект», ТОВ «Юпітер», ТОВ «Вогйегз», ТОВ «Віктор-бриз». До складу третього консорціуму, який в результаті аукціону і став переможцем, увійшли «Мангістаумунайгаз", товариства з обмеженою відповідальністю: «Меркурій», « raimbek Bottlers »,« Рахімжан »,« Торгово - фінансова компанія «Алтин - Тараз».

При стартовій ціні в 5,180 млрд.тенге ($ 35 млн.) 33,3% акцій були продані за 6 млрд. 90 млн. 550 тисяч тенге ($ 41 млн.). в даний час

Народний банк Казахстану є повністю приватним універсальним банком, що здійснюють всі види банківських операцій. Серед його найбільших акціонерів (за даними на початок липня) - ТОВ «Фірма Алмекс» (25,16%), АТ «АТФ Банк» (25,16%), ЗАТ «Центральний депозитарій цінних паперів» (24,44%), ТОВ «Дельта» (12,20%), «Корпорація« Азія Інвест »(10,15).

Таблиця 1 - Власний капітал, млн. тенге

Розглядаючи динаміку власного капіталу банку слід зазначити також усі зростаючу його частку протягом останніх трьох аналізованих років. Так у 2003 р., в порівнянні з 2002 роком, власний капітал АТ «Народний банк Казахстану» збільшився в 2,05 рази і склав 14187119 тис. тенге. У 2004 р. він збільшився в 1,5 рази в порівнянні з 2003 р, і у 3,07 рази в порівнянні з 2002 р. і досяг суми в 21238258 тис. тенге.

Таблиця 2 - Динаміка власного капіталу банків другого рівня

З таблиці видно, що за розміром власного капіталу Народний банк Казахстану стоїть на 2-му місці після Казкомерцбанку, і як ми бачимо, впевнене зростання продовжується з року в рік. . USD , или 10,8%, а в 2005 году его величина уже составила 135749 тыс. USD или 13,1% Мы видим увеличение в 66400 тыс. USD или на 2,3% [11]. Так у 2003 році власний капітал становив 69349 ти c. USD, або 10,8%, а в 2005 році його величина вже склала 135749 тис. USD або 13,1% Ми бачимо збільшення в 66400 тис. USD або на 2,3% [11].

У липні Народний банк був визнаний лідером на депозитному ринку Казахстану. Згідно статистики Національного банку РК за підсумками 2003 року, Народний банк посів перше місце серед всіх банків другого рівня за обсягами залучених коштів на строкові вклади. Сьогодні Народний банк пропонує своїм клієнтам всі види банківських послуг: Поточні рахунки фізичних осіб. Умови відкриття та ведення.

При відкритті поточного рахунку за договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати гроші, що надходять на користь клієнта, виконувати розпорядження клієнта про переведення (видачі) клієнту або третім особам відповідних сум та надавати інші послуги, передбачені договором банківського рахунку.

Договір банківського рахунку має містити:

1. предмет договору;

2. реєстраційний номер платника податку-клієнта, зазначений у документі, виданим органом податкової служби.

3. порядок розпорядження коштами, що знаходяться в банку;

4. умови надання банком послуг і порядок їх оплати.

Для відкриття банківського рахунку клієнтові необхідно представити:

1. для фізичних осіб - резидентів Республіки Казахстан:

- Документ із зразком підписів;

- Копію документа, виданого органом податкової служби, що підтверджує факт постановки клієнта на податковий облік;

2. для фізичних осіб, що здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи.

- Копію документа встановленої форми, виданого уповноваженим органом, що підтверджує факт проходження

державної реєстрації;

- Документ, що засвідчує особу;

- Документ із зразком підписів;

3. для фізичних осіб - нерезидентів Республіки Казахстан:

- Документ із зразком підписів; Види банківських вкладів

Залежно від умов повернення, вклади поділяються на такі види:

- Вклади до запитання;

- Строковий вклад;

- Умовний внесок;

Вклад на вимогу підлягає поверненню повністю або частково за першою вимогою вкладника. Строковий вклад вноситься на певний термін. Умовний внесок вноситься до настання визначених договором банківського вкладу зобов'язань.

У випадках, коли строковий вклад затребуваний вкладником до числення встановленого терміну, а умовний внесок - до настання визначених договором банківського вкладу обставин, винагороду за вкладом виплачується в розрізі, встановленому за вкладом на вимогу, якщо інше не передбачено договором банківського вкладу. Договір банківського вкладу вважається укладеним з дня надходження суми вкладу в банк. Договір банківського вкладу до запитання є безстроковим.

У випадку, коли вкладник не витребує суму строкового вкладу після закінчення його терміну, а також суму умовного вкладу після настання тих обставин, з якими договір банківського вкладу пов'язує повернення вкладу, договір банківського вкладу вважається продовженим на умовах вкладу на вимогу, якщо інше не передбачено договором .

При відкритті ощадного рахунку за договором банківського вкладу банк зобов'язується приймати від вкладника гроші, виплачувати по них винагороду у розмірі та порядку, передбаченими договором банківського вкладу, і повернути вклад на умовах і порядку, передбачених для внеску даного виду законодавчими актами та договором банківського вкладу.

При відкритті ощадного рахунку за договором банківського вкладу гроші можуть бути внесені на ім'я самого вкладника, або на ім'я певного третьої особи, які в подальшому будуть є клієнтами банку.

Для відкриття ощадного рахунку вкладнику-клієнту необхідно представити: Для вкладників - фізичних осіб - резидентів РК:

1. документ із зразком підпису;

2. копію документа, виданого органом податкової служби, що підтверджує факт постановки клієнта на податковий облік;

Для вкладників - фізичних осіб - нерезидентів РК:

1. документ із зразком підпису;

2. документ, що засвідчує особу;

Для відкриття ощадного рахунку на ім'я певного третьої особи - клієнта вкладник зобов'язаний подати до банку:

-Нотаріально посвідчену довіреність на право відкриття та розпорядження рахунком;

- Копію документа, виданого органом податкової служби, що підтверджує факт постановки клієнта на податковий облік (РНН);

- Для недосконалих осіб - клієнтів, які не досягли шістнадцяти років,-свідоцтво про народження;

- Документ, що засвідчує особу вкладника.

Депозит «Відсотки наперед».

Винагорода протягом 3-х банківських днів з моменту внесення суми вкладу на рахунок. Доступність внесок озивається в кожному з більш ніж 600 відділень Народного банку по всій країні. Зручні строки зберігання Ваших коштів. Вигідні ставки винагороди.

Депозит приймається на термін 3 і 6 місяців.

Мінімальний початковий внесок: тенге -2000; долар -50; євро -50.

Аналізуючи дані можна зробити висновок про те, що найпопулярнішим на сьогоднішній день депозитом є «Золотий вік». За цим депозитом рекордну кількість відкритих рахунків 170000. самий не популярний депозит є «Відсотки вперед» вони складають всього 10% від усіх запропонованих депозитів.

