- Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. № 395-1 «Про банки і банківську діяльність»;
- Федеральний закон від 25 лютого 1999 р. № 40-ФЗ «Про неспроможність кредитних організацій»;
- Цивільний кодекс РФ та інші федеральні законодавчі акти, в яких є норми банківського права.
До банківського законодавства належить Федеральний закон від 10 грудня 2003 р. № 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль».
Важливе місце в системі банківського законодавства посідають нормативні акти Банку Росії, що видаються відповідно до ст. 7 Закону про Банк Росії у формі вказівок, положень та інструкцій. Акти Банку Росії не є відомчими. Вони носять обов'язковий характер для федеральних органів державної влади, органів влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування, юридичних і фізичних осіб. Акти Банку Росії вступають в силу після закінчення 10 днів з дня їх опублікування у Віснику Банку Росії. Зберігають юридичну силу і деякі акти Держбанку СРСР, які не суперечать чинному законодавству.
1.2 Банк Росії: цілі, функції та операції
Першим і головним ланкою банківської системи Росії є Банк Росії, який здійснює свою діяльність відповідно до Конституції РФ, Федеральним законом від 10 липня 2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації» та іншими законодавчими актами.
Згідно із Законом про Банк Росії він має складну правову природу діяльності.
Суперечливість Закону про Банк Росії 2002 р. за відсутності статуту ускладнює характеристику організаційно-правового положення головного банку країни, що не дозволяє визначити правовий статус майна Банку Росії. Становище ускладнюється тим, що в російському законодавстві немає поняття «юридичні особи публічного права».
У зарубіжному законодавстві до публічних відносяться юридичні особи, створені на основі акту публічної влади і володіють владними повноваженнями. Такі органи державної влади, як міністерства та відомства, як правило, створюються у формі державних установ.
За різних думок про статус Банку Росії, що знайшли відображення в юридичній літературі, за своєю організаційно-правовій формі він представляє собою:
а) державна установа;
б) унітарне підприємство;
в) державну корпорацію.
Закон містить положення, які в рівній мірі дають підстави прийняти і спростувати кожну із зазначених думок. Банк Росії, як зазначають деякі автори, є державною установою, оскільки владні управлінські повноваження притаманні тільки державним органам, які в даний час є установами.
Дійсно, міністерства і відомства, як правило, наділяються статусом держустанови. Але наявність управлінських функцій не визначає організаційно-правовий статус юридичної особи. Одним з основоположних ознак закладу є його обов'язкове фінансування власником.
Згідно зі ст. 2 Закону про Банк Росії власником майна Банку Росії є Російська Федерація. Проте власник не фінансує Банк Росії, який не є бюджетною організацією і здійснює свої витрати за рахунок власних коштів. При цьому держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії не відповідає за зобов'язаннями держави, якщо інше не встановлено федеральними законами. Перераховані обставини виключають можливість віднесення Банку Росії до державних установ.
Однак немає підстав вважати, що Закон передбачає для Банку Росії організаційно-правову форму, властиву державним унітарним підприємствам. На користь цієї точки зору говорить ряд моментів.
До Банку Росії перейшло майно Держбанку СРСР. Власником цього майна є Російська Федерація. Комерційна діяльність Банку Росії відповідає ознакам унітарного підприємства. Ця організаційно-правова форма відповідає зазначеним нормам Закону. Витрати Банк Росії здійснює за рахунок доходів, отриманих від банківської діяльності.
Банк Росії не має статуту, він не має права здійснювати операції з нерухомістю, тоді як Цивільний кодекс РФ дозволяє унітарним підприємствам за згодою власника здійснювати операції з нерухомим майном. В окремих випадках Банк Росії може розпоряджатися своєю нерухомістю без отримання згоди власника. Банк Росії має право лише брати участь у капіталах інших кредитних організацій у випадках, зазначених у ст. 8 Закону про Банк Росії.
Слід зазначити, що є несумісним реальну - і вельми відчутну - комерційну діяльність Банку Росії з тим, що отримання прибутку не є метою діяльності Банку.
Як видно, висновок про те, що Банк Росії є унітарним підприємством, небесспорен.
Нещодавно у зв'язку з внесенням змін до Федерального закону від 12 січня 1996 р. № 7-ФЗ «Про некомерційних організаціях» в літературі висловлена ​​думка про віднесення Банку Росії до державним корпораціям. Ряд положень Закону про Банк Росії кореспондує з нормами Закону «Про некомерційних організаціях». Так, Банк Росії встановлений Російською Федерацією на основі майнового внеску; Банк Росії створено на основі Закону про Банк Росії; Банк Росії не має членства; Банк у даний час не має статутних документів, - все це відповідає вимогам ст. 7.1 Закону «Про некомерційних організаціях».
Ряд правових приписів виключає можливість віднесення Банку Росії до некомерційних організацій: він має статутний фонд, а майно Банку Росії не є його власністю.
Разом з тим слід враховувати, що п. 2 ст. 50 ЦК РФ передбачає закритий перелік організаційно-правових форм тільки для комерційних організацій. Банк Росії, як зазначалося, в першу чергу вирішує ряд економіко-фінансових питань, комерційна ж його діяльність носить допоміжний характер. Отже, відповідно до п. 3 ст. 50 ЦК РФ Банк Росії має право мати будь-яку організаційно-правову форму. Необхідно тільки, щоб правомочності Банку Росії щодо володіння, користування і розпорядження своїм майном відповідали положенням ГК РФ.
Представляється, що організаційно-правова форма Банку Росії повинна враховувати наявність у нього на балансі як майна, переданого Банку як юридичній особі, так і майна Російської Федерації, яке повинне знаходитися на окремому балансі і яким Банк Росії керує в інтересах держави за дорученням Російської Федерації, наприклад золотовалютні резерви країни.
Можливість створення двох правових режимів майна не залежить від організаційно-правової форми юридичної особи. Проте наявність на окремому балансі майна Російської Федерації ближче до державних установ.
Таким чином, організаційно-правова форма Банку Росії диктується наявністю наділених функцій і ступенем його незалежності.
На прикладі Банку Росії добре видно необхідність регулювання питань створення та функціонування публічних юридичних осіб, як це має місце у багатьох зарубіжних країнах.
Таким чином, Банк Росії є державним органом зі своєю особливою компетенцією і складним характером взаємодії з Федеральним Зборами, Президентом РФ і Урядом РФ. Місце Банку Росії в системі органів влади має бути більш ясно відображено в Конституції РФ відповідно до його основною функцією, яка спрямована на проведення кредитно-розрахункової політики, а Закон про Банк Росії повинен конкретизувати шляхи і форми взаємодії Банку Росії з Урядом РФ, Міністерством економічного розвитку і торгівлі, іншими міністерствами і відомствами.
Одним з найважливіших принципів дії Уряду РФ є проведення виваженої грошово-кредитної політики, що забезпечує перехід до повної конвертованості рубля без його надмірного зміцнення.
Реалізація заходів щодо регулювання питань у фінансовій сфері вимагає узгоджених дій Уряду РФ, його федеральних міністерств з головним банком країни. Узгодженість заходів при вирішенні тих чи інших проблем, що виникають у цій найважливішій галузі, визначає ефективність управління державою ринковими процесами.
Особливість взаємовідносин Уряду РФ з Банком Росії заснована на тому, що Банк Росії не підпорядкований Уряду РФ. Це положення підтверджено новим Законом про Банк Росії. Проте свою основну функцію з регулювання грошової системи країни він не може виконувати у відриві від політики Уряду РФ.
Голова Банку Росії призначається на посаду і звільняється з посади Державною Думою Федеральних Зборів РФ. Кандидатуру Голови Банку Росії у відповідності зі ст. 83 Конституції РФ подає Державній Думі Президент РФ.
Питання вдосконалення банківської системи, банківського регулювання і нагляду, основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики, здійснення політики валютного регулювання і валютного контролю та багато інших віднесені до компетенції Національної банківської ради. Національна банківська рада є колегіальним органом, до якого направляються: дві людини Радою Федерації Федеральних Зборів РФ; три - Державною Думою; три - Президентом РФ і три - Урядом РФ. Банк Росії представляє в Національній банківській раді її голова.
Разом з тим згідно з положенням Закону про Банк Росії в межах своєї компетенції Банк Росії здійснює свої функції та повноваження незалежно від інших федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування. У межах своєї компетенції Банк Росії незалежний у своїй діяльності, а органи державної влади не мають права втручатися в його діяльність.
Закон про Банк Росії передбачає, що розробку і проведення єдиної державної грошово-кредитної політики Банк Росії здійснює у взаємодії з Урядом РФ.
Слід зазначити, що і в інших економічно розвинених державах, в яких центральні банки виступають провідником офіційної грошово-кредитної політики, для них характерний високий рівень незалежності від інших державних структур. Наприклад, відповідно до Закону про Банк Японії він не є урядовою установою. Це необхідно для обмеження можливостей уряду користуватися коштами Банку Японії. Разом з тим ступінь незалежності центральних банків неоднакова. Так, наприклад, керуючий і два його заступника Банку Франції призначаються декретом Ради Міністрів. Звіт про операції Банку Франції керуючий подає Президенту Республіки.
Німецький федеральний банк також не зобов'язаний виконувати вказівки свого уряду.
Чинне російське законодавство забороняє втручання держави у діяльність юридичних осіб незалежно від їх організаційно-правової форми. Юридична особа може бути обмежена в правах лише у випадках і в порядку, передбачених законом. Обмеження діяльності Банку Росії випливають з її правоздатності, яка визначається законом. Банк Росії як особа публічно-правового утворення наділений спеціальною, а не загальної правоздатністю.
Характер взаємовідносин Уряду РФ і Банку Росії багато в чому визначається правовим положенням останнього. До основних функцій Банку Росії слід віднести: емісію банкнот, надання різного роду послуг для банків та небанківських кредитних організацій; виконання функцій фінансового агента Уряду РФ; зберігання золотовалютного запасу; проведення заходів грошово-кредитної політики.
Поряд з владними повноваженнями з регулювання грошово-кредитної системи Росії, управління банками і іншими кредитними організаціями, виконання інших функцій спеціальної компетенції Банк Росії здійснює безпосередньо банківську діяльність на комерційній основі. Представляється, що комерційна діяльність не притаманна держорганам. Надалі відповідно до завдань даної роботи буде досліджено діяльність Банку Росії як органу державної влади, який входить в систему виконавчої влади зі своєю особливою компетенцією та встановленим легальним характером взаємин з Президентом РФ, Федеральним Зборами і Урядом РФ.
Серед функцій Банку Росії можна виділити дві групи: ті, які Банк Росії здійснює у взаємодії з Урядом РФ, і функції, виконувані ним монопольно відповідно до ст. 4 Закону про Банк Росії.
Взаємодія Банку Росії з Урядом РФ добре видно на прикладі здійснення Банком Росії грошово-кредитної політики. Закон про Банк Росії передбачає, що Банк Росії у взаємодії з Урядом РФ розробляє і проводить у життя єдину державну грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля. У цьому напрямку основним завданням є збереження стабільності купівельної спроможності грошової одиниці рубля і забезпечення гнучкої системи грошових розрахунків. Банк Росії не регулює масштаби кредитних операцій. Він лише впливає на розміри резервів, які банки зобов'язані зберігати на рахунках з обліку обов'язкових резервів, відкритих в Банку Росії. Згідно із Законом про Банк Росії для реалізації покладених функцій Банк Росії бере участь у розробці економічної політики Уряду РФ.
Слід вказати три головних інструмента грошово-кредитної політики: зміна облікового відсотка; зміна норм обов'язкових резервів банків, операції на відкритому ринку, зміна облікового відсотка. Для реалізації взаємодії Банку Росії і уряду РФ у розробці цих та інших фінансово-економічних питань Голова Банку Росії бере участь у засіданнях Уряду РФ, на яких доповідає точку зору Банку Росії на рішення розглянутих проблем, пов'язаних із здійсненням державної грошово-кредитної політики.
У свою чергу, робота головного банку країни також не може здійснюватися без безпосереднього контакту з відповідними міністерствами і відомствами.
Згідно зі ст. 21 Закону про Банк Росії міністр фінансів РФ і міністр економічного розвитку і торгівлі беруть участь з дорадчим голосом у засіданнях Ради директорів, якому надані широкі повноваження з вироблення політики Банку Росії.
На раду директорів Банку Росії, зокрема, покладено завдання у взаємодії з Урядом РФ розробляти та забезпечувати виконання основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики.
Взаємодія Уряду РФ, Федеральних Зборів, органів державної влади з Банком Росії забезпечується, як вказувалося, також Національним банківською радою, у завдання якого входить розгляд основних напрямів єдиної державної кредитної політики та ін
З метою здійснення спільної діяльності з Банком Росії Уряд РФ також приймає постанови про реалізацію узгоджених заходів у сфері грошово-кредитної політики.
В окремих постановах Уряду РФ з економічних питань містяться приписи Банку Росії в частині виконання заходів, що входять до сфери його діяльності.
Разом з тим, грунтуючись на правовому становищі Банку Росії, вважаємо, що в постановах Уряду РФ норми, що відносяться до діяльності Банку Росії, повинні носити лише рекомендаційний характер.
Відповідно до нового Закону про Банк Росії компетенція Банку Росії розширена, в тому числі і з питань, які він вирішує монопольно, без погодження з Урядом РФ, іншими органами державного управління. Так, Банк Росії здійснює емісію готівкових грошових знаків, організує обіг грошей та вилучення їх з обігу, організовує та здійснює валютне регулювання і валютний контроль, видає нормативні акти у галузі банківської справи з питань, віднесених до його компетенції.
Банк Росії видає дозвіл на здійснення комерційними банками та небанківськими кредитними організаціями банківських операцій, здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій, визначає їм ряд обов'язкових економічних нормативів.
Слід зазначити, що в ряді європейських держав контроль за діяльністю банків здійснюють центральні банки спільно з іншими державними органами.
Діяльність Банку Росії, пов'язана з підвищенням ефективності регулюючого впливу на фінансовий стан банків, ведеться за двома напрямками: безпосередньо - шляхом здійснення банківського нагляду, і опосередковано - за допомогою заходів фінансової стабілізації, макроекономічного регулювання економіки.
Представляє інтерес той факт, що, проводячи свою політику з питань, віднесених до його компетенції, Банк Росії, як правило, співпрацює з Мінфіном Росії, Федеральної податкової служби РФ, іншими органами.
Найважливішою прерогативою Банку Росії є право вимагати від комерційних банків інформацію про їх діяльність. Дана інформація дозволяє контролювати діяльність кредитних організацій, її відповідність чинному законодавству. Однак Банк Росії не має права втручатися в оперативну діяльність кредитних організацій. Банк Росії має право запитувати не будь-яку інформацію, а відповідно до переліку, встановленого Радою директорів Банку Росії, в який, як зазначалося, входять представники Мінфіну Росії та Міністерства економічного розвитку і торгівлі РФ.
Взаємодія Банку Росії з Урядом РФ у вирішенні фінансових питань не зачіпає її незалежність. В даний час значно зросла роль Банку Росії з регулювання грошово-кредитної системи країни.
Банк Росії здійснює важливу функцію впливу на грошовий ринок країни шляхом купівлі-продажу цінних паперів. Стаття 39 Закону про Банк Росії надає Банку Росії право купувати і продавати державні цінні папери. Разом з тим відповідно до концепції розвитку ринку цінних паперів в Російській Федерації Банк Росії спільно з Урядом РФ активно здійснює практику оперативного випуску короткострокових цінних паперів з метою регулювання ліквідності комерційних банків.
Однак Закон про Банк Росії передбачає прерогативу Банку Росії зі встановлення правил здійснення розрахунків в Російській Федерації.
У реалізації своїх повноважень Банк Росії взаємодіє не тільки і не стільки з Урядом РФ, скільки з міністерствами і відомствами. Співпраця цих органів базується на близькості вирішуваних завдань.
Якщо завданнями Банку Росії є розробка і проведення єдиної державної грошово-кредитної політики, то Мінфін Росії забезпечує проведення єдиної фінансової, бюджетної, податкової та валютної політики.
Близькість цілей цих відомств призводить до того, що в ряді випадків приймаються спільні нормативні акти.
Мінфін Росії здійснює ряд функцій спільно з Банком Росії, а саме:
- Проводить за участю Банку Росії державну політику в області емісії і розміщення державних цінних паперів;
- Проводить спільно з Банком Росії операції з обслуговування державного внутрішнього і зовнішнього боргу Російської Федерації у порядку, встановленому федеральними законами, керує в установленому порядку державним внутрішнім і зовнішнім боргом Російської Федерації, здійснює необхідні заходи щодо вдосконалення його структури і оптимізації витрат на його обслуговування;
- Розробляє і затверджує порядок визначення цін на дорогоцінні метали та вироби з них, що купуються в Держфонд Росії і продавані з нього; розробляє за участю Банку Росії необхідних заходів з регулювання ринку дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння в Російській Федерації.
Банк Росії і Мінфін Росії співпрацюють у справі виготовлення банківських квитків і металевих монет.
У ряді випадків спільна діяльність Банку Росії з Мінфіном Росії і податковими органами випливає з характеру розв'язуваних завдань.
Таким чином, наглядові та регулятивні функції Банку Росії виражаються в державній реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківських операцій, у встановленні для кредитних організацій обов'язкових економічних нормативів, а також правил проведення банківських операцій, правил бухгалтерського обліку, складання статистичної звітності, в пред'явленні кваліфікаційних вимог до керівників виконавчих органів та головному бухгалтеру кредитної організації. Банк Росії має право запитувати і одержувати в кредитних організацій необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації. У разі порушення кредитної організацією законів та інших нормативних актів, неподання або подання неповної, спотвореної інформації він має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень.

