У стосовно банківського сектора держава:
забезпечує розвиток законодавчих засад системи регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій;
не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених законодавством Російської Федерації;
не допускає надання будь-яких привілеїв окремим кредитним організаціям або їх клієнтам;
суворо дотримується законодавчо встановлені принципи антимонопольного регулювання та заохочення конкуренції на фінансових ринках;
забезпечує розвиток законодавчих норм і правозастосовчої практики, що перешкоджають використанню банківського сектора для проведення протиправних операцій і сумнівних угод, включаючи відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансування тероризму;
забезпечує моніторинг поточного стану і динаміки розвитку банківського сектора з метою реалізації оперативних заходів для закріплення позитивних тенденцій і нейтралізації факторів, що негативно впливають на перспективи розвитку банківського бізнесу;
контролює характер і обсяг витрат банків, обумовлених діючою системою регулювання та контролю, не допускає виникнення необгрунтованих витрат.
Участь держави у діяльності кредитних організацій
23. Стосовно кредитних організацій, частка участі в яких належить державі і підлягає скороченню відповідно до прийнятих рішень, Уряд Російської Федерації забезпечить завершення у 2006 році процедур поетапного виходу державних унітарних підприємств з числа засновників (учасників) кредитних організацій. При цьому вихід держави з капіталів кредитних організацій не повинен надавати негативного впливу на стійкість банківського сектору.
Належить реалізувати заходи щодо підвищення ефективності участі держави в кредитних організаціях, в яких частка держави в капіталі буде збережена, за рахунок посилення ролі представників держави в управлінні такими кредитними організаціями, а також спеціалізації на виконанні встановлених державою завдань. Уряд Російської Федерації розгляне питання про перспективи функціонування банків, контрольованих державою.
Завдання, що встановлюються для контрольованих державою кредитних організацій в рамках проведеної державної економічної політики, не повинні входити в протиріччя із завданнями отримання ними прибутку і підтримки їхньої фінансової стійкості.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії вважають за доцільне участь у капіталі кредитних організацій тільки при одночасному дотриманні наступних умов:
діяльність кредитних організацій має стратегічне значення для вирішення завдань державної економічної політики;
участь у капіталі кредитних організацій забезпечує оптимальні умови для вирішення завдань державної економічної політики.
24. З метою вирішення спеціальних завдань державної економічної політики Урядом Російської Федерації створено Російський банк розвитку та Російський сільськогосподарський банк. Основними функціями зазначених банків є кредитування нефінансового сектора економіки в обраних напрямках, а також забезпечення повернення раніше виділених бюджетних коштів. Уряд Російської Федерації вважає за доцільне обмежити функції зазначених банків рамками їх спеціалізації і буде утримуватися як від створення нових банків, контрольованих державою, так і від надання привілеїв чинним банкам, контрольованим державою.
25. Уряд Російської Федерації вживатиме заходів для того, щоб російські юридичні особи, які здійснюють банківські операції і не є кредитними організаціями, були перетворені в кредитні організації відповідно до законодавства Російської Федерації або припинили здійснення банківських операцій, якщо інше не передбачено федеральними законами.
26. Треба розробити концепцію розвитку Зовнішекономбанку, визначити його правовий статус з урахуванням рішення задач з обслуговування державного зовнішнього боргу Російської Федерації.
27. Банк Росії в найближчі роки збереже контрольний пакет акцій Ощадбанку Росії.
28. У середньостроковій перспективі Уряд Російської Федерації має намір забезпечити таку частку державної участі в капіталі Зовнішторгбанку, яка дозволить впливати на проведену банком політику.
29. Діяльність Російського експортно-імпортного банку буде спрямована на реалізацію статутних завдань банку, насамперед на фінансування та гарантування експортно-імпортних операцій та на надання фінансової підтримки суб'єктам зовнішньоекономічної діяльності.
30. З прийняттям Федерального закону від 10 липня 2002 р. № 86-ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" створена правова основа для виходу Банку Росії зі складу акціонерів російських загранбанков.
З метою вирішення цього питання будуть проведені переговори з наглядовими органами країн перебування росзагранбанков про умови передачі контролю над ними Банком Росії Внешторгбанку з подальшим внесенням на узгодження в Уряд Російської Федерації пропозицій про порядок і терміни виходу.
Попередження банкрутства кредитних організацій, ліквідація нежиттєздатних банків
31. Удосконалення процедур попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій вимагає здійснення їх відповідно до законодавства Російської Федерації на більш ранній стадії і в більшою мірою за рахунок коштів власників. Правові норми і практика ліквідації банків (критерії неплатоспроможності, ефективність та прозорість процедур ліквідації) повинні відповідати міжнародно визнаним нормам.
З метою підвищення ефективності ліквідації нежиттєздатних банків пропонується розглянути питання про внесення змін до відповідних законів України, спрямованих на обмеження можливості призупинення заходів, прийнятих в порядку нагляду Банком Росії, у випадку їх оскарження або у разі подання позовів щодо кредитних організацій до розгляду справи судом за суті.
IV. Розвиток структури банківського сектора
Перспективи інституційного розвитку
32. Удосконалення структури банківського сектора сприятиме досягненню основних цілей його розвитку, визначених цим документом, перш за все підвищенню його економічної ролі, задоволенню попиту на банківські послуги, більш якісному виконанню функцій з питань трансформації заощаджень в кредити та інвестиції і розвитку конкуренції в банківському бізнесі.
33. Визначені законодавством Російської Федерації фундаментальні принципи організації російської банківської системи, а саме дворівнева структура (Центральний банк Російської Федерації і кредитні організації) та універсальні функціональні можливості банків, відповідають базовим потребам економіки і забезпечують сприятливі вихідні умови для розвитку банківського сектора, що відповідає потребам економічного зростання. Універсальний статус банків дозволяє знизити ризики за рахунок диверсифікації послуг, забезпечити комплексність обслуговування клієнтів. У зв'язку з цим зазначені принципи зберігаються в якості правової основи функціонування банківської системи Російської Федерації.
34. Спеціалізація кредитних організацій на окремих банківських продуктах, операціях або видах діяльності повинна грунтуватися на принципі добровільності. Зазначений принцип виключає адміністративні методи нав'язування банкам конкретних форм спеціалізації. Одночасно він передбачає, що всю відповідальність за рішення щодо вибору сфер ділової активності несуть самі кредитні організації та їх засновники (учасники), включаючи у відповідних випадках і держава. При цьому спеціалізація на окремих видах діяльності або банківських продуктах може вести до появи особливостей у системі регулювання діяльності відповідних банків, як це передбачено, наприклад, Федеральним законом "Про іпотечні цінні папери" щодо банків, що емітують облігації з іпотечним покриттям.
35. Поряд з універсальними банками і банками, що спеціалізуються в рамках універсального статусу на певних банківських продуктах або видах діяльності, на окремих сегментах ринку банківських послуг можуть функціонувати і небанківські кредитні організації, в тому числі, наприклад, організації, які здійснюють розрахункові або депозитно-кредитні операції. У міру розвитку банківського сектору і фінансового посередництва небанківські кредитні організації також отримають свій розвиток.
Концентрація і централізація капіталу
36. Зміна параметрів структури банківського сектора (таких, як концентрація капіталу, надання окремих видів послуг, розміщення кредитних організацій по регіонах) має відбуватися на ринкових принципах. Роль держави полягає в забезпеченні на законодавчому рівні і при регулюванні процесів концентрації і централізації капіталу умов, що сприяють реалізації цілей розвитку банківського сектора, включаючи:
захист інтересів кредиторів, вкладників, клієнтів і власників кредитних організацій;
розвиток ринку банківських послуг і підвищення рівня задоволення попиту на них;
зміцнення ринкової дисципліни та розвиток конкуренції на ринку банківських послуг.
Реорганізація стійких кредитних організацій повинна бути заснована на принципі добровільності.
Всі реорганізаційні процедури повинні суворо відповідати правовим нормам, встановленим законодавством Російської Федерації. Процедури реорганізації можуть проводитися лише за умови, якщо параметри ризиків, прийнятих організацією, що утворюється після реорганізації, будуть знаходитися в межах загальновстановлених пруденційних норм.
37. В інтересах розвитку ринку банківських послуг необхідно створити більш сприятливі умови для консолідації, злиття і приєднання кредитних організацій. У цих цілях належить зробити наступні кроки:
прийняти законодавчі та нормативні правові акти, що забезпечують істотне прискорення і здешевлення процедури реорганізації кредитних організацій шляхом злиття і приєднання;
передбачити в законодавстві положення, які встановлюють, що право вимоги дострокового виконання грошових зобов'язань мають тільки кредитори - фізичні особи, якщо зобов'язання перед ними виникли до дати оголошення кредитними організаціями про реорганізацію. Вимоги про дострокове виконання зобов'язань кредитними організаціями перед кредиторами - юридичними особами підлягають задоволенню, якщо умовами договору кредитору - юридичній особі надано вказане право.
Такий порядок дозволить забезпечити умови для збереження приєднуються або створеної в результаті злиття або перетворення кредитної організацією ліквідності та платоспроможності.
38. Рівень розвитку банківського сектору багато в чому визначається станом банківської діяльності та динамікою розвитку банківської мережі в регіонах.
Здатність регіональних органів влади та ділових кіл цілеспрямовано вживати зусилля з розвитку ринкових відносин та створення на регіональному рівні сприятливих можливостей для докладання капіталів грає важливу роль у забезпеченні більш збалансованого розподілу фінансових ресурсів у територіальному відношенні, розширення пропозиції банківських послуг і створення банків, у тому числі філій великих банків з інших регіонів. У зв'язку з цим Уряд Російської Федерації і Банк Росії при здійсненні заходів щодо захисту конкуренції на ринку банківських послуг будуть сприяти створенню умов для ведення банківського бізнесу в різних регіонах.
39. Банк Росії і відповідні федеральні органи виконавчої влади підготують зміни в нормативні правові акти, що передбачають спрощення процедури відкриття та реєстрації філії кредитної організації. Планується прийняти рішення про скасування державного мита, яку сплачують кредитні організації за відкриття філії.
Необхідно розробити нормативні акти про порядок узгодження систем сигналізації та охорони банківських приміщень. Потрібно також встановити чіткі єдині вимоги і переліки документів, запитуваних у кредитних організацій при реєстрації філій та інших структурних підрозділів.
З метою розвитку банківської мережі в регіонах і створення більш сприятливих умов для вирівнювання можливостей доступу до банківських послуг в російських регіонах передбачається законодавчо визначити можливості кредитних організацій по створенню внутрішніх структурних підрозділів у формі та порядку, встановлених нормативними актами Банку Росії. Зі свого боку, Банк Росії підготує нормативні акти, що регулюють порядок створення банками пересувних пунктів касового обслуговування. Зазначені заходи нададуть можливість кредитним організаціям розвивати й удосконалювати свою внутрішню організаційну структуру, гнучко реагувати на зміну потреби населення в окремих видах банківських послуг і максимально наблизити банківські послуги до споживача.
40. Важливою умовою розвитку банківської діяльності і підвищення стійкості банків є збільшення капіталу банків, поліпшення його якості і забезпечення достатнього рівня покриття капіталом прийнятих банками ризиків.
Приріст капіталу банків буде забезпечено в основному за рахунок капіталізації їх прибутку, а також за рахунок залучення коштів російських і зарубіжних інвесторів. Розвиток операцій кредитних організацій щодо залучення та розміщення коштів за рахунок впровадження системи страхування вкладів, іпотеки, розширення кредитування населення, малого та середнього бізнесу сприятиме зростанню капіталу банків.
З метою підвищення вимог до рівня капіталізації кредитних організацій будуть внесені зміни до законодавства Російської Федерації, відповідно до яких вимога щодо достатності капіталу, невиконання якого розглядається як підстава для обов'язкового відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, буде встановлено на рівні 10 відсотків. Зазначена вимога буде застосовуватися стосовно всіх кредитних організацій незалежно від виду (банки, небанківські кредитні організації) і від величини власних коштів (капіталу) з 2007 року.
Одночасно з урахуванням вимог, що пред'являються до банків у Європейському співтоваристві, законодавчо буде встановлено вимогу до мінімального значення капіталу діючих банків з 2007 року в розмірі 5 млн. євро. При цьому за аналогією з рішенням, прийнятим в 1989 році Європейським співтовариством, буде передбачено, що діючі банки, що мають на 1 січня 2007 р. капітал нижче 5 млн. євро, можуть продовжувати діяльність за умови, що їхній капітал не знижується нижче рівня, який був досягнутий на момент введення зазначених вимог.
Участь іноземного капіталу
41. Приплив іноземного капіталу розглядається в якості важливого чинника розвитку банківського сектора країни. Іноземний капітал привносить на російський ринок банківських послуг сучасні технології, нові фінансові продукти, сприяє підвищенню культури корпоративного управління в кредитних організаціях, розвитку конкуренції між кредитними організаціями та удосконалення банківської справи.
42. Для залучення іноземних інвестицій в економіку Росії, зокрема в її банківський сектор, підвищення довіри іноземних партнерів до банківського сектору належить поліпшити законодавче забезпечення прав інвесторів, підвищити якість корпоративного управління на підприємствах і в організаціях усіх галузей економіки, створити умови для зниження некомерційних ризиків вкладень і вільної репатріації прибутку, забезпечити ефективну реалізацію принципів міжнародних стандартів фінансової звітності в кредитних організаціях, на підприємствах і в організаціях нефінансового сектора.
43. Одночасно Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять із неприпустимості проникнення в російський банківський сектор капіталу юридичних осіб, в тому числі капіталу нерезидентів, з нестійким фінансовим становищем та сумнівної діловою репутацією. Система допуску капіталу на російський ринок банківських послуг буде вдосконалюватися.
Режим допуску іноземного капіталу в російський банківський сектор буде в більшій мірі орієнтований на розвиток ринкових відносин і конкуренції в банківському секторі.
44. Передбачається в цілому спростити процедуру формування капіталу кредитних організацій за рахунок коштів нерезидентів і максимально зблизити її з процедурою формування капіталу кредитних організацій резидентами.
45. З метою вирівнювання умов участі резидентів і нерезидентів у капіталі банківського сектору належить внести до законодавства Російської Федерації зміни, що передбачають введення повідомного порядку придбання резидентами і нерезидентами більше 1 відсотка акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації і дозвільного порядку набуття резидентами і нерезидентами більше 10 відсотків акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації.
46. Уряд Російської Федерації і Банк Росії розглядають діяльність іноземних банків, здійснювану за допомогою участі у створенні або придбанні часток (акцій) у статутному капіталі російських кредитних організацій, в якості важливого чинника розвитку ринку банківських послуг.
Створення в Російській Федерації філій іноземних банків на поточному етапі розвитку банківського сектора слід вважати передчасним, насамперед виходячи з необхідності підтримки рівних конкурентних умов для всіх кредитних організацій, що надають банківські послуги.
Валютна лібералізація
47. З прийняттям Федерального закону "Про валютне регулювання та валютний контроль" норми законодавства Російської Федерації приводяться у відповідність з міжнародними вимогами про вільне переміщення капіталу. Це забезпечує подальшу лібералізацію російської економіки, поліпшення інвестиційного клімату в країні.
Уряду Російської Федерації і Банку Росії має у стислі терміни реалізувати комплекс заходів, передбачених зазначеним Законом, підготувати відповідні нормативні правові акти.
Окремі норми цього Закону поставлять російські кредитні організації в умови реальної конкуренції з іноземними банками. У першу чергу це стосується норм, що передбачають можливість надання транскордонних банківських послуг.
Можливість відкриття резидентами рахунків в іноземній валюті в банках, розташованих на території іноземних держав, з одного боку, дозволить ширше використовувати сучасні банківські технології і нові фінансові продукти, а з іншого - сприятиме підвищенню культури банківської справи. Разом з тим введення транскордонних банківських послуг вимагатиме від російських банків істотного підвищення конкурентоспроможності. Необхідно забезпечити рівні умови конкуренції російських банків та іноземних кредитних організацій у сфері банківських послуг.
V. Функціональний розвиток банківської діяльності
Взаємодія банків з нефінансовим сектором економіки
48. Розвиток кредитних операцій банків з нефінансовим сектором економіки багато в чому визначається темпами і характером структурних перетворень у галузях економіки, рівнем захисту прав кредиторів, а також рівнем відкритості інформації про фінансовий стан і структуру власності організацій, що працюють у реальному секторі економіки. Необхідне подальше вдосконалення обліку та звітності підприємств, в тому числі на основі складання та розкриття звітності на консолідованій основі - важливої ​​умови забезпечення транспарентності діяльності позичальників банків, що створить умови для більш якісного та оперативного моніторингу їх фінансового стану.
Істотне значення матиме політика державних запозичень на внутрішньому фінансовому ринку. Позитивний вплив на формування ринкових стимулів переорієнтації банків на операції з підприємствами та організаціями реального сектора економіки буде мати проведення Урядом Російської Федерації зваженої політики управління внутрішнім державним боргом.
Сприяння зростанню попиту на кредити банків з боку реального сектору економіки засобами грошово-кредитної політики полягає у здійсненні заходів, спрямованих на зниження інфляції та відсоткових ставок на фінансовому ринку, забезпечення передбачуваності макроекономічних параметрів і плавною динаміки курсу рубля, розвиток системи рефінансування банків шляхом надання кредитів, забезпечених державними цінними паперами, цінними паперами суб'єктів Російської Федерації з високим рейтингом, облігаціями Банку Росії, а в перспективі, можливо, і іншими активами з достатнім рівнем надійності та ліквідності (наприклад, облігаціями з іпотечним покриттям, облігаціями "блакитних фішок").
49. Оптимальні умови для розвитку кредитних відносин банків з підприємствами та організаціями реального сектора економіки можуть бути створені за умови вирішення питання про задоволення вимог, забезпечених заставою. Необхідно розглянути питання про виключення застави з конкурсної маси у разі банкрутства боржника. Одночасно необхідно спростити й уніфікувати процедури звернення стягнення на предмет застави та задоволення забезпечених заставою вимог кредиторів, удосконалити систему реєстрації майна та майнових прав.
50. Буде розширено можливості використання позасудових процедур звернення стягнення на нерухоме майно, що є предметом застави, шляхом надання права заставодержателям укладати нотаріально засвідчені угоди з заставодавцями - юридичними особами в будь-який момент дії зобов'язання, передбаченого договором, а не тільки після виникнення підстав для звернення стягнення на заставлене майно .
Необхідно уточнити ряд загальних положень про заставу, передбачивши їх застосування щодо застави товарів в обороті з урахуванням специфіки даного виду застави. Потрібно також істотно зменшити розмір мита, що справляється за нотаріальне посвідчення заставних прав.
Будуть розширені права кредиторів на здійснення контролю за процесом реалізації заставленого майна, а також буде закріплений у законодавстві спрощений порядок переуступки кредитних вимог.
Необхідно також прийняти поправки до Цивільного процесуального кодексу Російської Федерації і Житловий кодекс Російської Федерації, спрямовані на формування належних правових можливостей кредитних організацій щодо звернення стягнення на майно громадян - боржників за іпотечними кредитами.
З метою зниження ризиків кредитування необхідно внести до Цивільного кодексу Російської Федерації зміни, спрямовані на розкриття принципу сумлінності учасників цивільних правовідносин в частині визнання угод недійсними.
51. Одним з пріоритетних напрямків розвитку банківського сектора є іпотека. З прийняттям Федерального закону "Про іпотечні цінні папери" кредитні організації, що забезпечують дотримання встановлених вимог щодо захисту інтересів інвесторів, отримали законодавчу можливість рефінансувати свої вимоги за іпотечними кредитами за рахунок випуску іпотечних цінних паперів. Одночасно відповідно до зазначеного Федерального закону введені додаткові пруденційні обмеження ризиків кредитних організацій, що виникають при здійсненні ними емісії цінних паперів з іпотечним покриттям.
З метою розвитку кредитного ринку необхідно удосконалювати і правові можливості кредитних організацій щодо сек'юритизації активів.
52. З метою розвитку системи кредитування банками малого та середнього бізнесу потрібно здійснити розробку і реалізацію підходів, спрямованих на прийняття спрощених процедур кредитування малого бізнесу, зокрема на встановлення полегшених процедур надання невеликих за обсягом позик (у тому числі на надання банкам права здійснювати кредитування суб'єктів малого підприємництва у розмірі до 300 тис. рублів за спрощеною схемою) та списання з балансу безнадійних до стягнення малих кредитів. Аналогічні підходи можуть бути застосовані і у споживчому кредитуванні.
Важливе місце в області небанківського фінансування реального сектору економіки займає розвиток мікрофінансових організацій, орієнтованих в першу чергу на задоволення потреб у фінансових ресурсах населення віддалених районів, малих підприємств та мікропідприємств. Діяльність мікрофінансових організацій здійснюється на принципах доповнення банківського пропозиції в секторах, не зайнятих банками в силу низького економічного інтересу або інших істотних причин, що призводить до прискорення розвитку і банків, і небанківських мікрофінансових організацій. Існуюче законодавче регулювання діяльності мікрофінансових організацій вимагає подальшого комплексного вдосконалення. У рамках розвитку організованих форм заощаджень актуальною є задача розширення кредитної кооперації, що є елементом мікрофінансових організацій, як особливої ​​форми фінансового посередництва.
53. Важливе значення для розвитку ринку банківських послуг та економіки в цілому має розвиток споживчого кредитування. Будуть розроблені заходи по створенню більш сприятливих правових умов для розвитку споживчого кредитування. Одночасно потрібно розробити заходи щодо забезпечення гарантій прав споживачів при використанні споживчого кредиту, формування механізмів захисту зазначених прав у разі їх порушення.
Передбачається встановлення права споживача на отримання достовірної і повної інформації про умови надання, використання і повернення споживчого кредиту, перш за все про розмір нараховуються за кредитом відсотків, порядку їх нарахування. Передбачається також встановити обов'язок кредитора надавати зазначену інформацію споживачеві, а також визначити відповідальність кредиторів за надання недостовірної чи неповної інформації.
Передбачаються заходи щодо зниження ризиків неповернення споживчого кредиту.
54. Важливим завданням у сфері оптимізації та спрощення правил проведення банківських операцій є нормативно-правове регулювання синдикованого кредитування з метою забезпечення чіткого розподілу ризиків, юридичної відповідальності і податкових наслідків між учасниками синдикату.
55. Необхідно поліпшити правові умови функціонування ринку похідних фінансових інструментів, що здобуває істотне значення для розвитку ринку банківських послуг і захисту кредитних організацій від ризиків. У зв'язку з цим належить внести до законодавства Російської Федерації поправки, що забезпечують юридичний захист угод з похідними фінансовими інструментами.
З метою зниження розміру ризиків банківського сектору належить розглянути можливість створення умов для розвитку страхування кредитних ризиків і залучення на російський ринок іноземних страхових організацій, що займаються страхуванням зазначених ризиків.
56. Одним з інструментів оцінки та зниження кредитних ризиків є отримання банками в бюро кредитних історій інформації про сумлінність виконання позичальниками зобов'язань перед банками. Необхідно створити умови для функціонування бюро кредитних історій на комерційній основі при обов'язковому забезпеченні прав суб'єкта кредитної історії (як юридичної, так і фізичної особи).
57. З метою зміцнення ресурсної бази кредитних організацій потрібно скоротити витрати, пов'язані з виходом на ринок цінних паперів, зняти обмеження на випуск кредитними організаціями облігацій, обумовлені розмірами їх статутного капіталу, враховуючи, що залучення кредитними організаціями грошових коштів регулюється нормативами ліквідності, а також вимогами, що стосуються організації управління ризиками та внутрішнього контролю.
58. З метою зниження адміністративного навантаження на банки та створення сприятливих умов для розвитку банківської діяльності Урядом Російської Федерації будуть вжиті заходи зі зняття з банків невластивих їм функцій.
59. Створенню належних умов для розвитку банківської діяльності сприятиме продовження процесу реформування судової системи, подальший розвиток позасудових процедур вирішення спорів, включаючи підвищення ролі третейських судів при вирішенні спорів, що виникли у сфері фінансових відносин, і використання спеціальних примирних процедур.
60. Розвиток кредитних операцій вимагає підвищення якості управління ризиками. У цих цілях банки повинні:
реалізувати рекомендації Базельського комітету з банківського нагляду, а також застосовуються у міжнародній банківській практиці методи управління ризиками, включаючи економіко-статистичні оцінки ймовірності несприятливих для банку подій і методи стрес-тестування;
забезпечити постійний моніторинг ризиків, домагатися ефективного функціонування систем управління і внутрішнього контролю, виключити прийняття виконавчим керівництвом і співробітниками кредитних організацій неконтрольованих і нерегламентованих рішень, пов'язаних з банківськими ризиками.
Банк Росії буде наділений додатковими закріпленими законодавством Російської Федерації можливостями проведення оцінки якості управління в кредитних організаціях і використання цієї оцінки для визначення фінансової стійкості кредитних організацій.
Обслуговування депозитів і заощаджень населення
61. Однією з умов якісно нового етапу розвитку операцій банків з реальним сектором економіки є створення стійкої середньостроковій і довгостроковій ресурсної бази.
Ключовим чинником вирішення даної стратегічної задачі є зростання вкладів населення. Передумовами збільшення вкладів населення в банках є:
підвищення реальних доходів населення;
реалізація положень Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації";
зміцнення стійкості кредитних організацій і банківського сектору в цілому;
розвиток правових основ захисту інтересів кредиторів і вкладників;
підвищення довіри клієнтів і вкладників до фінансових посередників;
збереження інституту банківської таємниці, у тому числі таємниці вкладу;
розширення складу банківських продуктів для залучення коштів населення.
62. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що прийняття Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" забезпечує необхідну правову базу для державного захисту інтересів вкладників, особливо тих, хто має невеликі заощадження. Тим самим створюються умови як для збільшення припливу вкладів у банківський сектор, так і для розвитку конкуренції між банками в сфері залучення вкладів.
У рамках практичних заходів щодо функціонування системи страхування вкладів буде вжито комплекс заходів, спрямованих на мінімізацію ризиків системи страхування, перш за все шляхом запобігання участі в ній нестійких банків. Для участі в системі страхування вкладів кредитні організації повинні відповідати передбаченим у законодавстві Російської Федерації та в нормативних актах Банку Росії критеріям допуску в цю систему.
63. З метою забезпечення формування реальної строкової структури пасивів і зниження ризику ліквідності банківського сектора планується переглянути положення статті 837 Цивільного кодексу Російської Федерації і внести до зазначеної статті зміни, що передбачають надання кредитним організаціям права визначати в договорі банківського вкладу різні умови дострокового повернення вкладу.
Розвиток платіжної системи
64. Серйозним чинником підвищення стабільності функціонування фінансового сектору та економіки країни в цілому є подальше вдосконалення платіжної системи Росії, включаючи проведення заходів щодо розширення безготівкових розрахунків, впровадження сучасних технологій і методів передачі інформації, підвищення захищеності інформаційних систем, забезпечення ефективного та надійного обслуговування всіх учасників розрахунків.
Удосконаленню платіжної системи Росії буде сприяти розробка Банком Росії системи валових розрахунків, здійснюваних у режимі реального часу. Така система призначена для проведення великих, термінових, пріоритетних платежів, що генеруються міжбанківськими ринками, ринками цінних паперів та іншими користувачами, і дозволить істотно підвищити роль платіжної системи Росії в забезпеченні ефективної роботи фінансових ринків і здійснити надалі її інтеграцію з міжнародними платіжними системами.
Буде продовжена робота з удосконалення тарифної політики у сфері надання платіжною системою Росії послуг користувачам, включаючи органи федерального казначейства.
Передбачається здійснити розробку та впровадження уніфікованих форматів електронних документів, що використовуються при проведенні розрахунків.
Особливу увагу буде приділено заходам щодо вдосконалення регулювання діючих в країні приватних платіжних систем, що забезпечують внутрішньобанківські розрахунки, розрахунки на основі міжбанківських кореспондентських відносин та клірингові (неттінговие) розрахунки. Буде продовжено співпрацю Банку Росії із кредитними організаціями та їх асоціаціями в частині реформування платіжної системи.
65. Для скорочення готівкового грошового обороту буде продовжуватися робота з розвитку правової та методологічної бази, що сприятиме впровадженню безготівкових інструментів платежу з використанням спеціальних засобів, які базуються на сучасних інформаційних технологіях, включаючи платіжні карти.
Будуть підтримуватися ініціативи кредитних організацій по створенню клірингових систем, які зможуть надавати додаткові платіжні послуги з використанням платіжних карт і тим самим сприяти поширенню їх в Російській Федерації.
Удосконалення розвитку платіжної системи Росії і механізмів фінансування будуть сприяти розвиток і розширення застосування документарних форм розрахунків, включаючи акредитиви.
Банком Росії спільно з банківським співтовариством буде продовжена робота з уніфікації законодавства Російської Федерації і норм банківського регулювання відповідно до міжнародних правил і практикою в області документарних операцій.
VI. Розвиток корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю в кредитних організаціях
66. Важливим елементом реформування банківської справи в Росії є вдосконалення підходів кредитних організацій до побудови систем корпоративного управління і внутрішнього контролю, перш за все системи керування всіма видами банківських ризиків. Кредитні організації повинні реалізувати заходи щодо формування та вдосконалення системи управління ризиками, адекватної характеру здійснюваних операцій, а також ефективних інформаційних систем моніторингу ризиків, включаючи ризики недотримання вимог інформаційної безпеки, одним з яких є своєчасне доведення необхідної і достатньої інформації до відома органів управління кредитних організацій і відповідних уповноважених співробітників.
Створені банками системи управління ризиками повинні не тільки забезпечувати ефективний захист від прийнятих ризиків, але й носити упереджувальний характер, надаючи активний вплив на визначення конкретних напрямів діяльності кредитних організацій.
В умовах розвитку банківських операцій з підприємствами та організаціями реального сектора економіки особливого значення набуває управління кредитним ризиком і ризиком ліквідності, а також координація управління такими ризиками. Зберігає свою актуальність питання управління ринковими ризиками (валютним, процентним і фондовим).
Крім цього, кредитним організаціям слід приділяти більше уваги управлінню операційними і правовими ризиками, а також ризиками недотримання вимог інформаційної безпеки. Істотне значення має також мінімізація ризику втрати ділової репутації, найважливішою умовою якої є дотримання банками принципу "знай свого клієнта".
67. Управління банківськими ризиками має здійснюватися як на індивідуальній, так і на консолідованій основі. Кредитні організації, що мають філіальну мережу, повинні приділяти підвищену увагу питанням управління ризиками, пов'язаними з діяльністю філій. Консолідоване управління ризиками має включати оцінку ризиків по банківській групі і комплексне управління фінансовими потоками юридичних осіб, які входять до банківської групи, з метою досягнення оптимальних результатів у системі "ризик-дохід" по банківській групі.
68. Істотною умовою розвитку і підвищення ефективності корпоративного управління є повноцінна реалізація принципів, що випливають із статусу банків як комерційних організацій, незалежних у здійсненні своєї оперативної діяльності.
Необхідною передумовою для реалізації цих принципів є вдосконалення законодавства у банківській сфері, що регулює питання корпоративного управління в кредитних організаціях у частині встановлення вимоги про посилення ролі і відповідальності ради директорів (наглядової ради) кредитної організації, визначення переліку питань, віднесених до її виключної компетенції, а також доцільності визначення у статутах кредитних організацій вимог до складу ради директорів, включаючи питання про введення до його складу незалежних директорів.
Чинником підвищення якості корпоративного управління в кредитних організаціях є проведення Банком Росії оцінок якості корпоративного управління, включаючи системи управління ризиками та внутрішнього контролю, при визначенні стану та перспектив діяльності кредитних організацій. Разом з тим наглядовий орган не повинен диктувати банкам будь-які конкретні схеми і моделі корпоративного управління, організації управління ризиками та внутрішнього контролю.
69. Актуальним є питання прийняття банківськими асоціаціями стандартів корпоративного управління, обов'язкових для їх застосування членами асоціацій. Прийняття таких стандартів та інформування банківської громадськості про їх дотримання банками забезпечить прозорість банківського бізнесу, сприятиме зміцненню конкурентоспроможності банків і розвитку культури банківської справи.
70. З урахуванням підвищення рівня автоматизації банківської діяльності, розвитку інформаційних аналітичних систем і технологій банківського обслуговування, в тому числі дистанційного, особливої ​​уваги потребують відповідних факторів типових банківських ризиків. У зв'язку з цим необхідно приділити підвищену увагу питанням забезпечення надійності банківських автоматизованих систем, їх резервування (дублювання), а також розробки ефективних планів відновлення безперебійного функціонування зазначених систем у разі негативного впливу на них зовнішніх подій.
VII. Регулювання банківської діяльності, банківський нагляд
71. Основним принципом вдосконалення системи регулювання банківської діяльності та банківського нагляду є впровадження міжнародно визнаних норм і міжнародного досвіду з урахуванням особливостей організації та функціонування російського ринку банківських послуг. Це передбачає суттєве розвиток Банком Росії змістовних підходів при здійсненні нагляду.
Необхідно повністю завершити процес формування нормативної бази, яка закріплює застосування в російській наглядової практиці міжнародно визнаних норм, в тому числі визначених у документі Базельського комітету з банківського нагляду "Основні принципи ефективного банківського нагляду".
Банківське законодавство
72. Завдання вдосконалення законодавчої та правозастосовчої практики в банківській сфері поряд з питаннями корпоративного управління, банківського регулювання та банківського нагляду пов'язані з такими проблемами, як дотримання податкового та антимонопольного законодавства, боротьба з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму, контроль за валютними операціями. Удосконалення законодавчої та правозастосовчої практики за вказаним напрямком також повинне здійснюватися з використанням міжнародного досвіду.
Однією з основних причин втрати банками стійкості є низький рівень управління. Потрібно суттєво підвищити вимоги до власників та керівників кредитних організацій з тим, щоб ефективно протидіяти участі в управлінні кредитними організаціями керівників та власників з сумнівною репутацією або нестійким фінансовим становищем. У зв'язку з цим будуть передбачені заходи у сфері реєстрації та ліцензування діяльності кредитних організацій.
73. Банк Росії продовжить роботу щодо підвищення вимог до власників та керівників кредитних організацій, включаючи:
забезпечення прозорості структури власності кредитних організацій шляхом законодавчого встановлення вимог до подання відомостей про себе та свою діяльність, в тому числі відомостей про фінансовий стан і ділової репутації, особами (групами осіб), які мають можливість впливати на прийняття рішень органами управління кредитної організації (реальними власниками);
прийняття поправок до законодавства Російської Федерації, уточнюючих (з урахуванням міжнародного досвіду) критерії ділової репутації членів ради директорів, а також надають Банку Росії право встановлювати критерії оцінки ділової репутації осіб, що займають керівні посади в кредитних організаціях.
74. Належить встановити критерії оцінки ділової репутації засновників (учасників) кредитної організації. Вимоги до набувачам акцій (часток) кредитних організацій будуть підвищені. Так, власникам істотних пакетів акцій (часток) чи реальним власникам кредитних організацій, які визнані неспроможними (банкрутами) або ліквідовані за позовом Банку Росії, що допустили своїми діями банкрутство кредитної організації, не вжити заходів для її фінансового оздоровлення, що не прийняв після відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій рішення про ліквідацію кредитної організації у передбачені законом терміни, буде заборонено виступати в ролі засновників (учасників) кредитних організацій протягом 10 років.
Банківський нагляд
75. Банківський нагляд передбачає розвиток змістовних (ризик-орієнтованих) підходів, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позицій їх потенційного впливу на стійкість кредитних організацій (професійне судження). Вирішення цієї задачі передбачає:
продовження роботи, спрямованої на підвищення якісних параметрів банківського капіталу, коригування капіталу, сформованого з використанням схем фіктивної капіталізації, і запобігання використання таких схем;
завершення роботи зі створення системи раннього реагування (системи попередження проблем), основою якої є розробка моделі розвитку ситуації в кредитній організації, і впровадження цієї системи в практику нагляду;
вдосконалення банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій на консолідованій основі, включаючи аналіз ризиків, що виникають у кредитних організацій в рамках взаємин з юридичними і фізичними особами, в тому числі з некредитні організації - учасниками банківських груп і банківських холдингів.
Важливою передумовою організації банківського нагляду на консолідованій основі є належна поінформованість органу банківського нагляду про організаційну структуру банківської групи (банківського холдингу). У зв'язку з цим будуть розширені повноваження Банку Росії з отримання від кредитних організацій, банківських груп, банківських холдингів, а також їх власників, включаючи юридичних осіб, які не є кредитними організаціями, вичерпної інформації, що дозволяє скласти повне уявлення про організацію банківських груп і банківських холдингів.
Вирішення цієї задачі передбачає:
внесення змін до Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", що розширюють поняття "банківська група" і "банківський холдинг", критерії істотного впливу, що чиниться юридичними і фізичними особами на діяльність дочірніх і залежних організацій, а також у Федеральний закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) "в частині закріплення на законодавчому рівні повноважень Банку Росії зі встановлення обов'язкових для банківських холдингів правил складання, подання та опублікування консолідованої звітності;
розвиток законодавства в банківській сфері шляхом встановлення вимог до організації діяльності кредитних організацій, у тому числі до порядку затвердження та складу документів, що визначають комерційну політику, а також умов додаткового контролю за ризиками, що виникають при кредитуванні пов'язаних з банком осіб, зокрема обов'язкового схвалення цих угод радою директорів кредитної організації, неприпустимість пільгового кредитування пов'язаних осіб тощо;
надання Банку Росії законодавчо закріпленого права оцінювати діяльність кредитних організацій і приймати у відношенні їх вирішення наглядового характеру на основі професійної оцінки якості їх активів, розміру зобов'язань і власних коштів (капіталу), якості корпоративного управління, в тому числі внутрішньобанківських систем управління і контролю за ризиками, а також прозорості структури власності;
розвиток міжнародно визнаного підходу, відповідно до якого оцінка якості позики на предмет можливих втрат від її знецінення буде здійснюватися кредитною організацією на підставі всебічного і об'єктивного аналізу всіх фактів і обставин, пов'язаних з позичальником і його діяльністю;
продовження роботи щодо вдосконалення та оптимізації звітності, що подається кредитними організаціями, в тому числі скорочення кількості форм звітності та спрощення процедур звітності кредитних організацій перед Банком Росії та іншими органами нагляду і контролю. При цьому буде приділено увагу автоматизації процесів подання звітності кредитних організацій в Банк Росії з використанням мережі Інтернет, що дозволить виключити дублювання інформації, що надходить і скоротити витрати кредитних організацій. Перехід на надання звітності кредитними організаціями в електронному вигляді має бути в основному здійснено у 2005 році;
більш широке використання в цілях банківського нагляду інституту кураторів кредитних організацій. Міжнародний досвід свідчить про те, що використання інституту кураторів за умови їхнього професіоналізму та ефективного контролю за їх діяльністю сприяє розвитку банківського нагляду і впровадженню в його практику ризик-орієнтованих підходів. Куратор кредитної організації, працюючи в постійному контакті з її органами управління і співробітниками, а також володіючи інформацією про її діяльність, може давати адекватну оцінку поточного стану та перспектив розвитку кредитної організації, виявляти області підвищеного ризику в її діяльності, вносити пропозиції про заходи наглядового реагування і про режим банківського нагляду. Важливе значення для ефективного використання даної форми організації нагляду мають високі професійні та етичні якості кураторів, контроль за їх діяльністю, що включає обмеження граничного терміну виконання куратором своїх функцій щодо кредитної організації (не більше 3 років), колегіальність при обговоренні проблем діяльності кредитної організації та пропонованих куратором рішень, а також відповідальність керівників куратора за якість нагляду. Банку Росії в 2005 році належить в основному завершити формування інституту кураторів, включаючи питання правового, методичного та організаційного забезпечення їх діяльності;
Кейнс порівнював банківську систему з кровоносною системою організму, а капітали - з кров'ю, що живить різні його частини. Він вважав, що держава, регулюючи за допомогою банків рух потоків фінансових коштів, може впливати на національну економіку і надавати підтримку тим галузям, які відстають від загального розвитку.
Таким чином ми підходимо до глибшого розуміння ролі банковсой системи, тобто до того, що найважливіша її завдання - створення і функціонування ринку капіталу, як основної ланки національної економіки, що визначає в цілому її розвиток.