Так само можна простежити по даній таблиці на скільки щорічно збільшується обсяг депозитів до запитання. Так наприклад за депозитом «Золотий вік» у 2003 році він становив 22224745 тис. тенге, а в 2005 вже 105100328 тис. тенге обсяг депозитів зріс на 472,8 тис. тенге або на 8,2%.

Простежимо зміни за депозитом «Відсотки наперед». У 2003 році надходження склали 1680,73 тис. тенге а в 2005 році 5242,10 тис. тенге, що складає збільшення на 311,8 тис. тенге або на 1,4%.

З вищепереліченого можна зробити висновок, що з року в рік збільшуються вклади населення, а значить прибутковість і платоспроможність банків зростає. З того моменту, як всі гроші вкладників пропали в результаті розвалу СРСР, пройшло достатньо часу, щоб забути гіркоту втрати вкладів і знову довіритися, банкам необхідно знову повернути довіру вкладників.

Дуже багато людей не довіряють свої гроші банку не тому, що вони не впевнені у їх поверненні, а тому, що мало кого можуть залучити досить низькі відсотки за вкладами. Володар деякої суми грошей скоріше віддасть їх під відсотки іншій особі (5% -10% на місяць), ніж покладе їх в банк на короткостроковий депозит (0,7% -0,8%). Тому необхідно збільшити відсотки за вкладами до запитання в національній валюті.

Також хотілося б сказати про те, що Казахстан, спираючись на успішний досвід багатьох європейських країн і США, як інструмент із захисту інтересів дрібних і середніх вкладників, вибрав систему гарантування банківських депозитів фізичних осіб. У 1999 році для фінансової захисту банківських вкладників було створено Фонд гарантування вкладів.

Вклади фізичних осіб.

Як говорилося уже вище, в 1999 році був створений Фонд гарантування вкладів. Головне завдання Фонду - розширення бази гарантованих депозитів, збільшення суми та резерву відшкодування, спрощення і прискорення схем відшкодування.

Станом на 1 січня 2005 року загальний обсяг депозитів фізичних осіб, розміщених у банках - учасників системи гарантування вкладів, склав більше 341 млн. тенге, що на 42,4% більше, ніж станом на 1 січня 2004 року.

Система гарантування вкладів сприяє збільшенню довіри населення до банківської системи Казахстану. Підтвердженням тому служить динаміка зростання депозитів фізичних осіб в банках другого рівня. Загальний обсяг депозитів у банках за вказаний період збільшився більш ніж в 4 рази, у тому числі депозитів фізичних осіб - більш ніж в 6 разів.

Міжнародна практика показує, що об'єктом відшкодування повинні бути всі види депозитів, відкриті в банку. Вкладник не повинен вводитися в оману, постійно відслідковуючи зміни в законодавстві. Для нього головне бути впевненим в гарантіях, тобто знати, що будь-який вид вкладу в банку у разі його банкрутства буде відшкодований у певному розмірі.

Станом на 1 січня 2005 залишок вкладів фізичних осіб за Талдикорганскому Регіональному Філії становив 810594 тис. тенге, приріст залишку вкладів населення за 9 місяців поточного року склав 156612 тис. тенге.

Таблиця - 5 Структура вкладів населення

Станом на 01.10.2002г. залишок внесків населення за Талдикорганскому регіонального філіалу АТ «Народний Банк Казахстану», склав 967,2 млн. тенге структура вкладів на 1.10.2005 року помітно збільшилася, що свідчить про високий рівень прибутковості й про довіру вкладників перед даним банком.

Таблиця 6 - Депозити населення в установах Народного банку Казахстану

Як ми бачимо з даної таблиці, Народний банк Казахстану зарекомендував себе з позитивної точки, вклади населення зростають з року в рік. Так наприклад у 2002 році середній розмір вкладу склав 2898 тис. тенге, а в 2005 році 9277тис. тенге, що на 320,1 тис. більше попереднього року. З цього випливає, що банк успішно функціонує і за допомогою довіри населення та їх вкладів благополучно здійснює свої операції.

Агентські послуги.

У 2003 р. проведена певна робота по залученню державних установ на нову форму оплати праці. У результаті по регіону укладені агентські угоди з виплати заробітної плати з бюджетними організаціями, щомісячні виплати заробітної плати через філію становлять близько 364 млн. тенге, доходи від комісії за 9 місяців 2004 року склали 11007 т. тенге.

Щомісяця на рахунки Банку надходять пенсії та допомоги на суму 839 млн. тенге. Комісійні доходи на 1.10.04 р. склали 25411 т. тенге Платіжні картки.

, выпускаемые банком, применяются более чем в 12 миллионах торговых точек во всем мире, а получить по ним можно в 375 тысяч банкоматов. Міжнародні картки VISA, що випускаються банком, застосовуються більш ніж в 12 мільйонах торгових точок у всьому світі, а отримати за них можна в 375 тисяч банкоматів. В даний час по Казахстану вже діє 1800 торгово-сервісних точок, понад 600 електронних терміналів, ПЗ банкоматів, які спрощують витрати за товари і послуги, що не тільки казаха, але й іноземним громадянам, які приїжджають чи проживають у Республіці Казахстан.

Майже всі казахстанські картки є місцевими, регіональними. Тому існує прагнення емітентів розширити географію використання своїх карток.

Таким чином, на казахстанському «пластиковому» ринку діє одночасно дві групи систем - зарубіжні (міжнародні) та вітчизняні. Останні поки аж ніяк не займають домінуючого положення. АТ «Народний Банк Казахстану» - лідер на активному ринку, що розвивається платіжних карток. 2000 рік був випушено 4289 платіжних карток. В даний час в місті Талдикорган встановлено 5 банкомату, які належать Народному Банку. У всіх розрахунково-касових відділах (РКО) працює пост - термінали, що обслуговують платіжні картки не тільки Народного Банку, але інших банків Республіки Казахстан.

В даний час платіжними картками Народного Банку користуються 9857 працівників бюджетних організацій, загальна сума 6845727 тис.тг. Обсяг виплати заробітної плати працівникам державних установ за чеками казначейства через вклади і карт - рахунки та виплати стипендії студентам карт - рахунках за 2004 року склало 2523468 млн тенге, що на якийсь мільйон тенге більше, ніж той же період 2003 р. Пенсіонери, отримують пенсію за платіжними картками, їх на даний момент становить 800 чоловік, де загальна сума пенсії за картками становить 520000 тис.тг. Очікуваний обсяг виплат пенсій та допомог за 2004 рік складе 550000 мільйон тенге. Середньо річний обсяг знятої готівки за банкомату становить 975тис.тг. До кінця 2004року Талдикорганскій філія «Народного Банку Казахстану» планує збільшити число власників платіжних карток до 8585 тисячі чоловік. Обсяг планованого обороту по банкомату 8 млн тенге в місяць.