1.3 Комерційний банк як елемент банківської системи Росії
Характерна особливість комерційних банків, що відрізняє їх від державних банків, полягає в тому, що основною метою їх діяльності є отримання прибутку. У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків грунтуються на законі РФ »Про банки і банківську діяльність», прийнятому 3 лютого 1996 р. У відповідності з цим законом банки в Росії діють як універсальні кредитні організації, здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку: надання різних по видах і термінах кредитів, купівля-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти, залучення коштів у внески, здійснення розрахунків, видача гарантій, поручительств та інших зобов'язань за третіх осіб, посередницькі і довірчі операції і т.п.
У Російській Федерації всі кредитні організації банківського типу поділяються на два види: власне банки та небанківські кредитні організації.
Під кредитною організацією в широкому сенсі слова розуміється юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу Банку Росії має право здійснювати банківські операції, передбачені законом.
Банки - це такі кредитні організації, які мають виключне право в сукупності здійснювати такі банківські операції:
залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості;
відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
Небанківські кредитні організації - це такі кредитні організації, які мають право здійснювати окремі банківські операції, передбачені в законодавстві. Поєднання зазначених операцій встановлює ЦБ РФ.
До банківських операцій належать:
1) залучення коштів фізичних і юридичних осіб у вклади;
2) розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
4) здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
8) видача банківських гарантій;
9) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.
Кредитна організація крім перелічених банківських операцій має право здійснювати наступні операції:
1) видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
3) довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
4) здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
5) надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
6) лізингові операції;
7) надання консультаційних та інформаційних послуг.
У Росії банки можуть створюватися на основі будь-якої форми власності, як господарське товариство. Не виключається можливість створення банків, заснованих винятково на державній формі власності, які відповідно до чинного законодавства можуть здійснювати свою діяльність на комерційній основі. Для формування статутних капіталів російських банків допускається залучення іноземних інвестицій. Під кредитними організаціями з іноземними інвестиціями відповідно до Положення «Про особливості реєстрації кредитних організацій з іноземними інвестиціями та про порядок отримання попереднього дозволу Банку Росії на збільшення статутного капіталу зареєстрованої кредитної організації за рахунок коштів нерезидентів» № 437 від 23 квітня 1997 розуміються кредитні організації -резиденти, статутний капітал яких сформовано за участю коштів нерезидентів незалежно від їх частки в статутному капіталі.
Кредитна організація зобов'язана отримати попередній дозвіл Банку Росії на збільшення свого статутного капіталу за рахунок коштів нерезидентів на відчуження своїх акцій на користь нерезидентів, а учасники кредитної організації - резиденти - на відчуження їхніх акцій кредитної організації на користь нерезидентів.
Розмір участі іноземного капіталу в банківській системі Російської Федерації встановлюється федеральним законом з пропозицією Уряду Російської Федерації, погодженим з Банком Росії. Зазначена квота розраховується як відношення сумарного капіталу, що належить нерезидентам у статутних капіталах кредитних організацій з іноземними інвестиціями, і капіталу філій іноземних банків до сукупного статутного капіталу кредитних організацій, зареєстрованих на території Російської Федерації. В даний час квота участі іноземного капіталу в банківській системі країни становить 12%. Обмеження на участь іноземного капіталу має на меті створити найбільш сприятливі умови для становлення вітчизняних комерційних банків та захисту їх від експансії зарубіжних банків.
По особливому формування статутного капіталу банки поділяються на акціонерні та банки, створені у формі товариства з обмеженою відповідальністю або товариства з додатковою відповідальністю.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежі на користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і отримувати гроші готівкою в межах залишку коштів на своїх кореспондентських рахунках.
Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших. Так, якщо банк залучає засобу головним чином на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то його здатність без затримок розплачуватися за своїми зобов'язаннями опиняється під загрозою.
Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів. Жорстка залежність активів банку від характеру його пасивів повинна враховуватися при визначенні економічних нормативів діяльності банків і при регулюванні їх операцій. Можливість здійснення тих чи інших специфічних банківських операцій детермінована структурою пасивів банку. Тому, розробляючи умови операцій, необхідно першорядну увагу приділити джерелам формування відповідних пасивів.
У межах наявних у банків ресурсів вільний від проведення своїх активних операцій тобто обсяг його активних операцій не може бути обмежений адміністративними, вольовими методами. Адміністративні обмеження можуть мати разовий, надзвичайний характер. Систематичне їх застосування підриває комерційні основи діяльності банку, і тому пріоритет у регулюванні, в тому числі має рестриктивную спрямованість, повинен бути відданий економічним заходам.
Принцип роботи в межах реально залучених ресурсів як фундамент комерційної діяльності банку змінює її акценти: зростає зацікавленість банку у залученні депозитів, розвивається справжня конкуренція за пасиви, звільняє рух кредитних ресурсів від адміністративних пут єдиного державного банку. Гостра боротьба за пасиви стимулює пошук банками найбільш ефективних сфер докладання своїх ресурсів. Відбувається реальне переміщення банківського капіталу в найбільш рентабельні і динамічні галузі. Радикально змінюється кредитне планування в банках. Комерціалізація не означає відмову від кредитного планування, навпаки, його значення незмірно зростає. Але основу планування при цьому вже складають ресурси банку, а не його вкладення.
Працювати в межах реально залучених ресурсів, забезпечуючи при цьому підтримку своєї ліквідності, комерційний банк може, лише володіючи високим ступенем економічної свободи в поєднанні з повною економічною відповідальністю за результати своєї діяльності.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами, що залишаються після сплати податків.
Чинне банківське законодавство надало всім комерційним банкам економічну свободу в розпорядження своїми фондами і доходами. Прибуток банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.
Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами, а поширюється і на його капітал. За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном, на які відповідно до чинного законодавства може бути накладено стягнення. Весь ризик про своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Орієнтація на "загальнодержавні інтереси» не сумісна з комерційним характером роботи банку і неминуче обернеться для нього кризою ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними методами. Держава визначає «правила гри» для комерційних банків, але не може давати їм наказів.
Однією з важливих функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.
Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльність зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігаються з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених на банківські рахунки.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Здійснення структурної перебудови економіки має спиратися на використання головним чином і в першу чергу внутрішніх накопичень господарства. Вони, а не іноземні інвестиції повинні становити основну частину коштів, необхідних для реформування економіки. Тим часом усі її попередній розвиток не створювало у безпосередніх виробників та інших суб'єктів господарського життя, включаючи населення, достатніх стимулів до заощадження і накопичення ресурсів. Для підприємств пропорції розподілу отриманих доходів на споживану і накапливаемую частина встановлювалися директивним плануванням. При невисокому рівні доходів населення його схильність до накопичення перебувала на низькому рівні, а розбалансованість споживчого ринку опустила цей рівень до мінімальної позначки.
Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але й сформувати досить ефективні стимули до накопичення коштів на основі обмеження поточного споживання. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій послужить формування в Російській Федерації Федерального фонду обов'язкового страхування внесків, яке передбачено в «законі про банки і банківську діяльність».
Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.
У силу нерозвиненості в нашій країні ринку цінних паперів вклади в банки протягом всього перехідного періоду будуть переважної формою мобілізації фінансових ресурсів для здійснення економічних перетворень. Завдання банків - створити такі форми залучення коштів, які реально зацікавили б клієнтів у накопиченні ресурсів і формували у них звичку збереження, визначальну інвестиційні можливості економіки, що розвивається за законами ринку.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами - при переході до ринку набуває нового змісту. В умовах державної монополії на загальнонародну власність всі розрахунки між суб'єктами цієї власності проводилися через єдиний державний банк. Відповідно і форми розрахунків, порядок платежів, міри відповідальності сторін були розраховані на безумовну концентрацію всіх розрахунків в одному банку, і пристосування до неї. Гарантом здійснення платежів при такій системі розрахунків виступала держава. Воно брало на себе всі можливі ризики, які, однак, були дуже незначними. Створення системи незалежних комерційних банків призвело до розосередження розрахунків і підвищення у зв'язку з цим ризиків, які повинні брати на себе комерційні банки. Ліквідація системи розрахунків з використанням рахунків МФО і перехід на розрахунки між банками через кореспондентські рахунки також підвищують їх ризики, оскільки розрахунки проводяться не між філіями одного банку, а між самостійними комерційними банками. У цих умовах особливо важлива відповідальність банків за своєчасне і повне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів.
У всіх країнах з ринковою економікою комерційні банки займають провідне місце в платіжному механізмі економіки. Велика роль комерційних банків у забезпеченні розрахунків у народному господарстві і в нашій країні. Але зміну умов господарювання вимагають реформування всього платіжного механізму, що дістався у спадок від адміністративно - командної системи.
У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і така функція комерційних банків, як посередництво в операціях з цінними паперами. На відміну від деяких розвинених країн дії наших комерційних банків на ринку цінних паперів не обмежуються. Вони можуть виробляти різноманітні операції з цінними паперами.
Маючи ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення коштів у внески і банківські рахунки, з іншими цінними паперами , операції з якими не вимагають спеціальної ліцензії. Банки мають право також здійснювати довірче управління даними цінними паперами за договором з фізичними та юридичними особами.
Банк надає консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів. Банк може розміщувати свої ресурси в цінні папери від свого імені, тоді всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку.
Підводячи підсумок, викладеному вище необхідно зазначити, що сьогодні банківська система - найбільш охоплена ринковими відносинами сфера економіки. Вона може і повинна бути локомотивом для інших галузей в їх русі до ринку, що є основним мотивом зацікавленості держави в стабільності банківської системи.
Безпосередньо функції регулювання і нагляду покладені на Центральний Банк РФ, який одночасно і ліцензує банківську діяльність. До теперішнього часу склалася певна система регулювання діяльності комерційних банків, яка постійно вдосконалюється з урахуванням нашої практики та світового досвіду.