3. Банківська система РФ. Структура банківської системи РФ
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалася наступна структура банківської системи:
· Центральний (емісійний) банк.
· Комерційні банки:
· Універсальні банки
· Спеціалізовані банки:
· Інвестиційні банки
· Ощадні банки
· Інноваційні банки
· Іпотечні банки
· Банки споживчого кредиту
· Галузеві банки
· Внутрішньовиробничі банки
· Небанківські кредитно-фінансові інститути:
· Інвестиційні компанії
· Інвестиційні фонди
· Страхові компанії
· Пенсійні фонди
· Ломбарди
· Трастові компанії та ін ..
Цю структуру прийнято називати дворівневої, так як основними рівнями є ЦП і КБ ^1.
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними.
Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Спеціалізовані кредитно-фінансові установи:
Крім банків, переміщення грошових коштів на ринку здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, вкладні свідоцтва, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, що здійснюють свою діяльність на фінансовому ринку, не випускаючи власних боргових зобов'язань.
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад при приміщенні коштів клієнтів на рахунки й у вклади, при випуску депозитних сертифікатів і т.п. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, мобілізуючих ресурси на основі випуску власних акцій. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання несуть у собі найбільший ризик для посередників (банків), оскільки повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури, в той час як інвестиційна компанія (фонд) всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.