Платежами картки сьогодні користується близько 1,5 мільйона осіб - власники карток Народного Банку, 70% локальних і 30% міжнародних карток в Казахстані випущено Народним Банком.

На 1.10.2004 року перебуває в обігу 14490 карток.

- Electron , 38 - ALTYN , 1224 Cirus maestro . Випущено у 2005 році 4388 карток, з них 3164 VISA - Electron, 38 - ALTYN, 1224 Cirus maestro.

-терминалов. Мережа обслуговування за картками в Талдикорганском регіоні включає в себе 5 банкоматів, 7 POS-терміналів. На 1 жовтня 2004 року отримано доходів 3868 т. тенге [18].

3. Перспективи розширення обсягів банківських ресурсів

3.1 Проблеми розвитку міжбанківського ринку та шляхи їх вирішення

Незважаючи на труднощі, що супроводжували банківську систему Казахстану в частині довірчих відносин між банками, в частині низького рівня забезпеченості ринку позик, низьким рівнем виконання пруденційних нормативів НБ РК, система все-таки повільно, але розвивалася та головним чином за рахунок загального підйому економіки і банківської інфраструктури.

Вапкег посвятил банковской системе Казахстана специальный тематический обзор, в котором не поскупился на комплименты и даже особо подчеркнул, что на сегодня «в Казахстане создан лучший банковский сектор на всем постсоветском пространстве». У липні нинішнього року авторитетний у фінансовому світі журнал The Вапкег присвятив банківській системі Казахстану спеціальний тематичний огляд, в якому не поскупився на компліменти і навіть особливо підкреслив, що на сьогодні «в Казахстані створений кращий банківський сектор на всьому пострадянському просторі». В огляді наголошується грамотна політика глави Національного банку Республіки Казахстан Григорія Марченка, вказується, що в результаті ліберальних реформ за два останні роки сумарні активи різко зросли, досягнувши позначки 5,5 млрд. доларів США. Виділено і головні «активісти» - три лідери банківського сектора країни: АТ «Казкоммерцбанк», АТ «Народний Банк Казахстану» і АТ «БанкТуран Алем».

Найбільш пристосованими до банківської системи, де не був розвинений ринок міжбанківських позик, були і залишаються великі банки, такі як ККБ, БТА і пр. Розглянемо приклад одного з них. Так, завдяки широкій мережі філій БТА має сильну та диверсифіковану первинну ресурсну базу. Це важливо в умовах Казахстану, де відсутня дієздатний національний ринок міжбанківських позик. Останнім часом можливості щодо залучення банківських коштів покращилися у зв'язку зі збільшенням ліквідності в економіці і прагненням інвесторів до переказу коштів в першокласні активи. Банк бере участь у національних і багатосторонніх програмах фінансування і має досвід з оцінки інструментів міжнародних ринків короткострокових і довгострокових запозичень, що дозволяє йому збільшувати частку довгострокових позик у структурі залучених коштів.

Таким чином, можна з усією впевненістю заявити, що в рамках зазначених успіхів досить стабільно розвивався ринок міжбанківських позик. Він розвивався у двох напрямках: у напрямі внутрішніх міжбанківських позик і міжнародних позик.

У рамках розвитку внутрішнього міжбанківського ринку позик можна відзначити наступне. Так, після фактичного відновлення загальної ліквідності банківської системи і початку процесу реструктуризації, на порядок денний постала проблема відновлення ринку міжбанківського кредиту.

Однак наявність міжбанківського ринку і можливість підтримання ліквідності є необхідною умовою нормального функціонування банківської системи. На користь цієї тези говорить і вже почався, правда у вкрай обмежених масштабах, процес активізації банків на цьому ринку. Сильним стимулом до відновлення операцій на ринку МБК стало значне збільшення залишків на кореспондентських рахунках кредитних організацій в НБ РК. Ініціаторами відновлення міжбанківських відносин стали дрібні банки, які, не маючи доступу на валютний ринок, шукають шляхи короткострокового задіяний з вільних коштів. Одержувачами ж цих позик є не втратили стійкості великі банки. Не маючи проблем із залученням міжбанківських позик, вони встановлюють ставки на рівні багато нижче прибутковості конверсійних операцій з іноземною валютою.

Так що об'єктивні передумови для відновлення операцій на ринку МБК існували вже до 1999 року, і головною проблемою міжбанківського ринку на сьогоднішній день залишається криза довіри. Для його подолання, крім стабілізації банківської системи, буде потрібно пошук нових форм організації міжбанківського ринку. При цьому на перше місце виходять питання гарантування повернення видаваних позик і надійності ринку.

У період з 2000 року і по сьогоднішній день найбільш перспективною формою роботи є створення «майданчиків» за знеособленої торгівлі тимчасово вільними коштами банків. Гарантом виконання зобов'язань за цими угодами можуть виступати як організатор «майданчика» (наприклад, біржа або банківська асоціація), так і органи державної влади. У цьому напрямку вже працюють банки. У рамках цього, можна запропонувати створити, як у Росії - Асоціацію розвитку міжбанківського співробітництва [11]. У її рамках можуть функціонувати розрахунково-дилінгового центру, який автоматично формує угоду з співпадаючих заявок на купівлю та продаж позик і блокує внесені в якості застави цінні папери. Умови контрактів повинні бути стандартними. Там же має бути створено сучасний програмний комплекс, що дозволяє вести торгівлю з віддалених терміналів в режимі реального часу. Ряд алматинський і регіональних банків мають намір створити «Діловий клуб», в рамках якого вони хочуть відродити міжбанківські відносини.

Поки найбільш активним учасником створення подібної співпраці є АТ «Казкоммерцбанк», що створив і запустив торговий майданчик електронної торгівлі у 2004 році. Поки ж відсутність активного міжбанківського ринку частково компенсують операції банків другого рівня з НБ РК, який проводить залучення депозитів і кредитує комерційні банки під заставу ДКО.

Поки НБ РК не тільки заміщає собою ринок МБК, але також прикладає зусилля для його відновлення. Найважливішою передумовою подальшого розвитку міжбанківського ринку позик стане проведення реструктуризації банківської системи і підвищення її надійності.