2. Аналіз тенденцій розвитку банківської системи Росії
2.1 Історія розвитку банківської системи Російської Федерації
Вважається, що початок банківської діяльності в Росії було покладено в першій половині XVIII ст. Не можна сказати, що це неправильне уявлення, але тим не менше, воно має потребу в деякому уточнення. Банківська справа в усьому світі спочатку здійснювалося на неспеціалізованою основі, тобто ще не банками як особливими економічними інститутами. Ця закономірність була характерна і для Росії, про що свідчить, наприклад, наступний історичний факт. Надзвичайно дорого коштували перші кредити, що видавалися на Русі.
За часів Ярослава Мудрого була встановлена ​​гранична ставка не понад 20% річних. Однак ця ставка могла зростати до 40% річних, якщо позика видавалася на короткий час. Покарання за надмірно високий відсоток належало лише в тому випадку, якщо його розмір доходив до 60% річних. Вперше спроба створення установи, подібного банку, в Росії була зроблена в 1665 р. в Пскові, фактично одночасно з формуванням банківської системи в Англії. Її ініціатором був А.Л. Ордін-Нащокін, що був у той час псковським воєводою. Роль позичкового банку для «маломочних» купців повинна була виконувати міська управа за підтримки великих торговців. На жаль, ця спроба закінчилася невдало. Нащокін був відкликаний із Пскова, а новий воєвода ліквідував всі його нововведення.
Банки як особливі економічні інститути почали створюватися в Росії лише через 100 років. Їх попередницею стала заснована в 1733 р. в Петербурзі Монетна канцелярія. Її призначення полягало у видачі позичок «всім незалежно від стану людям» під заставу золота і срібла з розрахунку 8% річних. Пізніше видну роль у веденні вексельно-перекладних та інших кредитно-грошових операцій між Петербургом, Москвою і губернськими містами грали Соляна контора, «збереженим скарбниці» при Петербурзькому та Московському виховних будинках, «накази громадського піклування», Санкт-Петербурзька і Московська банківські контори вексельного виробництва для звернення мідних грошей.
У царювання Єлизавети в 1754 р. були засновані два станових банку: Дворянський і Комерційний. Банк для дворянства мав у своєму розпорядженні основним капіталом у 750 тис. руб. і мав свої контори в Петербурзі та Москві. Сферою його діяльності було в основному надання поземельного кредиту, позичок поміщикам під заставу маєтків, виходячи з числа кріпосних душ. Клієнт-поміщик міг брати під заставу нерухомого майна позики до 10 тис. руб. під 6% зі сплатою в 3 роки. Це були привабливі позики, так як плата за приватний кредит нерідко доходила до 20%. Банк для поправлення при Санкт-Петербурзькому порту комерції та купецтва мав капіталом в 500 тис. руб. золотом, і значення його зводився до обслуговування купецтва, який торгував у Петербурзькому порту, шляхом видачі короткострокових позик з розрахунку 6% на рік під заставу товарів, золота, срібла, а також під свідоцтва магістратів. У 1762 р. обидва банки були закриті у зв'язку з тим, що короткострокові позики з-за їх несвоєчасного повернення перетворювалися на довгострокові, позичальниками ж були майже одні й ті ж особи. У 1764 р., за царювання Катерини II, знову були відкриті два казенних комерційних банку, один у Петербурзі, інший в Астрахані, для надання сприяння зовнішній торгівлі. Але і вони проіснували порівняно недовго. Петербурзький був закритий у 1782 р. внаслідок виснаження ресурсів, а Астраханський після великої пожежі перетворився в 1767 р. на благодійну установу. У 1769 р., в Петербурзі та Москві створюються банки «для вимена державних асигнацій», які в 1786 р. перетворено на Державний асигнаційний банк. Йому доручається функція емісії паперових грошей. У 1797 р. при цьому банку були засновані три облікові контори: вексельна, для видачі позик під товари і страхова.
У 1841 р. було покладено початок установі ощадних кас для прийому дрібних вкладів. Перші ощадкаси були відкриті при «збережених скарбниця» у Санкт-Петербурзі та Москві і при деяких «наказах громадського піклування». Пізніше вони стали створюватися при повітових казначействах і міських думах, а в кінці XIX ст. - При установах поштово-телеграфного відомства, при фабриках і заводах, митницях, при різних урядових і громадських організаціях.
До початку 1914 р. в країні було 8553 ощадні каси. У 50-ті роки переважно у столиці почав утворюватися особливий вид кредитних установ - банкірські будинки і банкірські контори, міняльні лавки. Найчастіше їх операції, нерідко досягали значних масштабів, були спрямовані на постачання скарбниці коштами, а їх власники виступали в ролі казенних інтендантів і комісіонерів.
Найбільш помітну роль у першій половині XIX ст. грав Банкірський дім Штігліца, засновнику якого Л. Штігліца за організацію фінансування залізниці Петербург - Москва й інші послуги уряду Миколою 1 був наданий баронський титул. Його син А.Л. Штігліц заснував суконну і льнопрядильная фабрики в Нарві, вніс значні пожертви під час Кримської війни, виступив в якості одного із засновників Головного товариства російських залізниць. Через Банкірський дім Штігліца російське уряд підтримував стосунки з банкірськими будинками Амстердама, Лондона і Парижа.
Добре відомі були такі великі банківські установи, що як І.Є. Гінцбург, Л. Поляков, Брати Рябушинские, Рафалович і К ». До початку 50-х років тільки в Бердичеві вели активні операції 8 банкірських будинків. Банкірські будинку М. Ефруссі і К »діяли одночасно в Одесі, Парижі та Відні. Різниця між банкірським будинком та банкірської конторою була умовною. Як правило, банкірськими будинками називалися більші установи.
До закладів банкірського промислу ставилися і міняльні лавки. Про їх діяльності в Росії в літературі немає майже ніяких відомостей. Разом з тим, за зібраними Міністерством фінансів в 1823 р. відомостями, число міняв складало тоді 2287 чоловік. До середини XIX століття широке поширення починає набувати діяльність міських банків. Збільшення їх числа і зростання обсягів вироблених ними операцій зумовили необхідність встановлення загальних правил установи та організації діяльності таких банків. Височайше затверджене 10 червня 1857 Положення стало першою спробою в цьому напрямку. Це перше російське банківське Положення передбачало, з одного боку, надати міським банкам характер ощадно-позичкових кас з обмеженим колом діяльності, з іншого - захистити від конкуренції урядові кредитні установи. Оскільки Положення не могло задовольнити потреби розвивалося торгово-промислового обороту, в уряд йшли численні клопотання про його зміну.
Ідеї ​​організації приватного комерційного кредиту вперше виникли в російській суспільстві на початку XIX ст. під впливом зближення з Англією. Найбільш видатним провідником цих ідей був адмірал Мордвинов - видатний державний і громадський діяч, морський міністр в 1802 р., член і голова Департаменту економіки Державної Ради, голова Вільно-економічного товариства з 1834 по 1840 р.). У 1811 р. він представив проект організації акціонерного комерційного банку, в якому переконливо доводив, що в уряду немає достатніх коштів для задоволення потреб у кредиті.
Росія займала перше місце в світі за величиною банківських капіталів, яким слід було знайти доцільне застосування. У суспільстві продовжувало затверджуватися прагнення до переходу банків від казенної до акціонерної формі. Освічена ще в 1859 р. урядова комісія для розгляду питання про банки нарешті висловилася також на користь установи приватних банків.
Перший акціонерний Санкт-Петербурзький приватний комерційний банк почав свої операції 1 листопада 1864 Спочатку його основний капітал був визначений в 2 млн. крб. За два роки банк залучив кошти у вигляді залишків на поточних рахунках і вкладах на 4 млн. крб. Актив банку складався переважно з обліково-позичкових операцій. Розрахунки між клієнтами проводилися за допомогою чеків. Чистий прибуток банку за 1864-1865 рр.. склала 251 тис. руб., в 1867 р. - 592 тис. руб.; дивіденди акціонерам виплачувалися в розмірі від 8,6 до 11,4%.
Радянська банківська система включала в себе також банки за кордоном за участю капіталу радянських організацій. Совзагранбанкі та їх відділення працювали в наступних країнах: у Франції - Комерційний банк для Північної Європи в Парижі, у Великобританії - Московський народний банк у Лондоні з відділеннями в Лівані та Сінгапурі; у ФРН - Ост-Вест Хандельсбанк у Франкфурті-на-Майні; в Люксембурзі - Іст-Вест Юнайтед банк; в Австрії - Донау банк у Відні. Вищезгадані банки були створені для розрахунково-кредитного обслуговування підприємств і організацій СРСР та інших соціалістичних країн. Основним завданням цих банків була підтримка розвитку зовнішньоекономічних зв'язків країни.
На 1 січня 1989 р. у СРСР налічувалося всього 43 комерційних і кооперативних банку, а через 2 роки їх кількість зросла до 1357, у тому числі в Росії - до 1215. Надалі кількість комерційних банків продовжувало швидко зростати, в тому числі за рахунок утворилися на базі не виправдали себе державних спеціалізованих банків. У цих умовах виникла необхідність у відповідній законодавчій базі, юридично закріплює статус як центрального банку, так і комерційних банків.
Схематично становлення банківської системи можна поспостерігати у поданій нижче таблиці

Таблиця 2.1.1. Етапи розвитку банківської системи Російської Федерації
Для 90-х років характерні великі зміни в економіці Росії, пов'язані з початком ринкових перетворень. Перехід народного господарства до ринку зажадав адекватною грошово-кредитної інфраструктури у вигляді розвиненої системи товарно-грошових відносин. Тому виникла гостра необхідність у кредитній реформі, спрямованої на створення вільного ринку капіталів. Процесу здійснення кредитної реформи передували формування і розвиток різних комерційних структур, в основному кооперативних та комерційних банків. Вони ставали певною мірою конкурентами спеціалізованих банків, оскільки володіли різноманітністю методів ведення банківської справи, свободою у проведенні кредитної та грошової політики, більш швидко реагували на зміни кон'юнктури і попиту на ті чи інші види і напрямки діяльності підприємств, не були пов'язані централізовано виданими інструкціями з кредитуванню.
Це дозволяло новим банківським структурам розширювати мережу своїх установ і масштаби діяльності, збільшувати розміри капіталів і виданих кредитів.
Так, на 1 червня 1989 оголошена сума їхніх статутних фондів становила 2 млрд. руб., На рахунки і депозити було залучено 1,3 млрд. руб., Отриманий ними кредитів від інших банків у розмірі 1,1 млрд. руб., видано кредитів на суму 2,5 млрд. руб., у тому числі короткострокових - на 1,7 млрд. руб., середньострокових і довгострокових - на 0,8 млрд. руб. Разом з тим колишні рамки кредитної системи певною мірою сковували можливості нових банківських структур. Централізований характер позичкового фонду перешкоджав переливу капіталів в галузі з більш вигідними умовами його застосування та прибутковим розміщенням кредитних ресурсів.
Діюча монополія спеціалізованих банків ускладнювала створення кредитного механізму, адекватного потребам економіки. І тільки з прийняттям Законів України «Про банки і банківську діяльність» і «Про Центральний банк РРФСР» наприкінці 1990 р. було покладено початок зовсім іншої кредитної системі, що відрізняється від колишньої як за формою, так і за змістом. За формою кредитна система стала двухзвенной: її верхня ланка - Центральний банк Росії в єдиному комплексі з банками республік, нижча ланка - широка мережа комерційних банків, а також спеціалізованих кредитних установ. За змістом принципово змінилися функції банків.
На Центральний банк Росії і центральні банки республік, які виступають верхньою ланкою кредитної системи, покладені здійснення емісії та організація грошового обігу, функції кредитора останньої інстанції для комерційних банків, організація розрахунків між ними, обслуговування державного боргу країни, операції на ринку цінних паперів, видача ліцензій на здійснення банківських операцій з іноземною валютою, а також контроль за діяльністю комерційних банків. В обов'язки комерційних банків, що є нижчою ланкою кредитної системи, входило залучення і розміщення грошових коштів у внески кредитів, здійснення розрахунків за дорученнями своїх клієнтів і банківських кореспондентів, їхнє касове обслуговування, а також інших операцій. При цьому всім комерційним банкам була надана можливість вільного вибору клієнтури, самостійного формування своєї процентної та кредитної політики. Крім того, вони відрізняються один від одного за належністю статутного капіталу і способу його формування, видами здійснюваних операцій, території діяльності, за галузевою орієнтації.
Таким чином, реорганізація кредитної системи призвела до роздержавлення капіталу і відбила своєрідність економічної ситуації в Росії. На початку 1992 р. Російське уряд приступив до реалізації програми економічних реформ, основними елементами якої на першому етапі стали перехід до вільного ціноутворення і проведення жорсткої кредитно-грошової політики.
Зростання цін у першому півріччі 1992 р. викликав різке збільшення витрат виробництва та обігу. Це поряд з дедалі сильнішим податковим тягарем поставило багато підприємств на грань банкрутства. З боку підприємств, що опинилися не в змозі оплачувати за рахунок власних коштів придбання сировини, матеріалів і устаткування, зріс сукупний попит на кредитні ресурси. Одночасно почастішали випадки не повернення позичок.
Сума неповернених кредитів в Росії до середини березня 1992 р. становила 532 млрд. руб. Зазначені обставини зумовили виключно високий рівень ризикованості кредитних операцій, що призвело до різкого зростання процентних ставок і звуження об'єктів кредитування. Велика частина комерційних банків припинила позичкові операції. Середня процентна ставка за кредитами в Московському регіоні з січня по червень 1992 р. піднялася з 28 до 84,8%. На кредитних аукціонах середня ціна лотів у квітні становила 93,6%, до кінця півріччя - 102,9% річних. Зростання прострочених і неповернених кредитів викликав підвищення ціни на міжбанківські позики, ставки по яких до кінця 1 кварталу 1992 р. становили від 35,5 до 57%.
Незважаючи на значно збільшену суму кредитних вкладень комерційних банків в економіку, яка тільки за перше півріччя 1992 р. збільшилася з 439 млрд. до 1390 млрд. руб. або в 3,3 рази, попит на кредит повсюдно не задовольнявся.
У результаті на кредитному ринку залишилися переважно торгово-посередницькі структури, які могли забезпечити відносно високу ефективність використання позикових коштів. Почалося зростання ставок по депозитних і позичковим операціям в окремих комерційних банків, що спричинив за собою загальне прагнення банків до збільшення ставок за кредити. Це значною мірою було пов'язане з жорсткої кредитної політики Центрального банку Росії, яка виражалася в періодичному підвищенні ставки по централізованим кредитах, жорсткість умов використання виділених позичкових ресурсів, посилення санкцій за дебетове сальдо по кореспондентських рахунках.
Розмір відсоткової ставки по централізованим кредитах підвищився з 20 до 80% річних. У той же час загальна сума кредитів, наданих Центральним банком Росії комерційним банкам, збільшилася в 3,6 рази. Центральний банк, виділяючи кредитні ресурси комерційним банкам, вимагав від них напряму кредитів на пріоритетні цілі, пов'язані з виробництвом сільськогосподарської продукції і споживчих товарів, задоволенням першочергових потреб економіки.
Комерційні банки виділяли свої кредити на дуже короткі терміни і орієнтувалися на швидке отримання прибутку, що пов'язано із загальною соціально-економічною ситуацією в країні та інфляційними процесами. Не випадково в червні 1992 р. 96,6% загальної суми кредитних вкладень комерційних банків припадало на короткострокові кредити, у тому числі 68% - на сверхкраткосрочние. Таким чином, спостерігалося зниження інтересу підприємців і комерційних банків до інвестицій виробничого характеру.
Одним з результатів лібералізації фінансової системи в Росії стало виникнення великої кількості нових банків: на початок 1995 року зареєстровано понад 2400 банків. Тільки за один 1993 кількість комерційних банків в Москві, за повідомленням Центрального банку, зросла на 220. Багато недоліків російської банківської системи відображали труднощі та протиріччя здійснюваних у країні перетворень. Крім того банки успадкували від минулого такі вади, як негнучкість, неготовність вести чесну конкурентну боротьбу, прагнення отримувати ресурси з держскарбниці і т.п.
Схематично простежити основні етапи в житті банківської системи з 1991 по 1998 роки дозволяє подана нижче таблиця.
Таблиця 2.1.2. Етапи розвитку банківської системи в 1991-1998 роки
Центральний банк Росії робив заходи, спрямовані на пом'якшення своєї політики, і виділив централізовані кредити в розмірі 200 млрд. руб. Проте цих заходів виявилося недостатньо, що б стабілізувати ситуацію в кредитній сфері. Вона ще більш посилилася тим, що окремі комерційні банки виявилися не в змозі пристосуватися до мінливої ​​обстановці та вжити необхідних заходів щодо захисту інтересів акціонерів, у результаті чого багато кредитних установ фактично виявилися поставленими на межу банкрутства.
У последефолтние роки російська банківська система зростала випереджаючими темпами порівняно з усією економікою. Якщо до дефолту зростання активів російських банків забезпечувався головним чином за рахунок збільшення ліквідності, як рублевої, так і валютної, тобто за допомогою обслуговування відтоку капіталу, то після нього джерела зростання якісно змінилися. В основі лежало деяке збільшення кредитів реальному сектору економіки, обсяг яких підвищився з 9-10% ВВП в 1996-1997 роках до приблизно 15% до кінця 2004 року. Проте вже тоді при відсутності прогресу в модернізації банківської системи і з урахуванням кептивного характеру багатьох провідних російських банків її розвиток починало буксувати.
Якість кредитного портфеля російських банків багато в чому визначалося характером їх взаємовідносин з корпораціями в рамках фінансово-промислових груп, до яких вони належать. При цьому, як правило, провідні ролі в таких групах грали аж ніяк не банки. Зрощування фінансового і промислового капіталу обумовлювало «пов'язаний», закритий характер значної частини кредитів. Питома вага внутрішньогрупових кредитів дорівнював приблизно 40% усього кредитного портфеля російських банків.
Незважаючи на те, що частина зв'язаних кредитів була ринковою, такий кредитний ринок навряд чи можна було вважати конкурентним. Якщо в якості ринкової норми використовувати реєстровані Банком Росії середні кредитні ставки, то процентні доходи повинні були бути приблизно на 10% вище, ніж відбивалося в балансах банків. Крім того, наявність прихованого дисконту дозволяло припустити, що декларуються банками процентні ставки не виступали важливим обмежувачем обсягу кредитів.
Найбільш серйозною проблемою була накопичення економічних ризиків на балансах банків. Бум на ринку кредитування, особливо у сфері роздрібних послуг, привів до того, що деякі показники надійності банків у ті роки серйозно погіршилися. Співвідношення «кредити-активи». Особливо різко впав даний показник по групі банків, що займають за обсягом активів 21-50-е місце, - з 18,53% до 12,68%, тобто майже на 6 п.п.
Прострочена заборгованість юридичних осіб з усіх галузей збільшилася з 28,5 млрд. руб. на 1 січня 2003 року до 53,3 млрд. руб. на 1 січня 2007 року, або майже в два рази. Більше за всіх накопичили погані кредити підприємства сільського та лісового господарства.
Основними «локомотивами» кредитування були вже не держбанки, а банки, хоча і входять до групи перших п'ятдесяти, але не займають в ній лідируючі позиції. У той же час середні банки характеризувалися меншою питомою вагою кредитів в активах, а багато дрібних банки або працювали в економічно не найрозвиненіших регіонах, або обслуговували невелику кількість підприємств, фактично здійснюючи тільки розрахунки, або взагалі виконували окремі найчастіше досить специфічні функції.
У регіональному аспекті основна частина активів розміщувалася кредитними організаціями та їх філіями в Москві, а на частку регіональних банків припадає менше 20% активів. Ступінь забезпеченості населення банківськими послугами в Москві була і залишається в 2,5-3 рази вище, ніж у середньому по регіонах.
Практично всі негативні сторони були присутні і в наступні роки, а на додаток обсяги зовнішніх запозичень зросли ще більше. Кількісні і структурні обмеження, що існували в російській банківській системі, негативно позначилися на темпах зростання кредитів реальному сектору.
Правда, міні-кризу довіри 2004 року не привів до перелому тенденції зростання сукупного банківського капіталу, і вже в наступному році він збільшився майже в півтора рази, а активи банківської системи сягнули 45% ВВП, що продовжувало серйозно поступатися аналогічного показника провідних країн світу. Темпи зростання виробництва та інвестицій ще в більшій мірі стали залежати від банківських кредитів.
На кінець 2007 року банківські активи склали 60% ВВП, загальний кредитний портфель склав 39% ВВП, а роздрібні кредити досягли 10% ВВП. Збільшення ролі банківського сектора відбувалося головним чином через активізацію банків у кредитуванні споживчого попиту. Якщо в 2004 році тільки 11% зростання споживання фінансувалося банківськими кредитами, то до 2008 року - вже більше 40%. Частка банківських кредитів у фінансуванні інвестицій зросла з 3% у 2000 році до 12% у 2008-му. У 2005-2008 роках зростання банківських активів фінансувався вже за рахунок зовнішнього боргу. За рахунок розміщення акцій російських емітентів за кордоном стимулювався і зростання корпоративних депозитів і рахунків.