3.1. Загальна характеристика діяльності ЦБ
Загальні положення про діяльність ЦП:
Потреба в центральних банках виникла у зв'язку з розвитком товарно-денежлих відносин на межі переходу від феодалізму до капіталізму близько трьохсот років тому (один з перших центральних банків - Шведський Ріксбанк утворений в 1668 р.). У XX ст. розуміння значення ролі центрального банку для всього господарського обороту країни стає загальним і Міжнародна фінансова конференція, що відбулася в Брюсселі в 1920 р., записала, що «в країнах, де не існує центрального банку, його слід створити».
Центральний банк поєднує в собі риси звичайного (комерційного) банківської установи і державного відомства, володіючи певними владними функціями в області організації грошово-кредитного обігу. Для центрального банку характерний високий рівень незалежності від інших державних структур. Здебільшого він підзвітний безпосередньо парламенту чи утвореної парламентом спеціальної комісії. Керівника центрального банку призначає голова держави чи парламент. Уряду ж, як правило, відповідно до банківського законодавства розвинених країн Заходу надається право підбору кандидатури на цей високий пост. Центральний банк зазвичай створюється у формі акціонерного товариства, наділеного особливими повноваженнями. У більшості випадків його капітал належить державі: але акціонерами можуть бути комерційні банки та інші фінансові установи.
Ступінь незалежності центральних банків неоднакова - від максимально незалежного Німецького Федерального банку до Банку Франції, що знаходиться в повній залежності від уряду. Банки Англії і Росії займають у цьому ряду проміжне місце. Тут істотне значення має чітке законодавче розмежування державних фінансів і банківської системи, тобто обмеження можливостей уряду користуватися коштами центрального банку.
Організація і структура управління центральним банком:
Чітке функціонування центральних банків забезпечується законодавчо закріпленої системою керування цим найважливішим фінансово-кредитним механізмом. Центральні банки, в тому числі що належать державі, будуються як акціонерні товариства. У зв'язку з цим побудова органів управління центральних банків у загальних рисах збігається з аналогічною структурою інших національних компаній.
Контрольні та наглядові функції Центрального банку:
У спеціальній літературі звичайно виділяють наступні цілі банківського нагляду:
1) захист дрібних вкладників від поганого управління і шахрайства;
2) захист клієнтів банку від «системного ризику» [1], захист страхового фонду або власних фондів уряду від втрат в тих країнах, які мають національні системи страхування депозитів чи здійснюють інші заходи щодо захисту банківських вкладників;
3) забезпечення довіри вкладників і населення до фінансово-кредитної системи в цілому і до кредитних інститутів зокрема.
У деяких країнах здійснення банківського нагляду покладено на центральні банки (наприклад, Великобританія, Італія, Росія); в інших прийнята змішана система, при якій Центральний банк виконує обов'язки з нагляду спільно з іншими державними органами (наприклад, США, ФРН). Організація банківського нагляду закріплена відповідними законами, і нагляду надано статус публічно-правової діяльності. Ряд аналітиків вважає, що останнє переважніше закріплення функцій з нагляду за центральним банком, вважаючи, що тим самим забезпечується більш високий рівень незалежності наглядового органу. У цьому випадку об'єднання зусиль Центрального банку та іншого державного органу робить можливим, з одного боку, використання в контрольній роботі високої кваліфікації банківських працівників і, з іншого, надає діяльності з нагляду державно-владний характер. Контрольна діяльність Центрального банку вимагає розвиненої системи статистики, яка забезпечує належний облік і аналітичну оцінку роботи самого банку і контрольованих ним інших банківських установ.
Основні функції Центрального банку:
В економічній літературі впродовж багатьох років функції центрального банку формулюються майже незмінно:
· Монополія грошової емісії;
· Функції банку уряду (зокрема, виконання бюджету і управління державним боргом);
· Банку банків (розрахунковий центр, кредитор останньої інстанції);
· Провідник офіційної грошово-кредитної і валютної політики;
· Орган нагляду за банками і фінансовими ринками.
Проте роль, яку відіграють центральні банки у національній економіці, значно ширше.
Роль ЦБ в економіці:
Центральні банки здійснюють керівництво всією кредитною системою країни, вони покликані регулювати кредит і грошовий обіг, контролювати й стабілізувати рух обмінного курсу національної валюти, згладжувати своїм впливом перепади в рівні ділової активності, цін і зайнятості, стимулювати зростання національної економіки на здоровій фінансовій основі. Центральний банк виступає в якості агента уряду. У цьому випадку він консультує уряд в таких областях, як управління національним боргом, валютна та кредитно-грошова політика. Крім того він є представником уряду в фінансових операціях останнього. Основна функція банку розробляти і проводити кредитно-грошову політику. Це найважливіша його функція.
Основними інструментами кредитно-грошової політики є:
* Офіційна облікова ставка - відносно рідко змінна ставка ЦБ, за якою він готовий враховувати векселі або надавати кредити іншим банкам у якості кредитора останньої інстанції.
* Обов'язкові резерви - частина ресурсів банків, внесених на вимогу влади на безпроцентний рахунок в ЦБ.
* Операції на відкритому ринку - операції ЦБ з купівлі-продажу комерційних і казначейських векселів, державних облігацій та інших цінних паперів, а також короткострокові операції з цінними паперами з скоєнням пізніше зворотної операції.
* Моральне вплив - рекомендації, заяви, співбесіди традиційно відіграють важливу роль у грошово-кредитній політиці багатьох розвинених країн.
* Розумний банківський нагляд - різні методи контролю за функціонуванням банків з точки зору забезпечення їх безпеки на основі збору інформації, вимоги дотримання певних балансових коефіцієнтів.
* Контроль за ринком капіталів - порядок випуску акцій і облігацій, включаючи стандартні правила-вимоги, черговість емісії, офіційний межа зовнішніх запозичень щодо самофінансування, квоти випуску облігацій та ін
* Допуск до ринків - регулювання відкриття нових банків, дозвіл операцій іноземним банківським установам.
* Спеціальні депозити - частина приросту депозитів або кредитів КБ, вилучена на безпроцентні рахунки у ЦП.
* Кількісні обмеження - стелі ставок, пряме обмеження кредитування, періодичне "заморожування" процентних ставок.
* Валютні інтервенції - купівля-продаж валюти для впливу на курс і, отже, на попит і пропозицію грошової одиниці.
* Управління держборгом. Емісія держоблігацій нейтралізує ліквідність банків, пов'язує їх кошти, а тому масштаби держборгу, техніка його емісії, форма розміщення мають велике значення для контролю за грошовим обігом.
* Таргетування - встановлення цільових орієнтирів зростання одного або декількох показників грошової маси.
* Регулювання фондових і ф'ючерсних операцій шляхом встановлення обов'язкової маржі.
* Норми обов'язкового інвестування в державні цінні папери для банків та інвестиційних інститутів.
Всі ці інструменти можуть бути ефективними тільки в умовах тісної ув'язки з фіскальною політикою та законодавством.
Як агент уряду у фіскальних справах центральний банк дає йому поради, управляє деякими депозитними рахунками і фондами уряду, від імені уряду випускає й вилучає з обігу гроші, управляє національними інвалютними резервами і виступає від імені уряду на міжнародному валютному ринку, є депозитарієм золота і керуючим державним боргом (випускає державні облігації, виплачує відсотки по них, погашає їх).
Центральний банк допомагає уряду визначити найкращий момент для випуску облігації, їхню ціну, доходність та інші характеристики, що забезпечують привабливість випуску для інвесторів, місце, де краще всього розмістити облігації. Щоб успішно справлятися з цим завданням, банк повинен мати точну та вчасну інформацію про стан економіки, рух кредитних ресурсів і т.д. Незважаючи на зусилля до того, щоб бути гранично інформованим, банк іноді змушений ухвалювати рішення до того, як статистика потвердили певна подія. Тому він проводить власні дослідження, результати яких зазвичай публікуються і являють собою великий інтерес для вчених, економістів, менеджерів, працівників фінансових установі.
Центральний банк управляє урядовими депозитами (навіть якщо вони містяться в комерційних банках). Майже всі урядові витрати і доходи проходять по рахунках центрального банку. Баланси, що приносять відсоток, містяться на рахунках комерційних банків. Центральний банк також має рахунок для вкладення урядових доходів в цінні папери (звичайно самого ж уряду) та рахунок, на якому перебувають інвалютні запаси.
Центральний банк випускає гроші й розподіляє їх між комерційними банками, вилучає з обігу старі банкноти і стершиеся монети. Нові гроші видаються комерційним банкам по заявках, що відображає їх потреби в готівці, шляхом дебетної запису на рахунках комерційних банків у центральному банку.
Ще одним обов'язком центрального банку, як агента уряду є контроль і захист обмінного курсу національної валюти. Банк правомочний купувати і продавати золото, срібло, інвалюту, відкривати рахунки в центральних банках інших країн, виступати як агент іноземних центральних банків і в якості депозитарія їхніх активів.
Обмінний курс - це ціна національної валюти на міжнародному валютному ринку або та пропорція, в якій вона обмінюється на валюти інших країн. Ціна визначається балансом попиту і пропозиції. Щоб торгувати валютою, центральний банк повинен мати валютні рахунки в центральних банках відповідних країн. Коли уряд вирішує вторгнутися на валютний ринок з метою змінити обмінний курс національної валюти (зараз такі вторгнення бувають дуже рідко), якщо мета - утримати обмінний курс від падіння, центральний банк знімає з інвалютного рахунку певну суму й купує на неї національну валюту, змінюючи тим самим баланс попиту і пропозиції. І навпаки, центральний банк скуповує інвалюту, якщо прийнято рішення уповільнити зростання обмінного курсу національної валюти. У першому випадку вторгнення лімітується наявністю національної валюти на урядових рахунках, у другому - наявністю інвалюти.
Центральний банк також виступає в ролі депозитарія, зберігача золота, що належить уряду даної країни. Він може зберігати і золото, що належить іноземним центральним банкам і іншим фінансовим установам. Центральний банк купує і продає золото, використовуючи інвалютний рахунок. Продається золото зазвичай центральним банкам і урядам інших країн, а також міжнародним фінансовим організаціям типу Міжнародного валютного фонду.
Одна з найбільш важливих завдань центрального банку - управляти державним боргом, тобто цілеспрямовано змінювати ту його частину, яка представлена ​​що знаходяться в обігу прямими і гарантованими облігаціями (прямі облігації - це облігації, випущені самим урядом, а гарантовані - це облігації випущені під урядову гарантію державними корпораціями). Управляти означає визначати властивості облігацій, умови їх випуску та місце розміщення. Цей державний борг, швидко зростаючий в багатьох розвинених країнах, являє собою кумулятивний бюджетний дефіцит (перевищення видаткової частини бюджету над доходною за всі роки). Як консультат уряду в фінансових питаннях центральний банк повинен не тільки збирати й інтерпретувати економічну інформацію, а й відчувати зміни в попиті на цінні папери, у надходженні фондів на ринок цінних паперів, у рівні відсотка і ліквідності на ринку цінних паперів, щодо інвесторів до нових випусків і т.д. Щоб отримати закінчену картину, центральний банк консультується з комерційними банками, іншими інвесторами та інвестиційними дилерами.
Управління державним боргом повинно бути пов'язане з цілями уряду (не входити в протиріччя, наприклад, з фіскальною політикою). Для центрального банку це може стати серйозною проблемою. З одного боку, уряд не можна залишити без готівкових грошей, а з іншого - одержання їх може бути пов'язано з необхідністю послабити боротьбу проти бюджетного дефіциту з випливають звідси падінням довіри до національної валюти.
Проблеми контролю за діяльністю ЦП:
Нагляд за діяльністю центрального банку в тій чи іншій його формі здійснюється у всіх провідних капіталістичних країнах і має важливе значення для економіки держави в цілому.