Далі можна відзначити і те, що поряд із внутрішнім міжбанківським кредитним ринком розвивається і міжнародний ринок позик. Отже, і в РК в останні кілька років з'явилися нові гравці на ринку міжнародних позик. В умови підйому економіки її зростаюча потреба в інвестиціях змушує активно працювати фінансовий ринок. Про це свідчить той факт, що всі нові казахстанські банки виходять на ринок міжнародних запозичень

Міжнародний ринок так званих «синдикованих позик», через які банки залучають у оборот відносно дешеві "короткі" гроші, вже давно відкритий для казахстанських фінансистів. І багато фінансових інститутів регулярно користуються його послугами. Інвестиційний рейтинг нашої республіки перевищує рейтинги Росії та інших країн СНД, звідси стабільна довіра до банків Казахстану зарубіжних фінансових інститутів. У Європі вітчизняну фінансову систему вважають найбільш розвиненої й стабільною в СНД і багато закордонних комерційні банки зараз зацікавлені працювати з Казахстаном. Аналітики відзначають «постійну присутність» у Казахстані ряду іноземних фінансових груп, які постійно працюють на місцевому ринку міжбанківських кредитів. , «большая тройка» немецких банков, Raiffeisen Zentralbank , Oesterreich (Австрия), ING Вапк, ABN AMRO Bank (Нидерланды), которые постоянно участвуют в синдицированных займах. Це, наприклад, HSBS, «велика трійка» німецьких банків, Raiffeisen Zentralbank, Oesterreich (Австрія), ING Вапк, ABN AMRO Bank (Нідерланди), які постійно беруть участь у синдикованих позиках.

Затребуваність міжнародних запозичень можна пояснити просто. Економіка Казахстану швидко насичується грошима, але потреба в інвестиціях випереджає їх внутрішня пропозиція. Банки активно поповнюють свої кошти через депозити фізичних осіб - це дає їм можливість отримувати хоча і досить дорогі, але «довгі» та передбачувані запозичення. Але інших джерел «довгих» грошей на вітчизняному фінансовому ринку сьогодні практично немає. Фондовий ринок поки активно не працює, залучаються тут суми обмежені. Тому банки другого рівня все активніше залучають кошти для своїх проектів на міжнародних ринках. Це не тільки великі залучення, подібні тим, які здійснили в минулому році два найбільших банки, розмістивши євробонди, а й середні запозичення, що інвестуються в поточні проекти, які фінансисти залучають через синдиковані позики. В останні місяці Алматинський торгово-фінансовий банк залучив по цій лінії близько 40 млн. дол США, Темірбанк і Банк Центр-Кредит-по 15 млн. У них це вже не перші позики. Нещодавно на ринок синдикованих позик вийшов Нурбанк, який днями завершив операцію по залученню на міжнародному ринку 15 млн. доларів.

До речі, в цьому плані потрібно зауважити, що кожен серйозний вихід вітчизняних фінансових груп на ринки міжнародних запозичень має значення не тільки для їх власного бізнесу, а та-в довгостроковій перспективі - для іміджу всієї фінансової системи нашої країни. : «В таких сделках важно не только чтобы казахстанские банки представляли себя, нарабатывали себе стабильную репутацию на рынке международных заимствований, но и чтобы Казахстан в целом как страна выгодно позиционировал себя на международном рынке. Як зазначив на прес-конференції, присвяченій підписанню документів позики, представник організатора угоди Standard Bank London Limited: «У таких угодах важливо не тільки щоб ​​казахстанські банки представляли себе, напрацьовували собі стабільну репутацію на ринку міжнародних запозичень, а й щоб Казахстан в цілому як країна вигідно позиціонував себе на міжнародному ринку. Наші колеги, які вже давно працюють з фінансовими інститутами Казахстану, знають, наскільки банківська система вашої країни є стабільною і надійна. Думаю, що в даний час ви рухаєтеся у правильному напрямку »[22].

Отже, як зазначають міжнародні експерти, казахстанський ринок міжбанківських позик розвивається цілком логічно і з природними проблемами. У зв'язку з цим, головне-не допустити досить довгого «топтання на місці». У зв'язку з цим, потрібно постійно моніторити позиції ефективності розвитку ринку.

Отже, ефективність є вирішальним аспектом функціонування грошового ринку, що обумовлює необхідність детального розгляду забезпечують її умов. По-перше, ринок повинен функціонувати на конкурентній основі, що має на увазі ринкові «правила гри» і така поведінка учасників ринку, яке було б спрямоване на максимізацію їх прибутку. Далі, повинен функціонувати швидкий і відносно недорогий механізм переказу коштів, що працює на основі надійної інфраструктури і зрозумілих правил, що дозволяє знизити ринкові ризики. І, нарешті, різноманітність застосовуваних фінансових інструментів повинно забезпечити необхідну глибину ринку, а також можливість відносно легкої конвертації різних інструментів грошового ринку та готівки. Усі вищевикладені умови є обов'язковими для забезпечення належного функціонування грошового ринку. Перераховані вище чинники розглядаються в цій частині роботи.

Інструментами міжбанківського грошового ринку є короткострокові позики. В основному, банки можуть встановлювати довільний термін погашення кредитів, який задовольняв би їх поточні потреби. . Зважаючи на високу нестабільність економічної ситуації в РК, на даний момент найбільш поширеними і кращими кредитними угодами є угоди overnight. , составляет 80-90 процентов от общего объема сделок, которые в сумме в среднем не превышают 100 миллионов тенге в день. Обсяг позик overnight, становить 80-90 відсотків від загального обсягу угод, які в сумі в середньому не перевищують 100 мільйонів тенге на день. Банки також використовують дводенні, п'ятиденні, однотижневих, двотижневі і одномісячні кредити. Міжбанківські позики з більш тривалими строками погашення присутні на ринку в невеликих обсягах.

Використання різних інструментів на міжбанківському ринку залежить від сприйняття банком стабільності ситуації на ринку і в економіці. Це означає, що коли банки вважають ринок ризикованим, проявляється тенденція скорочення довгострокових позик і зменшення масштабів операцій.

Своє бажання брати участь у міжбанківському ринку банки пояснюють чотирма основними причинами. Банки беруть кредит для виконання норм резервування, надання коштів під інвестиційні проекти своїх клієнтів, підтримки поточної ліквідності і для проведення арбітражу. Іншими словами, міжбанківський ринок, з одного боку, надає можливість банкам, які мають додатковий ліквідністю, віддати гроші в борг і мінімізувати таким чином вартість утримання залучених коштів або коштів, не приносять відсотків, а з іншого боку ринок надає можливість швидкого доступу до вільних засобів , необхідним для забезпечення банківських операцій. Це означає, що для успішного функціонування комерційним банкам необхідний добре розвинений міжбанківський ринок.

Незважаючи на загальну кількість комерційних банків, що функціонують в РК, невелика кількість з них є активними учасниками міжбанківського грошового ринку. За оцінкою банкірів, загальна кількість банків, що займаються торгівлею на міжбанківському ринку, становить лише близько 10.

Приблизно 5 банків щодня беруть участь в операціях з надання позики і запозичення фондів; дивно те, що більшість з них не можуть одночасно назвати свої заявки купівлі та продажу на торгах (процентні ставки). Це означає, що насправді досить мале число банків можуть одночасно продавати і купувати фонди в умовах встановленої процентної ставки, інші ж або тільки намагаються розмістити надлишкові ресурси, або залучити відсутні їм кошти. Точно з'ясувати причини, що впливають на рішення банків щодо участі в роботі міжбанківського ринку, досить складно; так само складно визначити і домінуючі мотиви прийняття цих рішень (арбітраж, дотримання норм резервування, пошук клієнта або ж підтримка ліквідності). Ні форма власності банку, ні його розмір не є відповіддю на це питання, і створюється враження, що єдиний фактор, що пояснює поведінку банків, криється в професіоналізмі управління банків і обраному ними спосіб проведення аналізу кредитних ризиків.