2.2 Оцінка сучасного стану банківської системи Російської Федерації

Вже другий рік активно реалізуються Програми антикризових заходів Уряду Російської Федерації. Заходи, що вживаються Банком Росії в 2008-2009 роках з ініціативи уряду антикризові заходи з розширення ресурсної бази і підвищення ліквідності банківської системи до теперішнього часу не привели до бажаних результатів. Показники ліквідності банківської системи протягом останніх трьох років мають тенденцію до зниження. В даний час вони наближаються до рівня літа 2004 року, коли в Росії спостерігався локальний криза ліквідності.

У якості однієї з основних причин зниження ліквідності можна виділити зберігається розрив між динамікою грошового попиту і пропозиції.
У 2008 році висхідний тренд зростання грошової пропозиції, незважаючи на зберігаються темпи зростання міжнародних резервів Російської Федерації, змінився на спадний.

Рис. 2.1. Динаміка показників ліквідності банківської системи

Зниження динаміки грошової пропозиції пов'язано зі зрослим масштабом стерилізації емісії на рахунках бюджету. Крім того, спостерігається грошове «стиснення», викликане в тому числі жорсткістю грошової політики Банку Росії, може призвести до ще більших системних проблем, розвитку нових циклів кризи. Історично доведено, що передумовами виникнення багатьох криз, зокрема кризи 1998 року, в числі іншого послужило скорочення грошової пропозиції і попиту.
Одночасно Банк Росії і Мінфін Росії проводять досить агресивну політику по підтримці банківської ліквідності: істотно розширено ломбардний список, змінено умови короткострокового рефінансування, «вливаються» кошти бюджету і державних корпорацій.
У силу системних трансформацій, проведеної антикризової політики і політики стерилізації велика частина «вливають» коштів не доходить до реальної економіки, а осідає на рахунках в Банку Росії або системоутворюючих банків (рис. 3).
Завдяки проведеної Банком Росії і Мінфіном Росії досить активній політиці підтримки ліквідності, комерційними банками дотримуються встановлені Інструкцією ЦБ РФ від 16.01.2004 № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків» обов'язкові нормативи, числові значення показників достатності капіталу, нормативів миттєвої і поточної ліквідності в рази перевищують законодавчо встановлені. При настільки значному зростанні нормативів ліквідності показник якості активів у російських банків, як правило, знаходиться на мінімально встановлених законодавством значеннях або навіть нижче. Крім того, незважаючи на настільки вражаючі рівні ліквідних активів, у багатьох банків спостерігаються розриви ліквідності: негативні значення сальдо вимог до банків і зобов'язань перед банками.
Дана обставина зайвий раз підтверджує думку про штучне підтримці рівня ліквідності банків, направленому виключно на надання комерційним банкам можливості дотримання законодавства. Державна політика жодним чином не орієнтована на контроль за ризиками комерційних банків, підтримку реального сектора економіки, в тому числі з-за нездатності Банку Росії і Мінфіну Росії, відсутність у них дієвих ринкових інструментів стерилізації «вилитої» ними на ринок ліквідності і недопущення високих інфляційних очікувань .

Рис. 2.2. Динаміка напрямки виділених державою коштів
Така політика регулюючих органів не відповідає заявленим в Інструкції № 110-І цілям, оскільки встановлюються числові значення нормативів діяльності банків спрямовані на регулювання прийнятих банками ризиків.
Подібна політика грошової стерилізації будується на необхідності стримування темпів інфляції, яка може бути викликана настільки активною політикою Банку Росії і Мінфіну Росії з підтримання ліквідності, і виконання основної функції Центрального банку Російської Федерації - захисту та забезпечення стійкості рубля.
Так, кошти, що виділяються в рамках програми урядової фінансової допомоги банківській системі і антикризової політики з метою підтримки ліквідності банківського сектора, осідаючи на рахунках системоутворюючих банків, практично не доходять до дрібних і середніх фінансових інститутів. Такими діями Банк Росії припускає активізувати широкомасштабну консолідацію банківського сектора.
У той же час дані дії Уряду і ЦБ РФ призупинили ринковий процес консолідації банківського сектора. Продовжують своє існування дрібні кредитні інститути, розуміючи швидку оборотність даного процесу, активно сприяють вивозу капіталу. Крім цього, в порушення законодавства застосовують інструменти формального збільшення капіталу, погіршуючи своє і без того дуже погане фінансове становище, усвідомлено йдучи на надвисокі ризики. У кризових умовах це може призвести до ланцюгової реакції банкрутств кредитних організацій і посилювання ситуації у всьому банківському секторі у зв'язку з розвитком недовіри серед вкладників.
Проведена останнім часом політика уряду, спрямована замість фінансування реального сектору економіки за рахунок коштів Фонду національного добробуту і Резервного фонду на фінансування економік зарубіжних країн, змушувала найбільші корпорації вдаватися до запозичень на міжнародному ринку капіталу. Накопичилася до теперішнього часу у російських корпорацій і банків заборгованість становить більше 93% сукупного зовнішнього боргу Російської Федерації, що склав за станом на 1 січня 2010 року $ 450,8 млрд. Необхідність погашення таких значних запозичень, а також існують «грандіозні» проекти російських корпорацій і фінансових інститутів щодо купівлі закордонних активів лише сприяють посилилася останнім часом відтоку капіталу з країни.
В умовах високотурбулентной економіки дії регулюючих органів, спрямовані на системну та організаційну реструктуризацію банківського сектору, не зможуть забезпечити зміну тенденції настільки значної волатильності обсягів притоку та відтоку капіталу в країні, а також структури транскордонного капіталу.
Зростання загального обсягу чистого відтоку капіталу з Росії за підсумками першого півріччя 2009 року, згідно з даними Банку Росії, склав $ 27,6 млрд., а на 01 січня 2010 року, за оцінками Мінфіну Росії, склав $ 83 млрд. При цьому не можна не врахувати прогнозні очікування Світового банку, який вважає, що чистий відтік капіталу з Росії цього року складе $ 170 млрд.
Незважаючи на прогнозні очікування, в 2009 року, вперше з осені 2008 року, зафіксований чистий приплив іноземного капіталу до Росії, який, за даними Банку Росії, склав $ 7,2 млрд. З аналізу структури даного капіталу випливає, що це неконтрольований приплив короткострокових активів, викликаний скупкою знецінених російських активів.
Таким чином, при таких значних обсягах вивозиться капіталу і спекулятивний характер ввезеного капіталу та одночасно досить жорсткої адміністративної політиці регулюючих органів щодо «управління» ліквідністю і потоками капіталу дрібний і середній бізнес, який є в усьому світі основою економіки, повністю позбавлений джерел залученого фінансування і, ще не встигнувши належним чином розвинутися і зайняти належне йому місце в економіці, опинився перед загрозою повного розвалу.
У останні ініціативи Уряду Росії зі створення ряду найбільших державних корпорацій не враховується той факт, що для стабілізації економіки та фінансового сектору недостатньо провести структурну реформу і профінансувати найбільш значущі проекти. У відсутність базису, платформи, в якості якої в економіці повинен виступати дрібний і середній бізнес, створення мегакорпорацій, інститутів-надбудов не вилікує хвору економіку. Необхідне чітке розділення при одночасній налагодження підходів спільного ефективного функціонування двох концепцій розвитку: ринковою - для економічних суб'єктів і «точковий мультіплікарной» - для створюваних управлінських надбудов.
Подібна ситуація на ринку капіталу сприяє зниженню темпів зростання інвестицій та уповільнення темпів зростання економіки, яка практично втратила доступу до кредитного ринку. У цих умовах неефективними є як політика грошової стерилізації, так і політика розширення фінансових вливань в економіку, так як сповільнюється і підвладна негативним очікуванням економіка все менше і менше може «засвоювати» грошову масу.
Непрямим чином дефіцит ліквідності, що посилюється політикою стерилізації Банку Росії, негативно позначився на динаміці фондового ринку. Банки, які відчувають гострий дефіцит ліквідності, почали продавати наявні у них фондові цінності. Підприємства, для яких практично став неможливим доступ до кредитних ресурсів, використовують єдину можливість залучення капіталу - вихід на фондовий ринок, емісію облігаційних позик.
При відсутності достатнього платоспроможного попиту участь Банку Росії в торгах на фондовому ринку винятково в операціях з цінними паперами, визначеними рішенням ради директорів і допущені до обігу на торгах фондових бірж чи інших організаторів торгівлі на ринку цінних паперів, тільки на умовах РЕПО носить не інвестиційний, а короткостроковий спекулятивний характер і тому не може розглядатися як довгострокова антикризова міра.
Подібна політика з управління ліквідністю, а точніше перелік розрізнених заходів, не дозволить забезпечити підвищення доступності банківського кредитування для підприємств реального сектора, тому що банки не зацікавлені в більш ризикованому інвестуванні коштів в економіку, маючи вельми цікавий інструмент збереження та примноження капіталу в силу безперервного зростання ставок за депозитами протягом 2008-2009 років. Так, ставки за депозитами у січні 2008 року склали 5,4%, в січні 2009 року вони зросли до 7,4%, а в квітні 2009 року - до 8,9%.
Концентрація коштів на рахунках у великих банків, скорочення числа дрібних банків і згортання кредитування, недоведення коштів, виділених на антикризові заходи, до реального сектору непрямим чином вказують на те, що під егідою боротьби з кризою може бути здійснений переділ власності як у фінансовому, так і в реальному секторах економіки.
Таблиця 2.3.1. Кількість і структура кредитних організацій Росії