Банк Росії
Статутний капітал і майно БР є федеральною власністю. Банк Росії використовує їх на правах володіння, користування і розпорядження. Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, тобто не фінансується.
Банк Росії має статутний капітал у розмірі 3 млрд. рублів і створює за рахунок свого прибутку резерви і фонди різного призначення в розмірах, необхідних для здійснення ним своїх функцій.
БР, як і більшість центральних банків провідних капіталістичних країн, є юридичною особою, він націоналізований, його дії і повноваження спираються на чітку законодавчу базу. Він регулює банківську сферу, видаючи обов'язкові нормативні акти. Отже, сьогодні правове становище і фактичне місце, займане Банком Росії у фінансово-кредитній системі країни практично не відрізняються від останніх в країнах, що входять до сімки найбільш розвинених; незначні відхилення можуть лише бути пояснені шляхом історичного розвитку банківських систем.
Вищим органом Банку Росії є Рада директорів ¾ колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії та здійснює керівництво та управління Банком Росії.
Голова Банку Росії призначається на посаду Державною Думою строком на чотири роки більшістю голосів від загального числа депутатів, кандидатуру для призначення на посаду Голови Банку Росії представляє Президент Російської Федерації.
У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, необхідні для здійснення діяльності Банку Росії. Національні банки республік є територіальними установами Банку Росії.
Головна мета банківського регулювання і нагляду ¾ підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
Банк Росії здійснює постійний нагляд за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, з метою забезпечення стійкості кредитних організацій ЦБ може встановлювати їм обов'язкові нормативи:
1) мінімальний розмір статутного капіталу для знову створюваних кредитних організацій, мінімальний розмір власних коштів (капіталу) для діючих кредитних організацій;
2) граничний розмір негрошовій частини статутного капіталу;
3) максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників;
4) максимальний розмір великих кредитних ризиків (не може перевищувати 25% власних коштів кредитної організації);
5) максимальний розмір ризику на одного кредитора (вкладника);
6) нормативи ліквідності кредитної організації;
7) нормативи достатності капіталу (граничне співвідношення загальної суми власних коштів кредитної організації та суми її активів, зважених за рівнем ризику);
8) максимальний розмір залучених грошових вкладів (депозитів) населення;
9) розміри валютного, процентного та інших ризиків;
10) мінімальний розмір резервів, створюваних під високоризикові активи;
11) нормативи використання власних коштів банків для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб;
12) максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам). Не може перевищувати 20% власних коштів банку.
Перевірки КБ можуть здійснюватися уповноваженими Радою директорів представниками Банку Росії або за його дорученням ¾ аудиторськими фірмами.
Таким чином, Банк Росії має аналогічний, а по деяких випадках навіть ширший, ніж у ряді розвинених країн, набір інструментів для контролювання банківської сфери.
Зупинимося детальніше на цілях та функціях Банку Росії, операціях які він виконує для упорядкування грошового обігу, проведення грошово-кредитної політики.
Так, основними цілями діяльності Банку Росії є:
· Захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
· Розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
· Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
До функцій ж центрального банку РФ ставляться наступні:
1) у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;
2) монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг;
3) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
4) встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
5) встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
6) здійснює державну реєстрацію кредитних організацій;
7) видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
8) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;
9) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;
10) здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Банку Росії;
11) здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти;
12) визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
13) організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;
14) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу РФ;
15) з метою здійснення зазначених функцій проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин;
16) публікує відповідні матеріали і статистичні дані.
Для досягнення встановлених йому цілей Банк Росії має право здійснювати з російськими та іноземними кредитними організаціями наступні операції:
1) надавати кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
2) купувати і продавати чеки, прості і перекладні векселі, що мають, як правило, товарне походження, з термінами погашення не більше шести місяців;
3) купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку;
4) купувати і продавати облігації, депозитні сертифікати та інші цінні папери з термінами погашення не більше одного року;
5) купувати і продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
6) купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;
7) проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та в управління цінні папери й інші цінності;
8) видавати гарантії та поручительства;
9) здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
10) відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та іноземних держав;
11) виставляти чеки і векселі в будь-якій валюті і д.р.
При цьому забезпеченням для кредитів Банку Росії можуть виступати тільки:
· Золото та інші дорогоцінні метали в різній формі;
· Іноземна валюта;
· Векселі в російській та іноземній валюті з термінами погашення до шести місяців;
· Державні цінні папери.
Банкноти та монета Банку Росії є єдиним законним засобом платежу на території Російської Федерації, обов'язкові до прийому за номінальною вартістю при всіх видах розрахунків і забезпечуються всіма активами ЦБ.
З метою організації грошового обігу емісія готівкових грошей, організація їх обігу та вилучення з обігу на території Російської Федерації здійснюються виключно Банком Росії за рішенням Ради директорів і є однією з його основних функцій.
Крім того, для впорядкування готівкового грошового обігу в країні на Банк Росії покладаються також наступні функції:
¾ прогнозування й організація виробництва, перевезення і зберігання банкнот і монети, створення їх резервних фондів;
¾ встановлення правил зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій;
¾ встановлення ознак платоспроможності грошових знаків і порядку заміни пошкоджених банкнот і монети, а також їх знищення;
¾ визначення порядку ведення касових операцій для кредитних організацій.
Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики ЦБ РФ є:
1) процентні ставки по операціях Банку Росії;
2) нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги). Нормативи обов'язкових резервів не можуть перевищувати 20 відсотків зобов'язань кредитної організації і можуть бути диференційованими для різних кредитних організацій. Нормативи обов'язкових резервів не можуть бути одночасно змінені більш ніж на п'ять пунктів;
3) операції на відкритому ринку (купівля-продаж Банком Росії казначейських векселів, державних облігацій та інших державних цінних паперів, короткострокові операції з цінними паперами з скоєнням пізніше зворотної операції);
4) рефінансування банків (кредитування Банком Росії банків, у тому числі облік і переоблік векселів);
5) валютне регулювання (купівля-продаж Банком Росії іноземної валюти на валютному ринку для впливу на курс рубля і на сумарний попит і пропозиція грошей);
6) встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
7) прямі кількісні обмеження (встановлення лімітів на рефінансування банків і проведення кредитними організаціями окремих банківських операцій).
Банк Росії використовує відсоткову політику для на ринкові процентні ставки з метою зміцнення рубля.
Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік включає такі положення:
· Аналіз стану та прогноз розвитку економіки Російської Федерації;
· Основні орієнтири, параметри та інструменти єдиної державної грошово-кредитної політики.
Регулюючи міжнародну і зовнішньоекономічну діяльність, Банк Росії представляє інтереси Російської Федерації у взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях.
Він також видає дозволи на створення банків з участю іноземного капіталу та філій іноземних банків, здійснює акредитацію представництв кредитних організацій іноземних держав на території Російської Федерації.
Як і інші ЦП розвинених країн, для здійснення своєї зовнішньоекономічної діяльності Банк Росії може відкривати представництва в іноземних державах.
Підводячи підсумок, відзначимо, що основні функції центральних банків провідних світових держав в цілому ідентичні, проте в силу особливої ​​специфіки реформаційного періоду в Росії функції і повноваження центрального банку нашої держави у галузі регулювання грошового обігу, проведення грошово-кредитної політики і упорядкування грошово-кредитної системи більш законодавчо деталізовані, створено спеціальний апарат для їх здійснення.
Особливо відзначимо, що на відміну від деяких західних банків, Банк Росії не в праві:
* Надавати кредити Уряду Російської Федерації для фінансування бюджетного дефіциту,
* Купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні
* ЦБ РФ не має права надавати кредити на фінансування дефіцитів бюджетів суб'єктів Російської Федерації, місцевих бюджетів та бюджетів державних позабюджетних фондів.
* Не може брати участь в капіталах російських кредитних організацій; участь в капіталах міжнародних організацій також обмежена.
Дані положення тепер повністю законодавчо врегульовані, щоб виключити можливість інфляційного покриття видатків державного бюджету, яка мала місце в минулому.
Для перевірки діяльності ЦБ в нашій державі створена складна багаторівнева система, що включає контроль центрального банку з боку Державної Думи, щомісячну звітність, зовнішній і внутрішній аудит. За кілька років свого існування дана система вже виправдала свою ефективність. Новим важливим ланкою в ній стало залучення незалежних міжнародних аудиторів для здійснення перевірки звітності Банку Росії, позитивні результати якої безсумнівно підвищують привабливість країни для іноземних інвесторів. Однак існує також необхідність її постійного вдосконалення: наприклад, скорочення періодів між публікаціями звітності, так як звітність місячної давності може вже не відображати справжнього стану в динамічній російській економіці.
Висновок
Таким чином, Банк Росії має подвійну правову природу. Він одночасно і орган державного управління спеціальної компетенції і юридична особа, яка здійснює господарську діяльність.
Головною особливістю правового становища Банку Росії в даний час є те, що здійснення його адміністративних прав та господарської діяльності підпорядковані рішенню однієї і тієї ж задачі ¾ управління кредитною системою.
Адміністративні функції можна умовно розділити на організаторську (організація та управління грошовим обігом) і функцію захисту цивільного обороту, інтересів вкладників та інших кредиторів комерційних банків.
У рамках цих двох повноважень Банк Росії має право видавати нормативні акти, тобто нормотворча функція безпосередньо пов'язана з цими повноваженнями.
Функція захисту цивільного обороту і зміцнення довіри до кредитної системі складають основу діяльності Банку Росії. Відповідно до прийнятого у нас Законом Банк Росії вирішує зазначене завдання наступним чином: по-перше, перевіряє законність і доцільність створення кредитних установ при розгляді питання про реєстрацію комерційних банків і видачі ліцензій на право здійснення банківських операцій, як в рублях, так і в іноземній валюті , по-друге, встановлює кредитним установам економічні нормативи, видає нормативні акти, що регулюють їх діяльність, по-третє, здійснює безпосередній контроль за законністю їх операцій. Банк Росії має право також застосувати до банку, що допустив порушення чинного законодавства, ряд санкцій.
Таким чином, виконання абсолютно всіх адміністративних повноважень з управління кредитною системою російське законодавство поклало тільки на Центральний банк Російської Федерації, у той час як у міжнародній практиці часто ці функції розділені між різними інституціями. Це пояснюється тим, що централізація всієї повноти влади в одного інституту неминуче призведе до суб'єктивності його дій по відношенню до регулювання банківської сфери. У результаті даної побудови кредитної системи Росії комерційні банки і Банк Росії виявилися ніби у вимушеній протистоянні, що, безсумнівно, не підвищує довіри до всієї структурі. Хоча при призначенні на посади в ЦП та використовуються демократичні принципи, але загальний стан його в банківській сфері при цьому не змінюється, зберігаючи монопольний характер.

3.2. Комерційні банки
Термін "Комерційний банк виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції і платежі. Основною клієнтурою були торговці. Банки кредитували транспортування, зберігання та інші операції, пов'язані з товарообміном. З розвитком промислового виробництва виникли операції по короткостроковому кредитуванню виробничого циклу: позички на поповнення оборотного капіталу, створення запасів сировини і готових виробів, виплату зарплати і т.д. Терміни кредитів поступово збільшувалися, частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладень в основний капітал, цінні папери. Інакше кажучи, термін " комерційний банк "втратив свій сенс. Він позначає" діловий "характер банку, його орієнтованість на обслуговування всіх видів господарських агентів незалежно від роду їх діяльності.

Роль комерційних банків в кредитній системі.

Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва.
Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва.
Види комерційних банків
Крім іншого банки поділяють за сферою діяльності:
Інвестиційні банки (У Великобританії - емісійні будинку, у Франції - ділові банки) спеціалізуються на емісійно-установчих операціях. За дорученням підприємств про держави, які потребують довгострокових вкладень і вдаються до випуску акцій і облігацій, інвестиційні банки беруть на себе визначення розміру, умов, терміну емісії, вибір типу цінних паперів, а також обов'язку щодо їх розміщення та організації вторинного обігу. Установи цього типу гарантують купівлю випущених цінних паперів, здобуваючи і продаючи їх за свій рахунок або організовуючи для цього банківські синдикати, надають покупцям акцій і облігацій позики. Хоча частка інвестиційних банків в активах кредитної системи порівняно невелика, вони завдяки їх інформованості та засновницьким зв'язків відіграють в економіці найважливішу роль.
Ощадні банки (в США - взаімосберегательние банки, у ФРН - ощадні каси) - це, як правило, невеликі кредитні установи місцевого значення, які об'єднуються в національні асоціації і звичайно контролюються державою, а нерідко і належать йому. Пасивні операції ощадних банків включають прийом вкладів від населення на поточні та інші рахунки. Активні операції представлені споживчим та іпотечним кредитом, банківськими позиками, покупкою приватних і державних цінних паперів. Ощадні банки випускають кредитні картки.
Іпотечні банки - Установи, що надають довгостроковий кредит під заставу нерухомості (землі, будівель, споруд). Пасивні операції цих банків складаються у випуску іпотечних облігацій.
Іпотечний кредит - це довгострокова позика, видавана іпотечними, комерційними банками, страховими та будівельними товариствами та іншими фінансово-кредитними установами під заставу землі і будівель виробничого та житлового призначення. Іпотечний кредит застосовується головним чином у сільському господарстві, а також у житловому та інших видах будівництва. В результаті збільшується розмір продуктивно використовуваного капіталу.
Комерційними банками, фірмами - постачальниками обладнання, фінансовими компаніями надаються кредити промислово-торгівельним корпораціям під заставу машин і устаткування. У цьому випадку сума іпотечного кредиту нижче ринкової вартості заставленого обладнання та інших активів корпорацій. Крім того, розміри іпотечного кредиту зменшуються в залежності від ступеня зносу закладається обладнання.
Процентні ставки за іпотечним кредитом визначаються попитом і пропозицією і диференціюються залежно від фінансового стану позичальника.
Іпотечний кредит широко поширений у країнах з ринковою економікою. Позики виділяються на житлове і виробниче будівництво під високий відсоток (10-20%).
Банки споживчого кредиту - тип банків, які функціонують в основному, за рахунок кредитів, отриманих у комерційних банках, і видачі короткострокових і середньострокових позик на придбання дорогих товарів тривалого користування і т.д.
Крім того виділяють інноваційні, галузеві і внутрішньовиробничі банки.
Банківські об'єднання
Головну роль у банківській справі відіграють банківські групи, у складі яких виділяються головна компанія (великий банк - холдинг), філії (дочірні товариства), а також представництва, агентства, відділення.
Банківський холдинг є держательскую (холдингову) компанію, що володіє пакетами акцій та інших цінних паперів інших компаній і здійснює операції з цими цінними паперами. Крім чистих холдингів, що займаються тільки зазначеними операціями, існують змішані холдинги, які, крім того, ведуть підприємницьку діяльність у різних сферах економіки. У цьому випадку холдинг створюється, як правило, у зв'язку із заснуванням головною компанією дочірніх виробничих фірм. Холдингові компанії можуть мати складну структуру, коли головний холдинг контролює через систему участі, тобто через володіння акціями, дочірні компанії-холдинги, у свою чергу, є власниками акцій різних фірм. Материнська (головна) холдингова компанія отримує прибуток за рахунок дивідендів на контрольовані нею акції дочірніх компаній, а також у деяких випадках за рахунок переведення частини прибутку дочірніх компаній на основі спеціальних угод. Холдинг, зазвичай, виступає в якості власника контрольного пакету акцій, що дозволяє йому чинити вирішальний вплив на функціонування підконтрольних компаній. Як правило, холдинги можуть мати різні правові форми: товариств з обмеженою відповідальністю, товариств, компаній, акціонерних товариств. Найбільш поширені холдинги, організовані як акціонерні товариства (в тому числі і за участю держави).
Особливістю банківських груп є наявність в їх складі філій. Банківський філія виступає як юридична особа, реєструється в місцевих органах влади і вважається резидентом країни вимоги, має самостійний баланс. Він може виконувати всі ті ж операції, що і банк-засновник, але може бути і спеціалізованим. Великі банки часто засновують філії, що займаються факторингом, лізингом, консультаціями. Користуючись юридичною незалежністю філій, комерційні банки здійснюють через них заборонені операції з цінними паперами компаній небанківського сектора.
На відміну від філії представництво, агентство і відділення юридичними особами не є і не мають самостійного балансу. Представництво займається лише збором інформації, пошуком клієнтів та рекламою. Комерційна діяльність представництвам заборонена. Агентство уповноважене здійснювати активні банківські операції (кредитні та інвестиційні), розрахункове обслуговування. Однак ці операції воно проводить за рахунок банку-засновника, так як саме агентство не має права приймати внески і, отже, не має власної ресурсної базою. Відділення, на відміну від агентства, проводить як активні, так і пасивні операції. Перелік їх може збігатися з переліком операцій банку-засновника або обмежуватися якоюсь його частиною.
Банки за характером власності поділяються на: приватні, кооперативні, муніципальні (комунальні), державні, змішані; створені за участю держави.
У банківській справі, як і в промисловості, вільна конкуренція неминуче викликає концентрацію. Одні банки поглинаються більш могутніми конкурентами, інші, формально зберігаючи самостійність, фактично потрапляють під владу більш сильних конкурентів. Відбувається злиття, "сплетіння" банків. Число банків скорочується, але разом з тим збільшуються їх розміри, зростає обсяг операцій. У кожній країні виділяються деякі найбільші банки, на рахунках яких збираються величезні суми вільних коштів, які шукають прибуткового застосування.
Конкуренція спостерігається як між окремими банками, так і між найбільшими спілками банківського капіталу. У останніх все більш посилюється прагнення до монополістичного угодою, до об'єднання банків. Великі фінансові операції - розміщення державних позик, організація великих акціонерних товариств - все частіше здійснюються не будь-яким окремим банком, а за допомогою угоди між кількома провідними банками.
Централізація банківського капіталу проявляється у злитті великих банків у найбільші банківські об'єднання, в зростанні філіальної мережі великих банків. Банківські об'єднання - це банки-гіганти, які відіграють панівну роль у банківській справі.
Існують декілька форм банківських об'єднань.
Банківські картелі - це угоди, що обмежують самостійність окремих банків і вільну конкуренцію між ними шляхом погодження та встановлення однакових процентних ставок, проведення однаковою дивідендної політики тощо
Банківські синдикати, або консорціуми - угоди між декількома банками для спільного проведення великих фінансових операцій.
Банківські трести - це об'єднання, що виникають шляхом повного злиття декількох банків, причому відбувається об'єднання капіталів цих банків і здійснюється єдине управління ними.
Банківські концерни - це об'єднання багатьох банків, формально зберігають самостійність, але перебувають під фінансовим контролем одного великого банку, що скупили контрольні пакети їхніх акцій.
У конкурентній боротьбі великі банки мають вирішальні переваги перед дрібними. По-перше, вони мають більші можливості для залучення вкладів, так як вкладники вважають за краще розміщувати свої кошти у великі, більш солідні і стійкі банки, а не в дрібні, які найчастіше зазнають краху. По-друге, великі банки зазвичай володіють мережею філій (відділень, агентств, контор), розташованих в багатьох містах, чого не мають дрібні банки. По-третє, у великих банків витрати з ведення операцій щодо менше внаслідок більшого масштабу цих операцій. Це дозволяє великим банкам стягувати меншу плату з клієнтів за виконання для них розрахункових і кредитних операцій, що, природно, привертає клієнтуру. Перевага великих банків ще більше посилюється через широке застосування комп'ютерів та іншої обчислювальної техніки.
У боротьбі з банками-аутсайдерами банківські об'єднання вдаються до різних методів конкурентної боротьби: за допомогою реклами, шляхом відкриття своїх філій у районі діяльності аутсайдерів і переманювання клієнтів шляхом надання їм тих чи інших пільг. Боротьба за клієнтуру ведеться і між самими банківськими об'єднаннями, кожен великий банк прагне переманити клієнтів у інших великих банків.
Між банківськими об'єднаннями ведеться також боротьба за контроль над підприємствами, в яких вони беруть участь. Якщо, наприклад, акціями промислової компанії володіють кілька великих банків, то кожен з них прагне просунути на керівні посади в цій компанії своїх представників, щоб надавати найбільший вплив, а отже, отримувати найбільші вигоди для ведення грошово-кредитних операцій.