Операції на міжбанківському ринку чреваті ризиком неповернення наданих у борг фондів. Тому банки намагаються звести до мінімуму цей ризик шляхом оцінки надійності партнера в плані здатності повернути кредит. Комерційні банки визнають, що у них є власний рейтинги кредитний ліміт для партнерів по ринку. Це означає, що будь-яке рішення по наданню кредиту банку приймається на основі аналізу ризику, властивого конкретній операції. Таким чином, якість аналізу кредитного ризику придбає вирішальне значення для якості кредитного портфеля конкретного банку і, в кінцевому рахунку, для всієї банківської системи.

Як правило, два банки, зацікавлені у співпраці на міжбанківському ринку, підписують документ під назвою «генеральну угоду». Даний документ регулює правила співпраці партнерів на ринку, включаючи штрафи, терміни надання фондів, відповідальних за виконання, вимоги обміну інформацією про баланси та іншої статистичною інформацією. Слід зазначити, що генеральна угода-це результат широкого дослідження стану банку - партнера [20].

Аналіз ризиків, пов'язаних з операціями з іншими банками, грунтується на різній інформації. Наприклад, банки використовують рейтингову інформацію від різних організацій (таких, як НБРК, рейтинги приватних рейтингових агентств і т. д.), а також загальнодоступну інформацію про баланси існуючих банків. Обмін інформацією про баланси банків є поширеною процедурою інформування учасників ринку.

Однак слід пам'ятати, що казахстанська банківська система перебуває лише на стадії впровадження міжнародної системи бухгалтерського обліку, що може означати досить часте одержання інформації про банківські балансах в нестандартному вигляді, і це, природно, вносить додаткові труднощі у проведення порівняльного аналізу. Банки також проводять аналіз показників основних фондів і прибутковості, серед яких найбільш значущим є структура активів, особливо - частка міжбанківського позики в загальних активах. Крім дослідження кількісних показників, банки дуже уважно відстежують інформацію про поточну і пройшла діяльності інших банків на ринку, звертаючи особливу увагу на аспекти, пов'язані з дотриманням норм, встановлених НБ РК, якістю управління і репутацією банків. Зв'язки і особисті відносини відіграють значну роль в оцінці надійності партнерів.

На підставі отриманої інформації банки приймають рішення щодо подальшого співробітництва, встановлюють для відповідних банків рейтинги кредитні ліміти. Обов'язки здійснення аналітичної роботи, оцінки ризиків, рейтингу і лімітів, а також повсякденного моніторингу та встановлення кредитних лімітів на місяць покладаються на казначейські відділи банків.

Представлена ​​вище загальна схема проведення аналізу ризиків далеко не повністю відображає реальний процес прийняття рішень та проведення аналізу ризиків банками в РК. У проведенні аналізу ризиків значущим є кожен фактор, хоча ступінь важливості кожного з них може бути різною. Складається враження, що аналізу ризиків відводиться недостатньо важлива роль. Не в кожному банку існує казначейський відділ як підрозділ, що відповідає за менеджмент ліквідності та аналіз ризиків, До того ж зв'язку та особисті відносини, які не можуть вважатися рівноцінною заміною кількісної інформації, все ще є головним чинником визначальним у багатьох банках результат прийняття рішень щодо кредитування. Нарешті, доступ до кількісної інформації досить обмежений, що істотно знижує можливості банків у поведінці аналізу ризиків.

Заставне забезпечення позик служить механізмом, що дозволяє зменшити ризик, пов'язаний з укладанням кредитних угод. Тим не менш, слід розглянути різні аспекти цих операцій. Перш за все потрібна наявність високоліквідного інструменту, що використовується в якості заставного забезпечення. Його роль відіграють державні чи корпоративні цінні папери. Це, у свою чергу, вимагає високої ліквідності вторинного ринку цінних паперів та фінансової стійкості емітента, як гарантів надійності цінних паперів. Забезпечені заставою угоди можуть виступати як гарантії стабільності ринку, що з початком функціонування ринку набуває особливої ​​важливості. Слід зазначити, що на початку перехідного періоду цінні папери зазвичай не відповідають викладеним вище вимогам. До того ж інституціональні перетворення не можуть забезпечити ефективного використання заставного забезпечення з причини низького рівня розвитку фінансового ринку. Зокрема, системи депозиту і розрахунку все ще не функціонують. Банки РК використовують цінні папери в якості заставних зобов'язань в процесі міжбанківських кредитних угод.

Відбувається наступне: бистроразвівающийся ринок цінних паперів забезпечує достатню пропозицію даного інструменту для того, щоб він міг використовуватися в якості заставних зобов'язань на міжбанківському ринку. Проте ліквідність вторинного ринку цінних паперів є недостатньою, що обмежує можливість їх використання в якості заставних зобов'язань. До того ж цінні папери не вважаються надійним інструментом, і це призводить до коливань ставок прибутковості по цінних паперах, що відображає ризик таких операцій. У підсумку можна сказати, що цінні папери є вельми проблематичним інструментом заставних зобов'язань.

Ставлення банків до використання заставних зобов'язань досить неоднозначне. Частка позик під заставні зобов'язання в загальному міжбанківському портфелі складає від 20% до майже 100%, в залежності від політики конкретного банку. Але є одна спільна риса, характерна для всіх банків: в основному кредитні операції, здійснювані в межах кредитних лімітів, не вимагають підкріплення у вигляді заставних зобов'язань. Очевидно, ця політика може помінятися в умовах очікування банками проблем з ліквідністю в банківському секторі або ж в умовах падіння рейтингу позичальників. Багато банків поміняли свою політику заставних зобов'язань починаючи з листопада 1998 р. Вони стали частіше висувати вимоги надання застави, одночасно збільшуючи обсяг покриття ними кредитів.

У липні 2002 р. загальноприйнятим розміром покриття позики було приблизно (1,2 - 1,5) суми позики в залежності від терміну погашення і доходу по цінних паперах.

Міжбанківський ринок відіграє центральну роль у здійсненні монетарної політики. У перехідних економіках, які перемикаються з прямих на непрямі інструменти монетарної політики, міжбанківський ринок здійснює розподіл кредитних ресурсів для банківської системи і, в кінцевому рахунку, підприємствам і домашнім господарствам. Таким чином, центральний банк має потребу в налагодженому функціонуванні грошового ринку для того, щоб ефективно впливати через операції відкритого ринку та інші інструменти монетарної політики на банківську систему. Міжбанківський ринок виступає в ролі індикатора стану та ліквідності банківського сектора. Коливання реальних і номінальних процентних ставок сигналізують органам влади, відповідальним за здійснення монетарної політики, про стан міжбанківського ринку, а також служать проявом безпосередньої реакції на макроекономічні заходи уряду [22].