	1.01.08	1.01.09	1.01.10
1. Зареєстровано кредитних організацій Банком Росії або на підставі його рішення уповноваженим органом, що реєструє - всього У тому числі: - Банків - Небанківських кредитних організацій	1296 1243 53	1228 1172 56	1178 1124 54
1.1. Зареєстровано кредитних організацій зі 100%-вим іноземним участю в капіталі	63	77	82
1.2. Кредитні організації, зареєстровані ЦБ РФ, але ще не сплатили статутний капітал і не отримали ліцензію У тому числі - Банків - Небанківських кредитних організацій	3 2 1	3 3 0	1 1 0
2. Кредитні організації, що мають право на здійснення банківських операцій, всього - Банків - Небанківських кредитних організацій	1136 1092 44	1108 1058 50	1058 1007 51
2.1. Кредитні організації, які мають ліцензії, що надають право на: - Залучення вкладів населення - Здійснення операцій в іноземній валюті - Генеральні ліцензії - Проведення операцій з дорогоцінними металами: - Дозволу - Ліцензії	906 754 300 4 195	886 736 298 3 200	849 701 291 2 201
2.2. Кредитні організації з іноземною участю в статутному капіталі, що мають право на здійснення банківських операцій, - всього У тому числі - З 100% іноземною участю - З іноземною участю понад 50%	202 63 23	221 76 26	226 82 26
2.3. Кредитні організації, включені до реєстру банків - учасників системи обов'язкового страхування вкладів	909	893	859
3. Зареєстрований статутний капітал діючих кредитних організацій	731736	881350	1244364
4. Філії діючих кредитних організацій на території РФ, всього З них - Ощадбанку Росії - Банків з 100% іноземною участю в статутному капіталі	3455 809 169	3470 775 242	3183 645 241
5. Філії діючих кредитних організацій за кордоном	3	5	5
6. Філії банків-нерезідентові РФ	0	0	0
7. Представництва діючих російських кредитних організацій, - всього У тому числі: - На території РФ - У далекому зарубіжжі - В ближньому зарубіжжі	804 757 33 14	721 679 30 12	517 475 29 13
8. Додаткові офіси кредитних організацій, всього У тому числі Ощадбанку Росії	18979 8623	21279 9491	21641 10061
9. Операційні каси поза касового вузла кредитних організацій, всього У тому числі Ощадбанку Росії	14689 10839	13871 10127	12461 10061
10. Кредитно-касові офіси кредитних організацій, всього У тому числі Ощадбанку Росії	1543 0	1445 0	1252 0
11. Операційні офіси кредитних організацій, всього У тому числі Ощадбанку Росії	497 0	1498 6	2109 7
12. Пересувні пункти касових операцій кредитних організацій, всього У тому числі Ощадбанку Росії	51 50	62 61	84 82
13. Кредитні організації у яких відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій і які не виключені з книги державної реєстрації кредитних організацій	157	117	119
14. Кредитні організації, за якими внесено запис до Книги державної реєстрації про ліквідацію КО як юридичної особи, - всього У тому числі - У зв'язку з відкликанням ліцензії - У зв'язку з реогранізації З них: - У формі злиття - У формі приєднання У тому числі: - Шляхом перетворення у філії ін банків - Приєднані до інших банків - У зв'язку з порушенням законодавства в частині оплати статутного капіталу	1819 1419 399 2 397 344 53 1	1900 1495 404 2 402 347 55 1	1957 1540 416 2 414 354 60 1

У зв'язку зі зростанням нестабільності економіки, ризиків, дефіциту ресурсів і т.д. спостерігається закономірна тенденція зростання процентних ставок комерційних банків.
У той же час необхідно звернути увагу на процентну політику Банку Росії. Так, кредити надаються Банком Росії кредитним організаціям на внутрішньому ринку за ставками, що перевищують інфляційні очікування, а на зовнішньому, навпаки, Мінфін Росії виступає джерелом ресурсів, ціна яких нижча інфляційних очікувань і розміру облікової ставки. Подібні дії Банку Росії, який виступає під час проведення цих операцій у ролі комерційного кредитора, підвищують в ціні і без того дорогі кредитні ресурси для економіки.
Крім того, завищені процентні ставки залучення ресурсів комерційними банками погіршують і без того поганий стан їхнього кредитного портфеля. Продукція, вироблена економікою на кредитні кошти за високими відсотковими ставками, стає менш конкурентноздатною за ціною, що аж ніяк не сприяє поліпшенню стану позичальника.
Єдина міра, здатна якось змінити ситуацію, зазначена в Антикризовій політиці уряду, - субсидування процентної ставки пріоритетних галузей економіки та малого підприємництва - до теперішнього часу не працює, а у зв'язку з відсутністю вільного доступу до капіталу втрачає всякий сенс.
Темпи зростання кредитних організацій, у яких відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій (рис. 5), поки не відображають припущення про те, що основною метою проведеної антикризової політики є не стабілізація економічної ситуації, а «переділ власності». У той же час якщо проаналізувати динаміку та структуру роботи по санації комерційних банків, то можна вже зараз виявити зазначену залежність.
На тлі скорочення активів банківського сектору спостерігається тенденція стагнації обсягів кредитного портфеля при збільшенні простроченої заборгованості за кредитами, що свідчить про значне зростання кредитного ризику банківської системи (рис. 6, 7).


Рис. 2.3. Динаміка процентних ставок кредитних організацій
Рівень простроченої заборгованості, згідно з даними офіційної статистики, складає трохи більше 3%. У той же час, за єдиним думку експертів, учасників ринку та провідних рейтингових агентств, зокрема Standard & Poor's, Moody's, рівень проблемної заборгованості у банків в даний час складає близько 15-20%, а до кінця року може сягнути 35% і більше загального обсягу наданих кредитів.
Зростання простроченої заборгованості відбувається на тлі погіршення рентабельності активів та капіталу кредитних організацій, знижує фінансову стійкість банків. У багатьох кредитних організацій спостерігаються негативні значення даних показників (рис. 8).
У результаті зниження фінансової стійкості кредитних організацій багато банків можуть підпасти під законодавчо встановлена ​​заборона з боку Банку Росії на залучення вкладів фізичних осіб.
Найпершими порушити вимоги Банку Росії і підпасти під цю заборону можуть середні і дрібні приватні банки, тим самим втрачаючи одного з небагатьох доступних інструментів поповнення ресурсної бази. Виходячи із загальної політики фінансового регулятора по відношенню до даного сегменту кредитних організацій, навряд чи Банк Росії піде на послаблення нагляду. Таким чином, у наявності ще один інструмент переділу та монополізації банківського ринку.
Виходячи з аналізу строкової структури кредитного портфеля банків можна зробити висновок про зростання середньої терміновості кредитів, наданих підприємствам як в рублях, так і в іноземній валюті. У той же час, беручи до уваги показники простроченої заборгованості за кредитами, необхідно враховувати, що зростання середньої терміновості кредитів викликаний, зокрема, реструктуризацією заборгованості по проблемних кредитах.

Рис. 2.4. Темпи зростання кредитних організацій, у яких відкликана ліцензія на здійснення банківських операцій

Рис. 2.5. Динаміка сукупного кредитного портфеля російських банків


Рис. 2.6. Динаміка простроченої заборгованості за кредитами, депозитами та інших розміщених коштах, млрд. руб.
Таким чином, проведена антикризова політика не в повній мірі враховує інтереси реального сектора економіки і сприяє концентрації та зростання ризиків банківської системи. Відсутність доступу до кредитного ринку для малого й середнього бізнесу призводить до монополізації ринку. Доступ на ринки залучених запозичень для середнього бізнесу в даний час практично закритий. У зв'язку з цим середній бізнес змушений здійснювати інвестиційну діяльність тільки за рахунок власних коштів, що створює додаткові передумови для догляду середнього бізнесу в «тінь».
У наявності тенденція концентрації кредитного ринку в сегменті великих корпорацій, супроводжувана «відходом» з нього середнього бізнесу. Враховуючи, що найбільші корпорації, на які припадає більша частина кредитного портфеля банків, спеціалізуються на нафто-і газовидобутку, при загальносвітовому скорочення споживання енергоресурсів і високої волатильності цін на них значно зростають кредитні ризики банківського сектору і встають нові завдання з ефективного управління ними.


Рис. 2.7. Динаміка показників фінансового результату і рентабельності капіталу банків
Антикризова програма уряду носить несистемний характер і спрямована в першу чергу на зростання частки держави в економіці, зокрема в промисловості і у фінансовому секторі. Держвидатки неефективні, а оживити економіку може тільки відновлення системи кредитування.
Прогнозуючи можливі сценарії розвитку, можна припустити, як мінімум, подальше погіршення ключових показників роботи у більшості російських банків і стагнацію в реальному секторі через гострого дефіциту ресурсів. Як максимум - розвиток нових кризових явищ на фінансових ринках, що супроводжуються поглибленням спаду в основних галузях реального сектору.
Таким чином, без зміни підходу до виходу з кризи, розробки антикризової політики держави, спрямованої на підтримку ключових галузей економіки, націленість банків на розвиток основного банківського бізнесу, а не спекулятивних операцій, в II кварталі 2010 року можливе виникнення ще глибшої кризи.

2.3 Аналіз тенденцій розвитку банківського сектору в регіонах
Регіональний розвиток банківської системи відбувається досить нерівномірно. Боротьба за ресурси і клієнтів йде в невеликому числі вузлових міст та областей. Вся інша країна обходиться мінімальним набором найпростіших, в основному розрахункових, банківських послуг. Якщо не враховувати оплату послуг ЖКГ, то виявиться, що більшість росіян взагалі не користуються банківськими послугами. Банківські вклади має тільки 25% росіян, кредитами користувалися трохи більше третини населення. Почасти це наслідок фізичної недоступності банківських послуг, почасти - нестачі інформації про послуги або загальної недовіри до фінансової системи.
Станом на 1 лютого 2010 року діяло 3475 філій кредитних організацій, з них 808 філій Ощадбанку. Якщо в економічно розвинених регіонах і найбільших містах банківські послуги доступні, то в багатьох менш успішних регіонах кількість філій і головних офісів банків дуже мало. У Росії в порівнянні з США число банків менше у 8 разів, а кількість філій майже в 25 разів. Співвідношення кількості банків на 100 тис. чоловік в Росії в 1,5 рази менше, ніж у країнах ЄС. У Росії на 100 тис. жителів припадає 2 банківських філії, в той же час в ЄС цей рівень досягає 46.
Банківська система всіх регіонів країни представлена ​​трьома складовими: самостійні банки регіону, філії іногородніх банків, переважно московських, і Ощадбанк. Незважаючи на проводилася в останні роки реструктуризацію філіальної мережі, Ощадбанк як і раніше зберігає відділення у віддалених регіонах, в тому числі і там, де з тих чи інших причин немає інших банків. Інші державні банки також можна розглядати як важливих провайдерів банківських послуг. Россельхозбанк і ВТБ24 також вносять свій внесок у підвищення доступності банківських послуг, реалізуючи програми кредитування сільгосппідприємств і малого бізнесу. У цілому на банки з державною участю припадає близько половини ринку роздрібних банківських послуг.
Рівень забезпеченості регіонів банківськими послугами вирівнюється, але розрив між Москвою і рештою регіонів залишається дуже великим. Навіть без урахування активів регіональних філій московських банків, майже дві третини банківських активів Росії припадає на Москву. На регіональні філії столичних банків припадає ще 8% загальноросійських банківських активів. 17% активів сконцентровано в територіальних підрозділах Ощадбанку. І лише 13% сукупних активів припадає на місцеві банки в регіонах, при цьому частка малих і середніх регіональних банків в активах - лише 4%.
Концентрація фінансових потоків у столичному регіоні істотно перевищує загальноекономічну та демографічну: Москва і область мають у своєму розпорядженні 12% населення країни і виробляють 27% її ВВП. Частково така висока частка обумовлена ​​специфікою обслуговування розрахункових і кредитних операцій юридичних осіб: для обслуговування юридичних осіб, тим більше великих, наявність великої регіональної мережі необов'язково. Багато великі регіональні компанії обслуговуються в московських банках, у т. ч. з використанням технологій віддаленого доступу. Це пов'язано з тим, що, починаючи з певного масштабу попит на банківські послуги з боку великих регіональних компаній і регіональних підрозділів компаній федерального рівня пред'являється вже не місцевим, а федеральним і / або закордонним фінансовим інститутам. У роздрібному секторі позиції московського регіону істотно слабкіше: на ринку вкладів фізичних осіб частка столиці - 40%, а на ринку споживчих кредитів - 21%.

Таблиця 2.3.1. Рівень забезпеченості регіонів банківськими послугами

	Зведений індекс забезпеченості банківськими послугами		ВРП у 2009 р., млрд. руб.
	2009-01-01	2010-01-01
Центральний ФО без м. Москви	0.81	0.79	3318
м. Москва	2.11	1.92	6315
Північно-Західний ФО	0.99	1.02	2661
Південний ФО	0.73	0.74	1997
Приволзький ФО	0.75	0.77	4319
Уральський ФО	0.59	0.6	4630
Сибірський ФО	0.69	0.73	2394
Далекосхідний ФО	0.71	0.71	1204

Десятки російських областей практично позбавлені повноцінної регіональної банківської системи з декількома конкуруючими між собою самостійними місцевими банками, з зростаючим числом філій банків федерального або міжрегіонального рівня, з помітним внеском банківської системи в місцеву економіку і кругообіг доходів підприємств і громадян.
Дослідження аналітичного центру «Експерт-Урал» дозволило виділити 11 регіонів з повнокровним, динамічною, конкурентної банківської середовищем, яка характеризується наявністю великої кількості незалежних місцевих банківських брендів і сильного місцевого лідера або групи лідерів: три на Уралі, чотири в Поволжі, два на Півдні і по однієї в Сибіру і на Далекому Сході. Це регіони, де активи регіональної банківської системи перевищують 100 млрд. рублів, активи найбільшого самостійного регіонального банку більше 10 млрд. рублів, кількість місцевих банків - понад 10, а їх частка в регіональних активах - понад 30%. Дев'ять з цих регіонів - з верхівки списку найбільших регіональних банківських систем за розміром сукупних активів, ще два - в кінці другої і початку третьої десяток.