Функції комерційних банків

Сьогодні комерційний банк здатний запропонувати клієнту до 200 видів різноманітних банківських продуктів і послуг. Широка диверсифікація операцій дозволяє банкам зберігати клієнтів і залишатися рентабельними навіть при надто несприятливій господарської кон'юнктурі. Слід враховувати, що далеко не всі банківські операції повсякденно присутні і використовуються в практиці конкретної банківської установи (наприклад, виконання міжнародних розрахунків чи трастові операції). Але є певний базовий набір, без якого банк не може існувати і нормально функціонувати. До таких конструюють діяльність банка відносять:
· Прийом депозитів;
· Здійснення грошових платежів і розрахунків;
· Видача кредитів.
Крім цих основних існує ще ряд операцій (лізинг, факторинг, тощо.) Про які буде розказано нижче.

Рахунки і депозити

Понад 90% всієї потреби в грошових коштах для здійснення активних операцій банк покриває за рахунок залучених коштів. Традиційно основну частину цих засобів складають депозити, тобто гроші, внесені в банк клієнтами - приватними особами та компаніями, що зберігаються на їх рахунках і використовувані відповідно до режиму рахунку і банківським законодавством.
У більшості країн класифікація депозитних рахунків заснована на врахуванні двох моментів: терміну депозиту до моменту вилучення і категорії вкладника.
Депозити до запитання - дають можливість власникам отримувати готівкові гроші на першу вимогу і здійснювати платежі за допомогою виписки чека. Головним достоїнством цих рахунків є їх висока ліквідність, можливість їх безпосереднього використання в якості засобу платежу. Основний недолік - відсутність сплати відсотків по рахунку. Внесок і вилучення грошей здійснюється як частинами, так і повністю в будь-який час без обмежень. Власник рахунку сплачує банку комісію за користування рахунком у вигляді твердої місячної ставки або за кожний виписаний чек.
Нау-рахунки - депозитні рахунки, на які можна виписувати розрахункові тратти, аналогічні траттам. Основний принцип полягає в поєднанні ліквідності з отриманням доходу. Рахунки відкриваються тільки приватним особам і безприбутковим організаціям. Від власника не потрібно зберігання мінімального залишку.
Термінові і ощадні рахунки
На цих рахунках зберігаються кошти, що приносять власникові процентний дохід та не призначені для розрахунків з третіми особами. Особливістю ощадних рахунків є те, що вони не мають фіксованого терміну і від власника не вимагається попереднього повідомлення про зняття коштів. Строковий вклад має чітко певний термін, по ньому виплачується фіксований відсоток і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню вкладу.
Депозитний сертифікат - документ про внесення в банк термінового вкладу з фіксованим терміном і ставкою відсотка. Це вид ліквідних інструментів грошового ринку. Купивши сертифікат, фірми і приватні особи можуть з вигодою інвестувати капітал, а в разі необхідності - перетворити його у готівку.
Недепозитних джерел залучення ресурсів
Поряд з веденням депозитних рахунків, банки все частіше використовують інші методи мобілізації грошових капіталів, головним чином шляхом отримання позик на грошовому ринку. Основна мета цих операцій - поліпшення ліквідної позиції банку. До найбільш поширених форм залучення коштів відносяться:
Отримання позик на міжбанківському ринку. На цьому ринку продаються і купуються депозити, що зберігаються на резервному рахунку в центральному банку. Багато банків, що мають на резервному рахунку надлишкові кошти (у порівнянні з обов'язковим мінімумом) надають їх у позику (часто на один діловий день).
Угода про покупку цінних паперів з зворотним викупом. Операції такого роду являють собою короткострокові позики під забезпечення цінними паперами, де право розпорядження забезпеченням переходить до кредитора. Умовою операції служить зобов'язання позичальника викупати цінні папери на строго встановлену дату і за заздалегідь визначеною ціною.
Облік векселів та отримання позичок у центрального банку. Як правило, ці позички короткострокові. Призначення їх в заповненні нестачі ресурсів у комерційних банків, викликане сезонними чинниками і надзвичайними обставинами. Облік векселів і тратт полягає в достроковій оплаті їх за деякий комісійний збір.
Випуск комерційних паперів. Комерційні папери - це короткострокові зобов'язання без забезпечення, що випускаються великими компаніями з високою кредитоспроможністю. Мета випуску - отримання оборотних засобів для фінансування сезонних потреб в оборотному капіталі. Їхня прибутковість вище, ніж по державним.

Розрахункові функції комерційних банків
Платіжний механізм - структура економіки, що здійснює "обмін речовин" у господарській системі. Методи платежу поділяються на готівкові і безготівкові. У великому обороті домінують безготівкові платежі і розрахунки а в сфері роздрібного товарообміну основна маса угод здійснюється готівкою, незважаючи на те, що в останні десятиліття активно упроваджуються форми безготівкового розрахунку. Існує велика розмаїтість видів безготівкових розрахунків:
Переказний вексель - це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій особі (платнику) і підписаний особою, яка видала вексель, про виплату на вимогу або на певну дату грошей третьому учаснику (бенефіціару), його наказу чи пред'явнику. Головне застосування векселя сьогодні - зовнішня торгівля, де вексель має ряд важливих достоїнств, виступаючи елементом кредитування і як засіб врегулювання боргів. Покупець, видавши вексель, одержує відстрочку платежу і може мобілізувати необхідну суму, реалізувавши куплений товар. З іншого боку, продавець, одержавши вексель в оплату за відвантажений товар, має можливість або зберігати його до закінчення терміну, або сплатити цим векселем своїм контрагентам за постачання товару, або продати вексель банку й одержати по ньому суму достроково за винятком певного відсотка.
банківська тратта - це переказний вексель, де векселедавцем і платникам виступає один і той же банк. Це дуже надійний документ розрахунків, що по ступені ліквідності рівнозначний наявній готівці. Часто такі тратти на прохання клієнта виписує відділення банку в провінції на його головну контору.
простий вексель - безумовне письмове зобов'язання однієї особи перед іншою виплатити обумовлену суми грошей за вимогою чи на фіксовану дату його пред'явнику.
чек - це безумовний наказ клієнта банку, що веде його поточний рахунок, сплатити певну суму пред'явнику чека, його наказу чи іншій зазначеній в чеку особі. Власник рахунка одержує чекову книжку і виписує чеки в межах залишку коштів на рахунку (чи понад цей залишок, якщо мається договір про овердрафт). Чекове звертання породжує взаємні претензії банків один до одного. Тому створюються клірингові, чи розрахункові, палати, що роблять взаємні розра-
ти вимог банків один до одного. Можливо кілька способів клірингу:
· Усередині одного банку;
· Через місцеві розрахункові палати;
· Через мережу банків-кореспондентів;
· Через розрахункову мережу центрального банку.
При використанні місцевого клірингу банки обмінюються чеками через розрахункову палату і роблять один остаточний платіж за підсумками балансу розрахунків за день, щоб покрити різницю між сумою чеків, пред'явленими до оплати іншим банкам, і сумою чеків, отриманих від інших банків і що підлягають оплаті клієнтами даного банку. Остаточний платіж виробляється також безготівковим шляхом - через центральний банк.
Комп'ютерна революція зробила глибокий вплив на характер і технологію грошових розрахунків. Розвиток одержали дві системи автоматизованих розрахунків: "роздрібні" системи електронних розрахунків і міжбанківські системи перекладу засобів. У США в даний час мається чотири системи роздрібних платежів:
автоматичні розрахункові палати. АРП виконують функції
розрахункових палат, але паперові носії замінені магнітними, на яких вони мають формат, зручний для швидкісної обробки на ЕВМ.АРП особливо ефективні при здійсненні масових, регулярно повторюваних платежів.
банківські автомати. Банківські автомати встановлюються в приміщеннях готелів, супермаркетів, університетських будинків, вокзалів і т.д. Автомати нинішнього покоління дозволяють виконувати наступні операції:
· Зняття грошей з поточного або ощадного рахунки в банку;
· Отримання позики в межах відкритого ліміту;
· Депонування грошей на рахунку з одночасним отриманням депозитної квитанції;
· Одержання в будь-який момент про стан рахунку клієнта в банку;
· Переказ коштів з одного рахунку на інший;
· Обмін іноземних банкнот на місцеву валюту;
Банківські автомати представляють велику зручність для клієнтів банку, тому що знижують необхідність поїздок у банк для здійснення повсякденних операцій.
термінали в торгових точках. Ще не отримали розвитку і знаходяться в експериментальній стадії. Ідея полягає в тому, щоб здійснювати оплату повсякденних покупок у магазинах, кафе і ресторанах, бензоколонках і т.д. - Банківське обслуговування вдома - ще один перспективний елемент розрахунків. Це комплекс послуг по наданню клієнтам банку фінансової інформації, а також здійсненню з їх ініціативи банківських угод з передачею інформації з телефонних ліній. Ця форма припускає наявність у клієнта персонального комп'ютера.
Види і форми кредитних угод
У практиці банків проводиться розмежування між комерційними позичками і персональними кредитами. Цим категоріям відповідають різні види кредитних угод, що визначають умови надання позики, його погашення і т.д.
Кредити комерційним підприємствам можна розділити на дві групи:
1. позики для фінансування оборотного капіталу;
2. позики для фінансування основного капіталу.
Перша група зв'язана з недостачею в підприємства коштів для покупки елементів оборотного капіталу, необхідних для повсякденних операцій. Це в основному короткострокові кредити терміном до одного року. Друга група представлена ​​середньо-і довгостроковими кредитами для покупки нерухомості, землі, устаткування і т.д.
До першої групи належать:
кредитна лінія - угода між банком і позичальником про максимальну суму кредиту, що останній зможе використовувати протягом обумовленого терміну і з певними умовами. Ця форма використовується для покриття сезонних впливів чи приросту дебіторської заборгованості. Часто забезпеченням кредитної лінії служать кредитуються банком запаси чи неоплачені рахунки.
відновлювальна кредитна лінія надається банком, якщо позичальник випробує тривалу недостачу оборотних коштів для підтримки визначеного обсягу виробництва. Погасивши частину кредиту позичальник може отримати нову позику в межах встановленого ліміту та терміну дії договору.
позики на надзвичайні потреби. Видаються банком для фінансування разового екстраординарного збільшення потреби клієнта в оборотних коштах, пов'язаного з одержанням великого замовлення, висновку вигідної угоди й інших надзвичайних обставин.
перманентна позичка на поповнення оборотного капіталу. Кредити такого роду видаються на декілька років і мають метою покрити тривалий дефіцит фінансових ресурсів позичальника. Погашення ведеться на виплату. Ці позички часто видають під початковий розвиток справи.
До другої групи відносять: - термінові позички видаються на термін більше одного року в формі одиничного кредиту або серії послідовних позик і використовуються для придбання машин, обладнання, ремонту будинків, рефінансування боргів і т.д. Типовий термін - 5 років.
позики під заставу застосовуються для фінансування покупки будинків, землі.Оні розраховані на тривалий термін (більше 15 років).
будівельні позики видаються на період будівельного циклу (до 2-х років). Позичальник регулярно виплачує відсоток. Потім позика переоформляється в заставу і починається виплата основного боргу.
Що стосується позик індивідуальним позичальникам, то вони пов'язані з придбанням нерухомості.
позички під заставу. Основна форма кредиту під нерухомість - повністю амортизується з фіксованим відсотком. Забезпеченням кредиту служить нерухомість, що купується; сума боргу погашається рівними сумами протягом усього терміну дії позики.
позики з погашенням на виплату застосовуються для покупки товарів тривалого користування. Часто позичка не є повністю амортизується: вона припускає великий платіж наприкінці терміну і містить умову зворотного викупу. Тобто позичальник по своєму вибору може або погасити позику цілком, або передати товар банку по залишковій вартості в оплату неоплаченого боргу.
поновлювані позики. Позичальнику відкривається кредитна лінія з правом одержання кредиту протягом певного терміну. Умови погашення визначаються побажаннями позичальника. Відсоток нараховується на реально отриману суму.
Існує також така розповсюджена форма кредиту, як ломбардний кредит. Він має на увазі заставу майна чи прав. При наданні ломбардного кредиту застава оцінюється не по повній вартості, а враховується, в залежності від виду рухомого майна, тільки частина його вартості. Така оцінка пов'язана з ризиками, що виникають при реалізації застави. Ломбардний кредит надається під заставу:
· Цінних паперів;
· Товарів;
· Дорогоцінних металів
· Фінансових вимог.
Вартість кредиту складається з відсотків і комісійних платежів.
Лізинг
Ця форма застосовна до фінансування довгострокової оренди дорогого устаткування. Згідно договору про лізинг орендар одержує в довгострокове користування устаткування за умови внесення періодичних платежів власнику устаткування. Орендодавцями можуть бути промислові підприємства, що мають свої лізингові компанії, а також спеціалізовані лізингові компанії. Є різні види лізингу:
1.Оперативний лізинг. Могутні фірми-виробники можуть бути зацікавлені не в продажі своєї продукції, а в здачі її в оренду. Договір укладається, як правило на 3-5 років.
2.Лізинг нерухомості. Певні фірми створюють у співробітництві з банком великі об'єкти типу заводського цеху, що можуть використовуватися різним чином. Після закінчення терміну оренди, що складає 15-20 років, об'єкт продається орендарю.
3.Фінансовий лізинг. Цей вид має на увазі здачу в оренду таких товарів, як літаки, автомобілі, Термін становить 2-6 років. У фінансовому лізингу служби технічного обслуговування і ремонту розділені.
Ставки по лізинги розраховуються виходячи з витрат виробництва, відсотків, податків.
Факторинг
Банк-фактор купує вимоги якої-небудь компанії і потім сам одержує платежі по них. При цьому мова йде, як правило, про короткострокові вимоги, що виникають з товарних постачань. В операції факторингу маються три учасники: фактор, первісний кредитор і боржник, що одержує від клієнта товари з відстрочкою платежу. Фактор веде всю бухгалтерію, бере на себе обов'язки по попередженню боржника про платежі, виконує інкасацію вимог, а також несе весь ризик, пов'язаний з повним і своєчасним надходженням платежів. Витрати клієнта складаються з комісійного і факторського збору, що складається з відсотків за наданий аванс і прибутків авансової компанії.
Операції з цінними паперами
Інвестиційний портфель банку контролюється законом. Це означає, що держава встановлює норму відсотка, відповідно до якої визначена частина (до 90%) повинна складатися з цінних паперів держави, інша - часток підприємств. Первинне розміщення усіх видів цінних паперів уряду відбувається в порядку аукціонного продажу, де в першу чергу задовольняються заявки, що пропонують найвищу ціну (ставку). Вторинне звернення відбувається на позабіржовому ринку. Ринок створює група дилерських фірм, що ведуть активні операції по покупці і продажу державних зобов'язань. В умовах економічного спаду уряд через центральний банк намагається стимулювати господарську активність і купує у дилерів державні зобов'язання, збільшуючи їхні резервні рахунки. В умовах інфляційного буму держава продає дилерам свої зобов'язання і тим скорочується їхня ліквідність. Корпоративні облігації в набагато більшому ступені, чим державні піддані ризику неплатежу. Банки купують тільки висококласні папери відповідно до оцінки кредитними агентствами зв'язаного з ними ризику.
Розрізняють два види інвестиційної політики банку: пасивна й агресивна. Пасивна стратегія характеризується рівномірним розподілом інвестицій між випусками різною терміновості. Ця політика банку розподіляє вкладення в короткострокові і довгострокові зобов'язання рівномірно, щоб забезпечити гарну прибутковість і ліквідність.
Агресивна стратегія. Цієї політики дотримуються великі банки, що мають великий портфель інвестиційних паперів і прагнучі до одержання максимального доходу від цього портфеля. Цей метод вимагає значних коштів, тому що він пов'язаний з великою активністю на ринку цінних паперів, при якій необхідно використовувати експертні оцінки і прогнози стану ринку цінних паперів і економіки в цілому. Так, якщо крива прибутковості знаходиться на відносно низькому рівні і буде за прогнозами підвищуватися, то це обіцяє зниження курсів твердовідсоткових паперів. Тому банк буде купувати короткострокові облігації, що у міру росту процентних ставок будуть пред'являтися до викупу і реінвестуватися в більш дохідні активи (наприклад позики).
Трастові операції
Багато банків приймають на себе функції довіреного обличчя і виконують у цій ролі різноманітні операції для своїх індивідуальних і корпоративних клієнтів. Наприклад, бізнесмен хоче, щоб його син щорічно одержував частину від капіталу, що знаходиться в його батька в банку, а по досягненні повноліття одержав весь капітал. Деякі комерційні банки не виконують ніяких інших функцій, крім трастової. Є три основні категорії трастових послуг для фізичних осіб:
· Розпорядження майном після смерті власника;
· Управління майном на довірчій основі і піклування;
· Агентські функції;
1. Розпорядження після смерті в користь спадкоємців - найбільш розповсюджений вид довірчих послуг. Повинна бути складений докладний опис майна, сплачені борги, а сума, що залишилася, розподілена між спадкоємцями згідно закону.
2. Управління майном в формі тресту може мати різну правову основу: заповіт, спеціальна угода, розпорядження суду. Види трастів, що знаходяться в керуванні банків, дуже різноманітні:
Довічний траст засновується особою за домовленістю з банком. Наприклад, клієнт переказує гроші в довірче керування банку, доручаючи йому виплачувати дохід протягом його життя, а після смерті передати капітал дружині і дітям.
Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк довіреною особою по страховому полісу і доручає йому виплачувати доходи своїй дружині після його смерті і передати суму поліса дітям після смерті дружини.
Корпоративний траст засновується у формі майна, що закладається в банку в забезпечення випуску облігацій компанії.
Траст на користь найманих службовців може мати форму пенсійного фонду або плану участі в прибутках. У першому випадку підприємець вносить гроші за затвердженою схемою у фонд, що знаходиться в управлінні банком, для покупки ануїтетів або прямих виплат співробітникам по досягненні пенсійного віку. Якщо працівники вносять гроші у фонд, то він називається пенсійним трастом з участю, якщо немає - без участі. У другому випадку підприємець переводить частину прибутку в траст-фонд, відкритий у банку для наступного розподілу внесків і наступних доходів від фонду на користь працівників компанії по досягненні пенсійного віку чи на іншу дату.
Агентські функції відрізняються від трасту тим, що у випадку трасту довірена особа одержує юридичне право на розпорядження власністю, а при агентських відносинах право залишається у принципала. Агентські функції полягають в наступному:
· Зберігання цінностей у сейфі. Банк одержує, зберігає і видає цінності з доручення принципала без будь-яких ініціатив або активних функцій.
· Збереження майна з активними функціями. Банк не просто зберігає цінності в сейфі, а купує і продає їх, одержує по них дохід, діючи відповідно до інструкцій принципала.
· Управління. Банк виконує усі функції зберігача майна й активно керує власністю, наприклад аналізує стан портфеля цінних паперів, дає рекомендації і пропонує способи інвестування капіталу і т.д. Якщо у ведення банку здається реальна власність, банк може здавати її в найм, експлуатувати відповідно до інструкцій принципала.
Банки виконують агентські функції для ділових фірм:
Агент по трансферту. Банк виконує для корпорації операції з передачі права власності на акції і іменні облігації від одного власника до іншого.
Реєстратор акцій. Банк веде облік випущених цінних паперів, щоб не допустити їхньої надмірної емісії, що карається законом.
Банк виконує роль депозитарію різноманітних цінностей під час фінансових реорганізацій
Банк бере на себе функції агента по виплаті дивідендів по акціях і відсотків (а також погашенню основного боргу) - по облігаціям компанії.
Траст-відділ банку надає численні послуги і фінансові консультації індивідуальним розпорядникам, опікунам і адміністраторам, керуючим чужим майном на довірчій основі.
Комерційні банки відіграють значну роль в економіці будь-якої країни. І кількість банків не завжди означає якість, як ми бачимо на прикладі Росії.
Систематичне виконання банком своїх функцій і створює той фундамент, на якому грунтується стабільність економіки країни в цілому. І хоча виконання кожного виду операцій зосереджене в спеціальних відділах банку і здійснюється особливою командою співробітників, вони переплітаються між собою. Так, банки володіють унікальною здатністю створювати кошти платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Мова йде про відкриття і ведення чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів цих розрахунків.