Викладені вище аргументи аж ніяк не означають, що банки в будь-який момент повинні мати доступ до джерел рефінансування НБ РК, оскільки це було б небажано як з точки зору монетарної політики, так і з точки зору необхідності розвитку надійної банківської системи. Тим не менш, банки повинні мати у своєму розпорядженні інформацію про те, коли вони можуть звернутися і отримати рефінансування і на яких умовах. Більш того, всі банки повинні мати рівний доступ до ресурсів і будь-яке перевага повинна бути виключено. Нарешті, необхідно також підкреслити, що політика прозорого рефінансування аж ніяк не означає розпливчату монетарну політику.

Дисконтна ставка, як ціна користування грошима національного банку, повинна мати більший вплив на процентні ставки по міжбанківському кредиту.

Тим не менш взаємозв'язок між ставками не є такою сильною, як можна було очікувати. отличается от дисконтной ставки. Значно коливається ставка overnight відрізняється від дисконтної ставки. понемногу начали превышать дисконтную ставку, указывая тем самым на дисбаланс на финансовых рынках. У вересні та жовтні минулого року ставки по кредитах overnight потроху почали перевищувати дисконтну ставку, вказуючи тим самим на дисбаланс на фінансових ринках. Ці ставки були досить близькі до дисконтної ставки у грудні та листопаді, але в лютому та березні почали знижуватися, у той час як дисконтна ставка залишалася на значно вищому рівні.

Грошова база може служити індикатором ліквідності банківського сектора. На графіку, посилаючись на сказане вище про ліквідності банків, можна побачити, що насправді в періоди зниження грошової бази спостерігається підвищення процентних ставок, і навпаки - падіння ставок, коли грошова база підвищується. Це означає, що процентні ставки по міжбанківському кредиту чутливі до ліквідності банківського сектора. І цей результат не дивує. Коливання ліквідності, по всій видимості, збігаються з моментами додаткового впорскування НБ РК коштів комерційним банкам або уряду.

. kz , kase . kz , kkb . kz , в частности, коммерческих банков, Национального банка РК, бухгалтерских фирм и иностранных советников НБ РК. Всі результати даної роботи значною мірою базувалися на розширеному опитуванні представників фінансових установ через аналіз джерел інформації, розташованої на сайтах nationalbank. Kz, kase. Kz, kkb. Kz, зокрема, комерційних банків, Національного банку РК, бухгалтерських фірм та іноземних радників НБ РК. Серед вибраних банків не випадково переважали великі і активні банки, подібно АТ «Народний банк Казахстану», АТ «ККБ», «Туран-Алем», і пр.

3.2 Критерії управління банківськими ресурсами

Управління банківськими ресурсами являє собою складний процес їх формування і розміщення, який стикається з певними обмеженнями у формі економічних нормативів, що розробляються як міжнародними органами нагляду, так і національними, метою яких виступає регулювання діяльності комерційних банків, що забезпечуються певним рівнем власного капіталу.

Власний капітал для комерційного банку, як і для будь-якої іншої комерційної структури, є ядром діяльності, що дозволяє визначати її масштаби та обсяги залучення ресурсів. Інакше кажучи, діяльність комерційного банку багато в чому визначається в залежності від величини та структури власного капіталу. Дана аксіома банківської діяльності цілком справедлива, як і справедливі вельми високі вимоги до самого капіталу банку. Справедливість її виходить з того, що діяльність банків схильна певним ризикам у залежності від масштабів і специфіки операцій. Категорія ризику від банківській тематиці виступає в якості первинного об'єднуючого стрижня і мірою захисту від нього стає власний капітал. Тому основною метою управління банківськими ресурсами є формування та підтримання власного капіталу на необхідному рівні достатності.

Так, відповідно до угоди по капіталу Базель 1 в якості основних критеріїв достатності капіталу комерційного банку для забезпечення надійного захисту від фінансових ризиків пропонується показник, де капітал співвідноситься з активами банку, які зважуються з урахуванням ризику. Однак в основу розрахунку величини активів, був покладений тільки кредитний ризик, а інші ризики, з якими банк стикався при виконанні операцій, враховувалися опосередковано через кредитний ризик. Надалі до цієї угоди по капіталу був включений і ринковий ризик представляє собою втрати банку, як за балансовим, так і позабалансових позиціях внаслідок несприятливої ​​зміни ринкових цін. У розрахунок ризику включалися позиції торгового портфеля по процентному ризику і фондових інструментів, інвестиційним портфелем банку і т.д. Зміни практики здійснення банківського бізнесу, яке проявилося, зокрема, у зміні структури і характер банківських ризиків, підштовхнуло до необхідності розробки нової угоди по капіталу, відомого як Базель 2. Основна мета прийнятого нової угоди по капіталу, полягає в тому, щоб забезпечити більшу чутливість механізмів нагляду до прийнятих банком ризиків і збільшення їх складу, що включається в розрахунок зважування активів з урахуванням ризику.

Управління ресурсами вітчизняних комерційних банків в частині власного капіталу також стикається з обмеженнями у вигляді встановлених Національним банком відповідно до Базельською угодою пруденціальний нормативами, які здійснюють прямий вплив на рівень ресурсів, можливості банків здійснювати акумулювання та якісне розміщення їх з урахуванням всіх необхідних вимог зовнішнього середовища. Одним з основних обмежувачів банківських можливостей виступають нормативи достатності капіталу, які вимагають від банків дотримання необхідного рівня його складових. Це адекватність капіталу 1 рівня розміщених ресурсів в активах і можливість банку покрити власним капіталом вкладення ресурсів у ризикові активи. Дані показники дають можливість обмежувати ризик банків на стадії розміщення ресурсів. Виникнення ризику розглядається в результаті активних операцій і, отже, більша увага з боку контролюючого органу приділено саме ризикових активів. Що відповідно до правил про пруденційних нормативах для банків другого рівня прийнятих постановою правління Національного банку від 3.06.02 року за № 213 проводиться розрахунок активів, умовних і можливих зобов'язань, які зважуються відповідно до норми ризику, встановленого цими правилами. Проте дана методика тільки дає можливість в подальшому оцінити ризик від вкладення коштів банком, але при цьому не враховується можливість появи ризику від запитання коштів, яка в першу чергу буде впливати на ризики по активних операціях [23].