Таблиця 2.3.2. Регіональні банківські системи з сумарними активами понад 100 млрд. рублів

п / п	Суб'єкт федерації	Активи банків і філій на 01.01.2010, млн. руб.	Банківські активи на душу населення, тис. руб.	Загальна кількість банків та філій *	Кількість банків та філій на 100 тис. жителів
1	Свердловська область	507540	115	68	1.5
2	Тюменська область	411897	122	67	2
3	Республіка Татарстан	397695	106	42	1.1
4	Самарська область	375543	118	79	2.5
5	Новосибірська область	312857	119	60	2.3
6	Краснодарський край	278437	54	68	1.3
7	Нижегородська область	261512	78	76	2.3
8	Ростовська область	239052	56	86	2
9	Челябінська область	222915	63	61	1.7
10	Пермський край	202797	75	55	2
11	Красноярський край	177192	61	37	1.3
12	Республіка Башкортостан	175516	43	41	1
13	Кемеровська область	164496	58	39	1.4
14	Іркутська область	134930	54	45	1.8
15	Воронезька область	131900	58	47	2.1
16	Омська область	125031	62	43	2.1
17	Алтайський край	118107	47	35	1.4
18	Хабаровський край	112809	80	29	2.1
19	Саратовська область	111491	43	49	1.9
20	Білгородська область	110751	73	26	1.7
21	Приморський край	102840	52	37	1.9
22	Ставропольський край	100641	37	39	1.4

Сукупний розмір банківських активів цих регіонів становив на початок 2010 року 3,2 трлн. рублів - це 15% загальноросійських активів і 47% активів регіональних банків. Загальний обсяг вкладів населення в цих регіонах налічує 1,5 трлн. рублів - 21% всіх вкладів і 42% вкладів регіональних банківських систем.

Таблиця 2.3.3. Регіони з найбільшими активами місцевих банків

п / п	Суб'єкт федерації	Кількість місцевих банків	Активи місцевих банків ** на 1.01.2010, млн. руб.	Частка місцевих банків у регіональних активах ***,%	Частка найбільшого банку в активах місцевих банків ***,%
1	Республіка Татарстан	26	308749	72	51
2	Тюменська область	22	244037	56	35
3	Новосибірська область	14	231047	54	76
4	Свердловська область	25	215078	40	18
5	Самарська область	22	197963	51	26
6	Челябінська область	11	83252	36	25
7	Ростовська область	22	68693	27	56
8	Краснодарський край	18	66737	24	40
9	Нижегородська область	18	56387	21	24
10	Приморський край	9	42876	40	44
11	Республіка Башкортостан	11	33349	19	29
12	Саратовська область	13	32914	29	35
13	Хабаровський край	5	31526	26	54
14	Пермський край	8	31220	15	39
15	Воронезька область	4	28487	20	81
16	Красноярський край	5	27336	14	66
17	Кемеровська область	8	16386	10	53
18	Омська область	7	15671	12	42
19	Алтайський край	8	14547	12	32
20	Іркутська область	9	13804	10	26
21	Ставропольський край	9	8938	9	74
22	Білгородська область	6	8885	8	39

* Кількість унікальних банківських брендів; кілька філій одного банку cчитался за один.
** З урахуванням філій місцевих банків за межами свого регіону.
*** У частині активів, розміщених у своєму регіоні; оцінка.
Регіональні банки найактивніше розвиваються у великих містах, які, як правило, є промисловими, транспортними і торговельними центрами, там вище і доходи, і заощадження населення. При приблизно однакових зарплатах у Самарській та Пермської областях у першій значно вище рівень всіх банківських послуг, у тому числі через те, що в Самарській області 59% населення проживає в містах з кількістю вище 250 тис. чоловік, а в Пермській - тільки 37% .
Аналіз структури власності місцевих банків у таких просунутих регіонах свідчить про поки що вкрай слабке проникнення в цей сектор іноземного капіталу і вельми обмеженому - федеральних банків. Сильні місцеві банки контролюються або регіональними промисловими компаніями і холдингами, або менеджментом, в деяких регіонах - місцевою владою.
За межами Москви найбільшої банківської системою країни має Уральський федеральний округ. З невеликим відставанням за Уралом слід Північно-Західний ФО - але лише завдяки Санкт-Петербургу. На третьому місці за розміром активів знаходиться банківська система Поволжя, де лідирують за рівнем розвитку банківської системи Самара, Нижній Новгород і Татарстан. Завдяки реєстрації в Новосибірську УРСА Банку, що став фактично федеральним, на четвертому місці - банківська система Сибіру. Незважаючи на перевагу за чисельністю населення, банківська система Півдня Росії виявляється лише на п'ятому місці.
При цьому потенціал попиту на роздрібні фінансові послуги в декількох порівняно багатонаселених і багатих регіонах поки що явно недооцінений. Найбільш яскраві представники «відстаючих» регіонів - Краснодарський край і Башкирія. Це великі і багаті регіони, але в обох регіонах низька частка міського населення, а проникнення банків в малі міста і села значно нижче, ніж у великі, тим більше столичні міста. Найчастіше єдиним банком в малому місті є Ощадбанк, а відкриття іншого банку економічно недоцільно.
Виходячи з представленого вище аналізу можна зробити висновок, що Тюменська область займає одне з перших місць в банківській системі Росії.
Банківський сектор Тюменської області станом на 1 січня 2010 року представлено 17 кредитними організаціями, які мають 64 філії на території області і 18 - за її межами; 59 філіями кредитних організацій, головні офіси яких розташовані на територіях інших регіонів, а також західносибірських банком Ощадбанку Росії з 29 відділеннями, з яких 19 працює на території області; 546 додатковими офісами; 411 операційними касами поза касового вузла, 6 обмінними пунктами, 49 кредитно-касовими офісами, 68 - операційними офісами, 17 представництвами кредитних організацій інших регіонів та 5 пересувними пунктами касових операцій. Крім того, на території регіону працює 3205 банкоматів.
З 17 кредитних організацій 7 діють у формі відкритого акціонерного товариства, 6 - закритого акціонерного товариства, 4 - товариства з обмеженою відповідальністю. Усі кредитні організації мають ліцензії на право залучення у внески грошових коштів фізичних осіб та здійснення операцій в іноземній валюті, у тому числі 6 - генеральні. Ліцензії на проведення операцій з дорогоцінними металами на території Тюменської області мають 4 кредитні організації.
За 2009 рік відбулися суттєві зміни в кількісній структурі банківського сектора Тюменської області.
У лютому, грудні 2009 року відкликані ліцензії на здійснення банківських операцій у двох кредитних організацій:
- Товариство з обмеженою відповідальністю Урайскій комерційний банк, що має дві філії на території області;
- Закрите акціонерне товариство «МЕГА БАНК», що має один підрозділ на території області - у м. Райдужний і два за її межами - у м. Москві та м. Єкатеринбурзі.
Регіональними банками на території області та за її межами закрито п'ять філій: Тюменський філія ЗАТ АКБ «Сібірьгазбанк», Зарічний філія західносибірських комерційного банку ВАТ, філії Ханти-Мансійського банку ВАТ у м. Лангепас та м. Мегион.
Банками, головні офіси яких розташовані на територіях інших регіонів, відкрито чотири філії: філія «Тюмень» АКБ «Національний Резервний Банк», Тюме ^ кий філія Банку «Поволзький», філія «Тюменський» ЗАТ «Комерційний Банк ВІДКРИТТЯ» в м. Тюмені, Філія КБ «Байкалкредобанк» «Нижньовартовськ». Одночасно з цим, закрито три філії в м. Тюмені: КБ «Москоммерцбанк», Банку «Північна скарбниця», ВАТ «МДМ Банк» і одна філія «Газпромбанк» у м. Білоярське. У зв'язку з відкликанням ліцензії в АКПБ «Співвітчизники» припинив свою діяльність філія в м. Новий Уренгой.
Сальдовані активи кредитних організацій області, за 2009 рік, збільшилися на 6,6% або 35,9 млрд. рублів і на 1 січня 2010 року склали 582,5 млрд. рублів. Зростання активів відзначений у філіях банків інших регіонів - на 6,9% або 20,4 млрд. рублів, регіональних банках - на 6,1% або 15,4 млрд. рублів.
Розмір власних коштів регіональних кредитних організацій збільшився на 9,5 млрд. рублів, або на 26,9% і склав 44,8 млрд. рублів, у тому числі зареєстрований статутний капітал збільшився на 3,5 млрд. рублів, або на 27,8% і склав 16,3 млрд. рублів.
Регіональними банками отримано 1,8 млрд. рублів прибутку, у той час як за 2008 рік прибуток становив 4,1 млрд. рублів.
У структурі пасивів кредитних організацій області частка залучених коштів досягла 84,7% - це вклади населення, депозити та інші залучені кошти юридичних осіб, кошти організацій на розрахункових та інших рахунках.
Таблиця 2.3.1. Кредити, депозити та інші розміщені кошти кредитних організацій, що знаходяться на території області

	01.10.2008	01.01.2009	01.10.2009	01.01.2010
1. Кредити, депозити та інші розміщені кошти - всього а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В т.ч. прострочена заборгованість а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк	390555,0 154 305,2 104 775,8 131 474,0 350502,7 141 315,4 80 062,0 129 125,3 40052,3 12 989,8 24 713,8 2 348,7 4087,6 1 444,4 1 197,0 1 446,2 4056,7 1 429,1 1 191.3 1 436,3 30,9 15,3 5.7 9,9	362343,6 130 673,2 94 104,5 137 565,9 315170,8 116 627,6 65 183,4 133 359,8 47172,8 14 045,6 28 921,1 4 206,1 4431.2 1 306,3 1 702,9 1 422,0 4383,3 1 274,3 1 696,7 1 412,3 47,9 32,0 6,2 9,7	343991,6 144 068,2 48 524,4 151 399,0 308424,6 115 685,1 47 740,3 144 999,2 35567,0 28 383,1 784,1 6 399,8 9479,9 2379, 9 4472, 7 2627, 3 9319,5 2 242,0 4 460,1 2 617,4 160,4 137,9 12,6 9,9	333722,8 129 422,9 46 266,1 158 033,8 309971,3 113 028,7 45 515,6 151 427,0 23751,5 16 394,2 750,5 6 606,8 11491,8 2 513,5 5 545,8 3 432,5 11272,6 2 375,6 5 474,7 3 422,3 219,2 137,9 71,1 10,2
з них: 1.1. Нефінансовим організаціям а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банк б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В т.ч. прострочена заборгованість а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк	200480,9 78 779,1 58 984,0 62 717,8 168342,6 72 842,8 34 838,6 60 661,2 32138,3 5 936,3 24 145,4 2 056,6 2086,7 899,9 311,8 875,0 2072,0 885,2 311,8 875,0 14,7 14,7 0,0 0,0	181726,2 59 869,9 55 749,4 66 106,9 142730,1 53 202,1 27 336,9 62 191,1 38996,1 6 667,8 28 412,5 3 915,8 2425,7 803,6 773,4 848,7 2395,7 773,6 773,4 848,7 30,0 30,0 0,0 0,0	164375,2 63 663,9 19 030,6 81 680,6 146834,1 52 752,3 18 611,6 75 470,2 17541,1 10 911,7 419,0 6 210,4 6447,0 1 565,3 3 165,4 1 716,3 6310,9 1 429,2 3 165,4 1 716,3 136,1 136,1 0,0 0,0	169226,1 63 553,5 18 209,8 87 462,8 148840,5 50 016,0 17 799,7 81 024,8 20385,6 13 537,5 410,1 6 438,0 8450,3 1 833,9 4 106,9 2 509,5 8259,8 1 697,1 4 053,2 2 509,5 190,5 136,8 53,7 0,0

Таблиця 2.3.2. Кредити, депозити та інші розміщені кошти кредитних організацій, що знаходяться на території області

	01.10.2008	01.01.2009	01.10.2009	01.01.2010
1.2. фізичним особам а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В т.ч. прострочена заборгованість а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк	166624,8 56 363,6 41 834,4 68 426,8 165839,1 56 295,9 41 408,4 68 134,8 785,7 67,7 426,0 292,0 2000,9 544,6 885,2 571,1 1984,7 543,9 879,5 561,3 16,2 0,7 5,7 9,8	157239,7 51 934,7 34 508,2 70 796,8 156572,4 51 886,2 34 179,7 70 506,5 667,3 48,5 328,5 290,3 1996,3 494,9 928,1 573,3 1978,4 492,9 921,9 563,6 17,9 2,0 6,2 9,7	140927,9 44 791,6 26 925,1 69 211,2 140381,6 44 700,1 26 659,7 69 021,8 546,3 91,5 265,4 189,4 2846,6 637,2 1 307,3 902,1 2822.2 635,3 1 294,7 892,2 24.4 1,8 12,6 9,9	139119,0 43 051,8 26 067,7 69 999,5 138637,4 42 989,4 25 817,3 69 830,7 481,6 62,4 250,4 168,8 2985,2 623,4 1 438,8 923,0 2956,5 622,3 1 421,4 912,8 28,7 1,1 17,4 10,2
1.3. банкам а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банк б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В т.ч. прострочена заборгованість а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк	15507,7 15507,7 0,0 0,0 8522,2 8 522,2 0,0 0,0 6985,5 6 985,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0	12639,6 12 639,6 0,0 0,0 5310,6 5 310,6 0,0 0,0 7329,0 7 329,0 0,0 0,0 4,0 4,0 0,0 0,0 4,0 4,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0	20465,2 20 465,2 0,0 0,0 4982,1 4 982,1 0,0 0,0 15483,1 15 483,1 0,0 0,0 124,0 124,0 0,0 0,0 124,4 124,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0	8616,1 8616,1 0,0 0,0 5887,4 5 887,4 0,0 0,0 2728,7 2 728,7 0,0 0,0 4,0 4,0 0,0 0,0 4,0 4,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

1 січня 2010 вклади населення області склали 218,3 млрд. рублів, з початку року збільшилися на 24,9%. Найбільший приріст відзначений у філіях банків інших регіонів - 33,6%, в регіональних банках -12,6%. Домінуюче положення щодо залучення вкладів населення продовжують займати філії банків інших регіонів, на частку яких припадає понад 62,0%, на регіональні банки - близько 38,0%.