3. Проблеми функціонування. Банківські «хвороби» і можливі засоби їх лікування
Катастрофи банків - неминуча реальність у всьому світі. Не встигла отшуметь історія з банкрутством британського інвестиційного банку Barings PLC, як у Франції були оприлюднені подробиці фінансової кризи широко відомого банку Credit Lionnais. Головна причина, що приводить банки до катастроф, - це, кажучи мовою медицини, розвиток їх внутрішніх хвороб. Ними вражені і багато банків Росії, де через поєднання ряду умов складається особливо несприятлива ситуація. Розглянемо коротко несприятливі умови, в яких працюють вітчизняні банки.
По-перше, комерційний банк ставитися до найбільш складного типу організаційно-економічних і соціальних систем. З одного боку, це-специфічне кредитно-фінансова установа, яка повинна постійно оновлювати використовувані інформаційні технології для підвищення якості виконання операцій на ринку банківських послуг. З іншого боку, банк має основними ознаками виробничої системи, орієнтованої на масове обслуговування клієнтів. У цій системі важливо вже не тільки якість послуг, яке завдяки сучасним технологіям можна зробити дуже високим, але також трудомісткість і собівартість виконання основних операцій. Від якості функціонування цієї системи залежить прибуток та інші результати.
Функціонування обох систем забезпечує ще одна - соціальна. Банк-живий організм, який складається з окремих працівників, властивості і якості яких, як здавалося б, повинні сумуватися в якийсь загальний результат. Однак результат діяльності банку на самому ділі - це далеко не сума властивостей і якості його працівників. Соціальна система, вбираючи в себе елементи, набуває і нові властивості, що виникають у процесі взаємодії його елементів. А ці властивості можуть бути спрямовані і не на користь банку, хоча ніхто з працівників окремо або його керівників зла своєму банку не бажає.
По-друге, об'єктивні умови для виникнення хвороб російських банків створив їх стрімке зростання. У реальному житті (і не тільки в живій природі) спостерігається зворотна залежність між швидкістю зростання системи та її якістю, що виражаються, наприклад, в надійності або міцності конструкції. Правда, повільно розвиваються системи необов'язково виявляються якісними, але це вже інше питання. Найстарішим нашим комерційним банкам лише кілька років від роду, а розміри багатьох з них вражають. Але ж 7,8 або 10 років - це не 30-50, і в багатьох російських банків не може бути справжнього міцного фундаменту. Навіть ті комерційні банки, які виникли на місці колишніх державних, сьогодні є молодими ринковими структурами. Причому в нову економіку вони принесли з собою не тільки корисні старі зв'язки і можливості, але і певний старий багаж труднощів, від яких не завжди просто позбутися. Так що всі наші комерційні банки - молоді ринкові структури незалежно від історії їх створення, і нам належить ще бути свідками раптового падіння не одного з них. Проте несподіваним таке падіння буде лише для публіки і деяких працівників цих банків.
Є й третя причина, про яку неприємно говорити, що носить типово російських характер. Це несприятлива атмосфера, створювана нашим занадто сильним в адміністративному відношенні державою навколо комерційних банків. Але якщо дві перші зазначені вище слід визнати результатом об'єктивних труднощів, то до третьої це віднести не можна. Очевидний парадокс: держава, що оголосила про свою прихильність курсу ринкових реформ, усіма шляхами стримує розвиток найважливішого ринкового механізму - банків, який, незважаючи ні на що, є сьогодні найбільш цінним досягненням росіян на шляху до реальних ринкових відносин. Боротьба держави проти комерційних банків суперечить національним інтересам Росії і в перспективі виграна ним бути не може, хоча і здатна погіршити і без того чималі проблеми банків.
Якщо повернутися до першої проблеми, то очевидно, що її однією цілком достатньо для виникнення багатьох хвороб комерційних банків, оскільки хвороби-природний супутник будь діючої системи. Фахівцям відомий ряд загальних хвороб, що переслідують фірми і компанії, незалежно від специфіки їхньої діяльності та національної приналежності. Наприклад, хвороба, названа "синдромом великого бізнесу", вражає найбільші компанії в США, Західній Європі і в Японії. Вона виникає завжди, як тільки масштаби бізнесу перестають відповідати застосовуваним компаніями системам управління і, зокрема, внутрішнім структурам, методів організації бізнесу в цілому. Адже невипадково такі великі банки, як згадуваний Credit Lionnais, починають стрімко і часом нерозбірливо обростати сумнівними активами.
Крім загальносвітових хвороб, описаних в літературі поряд з накопиченим досвідом їх лікування, є типово російські Середовища. Це, зокрема, викрадення коштів за допомогою підроблених чеків, як це сталося, наприклад, в Міжнародному Московському банку на суму 660тис. $ Таке можна здійснити тільки при цілком певному стані банківської системи. Тут діагностикою та лікуванням треба займатися, спираючись лише на російську практику. Захід нам нічим не допоможе і навряд чи є чому навчить. Там подібних хвороб у російському варіанті просто немає. Що ж стосується посилань на аналогії з країнами, в чомусь схожими з сьогоднішньою Росією, то тут слід проявляти обережність. Адже немає нічого небезпечнішого, ніж застосування типових рішень, розроблених для інших умов і не адаптованих для Росії.
Крім названих, є ще специфічні банківські хвороби. Вони обумовлені особливостями банків, взаємодією внутрішніх систем і структур банків, застосовуваних ними методів управління і навіть іміджем і положенням банків в російському суспільстві.
Названі вище три групи хвороб утворюють досить потужний букет. Можна стверджувати, що абсолютно здорових банків немає і бути не може. Разом з тим, з таких хвороб не варто робити трагедію. Треба дивитися правді в очі, а значить, постійно або періодично займатися діагностикою і вчасно проводити кваліфіковане лікування. Звичайно, тут є проблема - кому і як лікувати? Правильно її зрозуміти - значить зробити важливий крок до лікування.
Не треба будувати ілюзій щодо того, що будь-який досвідчений банкір здатний розібратися у всіх хворобах свого банку і вилікувати його. Ніякої природний розум, навіть добре розвинений в процесі навчання в престижному спеціальному навчальному закладі, не може запропонувати щось, що заміняє знання і досвід, накопичені іншими людьми в специфічній області. Адже кваліфікація - поняття відносне, і всі ми в чомусь професіонали, а в чомусь - дилетанти. Не спадає ж нам у голову при виникненні проблем з власним здоров'ям самим робити собі медичні аналізи. Правда, самолікуванням все ж багато хто в якійсь мірі займаються, але, як правило, - за результатами діагностики, виконаної професіоналами. Точно так само діагностикою та лікуванням банківських хвороб повинні займатися фахівці, а справа керівників банків - створювати для цього умови.
Чи варто запрошувати для лікування банків зарубіжних фахівців? Що стосується точної діагностики, то вони навряд к. зможуть допомогти. Ряд загальносвітових хвороб бізнесу вони дійсно можуть знати, а от чи знають вони специфіку протікання таких хвороб в російських умовах - це велике питання. Банкірам слід враховувати, що західні фахівці зазвичай сміливо беруться допомагати (за хороші гроші), навіть коли і не знайомі з нашою специфікою. Логіка тут буває часто проста: раз російський бізнесмен запрошує для проведення такої роботи і добре за це платить, то чому б і не повчитися специфіці роботи в російських умовах. Дивишся - через якийсь час це осягнеш. Тоді і в своїй країні можна уславитися експертом по Росії, що зараз модно і прибутково.
Іноземні фахівці можуть бути корисні лише тоді, коли вже точно відомо, про яку хворобу йде мова, які структури в банку, елементи або технології треба змінити і яке закордонне засіб тут корисно застосувати. Це можуть бути як окремі технічні й програмні засоби, так і цілі банківські технології. Проте потрібний результат повинен бути продуманий і прорахований заздалегідь, а в контракті з іноземною фірмою слід чітко обумовити не тільки установку в банку рекомендованої нею системи, але також її впровадження та виведення на необхідний рівень ефективності в реальних робочих умовах.
Можливо, деяким великим банкам хотілося б мати власну службу, яка займалася б оздоровленням банківської організму. У принципі - це можливий шлях, але тут треба враховувати, що найбільш кваліфіковані фахівці в штати таких служб не прийдуть. Справа в тому, що сильним професіоналам потрібні певна Середа і умови. Їм необхідно бути незалежними від керівництва банку (у сенсі свого посадового становища). Тільки тоді вони можуть говорити правду, а не тільки те, що керівники хотіли б чути. Потрібна також постійна і різноманітна практика, щоб мати хорошу базу порівняння різних ситуацій. Так що власних фахівців мати можна, але для серйозної діагностики обов'язково слід залучати незалежних професіоналів
Можуть заперечити, що залучати зі сторони людей, яким доведеться показувати банк зсередини, небезпечно. Це резонно. Незнайомих людей допускати до подібних справ не варто. Тут слід керуватися двома правилами. Перше - шукати дійсно професіоналів, які мають за плечима принаймні десятирічний досвід такої або аналогічної роботи. Корисно з'ясувати, які серйозні роботи виконувалися ними у минулому, яка їхня репутація у своєму професійному середовищі, які результати своєї роботи публікували і з якими ідеями виступали серед колег.
Після такого аналізу ризик неприємних наслідків від залучення незнайомого фахівця різко зменшиться. І друге правило: треба починати з малого, поступово придивляючись і звикаючи до фахівця. Корисно намагатися не втрачати його з поля зору, періодично доручаючи хоча б невелику роботу. Інакше кажучи, такі фахівці як лікарі, адвокати та представники деяких інших професій, потрібні бізнесменам, повинні постійно перебувати в полі зору банкіра, що піклується про здоров'я свого банку.
4. Стратегія розвитку банківського сектора РФ в період з 2003 року по 2007 рік.
Завдання активізації розвитку банківського сектора, необхідність державної участі в цьому процесі, а також хід реалізації у 2002 році Стратегії розвитку банківського сектора Російської Федерації (далі Стратегія) орієнтують Уряд Російської Федерації і Банк Росії на розробку і прийняття додаткових заходів щодо підвищення ролі банків в економічному розвитку країни, зміцненню довіри до банківської системи, посилення її прозорості, захищеності кредиторів і вкладників. Це відповідає положенням Стратегії, якою передбачається, що розвиток банківської справи може висунути нові завдання, вирішення яких потребує уточнення вироблених підходів.
Одним з найважливіших умов динамічного економічного розвитку є створення стійкої ресурсної бази економічного зростання з опорою, у першу чергу, на внутрішні джерела, а також зниження залежності економіки від зовнішньоекономічної кон'юнктури. Банківський сектор є одним з ключових інструментів для вирішення цього завдання. Через банки відбувається акумулювання фінансових ресурсів населення, підприємств, їх перерозподіл за секторами економіки.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії, розглянувши у контексті соціально-економічного розвитку Російської Федерації підсумки реалізації прийнятої у 2001 році Стратегії у 2002 році розвитку банківського сектора Російської Федерації, відзначають, що розвиток економіки і банківської справи висунуло на порядок денний нові завдання, вирішення яких вимагає уточнення вироблених підходів.
Основним завданням на найближчу перспективу є створення умов, які забезпечують підвищення ефективності банківського сектора, зміцнення його функціональної ролі в економіці. Важливими компонентами вирішення цього завдання виступають зниження ризиків банківської діяльності, вартості банківських продуктів і послуг, перш за все кредитних, для реальної економіки і населення; збільшення термінів і здешевлення вартості залучених банками ресурсів, підвищення якості капіталу (власних коштів), скорочення витрат кредитних організацій.
1. Очікувані результати розвитку банківського сектора
Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що реальні темпи приросту основних показників банківського сектора (активів, капіталу, кредитів та депозитів) будуть як і раніше випереджати приріст ВВП, хоча відмінності у співвідношеннях темпів приросту будуть поступово скорочуватися.
Прогнозується, що при збереженні досягнутих темпів розвитку банківського сектора на 1.01.04 співвідношення банківських активів з ВВП досягне 40,1%, капіталу - 5,6%, обсягу кредитів, наданих реальному сектору економіки - 16,4%. До 1.01.07 роль банківського сектора в економіці буде характеризуватися наступними параметрами:
- Активи / ВВП - 44% - 45%.
- Капітал / ВВП - 6% - 7%.
- Кредити економіці / ВВП - 19% - 20%.
Зростання показників діяльності банківського сектора має бути результатом вдосконалення умов банківської справи і базуватися на якісному поліпшенні самої банківської діяльності, насамперед у сфері корпоративного управління банками і внутрішнього контролю, структури активів і пасивів, управління прийнятими ризиками, транспарентності діяльності. Уряд Російської Федерації і Банк Росії вважають, що розвиток банківської діяльності, підвищення обсягів банківських послуг не можуть стимулюватися адміністративними методами, досягатися на шкоду стійкості банківського сектора.
Особливу увагу в контексті стійкості банківського сектора має бути приділена якості активів і капіталу кредитних організацій, станом систем управління, включаючи стратегічні аспекти управління. Банк Росії проведе спеціальну роботу з оцінки якості капіталу кредитних організацій і його належної коригування, виходячи з того, що якість капіталу має відповідати міжнародним вимогам. Уряд Російської Федерації і Банк Росії забезпечать процедуру відбору банків до системи страхування вкладів, засновану як на оцінці їх фінансового стану, так і стану системи корпоративного управління.
Одночасно Уряд Російської Федерації і Банк Росії відзначають, що незважаючи на досягнутий прогрес, потреби економіки у банківських послугах не задовольняються. Це зумовлено як недоліками в діяльності самих банків (якість систем управління і внутрішнього контролю, капіталу, обліку та звітності), так і зовнішніми умовами розвитку банківського сектору, перш за все зберігається високим рівнем ризиків банківської діяльності, недоліками її правового забезпечення, значними витратами, які ставить банкам існуюча система регулювання, контролю та оподаткування.
У зв'язку з цим потрібне уточнення окремих положень Стратегії та прийняття в 2003-2006 роках додаткових заходів щодо вдосконалення регулювання банківської діяльності в Російській Федерації, спрямованих на зниження адміністративних витрат діяльності банків, підвищення їх конкурентоспроможності, посилення захисту інтересів кредиторів, підвищення дієвості та оперативності банківського нагляду і дрПомімо цього. Уряд Російської Федерації і Банк Росії додатково розглядають низку заходів, запропонованих у тому числі банківським співтовариством.
У зв'язку з викладеним основний зміст уточнень, внесених до Стратегії, полягає в розвитку підходів і конкретизації механізмів, що забезпечують досягнення цілей, визначених Стратегією, перш за все забезпечення надійності банківського сектора, підвищення його функціональної ролі в економіці одночасно зі зростанням якості послуг, що надаються.
Пропоновані Урядом Російської Федерації і Банком Росії заходи сприятимуть зміцненню та розвитку банківського сектору в цілому. У той же час структура банківського сектору неоднорідна. У банківському секторі функціонують різні групи банків (за стратегії розвитку, профілю прийнятих ризиків, що обслуговується клієнтурі, джерелами формування ресурсної бази). У зв'язку з цим заходи із числа запропонованих нададуть різний вплив на діяльність кредитних організацій, у тому числі з позицій досягнення конкретних цілей державної політики, визначеної на найближчу перспективу.
2. Участь держави в капіталі кредитних організацій
2.1. Стосовно кредитних організацій, частки участі в яких належать державі та підлягають скороченню відповідно до прийнятих рішень, Уряд Російської Федерації забезпечить завершення процедур щодо виходу ГУПов з капіталів кредитних організацій не пізніше 2004
З метою послідовного виходу держави з капіталів кредитних організацій передбачається розробити заходи по виходу регіональних органів виконавчої влади, органів муніципального управління, а також підприємств, контрольованих даними органами, з капіталів банків, що дозволить уникнути непрямого надання неконкурентних переваг кредитним організаціям, створених за участю держави в регіонах Російської Федерації. [Текст даного абзацу, на думку Голови Банку Росії С.М. Ігнатьєва, доцільно виключити, так як не є достатніх підстав для пред'явлення вимог до регіональних органів виконавчої влади та органам місцевого управління про вихід з капіталів кредитних організацій.]
Будуть також підготовлені поправки до статті 49 Федерального закону "" Про федеральний бюджет на 2003 рік "", що надає право переведення рахунків бюджетів суб'єктів Російської Федерації, які не отримують дотації на вирівнювання рівня бюджетної забезпеченості з Федерального фонду фінансової підтримки суб'єктів Російської Федерації, з установ Банку Росії в кредитні організації.
2.2. У відношенні Внешторгбанка протягом 2003 р. буде принципово визначено варіант його приватизації. В даний час розглядаються пропозиції щодо участі в банку стратегічних інвесторів. Проводяться переговори з міжнародними фінансовими організаціями (ЄБРР, МФК) та іншими).
2.3. Із внесенням змін у Федеральний закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" створена правова основа для виходу Банку Росії зі складу акціонерів російських загранбанков.
Здійснено істотне скорочення участі Банку Росії в капіталах низки банків. За рекомендацією місцевих наглядових органів Банк Росії залишив за собою участь в капіталах Донау-банку (Відень), Іст-Вест Юнайтед банку (Люксембург) у розмірі 15%. Проти 49% на початок 2002 р. У Ост-Вест Хандельсбанк (Франкфурт на Майні ) участь Банку Росії на початок 2003 р. становить 51,6% проти 82% на початок 2002 р.
3. Формування конкурентного середовища
3.1. З метою ефективного формування конкурентного середовища на ринку банківських послуг даний аспект повинен прийматися до уваги в ході вирішення інших завдань, в тому числі і задач з регулювання банківської сфери. У зв'язку з цим при підготовці законопроекту, що передбачає підвищення вимог до рівня капіталу кредитних організацій, слід реалізувати підхід, що виключає створення конкурентних переваг для кредитних організацій, в т.ч. за ознакою величини капіталу.
Виходячи з викладеного, законопроект буде передбачати, що вимога щодо достатності капіталу, невиконання якого розглядається як підстава для обов'язкового відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, буде встановлено на рівні 10% і буде застосовуватися з 1.01.05 по відношенню до всіх діючих кредитних організацій незалежно від розміру власних коштів (капіталу).
Одночасно з метою підтримки досягнутого рівня конкурентного середовища в банківській сфері та з урахуванням досвіду європейських країн у рамках роботи щодо підвищення вимог до величини капіталу банків доцільно розглянути наступний підхід: у вказаному законопроекті буде слід реалізований наступний підхід Європейського співтовариства кінця 1980-х рр.., А саме: банк, створений до моменту прийняття закону, може продовжувати діяльність з капіталом нижче встановленого мінімального рівня за умови, що капітал не знижується нижче рівня, який був досягнутий на момент введення закону, і в банку зберігаються колишні реальні власники (т.зв. " дідусева обмовка ", реалізована в Директиві ЄС 1989 р.).
3.2. При підготовці змін до Федерального закону "Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг" необхідно керуватися міжнародним досвідом антимонопольного регулювання в банківській сфері, орієнтованого на захист інтересів споживачів послуг та розгляд питань концентрації послуг при злиттях, приєднання, перетворення кредитних організацій.
3.3. У 2003 році належить внести зміни до чинного законодавства, що передбачають введення повідомного порядку придбання резидентами і нерезидентами більше 1 відсотка акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації і дозвільного порядку набуття резидентами і нерезидентами понад 10 відсотків акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації, включно з метою створення рівних умов діяльності резидентів та нерезидентів в банківському секторі.
Будуть усунені зайві адміністративні та економічні бар'єри для участі нерезидентів у капіталах кредитних організацій. Також передбачається спростити процедуру капіталізації кредитних організацій за рахунок коштів нерезидентів.
При цьому буде збережено право Банку Росії за узгодженням з Урядом Російської Федерації встановлювати для кредитних організацій з іноземними інвестиціями та філій іноземних банків обмеження на здійснення банківських операцій, якщо у відповідних іноземних державах відносно банків з російськими інвестиціями та філій російських банків застосовуються аналогічні обмеження. [ На думку Ігнатьєва С.М., текст даного абзацу провокує сумніви іноземного капіталу в щирості продекларованих вище намірів.]
4. Структурні аспекти розвитку банківського сектора
Належить прийняти законодавчі та нормативні акти, що забезпечують істотне прискорення і здешевлення процедури реорганізації кредитних організацій шляхом злиття і приєднань.
Необхідно внести зміни до Цивільного кодексу Російської Федерації, що передбачають при реорганізації кредитних організацій скасування або суттєве звуження права кредиторів вимагати дострокового виконання зобов'язань та відшкодування збитків, або застосування такого права з істотною зміною процедур. У разі застосування такого права воно не має підривати фінансову стійкість реорганізованих кредитних організацій, створювати загрозу іншим кредиторам і вкладникам.
Передбачається наділити Банк Росії правом заборони на реорганізацію, злиття або перетворення кредитної організації, якщо реалізація зазначених заходів суттєво порушує права кредиторів кредитної організації. Це дозволить захистити інтереси кредиторів кредитної організації, а також запобігти їх можливі збитки, що виникли внаслідок припинення банківського обслуговування, прискорити процедури реорганізації кредитних організацій у формі злиття, приєднання або перетворення без шкоди для гарантій прав кредиторів реорганізованих кредитних організацій.
Стратегія велике значення приділяє питанням розвитку банківської мережі в регіонах та забезпечення рівного доступу до банківських послуг. Передбачається законодавчо наділити Банк Росії правом регулювати порядок створення внутрішніх структурних підрозділів кредитних організацій нормативними документами Банку Росії. Банк Росії підготує нормативні документи, що регулюють порядок створення пересувних пунктів касового обслуговування. Стратегія велике значення приділяє питанням рівної доступності банківських послуг та розвитку банківської мережі в регіонах. З метою забезпечення умов для розширення форм банківського обслуговування клієнтів кредитних організацій буде передбачено право створення мобільних офісів кредитних організацій в якості внутрішнього пересувного підрозділи кредитної організації, або її філії. У зв'язку з цим передбачається доповнити статтю 22 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", положенням уточнюючим правомочність кредитних організацій утворювати внутрішні структурні підрозділи, дистанційно віддалені від місця розташування кредитної організації або її філії, у формі та в порядку, встановленими нормативними актами Банку Росії.
5. Регулювання банківської діяльності, банківський нагляд
5.1. Історія розвитку банківської справи свідчить, що одним з найбільш небезпечних ризиків виступає ризик якості управління. У зв'язку з цим у сфері реєстрації та ліцензування діяльності кредитних організацій Банком Росії буде продовжена робота з розвитку вимог до власників і керівників кредитних організацій. Мається на увазі:

• підвищення вимог до прозорості відомостей про реальні засновників (учасників) кредитних організацій, а також про їх фінансовий стан та ділової репутації;
• прийняття доповнень до законодавства, що визначають порядок пред'явлення вимог до фінансового стану реальних власників кредитних організацій, які не є їхніми безпосередніми засновниками (учасниками), включаючи право Банку Росії здійснювати контроль за фінансовим становищем таких осіб та встановлювати вимоги до їх фінансового стану;
• прийняття поправок до законодавства, уточнюючих з урахуванням міжнародного досвіду критерії ділової репутації посадових осіб і реальних власників кредитних організацій. Зокрема, потребують уточнення перелік кваліфікаційних вимог до керівництва та членів рад директорів, підходи до оцінки відповідності цим вимогам, а також характер наглядового реагування при недотриманні вказаних критеріїв;

5.2. У 2003 році також належить встановити критерії оцінки ділової репутації засновників (учасників) кредитної організації. Вимоги до набувачам акцій (часток) кредитних організацій будуть підвищені. Так, для власників істотних пакетів акцій (часток) банків або реальних власників кредитних організацій банків, визнаних неспроможними (банкрутами) або ліквідовані за позовом Банку Росії, які допустили своїми діями банкрутство кредитної організації, не здійснили заходи щодо їх фінансового оздоровлення, або після відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій не прийняли рішення про ліквідацію кредитної організації у передбачені законом терміни, буде встановлено заборону виступати в ролі засновників (учасників) нових кредитних організацій протягом 10 років.
5.3. У банківському нагляді будуть розвиватися змістовні підходи, які передбачають оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи, перш за все, з економічного змісту і реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позицій їх потенційного впливу на стійкість кредитних організацій. Рішення даної задачі передбачає в тому числі:

• розвиток банківського законодавства шляхом внесення до нього положень, що визначають змістовні вимоги до організації діяльності кредитних організацій, включаючи вимоги до порядку затвердження та складу документів, що визначають комерційну політику, умови кредитування пов'язаних сторін;
• надання Банку Росії законодавчо закріпленого права прийняття рішень наглядового характеру на основі врахування у діяльності кредитних організацій таких параметрів як істотність ризиків, адекватність судження кредитних організацій про їх реальний рівень, якість внутрішньобанківських систем управління і контролю за ризиками;
• введення в законодавство категорії "оціночних" показників діяльності кредитних організацій, що встановлюються Банком Росії, з одночасним скороченням числа обов'язкових нормативів.

5.4. Пропонується розширити повноваження Банку Росії в області розгляду справ про адміністративні правопорушення в банківській сфері у відповідність з його функціями і повноваженнями органу банківського нагляду, а також притягнення до адміністративної відповідальності посадових осіб кредитної організації.
5.5. У найближчі два роки належить оптимізувати звітність кредитних організацій, маючи на увазі перш за все скорочення кількості форм і спрощення процедур звітності кредитних організацій перед Банком Росії та іншими наглядовими органами. При цьому буде приділено увагу автоматизації процесів надання звітності кредитних організацій в Банк Росії з використанням інтернет-технологій, що дозволить виключити дублювання інформації і скоротити витрати кредитних організацій.
5.6. У рамках розвитку системи організації банківського нагляду та підвищення на цій основі його ефективності передбачається формування в 2003-2004 рр.. в Банку Росії інституту кураторів кредитних організацій. Реалізація даного підходу відповідає завданням ризик-орієнтованого нагляду. Куратор кредитної організації повинен працювати у постійному контакті з її органами управління і співробітниками, мати всю доступну інформацію про її діяльність, здійснювати оцінку поточного стану та перспектив розвитку кредитної організації, виявляти області підвищеного ризику в її діяльності, генерувати пропозиції про заходи наглядового реагування та режимі банківського нагляду.
5.7. З метою підвищення ефективності перевірок кредитних організацій на місці в Банку Росії проводиться реорганізація служби інспектування, яка зачіпає центральний апарат і територіальні установи Банку Росії. Створено Головна інспекція кредитних організацій, якій передано функції інспекційних перевірок кредитних організацій. У зв'язку з завданнями, що стоять перед банківським наглядом, службі інспектування Банку Росії належить протягом в основному 2003 розробити більш досконалі підходи та методологію проведення інспекційних перевірок всіх істотних аспектів діяльності кредитних організацій, реалізувати в інспекційних перевірках методи ризик-орієнтованого нагляду.
5.8. З метою створення більш сприятливих умов для розвитку банківської діяльності, зниження адміністративного навантаження у 2003 році Урядом Російської Федерації будуть вжиті заходи зі зняття з банків всіх поставлений їм невластивих функцій, зокрема, функції контролю за касовою дисципліною клієнтів. Передбачається також прийняти законодавче рішення щодо зменшення величини збору, що сплачується за відкриття філії кредитної організації.
Урядом Російської Федерації будуть вжиті заходи щодо припинення дискримінаційної політики місцевої влади щодо встановлення завищених (у порівнянні із середньоринковими) ставок орендної плати для банків, зняття з банків всіх поставлений їм невластивих функцій, зокрема, функції контролю за касовою дисципліною клієнтів.
Банк Росії забезпечить створення нормативних умов для можливості розвитку внутрішніх структур кредитних організацій в рамках чинного законодавства, включаючи створення пересувних пунктів касового обслуговування. [2]

З А До Л Ю Ч Е Н Н Я
Кризові процеси в сьогоднішній російської економіки істотно ускладнюють становище в банківському секторі Росії. Можливості отримання надійної прибуток щодо скорочуються. Фінансові труднощі банківських партнерів і клієнтів, криза неплатежів ускладнюють становище банків, а найменш стійких з них призводять до банкрутства. Афери з коштами населення підривають довіру до фінансових інститутів. Інфляційні сплески, прогнози зростання нестабільності, слабка передбачуваність державної економічної політики підвищують ризик не лише виробничих інвестицій, але і будь-яких довгострокових процесів.
Найбільші банки накопичують певний потенціал для фінансування проектів у пріоритетних галузях, створення стратегічних фінансово-промислових альянсів як "локомотивів" російської економіки. Підвищився інтерес великих банків до вкладень в економічно необхідні або оригінальні та конкурентоспроможні на світовому рівні виробництва.
Найважливішими напрямами розвитку банківського сектора стали розширення мережі філій по всій країні, встановлення зв'язків з банківськими установами ближнього зарубіжжя, прагнення вийти на фінансові ринки Заходу. Наростає динамізм змін у банківській сфері, що пов'язано з нестабільністю кон'юнктури кредитного ринку, посиленням міжбанківської конкуренції, розшаруванням серед банківських установ.
Банківська справа зачіпає, в кінцевому рахунку, очікування, почуття і плани конкретних людей. Банки, які прагнуть вижити в сучасній конкуренції повинен прагнути до того, щоб сподівання його клієнтів ставали реальністю. Реальне ж виникає і живе на якійсь основі - духовної, моральної, матеріальної. Надійність банку - головна з складових тієї основи, на якій зберігаються і примножуються кошти Акціонерів та Клієнтів.

Додаток 1
Заява Уряду Російської Федерації і Центрального
банку Російської Федерації про Стратегію розвитку банківського сектора Рос-кої Федерації на період до 2008 року

ЗАЯВА Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації про Стратегію розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року

Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації, прийнята в грудні 2001 р., сприяла реалізації основних напрямків удосконалення банківської системи і зміцнення російського банківського сектора.
Високі і стійкі темпи економічного зростання та досягнута макроекономічна стабільність вимагають від Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації вироблення нових рішень, спрямованих на забезпечення поступального розвитку банківського сектора на основі зміцнення його стійкості, підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій, вдосконалення банківського регулювання і нагляду, посилення захисту інтересів і зміцнення довіри вкладників та інших кредиторів банків.
Для досягнення зазначеної мети Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації прийнята Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року, якою передбачаються вдосконалення нормативного правового забезпечення банківської діяльності, завершення переходу кредитних організацій на використання міжнародних стандартів фінансової звітності, створення умов для запобігання використанню кредитних організацій в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом), підвищення якості послуг, кредитними організаціями послуг.
Уряд Російської Федерації та Центральний банк Російської Федерації будуть і надалі вживати активні спільні дії для формування сучасного конкурентоспроможного банківського сектора, відповідного стратегічним інтересам російської економіки. [3]

ГОЛОВА УРЯДУ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ М. ФРАДКОВ № 983п-П13 5 квітня 2005

ГОЛОВА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКУ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ С. ІГНАТЬЄВ 01-01/1617 05.04.2005 р.