Отже, необхідно відзначити, що разом з ризиками активних операцій, які враховуються і Базельською угодою і Національним банком, при визначенні достатності власного капіталу банку, існують ризики пасивних операцій, які доцільно приймати до уваги, розраховуючи показник співвідношення власного капіталу до суми депозитів. Оскільки власний капітал банку та його захисна функція визначають його як захід захисту коштів вкладників, то необхідно визначати показник, що характеризує достатність власного капіталу для покриття власних зобов'язань. Так у США, наприклад, одним з найстаріших показників, що застосовуються для оцінки достатності банківського капіталу, є відношення капіталу до суми депозитів, яка повинна бути не нижче 10%. Він використовувався в США ще на початку 20 століття Департаментом контролера грошового обігу при аналізі балансів національних банків. У зв'язку з цим пропонується також визначати ризик за залученими депозитами банкам і для цього використовувати наступний показник, який відображає покриття можливих ризиків при формуванні зобов'язань банку.

Виходячи з того, що в результаті управління пасивами банку необхідно дотримуватися необхідний рівень ліквідності, доцільно при визначенні співвідношення власного капіталу до суми депозитів враховувати ступінь стійкості депозитної бази банку.

Під ступенем стійкості депозитної бази банку слід розуміти тривалість строків залучення депозитів, причому, чим триваліший ці терміни і більша питома вага строкових депозитів у загальній сумі депозитів, тим більшим ступенем стійкості характеризується депозитна база банку. Ступінь стійкості депозитної бази банку крім тривалості строків залучення депозитів залежить від рівня осідання коштів на банківських рахунках кожного виду депозиту, классифицируемого за термінами.

Для більш точного визначення стійкості депозитної бази необхідно провести структурний аналіз депозитної бази умовного регіонального банку в залежності від терміну вилучення депозитів.

Структура депозитної бази аналізованого банку з позиції ліквідності характеризується високою стабільністю, так як більше 50% всієї депозитної бази припадає на частку строкових депозитів, а саме в 2004 році частка становила 70,6%, відповідно, за 2005 рік - 65,7%. Причому відзначається позитивна тенденція збільшення частки депозитів з більш тривалими термінами залучення.

3.3 Удосконалення процесу управління ресурсами комерційного банку

Відсутність організованої системи потоків ресурсів з одного підрозділу в інше не дає можливості використовувати весь потенціал банку. Також мають місце певні протиріччя в принципах управління філією на місцях та банком у цілому.

Перед багато філіальних банком в сучасних умовах стоять такі проблеми.

1. Спотворена оцінка прибутковості філій банку.

Як відомо, основним джерелом доходів банку є продаж ризиків (залучаючи депозити і видавши кредит, банк приймає на себе кредитний ризик). На сьогодні доходи філій традиційного банку складаються з операційних доходів, доходів по кредитному ризику, ризику ліквідності, валютного і процентного ризиків. Але якщо виходити з принципу відповідальності за кожне з зазначених складових, то можна зрозуміти, що філія, хоч і створює ризик ліквідності і валютний ризик, ні в жодному випадку відповідальності за ці ризики не несе. Отже, і доходи за даними складовим повинні бути віднесені відповідальним підрозділам, зокрема в Казначейство банку, відповідальне за забезпечення ліквідністю. Якщо ж їх залишити у філії, то в нього виникне стимул збільшення ризику ліквідності, який з часом стає менш керований, точніше - філії будуть зацікавлені в залученні більш коротких ресурсів, які з урахуванням структури кривої прибутковості обходяться дешевше, і в розміщенні більш довгих, щоб заробити процентні доходи, тим самим нарощуючи ГЕП ліквідності, за що філія не несе ніякої відповідальності. Поширена, на жаль, практика відкриття і підтримки філіями власних валютних і ГЕП-позицій з метою отримання арбітражних доходів змушує керівництво філій займатися не-властивої їм і вимагає добре підготовлених кадрів роботою з управління активами і пасивами, замість того щоб сконцентруватися на роботі з клієнтами - основної мети, виправдовує створення та існування філіальної мережі.

2. Неповне та неефективне використання можливостей регіонів.

Одні регіони Казахстану мають великий потенціал залучення ресурсів, інші - розміщення ресурсів. Тому філії, де обмежена можливість розміщення, змушені стримувати залучення і, навпаки, обмежувати розміщення в умовах нестачі ресурсів. Отже, банк, втрачаючи потенційних клієнтів, втрачає і додаткові доходи [24].

Вирішенню вищевикладених проблем, зокрема регулювання грошових потоків у рамках багатофілійного банку, сприяє централізоване управління ресурсами.

Централізоване управління ресурсами здійснюється налагодженням ринкових відносин між підрозділами банку. Створення єдиного центру управління ресурсами банку продиктовано як складністю самих процесів управління ресурсами, так і тим обсягом ризику, який у процесі діяльності приймає на себе банк і який, як правило, безпосередньо залежить від величини і структури балансу.

При централізації управління ресурсами вартість внутрішніх ресурсів (трансфертні ціни) банку визначається в залежності від терміну та виду валюти.

Клієнт розміщує на рік депозит під 8%, далі привертає підрозділ умовно розміщує його в Казначействі під 10%. У разі видачі кредитів на 1 рік кредитний підрозділ умовно залучає кошти в Казначействі і розміщує їх в залежності від кредитного ризику у клієнта (у нашому прикладі 13%)

Казначейство як відповідальний підрозділ за ліквідність банку має закрити утворився розрив у термінах на міжбанківському ринку.

У розглянутих прикладах 8% і 10% - внутрішньобанківські трансфертні ціни з термінами 6 місяців і 1 рік відповідно.

Введення централізованого управління ресурсами запобігає появі у філій відкритих позицій, так як філія ту ж залучену суму розміщує в головному офісі і, навпаки, для розміщення займає у головного офісу. Відбувається централізація фінансових ризиків, що дає можливість оперативного управління ними.

Трансферна ціна ресурсів повинна забезпечувати компроміс між інтересами активного і пасивного підрозділів. Її величина відрізняється від фактичної вартості залучених ресурсів як на окремих сегментах ринку, так і в цілому по банку.

Якщо внутрішня ціна висока, у виграші опиняться підрозділи, які залучають ресурси, якщо ж вона мала - розміщують. Різниця між прибутковістю активів і їх внутрішньою ціною становить чистий дохід активних підрозділів, між внутрішньою ціною і ціною залучення - дохід пасивного підрозділи. Таким чином, при введенні централізованого управління ресурсами в дохідні підрозділи філій перетворяться не тільки активні підрозділи (кредитування), але і пасивні. Це дозволяє використовувати потенціал як філій з великими можливостями розміщення, так і з великими можливостями залучення.

Введення централізованого управління ресурсами сприяє:

• усунення у філій банку невластивою їм функції з управління ліквідністю, ринковими ризиками і ресурсами, тобто дозволяє їм повністю сконцентруватися на обслуговуванні клієнтів (включаючи кредитування);

• організації економічного механізму перерозподілу ресурсів філій на користь головного банку і мінімізації залишків у касі та на рахунках банку в НБ РК, тобто скорочення частки непрацюючих активів у цілому по банку;

• закріплення відповідальності за стан ліквідності і структуру балансу банку за органами, які приймають рішення з цих питань (правління і АЛКО), покладаючи при цьому на Казначейство технічну реалізацію поставлених завдань;

• справедливої ​​оцінки доходів філій / підрозділів з ​​метою визначення перспективних регіонів і продуктів [25].