Рис. 2.1. Обсяг кредитів, виданих кредитними організаціями Тюменської області фізичними особами в російських рублях
Таблиця 2.3.3. Вклади фізичних осіб в кредитних організаціях, що знаходяться на території області

	01.10.2008	01.01.2009	01.10.2009	01.01.2010
Вклади фізичних осіб - всього а) регіональні банк б) філії банків інших областей в) ощадбанк - У рублях а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк - В ін. валюті а) регіональні банки б) філії банків інших областей в) ощадбанк	183 024,6 80 984,4 32 821,7 69 218,5 166 839,6 73 127,2 30 135,3 63 577,1 16 185,0 7 857,2 2 686,4 5 641,4	174 822.2 72 647,2 31 148,7 71 026,3 147 163,9 58 444,4 26 461,9 62 257,6 27 658,3 14 202,8 4 686,8 8 768,7	192 574,1 72 894,2 36 846,3 82 833,6 150 426,2 54 089,0 29 953,0 66 384,2 42 147,9 18 805,2 6 893,3 16 449,4	218 326,6 81 795,5 42 213,7 94 317,4 175 380,3 63 997,5 35 608,7 75 774,1 42 946,3 17 798,0 6 605,0 18 543,3

Депозити юридичних осіб за 2009 рік зросли на 32,0% і на 1 січня 2010 року досягли 116,1 млрд. рублів. Найбільший приріст відзначений на рахунках філій банків інших регіонів - 42,7% або 23,0 млрд. рублів.

Рис. 2.1. Динаміка вкладів фізичних осіб в кредитних організаціях, що знаходяться на території області в розрізі банківських структур

Рис. 2.2. Динаміка кредитів, виданих кредитними організаціями, що перебувають на території області, фізичними особами
Засоби організацій на розрахункових та інших рахунках за 2009 рік знизилися на 5,9% і склали 67,8 млрд. рублів. За 2009 рік загальний обсяг кредитів, депозитів та інших розміщених банками області коштів знизився на 7,9%, з 362,3 до 333,9 млрд. рублів, як за рахунок зниження кредитних вкладень нефінансового сектора на 6,9% з 181,7 млрд. рублів до 169,2 млрд. рублів, так і фізичних осіб на 11,5% з 157,2 млрд. рублів до 139,1 млрд. рублів. Для порівняння, за 2008 рік за даними показниками відзначався ріст: обсяг кредитів, депозитів та інших розміщених збільшився на 23,5% », кредитні вкладення нефінансового сектора зросли на 28,8%, кредити фізичних осіб виросли на 26,0%.
Значна частина цих кредитів, понад 62,0%, надана філіями банків інших регіонів, близько 38,0% - регіональними банками. Питома вага простроченої заборгованості в загальній сумі кредитних вкладень нефінансовим організаціям збільшився за рік на 3,7 процентних пункту і на 01.01.2010 р. склав 5,0% або 8,5 млрд. рублів. Заборгованість населення по кредитах за 2009 рік знизилася на 11,5% з 157,2 до 139,1 млрд. рублів. Причому, зниження кредитування спостерігається по всіх банківських структур області: філіям банків інших регіонів - 9,2 млрд. рублів, регіональним банкам - 8,8 млрд. рублів.

Рис. 2.3. Динаміка прострочених заборгованостей за кредитами, депозитами та інших розміщених коштах банківським структур, що знаходяться на території області


Рис. 2.4. Динаміка питомої ваги простроченої заборгованості в загальному обсязі кредитів, депозитів та інших розміщених коштів в розрізі банківських структур, що знаходяться на території області
Основний обсяг кредитів населенню видано філіями банків інших регіонів - 69,0%, регіональними банками видано близько 31,0%.
Питома вага простроченої заборгованості в загальній сумі кредитів населенню збільшився за рік на 0,8 процентних пункту і на 1.01.2010 року становив 2,1%, в абсолютному вираженні прострочена заборгованість зросла на 1,0 млрд. рублів і склала 3,0 млрд. рублів.
У структурі активів кредитних організацій частка виданих міжбанківських кредитів і депозитів знизилася з 2,3% до 1,5% ». В абсолютному вираженні обсяг міжбанківських кредитів і депозитів склав 8,6 * млрд. рублів, з початку року знизився майже на 32,0%. На 1 січня 2010 року весь обсяг розміщених міжбанківських кредитів і депозитів припадає на регіональні банки.
Таблиця 2.3.4. Основні показники діяльності кредитних організацій, що знаходяться на території області

Показники	01.10.2008	01.01.2009	01.10.2009	01.01.2010
1. Капітал 2. Статутний капітал 3. Статутний капітал 4. Прибуток поточного року 5. Кредити, депозити та інші залучені кошти, отримані кредитними організаціями від Банку Росії 6. Кредити, депозити та інші кошти, отримані від кредитних організацій і банків-нерезидентів - всього 7. Кошти клієнтів - всього 7.1. Кошти бюджетів, державних та інших позабюджетних фондів на розрахункових рахунках 7.2. Засоби організацій на розрахункових та інших рахунках 7.3. Депозити та інші залучені кошти юридичних осіб 7.4. Вклади фізичних осіб	34369,5 12 137,6 12 092,2 12 112,6 12 863,7 18 981,7 376 154,3 660,8 71 252,3 110 137,2 183 024,6	35 308,6 12 856,9 12 744,9 8 575,6 29 552,8 9 943,3 348 996,1 295,7 71 684,9 87 928,3 174 822,2	40 762,0 12 910,2 12 910,2 7 740,4 12 019,2 19 350,6 367 351,9 473,2 64 166,5 98 031,1 192 574,1	44 791,1 16 400,6 16 282,5 9 426,1 5 042,8 17 103,0 418 184,8 379,6 67 375,6 116 079,9 218 326,6
8. Активи 9. Депозити та інші кошти, розміщені в Банку Росії 10. Кредити, депозити та інші розміщені кошти 10.1. Кредити та інші розміщені кошти, надані нефінансовим організаціям 10.2. Кредити, надані фізичним особам 10.3. Кредити, депозити та інші розміщені кошти, надані кредитним організаціям і банкам-нерезидентам 10.4. Кредити та інші розміщені кошти, надані фінансовим організаціям 11. Цінні папери, придбані кредитними організаціями - всього 11.1. Вкладення в боргові зобов'язання 11.2. Вкладення в пайові цінні папери 11.3. Враховані векселі 11.4. Портфель участі в дочірніх і залежних акціонерних товариствах	586 864, 1 1 235, 0 390 555,0 200 480,9 166 624,8 15 507,7 4 615,2 37 191,6 27 325,8 2 265,2 7 600,5 0,2	546 570,5 5 030,0 362 343,6 181 726,2 157 239,7 12 639,6 6 715,4 29 988,9 21 865, 3 1 266,6 6 857,0	533 669,3 6 047,0 343 991,6 164 375,2 140 927,9 20 465,2 15 403,0 32 297,2 21 988,9 2 795,5 7 313,8 198,9	582 473,8 7 506,0 333 722,8 169 226,1 139 119,0 8 616,1 13 468,5 34 878,7 24 770,2 2 519,8 7 389,8 198,9

Вплив фінансової кризи на роботу кредитних організацій області відчувалося протягом усього 2009 року:
- Відкликано ліцензії на здійснення банківських операцій у двох кредитних організацій: ТОВ Урайскій комерційний банк, здо «МЕГА БАНК»;
- Більш ніж в 2 рази, в порівнянні з 2008 роком, знизився фінансовий результат роботи банків за 2009 рік;
- Незважаючи на зростання вкладів фізичних осіб, зростання депозитів та інших залучених коштів юридичних осіб, ресурсна база кредитних організацій області поки не досягла докризового періоду;
- У зв'язку з наявністю ризику не повернення кредитів, зниженням довгострокової ресурсної бази обсяг видачі кредитів в 2009 році продовжував знижуватися, прострочена заборгованість за кредитами росла.

Рис. 2.3. Динаміка вкладень у цінні папери в розрізі банківських структур області
Разом з тим, банки області зберегли свою ліквідність, продовжують своєчасно здійснювати платежі своїх клієнтів, нарощувати ресурсну базу для збільшення обсягів кредитування.

3. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи Росії в сучасних умовах
Одним з найперших видимих ​​проявів кризи стала криза ліквідності банківської системи. В умовах сприятливої ​​зовнішньої для запозичень і російські банки, і російські великі компанії набрали багато боргів як довгострокових, так і середньострокових. За даними міністра фінансів А. Кудріна всього за 3 роки - з 2005 по 2009 - зовнішній борг недержавного сектора Росії збільшився майже в 4 рази і досяг 417,2 млрд. дол, а до кінця 2009 року перевищив рівень в 500 млрд. дол Коли почалася світова криза, більшу частину цих боргів зарубіжні банки і кредитори зажадали до повернення. Зіткнулися з проблемами збуту компанії і які втратили доходи люди виявили неможливість обслуговувати взяті виробничі та споживчі кредити. У результаті банківська система опинилася у важкій ситуації. Російська держава, так само як і інші держави світу, направило кошти, виділені на антикризову боротьбу, на накачування банків ліквідністю і на запобігання дефолтів великих компаній перед закордонними кредитами, в результаті яких була б реальною небезпека переходу великих пакетів акцій у руки іноземних компаній. Типовими для цього періоду моделями поведінки банків стало максимальне накопичення коштів і граничне обмеження кредитування. Якщо держбанки продовжували кредитувати за привілейованими списками «обрані» компанії, то комерційні банки практично звели видачу нових кредитів до нуля, зосередивши увагу на роботі з наростаючими проблемними боргами і на отриманні грошей з державних джерел, що надаються в цей період банкам на набагато більш пільгових, ніж раніше, умовах.
Щоб компенсувати багато разів збільшені кредитні ризики, банки збільшили процентні ставки до астрономічних значень. Нерідкі стали пропозиції по рублевих кредитах під 22-25% річних і валютним під 18-20%.
Зрозуміло, що така ситуація не могла тривати нескінченно. Банки в кінцевому рахунку не можуть тільки збирати, вони повинні і заробляти, щоб мати можливість обслуговувати накопичене. При цьому процентні ставки повинні бути під силу позичальникам.
Поки були умови для валютних спекуляцій в рамках проведеної державою «плавної» девальвації рубля, заробітки у банків були такі, що ніякі кредити були не потрібні - вони давали б крихти в порівнянні з прибутками від спекуляцій.
Однак у міру нормалізації валютного ринку і особливо після того, як намітилася тенденція до відновлення економічної кон'юнктури, повернення до нормальної кредитної роботі став необхідністю. Банки знову відновили кредитування. Не обійшлося тут і без певного адміністративного тиску з боку держави.
Але в нинішній ситуації структура коштів у банків така, що джерела «довгих» грошей різко зменшилися. Та й самі банки не хочуть кредитувати на відносно довгий період і роблять це тільки в крайньому випадку - при реструктуризації вже наявної заборгованості у відносно благополучних позичальників або при видачі обмеженого числа нових кредитів особливо надійним компаніям. Ну і, звичайно, при видачі держбанками кредитів стратегічним або вважається такими компаніям. Тому й кредитування «звичайних» позичальників більше ніж на 1-2 роки - рідкість.
Процентні ставки хоч і знизилися в порівнянні з першим півріччям кризи, але досить високі в порівнянні з рентабельністю основних галузей. Вимоги до забезпечення кредитів стали істотно жорсткіше, ніж до кризи.
Мабуть, подібна ситуація збережеться і в 2010 році. Це, звичайно, краще, ніж у першій половині 2009 року, однак для бізнесу все-таки велике обмеження. Підозрілість банків по відношенню до позичальників буде зникати поступово, в міру нормалізації економічного життя. Державні підживлення банків, швидше за все, не будуть такими щедрими. Вже зараз, наприклад, оголошено про скорочення і навіть припинення безподаткового кредитування комерційних банків з боку Центрального Банку.
Фінансова криза негативно вплинула на динаміку активів російських банків. По-перше, сповільнюються темпи зростання банківської системи, відбувається її стиснення. Середньомісячні темпи приросту активів в 2008 р. знизилися з 3,1 до 2,8%, і тільки в результаті вжитих антикризових заходів держави та девальвації рубля в IV кварталі не опустилися ще нижче. У 2009 р. вони можуть зменшитися до 0,97%.
Відбувається стискання ресурсної бази банків. Без урахування переоцінки вклади населення за 7 місяців кризи фактично скоротилися на 1%, залучення від юридичних осіб - на 0,2%. У 2009 р. приріст залучених коштів клієнтів може скласти менше 5%.
Зниження клієнтських коштів у пасивній базі банків компенсується за рахунок державної підтримки та девальвації рубля. Частка державних коштів в пасивах зросла з 0,2 до 12% на кінець 2008 р. і може скласти 18% до кінця 2009 р.
Зріс ризик розриву ліквідності. На 1 лютого 2009 р. сукупний обсяг виданих кредитів перевищував обсяг залучених коштів клієнтів на 17%. За підсумками 2009 р. це перевищення може скласти 19%.
По-друге, сповільнюється темп зростання кредитування реального сектору і населення. Зростання кредитування реального сектора відбувався за рахунок кредитів, що видаються державними банками. Приріст корпоративного портфеля в 5 держбанків може скласти близько 25-30%. У решти комерційних банків кредитний портфель юридичних осіб приблизно буде знижуватися. А сукупний кредитний портфель в 2009 р. можливе збільшиться приблизно на 5-6%. Його частка в активах знизиться з 72 до 67%. Розвиток роздрібного кредитування в умовах високих ризиків і погіршення платоспроможності населення втрачає пріоритетне значення. Роздрібний портфель позик, швидше за все, за підсумками 2009 р. скоротиться на 2-3%.
По-третє, погіршується якість кредитного портфеля. Сукупна прострочена заборгованість за 7 місяців кризи зросла майже вдвічі і на 01.02.09 склала 2,3%. Поточний формат звітності не дозволяє визначити реальний обсяг «поганих» кредитів. Якщо спробувати оцінити їх відповідно до міжнародних стандартів і виділити із загальної суми заборгованості кредити, прострочені понад 90 днів, то рівень «поганих» активів може вже зараз скласти 5-7% від кредитного портфеля. За прогнозами різних аналітиків, частка вже до середини 2009 р. досягне 10-12%.
По-четверте, знижується прибутковість та ефективність банків. Чистий прибуток в IV кварталі 2008 р. зменшився більш ніж в 3 рази в порівнянні з аналогічним періодом попереднього року. Девальвація рубля та переоцінка валютних активів призвели до зростання доходів від валютних операцій в 15 разів. Саме цей фактор і зумовив позитивний прибуток за підсумками IV кварталу 2008 р. Без його обліку збиток склав би 136 млрд. руб. Через погіршення якості кредитних портфелів резерви зросли в 11 разів і нівелювали позитивну тенденцію зростання операційного доходу.
У 2009 р. чистий збиток за підсумками року може досягти 0800 мільярдів. руб. Причиною стануть зрослі витрати на створення резервів.
Всі ці тенденції 2009 р. говорить про те, що банківській системі необхідний комплекс підтримуючих заходів з боку держави.
Завдяки зусиллям Уряду РФ і Банку Росії в цілому криза ліквідності в банківській системі вдалося подолати. На порядку денному стоїть питання погіршення якості кредитного портфеля банків в умовах стагнуючого, в останні кілька місяців, ринку кредитування.
Необхідна і якнайшвидша реалізація такого важливого блоки заходів, як теми рекапіталізації банківської системи. З формальної точки зору, ці заходи можна розділити на два класи: тимчасова коригування регуляторних вимог і заходи щодо додаткового фінансування з боку держави.
Тимчасова коригування регуляторних вимог не потребує відволікання державних коштів, вона дасть банкам додаткову гнучкість і простір для маневрів у роботі з простроченою заборгованістю та поповнення капіталу. Для цього потрібні наступні заходи:
- Зниження нормативу достатності капіталу з 10 до 8% - може розглядатися як проміжний крок до переходу російської банківської системи на норми Базеля II. Дана міра не призведе до зниження капіталізації банківської системи, але дасть окремим кредитним організаціям інструмент і час для відновлення капіталізації, втраченої під час кризи;
- Включення в капітал банків акцій і часток участі, придбаних у процесі реструктуризації позичкової заборгованості. Перехід предметів застави під контроль заставодержателя в даний час законодавчо спрощений. Але можливості, надані законодавством, необхідно закріпити на рівні нормативних актів Банку Росії, включення в капітал банків вкладень у капітали дочірніх компаній, створених для роботи з заставними активами, які перейшли під контроль фанку.
Запропоновані заходи можуть носити тимчасовий характер. Вони не означають ослаблення наглядових вимог. Це, перш за все, заходи адекватного реагування на кризу і прагнення підтримати банки в їх роботі по збереженню якості активів. Також серед подібних заходів можна назвати зняття обмеження на частку субординованих кредитів, що враховуються при розрахунку капіталу, і доведення їх до 100% від капіталу першого рівня. Така міра дозволить знизити тиск на акціонерів з нарощування капіталу першого рівня в умовах зниження прибутку банків. Друга група заходів вимагає додаткових грошових вливань у банківську систему з боку держави. Їх реалізація вже почата - через програму субординованого кредитування ВЕБом на збільшення капіталу другого рівня. Однак необхідно:
- Переглянути обмеження розміру субординованих кредитів ЗЕБа з 15% від капіталу на 60% на останню квартальну звітну дату;
- Змінити співвідношення коштів акціонерів і держави за програмою ВЕБ з 1:1 на 1:4;
- Збільшити термін розміщення коштів Фонду національного добробуту в ВЕБе до 2039 р., щоб відповідно збільшити термін надання субординованих кредитів.
Всі ці заходи потрібно затвердити внесенням поправок до Закону № 173-ФЗ. Коштів державного бюджету і ресурсів Уряду РФ може виявитися недостатньо для того, щоб заохотити кредитування реального сектору. Якщо криза буде тривалою, банки «проїдять» капітал дуже швидко і буде потрібно подальша рекапіталізація системи. Тому окремим блоком хотілося б виділити необхідну для ринку програму захисту активів.
Для зниження тиску на банки зростаючої частки проблемних, активів можна надавати по них державні гарантії на оплатній основі, що приведе до скорочення активів під ризиком і знизить тиск на капітал. Дана міра передбачає розробку програми розподілу збитків між банком і третьою стороною. Банки залишаються повноправними учасниками процесу при будь-якому рівні втрат, що дозволить зберегти їх зацікавленість у самостійній роботі з пулом проблемних боргів.
Такий комплекс заходів зараз реалізується у Великобританії і США. Він ефективно підвищує стійкість ринку та страхує від подальшого погіршення якості активів, знижує вимоги до капіталу банків і не потребує грошових вливань уряду. Програма захисту активів щодо нескладна з точки зору організації, не вимагає великих витрат часу і не виключає інші шляхи фінансування для збільшення активів. Але програма не позбавлена ​​недоліків, вони пов'язані в основному з тим, що «погані» активи продовжать позначатися в майбутньому.
Для запуску такої програми необхідні наступні кроки.
1. Створення робочої групи у складі представників ЦБ РФ, Міністерства фінансів та комерційних банків.
2. Оцінка та відбір класів активів, найбільш схильних до погіршення і негативно впливають на реальний сектор економіки. Оцінка обсягу проблемних кредитів на поточний момент і динаміки якості активів на наступні 12-24 місяці.
3. Розробка механізму надання гарантій, а також критеріїв відбору банків - учасників програми виходячи з концентрації «поганих» активів.
4. Підготовка проекту змін законодавчо-правової бази для впровадження програми захисту активів.
Схему захисту активів реально впровадити вже до кінця III кварталу 2009 р. Проміжним рішенням до впровадження програми захисту активів може бути рекапіталізація банків, а також надання субординованого боргу. Ці заходи доповнюють один одного.
Очевидно, що державі буде складно надавати підтримку і одночасно здійснювати рекапіталізацію всіх банків. При такому підході неможливий і якісний контроль за використанням фінансової допомоги. Але, крім державних заходів, є ще одна необхідна умова для виходу зі сформованої ситуації - консолідація банківської системи. Для цього є ряд фундаментальних передумов.
Коефіцієнт проникнення банківських продуктів, вимірюваний як обсяг активів на душу населення, залишається у нас досить низьким. На кінець 2008 р. він становив 4,8 тис. євро. За цим показником Росія в десятки разів відстає від країн Західної Європи, де на душу населення припадає 150-600 тис. євро, і в кілька разів - від країн Східної Європи та інших ринків, що розвиваються. При цьому прибутковість російської банківської системи до кризи була порівняно високою, що робило цей сектор привабливим для інвестицій. І навіть, незважаючи на те, що криза суттєво погіршить прибутковість кредитних організацій, в довгостроковій перспективі банківський сектор залишиться привабливим.
У порівнянні з зарубіжними ринками банківська система РФ дуже сильно фрагментована. Її основу складають 30 провідних банків, тоді як у більшості західних країн кількість лідерів майже вдвічі менше. І жодна країна не може похвалитися такою величезною кількістю малих і середніх банків - у нас же їх більше тисячі.
У Росії, на відміну від інших країн, виключно висока частка державних банків - до кризи на них припадало 47% активів банківської системи. Цей показник буде рости під час кризи - на кінець лютого він вже досяг 53%, і ця тенденція збережеться до кінця 2009 р. На жодному з розвинених ринків даний показник не перевищує 5%, серед країн, що розвиваються максимальне значення - 35%. Така висока концентрація державних банків значно погіршує конкурентне середовище.
У ситуації, що склалася саме держава може взяти на себе роль арбітра і стимулювати консолідаційні процеси в банківському секторі, а також сприяти появі необхідної інфраструктури, змінювати законодавство і надавати додаткове фінансування. Програма дій щодо консолідації повинна бути детально прописана, щоб була цільна і ясна картина дій і очікуваних наслідків, а також розуміння термінів і схем повернення виділених державою коштів фінансової підтримки.
Якщо бути послідовними у своїх діях, то при виході з кризи можемо отримати принципово іншу цільову структуру російської банківської системи - сильну, концентровану, конкурентну.

Висновок
У Росії склалася дворівнева банківська система, в якій перший представлений Центральним банком, що належить державі, а другий рівень складається з численних недержавних банків. Банківська система відображає сформовану практику розподілу функцій та обсягу повноважень між її різними рівнями.
Кризові процеси в сьогоднішній російської економіки істотно ускладнюють становище в банківському секторі Росії. Можливості отримання надійної прибуток щодо скорочуються. Фінансові труднощі банківських партнерів і клієнтів, криза неплатежів ускладнюють становище банків, а найменш стійких з них призводять до банкрутства. Афери з коштами населення підривають довіру до фінансових інститутів. Інфляційні сплески, прогнози зростання нестабільності, слабка передбачуваність державної економічної політики підвищують ризик не лише виробничих інвестицій, але і будь-яких довгострокових процесів.
Найбільші банки накопичують певний потенціал для фінансування проектів у пріоритетних галузях, створення стратегічних фінансово-промислових альянсів як «локомотивів» російської економіки. Підвищився інтерес великих банків до вкладень в економічно необхідні або оригінальні та конкурентноспроможні на світовому рівні виробництва.
Найважливішими напрямами розвитку банківського сектора стали розширення мережі філій по всій країні, встановлення зв'язків з банківськими установами ближнього зарубіжжя, прагнення вийти на фінансові ринки Заходу. Наростає динамізм змін у банківській сфері, що пов'язано з нестабільністю кон'юнктури кредитного ринку, посиленням міжбанківської конкуренції, розшаруванням серед банківських установ.
Банківська справа зачіпає в кінцевому рахунку очікування, почуття і плани конкретних людей. Банки, які прагнуть вижити в сучасній конкуренції повинен прагнути до того, щоб сподівання його клієнтів ставали реальністю. Реальне ж виникає і живе на якійсь основі - духовної, моральної, матеріальної. Надійність банку - головна з складових тієї основи, на якій зберігаються і примножуються кошти Акціонерів та Клієнтів.
Фінансова криза негативно вплинула на динаміку активів російських банків:
- По-перше, сповільнюються темпи зростання банківської системи, відбувається її стиск;
- По-друге, сповільнюється темп зростання кредитування реального сектору і населення;
- По-третє, погіршується якість кредитного портфеля;
- По-четверте, знижується прибутковість та ефективність банків.
Всі ці тенденції 2009 р. говорить про те, що банківській системі необхідний комплекс підтримуючих заходів з боку держави.
Завдяки зусиллям Уряду РФ і Банку Росії в цілому криза ліквідності в банківській системі вдалося подолати. На порядку денному стоїть питання погіршення якості кредитного портфеля банків в умовах стагнуючого, в останні кілька місяців, ринку кредитування.
Необхідна і якнайшвидша реалізація такого важливого блоки заходів, як теми рекапіталізації банківської системи. З формальної точки зору, ці заходи можна розділити на два класи:
- Тимчасова коригування регуляторних вимог;
- Заходи щодо додаткового фінансування з боку держави.
Державі буде складно надавати підтримку і одночасно здійснювати рекапіталізацію всіх банків. При такому підході неможливий і якісний контроль за використанням фінансової допомоги. Але, крім державних заходів, є ще одна необхідна умова для виходу зі сформованої ситуації - консолідація банківської системи.
У ситуації, що склалася саме держава може взяти на себе роль арбітра і стимулювати консолідаційні процеси в банківському секторі, а також сприяти появі необхідної інфраструктури, змінювати законодавство і надавати додаткове фінансування. Програма дій щодо консолідації повинна бути детально прописана, щоб була цільна і ясна картина дій і очікуваних наслідків, а також розуміння термінів і схем повернення виділених державою коштів фінансової підтримки.

Список використаної літератури
1. Адушкін Є.Ю. До питання про правоздатності кредитної організації Бліндер О. Фінансовий бізнес. - 2004. - № 1. - С. 26-31.
2. Богатова Є.Р. Рік 2010-й. Зі щитом чи на щиті? Будіцкій А.Є. Управління у кредитній організації. - 2009. - № 3. - С. 26-31.
3. Варламов В.Ю., Гасніков К.Д. Бути чи не бути в Росії філіям іноземних кредитних організацій? Гамза В. Банківська справа в Москві. - 2006. - № 11. - С. 28-32.
4. Глазкова О.А. Стан і перспективи розвитку банківської системи Глазкова О.А. Міжнародні банківські операції. - 2007. - № 4. - С. 33-36.
5. Головінов П.М. Особливості реалізації кредитно-грошової політики в сучасних економічних умовах. - СПб.: Видавництво СПбГУЕФ, 2004. - С. 258.
6. Цивільний кодекс Російської Федерації від 30 листопада 1994 р. № 51-ФЗ СЗ РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.
7. Грязнова А.Г. Грошово-кредитна та валютна політика: наукові засади та практика. - М.: Фінанси і статистика, 2003. - С. 145.
8. Гузнов А.Г. Кредитні організації стають більш прозорими Донських О.М. Банківська справа. - 2009. - № 5. - С. 34-38.
9. Ерпилева Н.Ю. Банківське регулювання і нагляд: новели російського законодавства Калантирскій Д.Я. Юридична робота в кредитній організації. - 2006. - № 1. - С. 19-21.
10. Караш К.В. Про деякі питання реформування банківського нагляду Кармінський А.М., Морозкін А.Ю. Управління у кредитній організації. - 2009. - № 6. - С. 33-38.
11. Коваленко Г.М. Стратегії виходу банківської системи із кризи Козлов О.О. Гроші та кредит. - 2004. - № 2. - С. 15-19.
12. Конституція РФ Російська газета від 25.12.1993 року.
13. Коробова Г.Г. Банківська справа. - М.: Економіст, 2008. - С. 265.
14. Костеріна Т.М. Банківська справа. Підручник. - М.: Маркет ДС, 2009. - С. 185.
15. Костеріна Т.М. Банківська справа. Підручник. - М.: Маркет ДС, 2009. - С. 186.
16. Кредитні організації в Росії: правовий аспект. - «Волтерс Клувер», 2006 р. - С. 264.
17. Кудрін А. Світова фінансова криза та її вплив на Росію Орлова Н. Банківське огляд. - 2007. - № 12. - С. 38-42.
18. Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на 2009 р. - М: Банк Росії, 2008. - С. 85.
19. Основи банківської діяльності / За ред. Жукова, Тагірбекова. - М., Видавничий дім «Инфра-М», 2008 р. - С. 238.