Додаток 2
Додаток до Заяви Уряду Російської Федерації
і Центрального банку Російської Федерації від 5 квітня 2005 р. Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року

ДОДАТОК до Заяви Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації від 5 квітня 2005

Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року

Цей документ визначає стратегію розвитку банківського сектора країни на найближчу перспективу. При стабільних макроекономічних умовах, ефективному проведенні структурних реформ в усіх галузях економіки, прийняття необхідних законодавчих актів та здійснення заходів щодо забезпечення їх виконання для досягнення цілей розвитку банківського сектора, визначених цим документом, буде потрібно близько 4 років.
I. Мета та умови розвитку банківського сектора
Зміст і стратегічні цілі розвитку
1. Пріоритетом державної соціально-економічної політики є забезпечення високих і стійких темпів економічного зростання. Підвищення ролі банківського сектору в економіці є одним з найважливіших завдань держави. Динаміка вирішення завдань розвитку банківського сектора буде в значній мірі залежати від стану правового середовища, інвестиційного та ділового клімату, податкових умов, вдосконалення регулювання банківської діяльності та системи банківського нагляду, ефективності функціонування системи страхування вкладів.
2. Уряд Російської Федерації та Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) розглядають процеси реформування банківського сектора як важливого компонента розвитку і зміцнення ринкових засад функціонування економіки країни.
Під реформуванням банківського сектора розуміється комплекс заходів, послідовно здійснюваних органами державної влади, Банком Росії, кредитними організаціями, їх засновниками (учасниками) і іншими зацікавленими особами з метою формування розвиненого і ефективного банківського сектора, орієнтованого на реальну економіку і на задоволення потреб клієнтів у якісних банківських послуги.
3. Станом на початок 2005 року співвідношення активів банківського сектора з валовим внутрішнім продуктом склало 42,5 відсотка (проти 32,3 відсотка на 1 січня 2001 р.), капіталу - 5,6 відсотка (проти 3,9 відсотка), кредитів, наданих нефінансовим підприємствам і організаціям, - 19,5 відсотка (проти 11,0 відсотка).
В інституціональному плані банки відіграють головну роль у системі фінансового посередництва, перевершуючи інших фінансових посередників за економічним потенціалом.
Разом з тим залишився невирішеним ряд завдань. Банківський сектор в Росії залишається відносно невеликим і поки не відіграє суттєвої ролі в економічному розвитку. Високі змінні витрати ведення банківського бізнесу. Рівень захисту прав кредиторів, чиї вимоги забезпечені заставою, не відповідає міжнародним нормам. Не повною мірою реалізовані завдання вдосконалення правової бази розвитку конкуренції на ринку банківських послуг, підвищення прозорості процедур банкрутства та ліквідації кредитних організацій.
4. Основною метою розвитку банківського сектора на середньострокову перспективу є підвищення стійкості банківської системи та ефективності функціонування банківського сектора. Реформування банківського сектору сприятиме реалізації програми соціально-економічного розвитку Російської Федерації на середньострокову перспективу (2005-2008 роки), перш за все подолання сировинної спрямованості російської економіки за рахунок її прискореної диверсифікації та реалізації конкурентних переваг.
5. Основними завданнями розвитку банківського сектора є:
посилення захисту інтересів вкладників та інших кредиторів банків;
підвищення ефективності здійснюваної банківським сектором діяльності щодо акумулювання грошових коштів населення і організацій та їх трансформації в кредити та інвестиції;
підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій;
запобігання використання кредитних організацій для здійснення недобросовісної комерційної діяльності і в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом);
розвиток конкурентного середовища та забезпечення прозорості у діяльності кредитних організацій;
зміцнення довіри до російського банківського сектора з боку інвесторів, кредиторів та вкладників.
6. Після досягнення стратегічних цілей, передбачених цим документом, на наступному етапі (2009-2015 роки) Уряд Російської Федерації і Банк Росії будуть вважати пріоритетним завдання ефективного позиціонування російського банківського сектора на міжнародних фінансових ринках.
Практичні завдання, умови їх рішення й заходи щодо їх реалізації
7. Основними напрямками діяльності Уряду Російської Федерації та Банку Росії є:
вдосконалення правового забезпечення банківської діяльності;
формування сприятливих умов для участі банків у фінансовому посередництві;
підвищення ефективності банківського регулювання та банківського нагляду;
розвиток конкурентного середовища та забезпечення прозорості у діяльності кредитних організацій;
зміцнення ринкової дисципліни у банківській сфері та забезпечення рівних умов конкуренції для всіх кредитних організацій, включаючи банки, контрольовані державою;
підвищення вимог до якості корпоративного управління в кредитних організаціях;
розвиток інфраструктури банківського бізнесу.
При реалізації завдань, передбачених цим документом, будуть враховані рекомендації, отримані в ході виконання Програми оцінки фінансового сектора Російської Федерації, проведеної у 2002-2003 роках Міжнародним валютним фондом та Світовим банком за участю російських відомств.
8. У сфері правового забезпечення банківської діяльності необхідно в першу чергу створити правові умови функціонування кредитних організацій відповідно до міжнародних норм, визначених, зокрема, в документі Базельського комітету з банківського нагляду "Основні принципи ефективного банківського нагляду", в тому числі:
зміцнити права кредиторів, в першу чергу їх права вимоги, забезпечені заставою;
забезпечити вдосконалення правових механізмів ліквідації кредитних організацій, у яких відкликані ліцензії на здійснення банківських операцій;
зміцнити правові механізми конкуренції та запобігання дій з обмеження свободи комерційної діяльності в банківській сфері;
спростити процедури злиття та приєднання кредитних організацій;
створити умови для формування ефективної системи зберігання та використання кредитних історій;
створити правові умови для більш широкого застосування в банківській справі сучасних електронних технологій;
створити правові механізми протидії встановленню недобросовісними особами контролю над кредитними організаціями;
продовжити роботу з удосконалення системи оподаткування банківської діяльності.
Попереду доповнити законодавство в банківській сфері нормами прямої дії, а також уточнити норми цього законодавства, що стосуються участі іноземного капіталу в банківській сфері.
9. У сфері зміцнення ролі банків у системі фінансового посередництва необхідно забезпечити:
відкритість діяльності господарюючих суб'єктів на основі розкриття інформації про фінансовий стан та показники господарської діяльності у відповідності з міжнародними стандартами фінансової звітності;
вдосконалення механізмів рефінансування та управління ліквідністю банків;
рівні можливості для кредитних організацій при здійсненні операцій і операцій, що проводяться на фінансових ринках, на базі сучасних інформаційних та банківських технологій.
10. У сфері банківського регулювання та нагляду найважливішими напрямками є:
визначення режиму банківського нагляду та застосування в разі потреби заходів наглядового реагування виходячи насамперед із характеру ризиків, прийнятих кредитною організацією, та якості управління ризиками;
забезпечення функціонування системи раннього реагування та застосування комплексної оцінки діяльності кредитних організацій, що включає оцінку якості управління та внутрішнього контролю;
підвищення оперативності та ефективності рішень, прийнятих у рамках банківського нагляду.
11. Належить розглянути питання зближення правил регулювання діяльності кредитних організацій і інших учасників фінансового ринку.
12. У сфері розвитку конкурентного середовища та зміцнення ринкової дисципліни необхідно:
створити більш сприятливі умови для розвитку інфраструктури ринку банківських послуг, насамперед у регіонах;
забезпечити відкритість діяльності кредитних організацій, у тому числі прозорість структури власників (акціонерів, учасників);
підвищити ефективність і якість аудиторської діяльності шляхом запровадження федеральних стандартів аудиторської діяльності, розроблених на основі міжнародних стандартів аудиту.
13. У сфері корпоративного управління в кредитних організаціях особливу увагу необхідно приділити:
підвищення ефективності управління ризиками, що виникають при здійсненні банками своєї діяльності, у тому числі в частині операцій з пов'язаними особами, а також групою технологічних ризиків і ризиків безпеки;
підвищення ефективності систем внутрішнього контролю;
досягненню рівня прозорості системи корпоративного управління, який забезпечить всім категоріям зацікавлених осіб, включаючи акціонерів (учасників), своєчасне і точне розкриття передбаченої законодавством інформації з питань діяльності кредитної організації, включаючи дані про її фінансове становище, структурі власників і управління;
забезпечення прав власників, у тому числі міноритарних.
14. У сфері участі у розвитку інфраструктури банківського бізнесу Уряд Російської Федерації і Банк Росії будуть приділяти особливу увагу питанням функціонування системи страхування вкладів, створення бюро кредитних історій і системи міжбанківських розрахунків у режимі реального часу.
15. З питань, що належать до сфери державних фінансів, Уряд Російської Федерації додатково приділить увагу оподаткуванню кредитних організацій та вживає заходів щодо вдосконалення управління банками, в капіталі яких вона бере участь, при дотриманні вимог щодо розвитку конкуренції на ринку банківських послуг.
16. Розвиток банківського сектора і динаміка кількісних параметрів залежать багато в чому від темпів розвитку російської економіки, включаючи такі ключові показники, як обсяг валового внутрішнього продукту, динаміка торговельного і платіжного балансу, рівень інфляції, валютний курс, ринкові процентні ставки, частка готівкових та безготівкових форм розрахунків.
Зростання показників діяльності банківського сектора стане результатом вдосконалення умов функціонування банківського сектору, практичних дій у сферах корпоративного управління в кредитних організаціях і внутрішнього контролю, управління прийнятими ризиками та забезпечення транспарентності.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що розвиток банківського сектора повинно стимулюватися переважно економічними методами. Збільшення обсягів банківських послуг не може досягатися на шкоду стійкості банківського сектора.
Очікувані результати розвитку банківського сектора
17. Основними результатами розвитку банківського сектора будуть істотне підвищення його ролі в економіці Російської Федерації, зростання фінансової стійкості та забезпечення транспарентності. При цьому показники російського банківського сектора будуть поступово наближатися до показників банківських систем ряду країн з перехідною економікою, які досягли найбільшого успіху в побудові сучасних ринкових відносин.
Прогнозується, що при успішному здійсненні заходів, передбачених цим документом, до 1 січня 2009 р. будуть досягнуті наступні сукупні показники російської банківської системи:
активи / ВВП - 56-60 відсотків;
капітал / ВВП - 7-8 відсотків;
кредити нефінансовим організаціям / ВВП - 26-28 відсотків.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що реальні темпи приросту основних показників банківського сектора (активів, капіталу, кредитів та депозитів) будуть і надалі випереджати темпи приросту валового внутрішнього продукту, хоча відмінності у співвідношеннях темпів приросту будуть поступово скорочуватися. Банки збережуть і зміцнять свою роль провідних фінансових посередників.
З урахуванням передбачуваного зростання реальних доходів населення, створення умов, необхідних для економічного росту і розвитку ділової активності банків, повинні істотно збільшитися обсяги кредитування малого бізнесу і населення, в тому числі іпотечного кредитування. Реалізація заходів з реформування інших сегментів фінансового сектора економіки, в тому числі пенсійної системи, системи медичного страхування та ін, також буде сприяти активізації операцій кредитних організацій.
18. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з необхідності розвитку в банківському секторі умов для справедливої ​​конкуренції, розширення спектру банківських послуг, підвищення привабливості та доступності банківських послуг для населення. Стратегічна перспектива розвитку структури банківського сектора полягає в оптимальному поєднанні великих багатофіліальних банків, регіональних банків середньої і невеликої величини, банків, що спеціалізуються на окремих послугах (споживчому кредитуванні, іпотеці, кредитуванні малого та середнього бізнесу), розрахункових і депозитно-кредитних небанківських кредитних організацій. Метою Уряду Російської Федерації та Банку Росії є формування в середньостроковій перспективі банківського сектора, здатного забезпечити надання всім категоріям клієнтів як на території суб'єктів Російської Федерації, так і на ринках країн "близького зарубіжжя" універсального комплексу банківських послуг, а також банківське обслуговування російських економічних інтересів у світовій економіці. Оптимальний за своєю структурою і побудований на принципах справедливої ​​конкуренції банківський сектор стане ефективним інструментом акумулювання інвестиційних ресурсів для забезпечення прискореного економічного зростання на основі диверсифікації економіки, вирівнювання рівнів регіонального розвитку, підвищення якості і рівня життя російських громадян. \
II. Оцінка поточного стану банківського сектору
Базові характеристики та тенденції функціонування
19. Банківський сектор в Російській Федерації функціонує на засадах ринку. Як свідчать результати оцінки фінансового сектора Російської Федерації, проведеної місією Міжнародного валютного фонду і Світового банку в 2002-2003 роках, цілий ряд компонентів нормативного регулювання банківської діяльності відповідає або максимально наближений до міжнародно визнаним підходам.
Після фінансово-економічної кризи 1998 року банківський сектор розвивається на фоні в цілому позитивної макроекономічної ситуації в країні, обумовленої в тому числі сприятливими умовами зовнішньої торгівлі. Зростають виробництво товарів і послуг, реальні доходи населення, підвищується інвестиційна активність.
Динаміка основних параметрів, що характеризують стан банківського сектора в 2002-2004 роках, свідчить про закріплення тенденції розвитку банківського сектора. Високими темпами збільшуються активи і капітал кредитних організацій, розширюється їх ресурсна база, особливо за рахунок залучення коштів населення. Зростання довіри до банків з боку кредиторів і вкладників є одним з найбільш важливих ознак російського банківського сектора в цей період.
Діяльність кредитних організацій більшою мірою орієнтується на потреби реальної економіки. Зберігається стійка тенденція зростання кредитних вкладень, відповідно до звітності кредитних організацій якість їх кредитних портфелів залишається в основному задовільним. На ринку банківських послуг відзначається певний розвиток конкурентної боротьби, особливо за вклади фізичних осіб. У результаті частка Ощадного банку Російської Федерації (Ощадбанку Росії) в залучених банківським сектором у вклади (депозити) коштів фізичних осіб має тенденцію до зниження.
Підвищуються фінансові результати діяльності кредитних організацій. За 2004 рік прибуток банківського сектору склала 177,9 млрд. рублів, за 2003 і 2002 роки - відповідно 128,4 млрд. руб. і 93 млрд. рублів.
У той же час потенціал розвитку банківського сектора не вичерпаний. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що банківський сектор може і повинен грати в економіці більш значиму роль.
Фактори, що стримують розвиток банківської діяльності
20. Розвиток банківського сектора стримується низкою обставин як внутрішнього, так і зовнішнього характеру.
До внутрішніх перешкод відносяться нерозвинені системи управління, слабкий рівень бізнес-планування, незадовільний рівень керівництва в деяких банках, їх орієнтація на надання сумнівних послуг та ведення нечесної комерційної практики, фіктивний характер значної частини капіталу окремих банків.
До зовнішніх стримуючих чинників можна віднести високі ризики кредитування, невирішеність ряду ключових проблем заставного законодавства, обмежені ресурсні можливості банків, перш за все дефіцит середньострокових і довгострокових пасивів, недостатньо високий рівень довіри до банків з боку населення.
Крім цього, російська економіка в цілому і банківська сфера зокрема мають відносно невисоку інвестиційну привабливість, про що свідчить динаміка інвестицій, а стосовно банківського сектора - і знижується частка іноземного капіталу. У період з 1 січня 2000 р. по 1 січня 2005 р. частка нерезидентів у сукупному статутному капіталі діючих кредитних організацій Російської Федерації знизилася з 10,7 відсотка до 6,2 відсотка.
Як і раніше значним є адміністративний тягар, покладений на банки у зв'язку з відволіканням ресурсів на виконання невластивих їм функцій. Невиправдано ускладнена процедура консолідації капіталу (злиттів і приєднань кредитних організацій). Не вирішено питання подання банками звітності лише в електронній формі.
Поряд з перерахованими факторами існують такі проблеми методичного характеру, як необхідність подальшого розвитку системи рефінансування, у тому числі шляхом розширення кола інструментів управління ліквідністю.
III. Політика держави щодо банківського сектора
21. Базовою умовою успішного розвитку банківського сектора є проведення державою виваженої, послідовної політики у цій сфері. Цілями цієї політики стосовно банківського сектора є:
забезпечення системної стабільності і створення необхідних умов для розвитку ринку банківських послуг на базі здорової конкуренції. Банківська діяльність повинна базуватися на комерційних інтересах і дотриманні пруденційних принципів ведення бізнесу;
стимулювання банківського обслуговування малого та середнього бізнесу, населення, розвиток нових сегментів ринку банківських послуг, орієнтованих на надання широкого спектру банківських продуктів кінцевому споживачеві, перш за все роздрібного споживчого кредитування та іпотеки.
У цілому забезпечення державою умов для розвитку банківського сектору здійснюється за чотирма основними напрямками:
вдосконалення законодавства;
розвиток інфраструктури банківського бізнесу;
вдосконалення банківського регулювання і нагляду;
вдосконалення сфери державних фінансів (оподаткування, державних витрат, інвестицій).
Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що одним із пріоритетів державної економічної політики є формування конкурентоспроможного російського банківського сектора, здатного розвиватися на власній основі, бути ефективним інструментом забезпечення сталого економічного зростання.
Принципи та сфера участі держави в реформуванні банківського сектору
22. Політика держави щодо банківського сектора базується на збереженні та зміцненні ринкового початку в діяльності кредитних організацій і на використанні переважно непрямих (економічних) методів впливу на процеси, що відбуваються у банківській сфері. Вплив держави на банківський сектор здійснюється шляхом формування нормативної бази діяльності кредитних організацій і функціонування ринку фінансових послуг, а також контролю за виконанням вимог законодавчих та інших нормативних правових актів.
Удосконалення оподаткування кредитних організацій здійснюватиметься виходячи зі змісту проведених ними операцій з урахуванням результатів аналізу практики застосування російського податкового законодавства і міжнародного досвіду.
У міру задіяння альтернативних інструментів регулювання грошової ліквідності та з метою вирівнювання умов конкуренції російських кредитних організацій та іноземних банків поступово знижуватимуться нормативи відрахувань у фонди обов'язкового резервування.
Участь держави в капіталі кредитних організацій характеризується тенденцією до скорочення. Проте в найближчі декілька років з урахуванням перехідного характеру економіки і ступеня стійкості банківського сектора держава буде зберігати свою участь в капіталі окремих російських банків.