Висновки

Здійснена дослідна робота на предмет вивчення становлення і зміцнення ресурсної бази банків в умовах ринкової економіки показала, що формування ресурсної бази, що включає в себе не тільки залучення нової клієнтури, а й постійна зміна структури джерел залучення ресурсів, є складовою частиною гнучкого управління активами і пасивами комерційного банку. Ефективне управління пасивами передбачає здійснення грамотної депозитної політики, в основу якої ставиться підтримка необхідного рівня диверсифікованості, забезпечення можливості залучення грошових ресурсів з різних джерел і підтримка збалансованості з активами по строках, обсягах і процентних ставках.

Крім того, масштаби діяльності банків, що визначаються об'єктом його активних операцій, залежать від сукупності обсягу ресурсів, якими вона володіє, і особливо від суми залучених ресурсів.

Управління банківськими ресурсами являє собою складний процес їх формування і розміщення, який стикається з певними обмеженнями у формі економічних нормативів, що розробляються як міжнародними органами нагляду, так і національними, метою яких виступає регулювання діяльності комерційних банків, що забезпечуються певним рівнем власного капіталу.

Власний капітал для комерційного банку, як і для будь-якої іншої комерційної структури, є ядром діяльності, що дозволяє визначати її масштаби та обсяги залучення ресурсів. Інакше кажучи, діяльність комерційного банку багато в чому визначається в залежності від величини та структури власного капіталу.

Проведений аналіз дозволив нам зробити деякі висновки:

• недостатньо розвинене банківське законодавство, так як основними проблемами банківської системи є - не повна відповідність банків прийнятим міжнародним стандартам, а також велика кількість різних поправок постійно вносяться до Законодавчі акти РК, що стосуються банківської діяльності;

• банки маючи невеликий ресурсний потенціал повинні проводити політику збільшення своєї ресурсної бази;

• банкам необхідно посилити роботу із залучення дрібних вкладників;

• особливу увагу варто звернути на лізинг. Сьогодні багато підприємств не мають коштів для закупівлі обладнання за повною вартістю, особливо імпортного, але у них цілком вистачить коштів для виплати лізингових платежів. Лізинг особливо необхідний підприємствам оскільки за останні 7 років спостерігалося постійне зниження рівня капіталовкладень в основний капітал. Тим більше що ряд заходів як заохочення лізингу вже прийнятий: дозвіл відносити лізингові платежі на собівартість; пільги банкам, які кредитують лізингові операції;

• банкам, для ефективного використання кредитних ресурсів, потрібно продовжувати вводити у використання нові технології, зокрема пластикові картки і торгівлю через дилінгових системи;

• використовувати централізований метод управління ресурсами;

• розраховувати критерії ефективного управління ресурсами банку.

Ресурсна база, як мікроекономічний фактор, має прямий вплив на ліквідність і платоспроможність комерційного банку. Самі масштаби діяльності комерційного банку, а отже і розміри доходів, які він отримує, жорстко залежить від розмірів тих ресурсів, які банк придбаває на ринку позичкових і депозитних ресурсів. Звідси виникає конкурентна боротьба між банками за залучення ресурсів.

Список використаних джерел

1. Лаврушин О.І. Банківська справа .- М.: Банківський і біржовий інформаційний центр, 1999 .- 538с.

2. Баканов М.І. Аналіз комерційного ризику / / Бухгалтерський облік .- 1996 .- № 10.-С.44-48, С 75-78

3. Жуков Є.Ф. Банки та банківські операції .- М.: ЮНИТИ, 1998.-471с.

4. Соколинська Н.А. Кредитні ризики і кредитний портфель комерційного банку / / Бізнес і банки.-1997 .- № 2.-С.54-56

5. Єфімова О.В. Банківські ризики, їх регулювання і попередження / / Бізнес і банки.-2001 .- № 5.-С.36-37

6. Банківська справа. Під редакцією Лаврушина О.І.-М.: ИНФРА, 1996.-505с.

7. Лакшина О.А. Ризики банків при експортному кредитуванні / / Банківська дело.-2002 .- № 1.-С.36-39

8. Севрук В.Т. Аналіз рівня страхового ризику / / Бухгалтерський учет.-2002 .- № 7.-С. 12-15

9. Хорін О.М. Чи вигідно страхувати банківський кредит / / Бізнес і банки.-1999 .- № 16.-С.27-30

10.Ахметова А. Казахстан: економіка і банківська система / / Фінанси і кредит. -2006 .- № 2.-С.14-19

11. Річний звіт АТ «Казкоммерцбанк» / / Казахстанська правда.-2004 .- № 39.-С.5-6

12.Закон Республіки Казахстан «Про банки і банківську діяльність в Республіці Казахстан» .- Алмати.: Жети-жарги, 1997.-95С.

13. Закон Республіки Казахстан «Про валютне регулювання» .- Алмати.: Жети-жарги, 1993.-80с.

14.Алехін Б.І. Теорія управління банківськими ризиками / / Бюлетень бухгалтера .- 2004 .- № 1.-С.27-29

15. Березіна С.К. Страхування кредитного ризику / / Фінанси та кредіт.-2004 .- № 5.-С.39-41

16. Айтуаров К.Н. Зниження банківських ризиків: методи та види / / Банки Казахстану. -2002. - № 3.-С.23-25

17. Елеусізова Р.К. Банківська система РК в перехідний період / / Каржи-

каражат.-1999 .- № 2 .- С.31-33

18. Сатибалдіна А. Підходи до оцінки системи управління ризиками в банках (зарубіжний досвід) / / Банки Казахстана.-2006 .- № 1.-С.24-26

19.Матюхін Г.Г. Світові фінансові центри. -М.: Міжнародні відносини, 2000.-316с.

20. Бобкова С.С. Операції «своп». Розвиток міжнародного фінансового ринку. -М.: АТ Японія сьогодні, 1992р.-236с.

21. Васильєв Г.І. Галанов С.С. Новий механізм розрахунків і кредитування зовнішньоекономічного комплексу. -М.: Фінанси і статистика, 1999р.-347с.

22.Коммерческіе банки. Рід Е., Коттер Р., Гілл Е. М.: Космополіс, 2003р.-540с.

23. Джагітян Е.П. Банківські холдингові компанії та їх операції / / Гроші і кредіт.-2003 .- № 6.-С. 35-37

24. Алексєєв Ростислав Як світові валюти стали конвертованим / / Панорама.-2001 .- № 20.-С.2-3

25. Борисов С.М. МВФ і Світовий Банк-схожість і відмінність / / Бізнес і банки .- 2003 .- № 24.-С.25-29