Міністерство загальної та професійної освіти
Російської Федерації Академія податкової поліції ФСНП РФ
Уфимський філіал Кафедра економічної теорії
Російської Федерації Академія податкової поліції ФСНП РФ
Уфимський філіал Кафедра економічної теорії
Курсова робота
Місце банківської системи в умовах
переходу до ринку
Виконав: слухач 1 курсу
групи ОЕ-99-02
ГарееваК.Р
Наукові керівники:
Лузіна І.А.
Коротке А.Ю.
Уфа-2000
Зміст:
Вступ 3
Принципи організації банківської системи 4
Проблеми та шляхи розвитку банківської системи Російської Федерації 8
Центральний і комерційні банки, їх функції та характер взаємодії в сучасних умовах 13
Грошово-кредитна політика в Росії. 18
Висновок 24
Список використаної літератури: 27
Демонополізація банківської системи і децентралізація сприяли розвитку банківської конкуренції і створенню фінансових ринків, зокрема, рин-ка депозитів і ринку позикових капіталів. В результаті заходів, спрямованих на проведення економічної реформи, в тому числі реорганізації банківської системи країни на основі прийнятих законів про банки і банківську діяльність право залучати грошові кошти населення в депозити і виконувати широкий спектр операцій з обслуговування приватних клієнтів отримали всі комерційні банки. Формування ринкових відносин в Росії, перетворення в зв'язку з цим банківської системи докорінно змінило характер проведення процентної політики.
Банки стали самостійно визначати рівень процентних ставок, враховуючи при цьому вплив цілого ряду чинників: співвідношення попиту і пропозиції на фінансових ринках, державне регулювання рівня процентних ставок, темпи інфляції, загальний рівень рентабельності господарства, конкуренцію в банківській справі, прибутковість банку, термін і розмір наданих (залучених) коштів, ступінь ризику даної операції, платоспроможність клієн-та, його характер, вид позички, тип банку, його розмір та інші.
Світова практика економічного життя переконливо свідчить про те, що без створення ефективної банківської системи неможливо нормальне функціо, плануванні і розвиток економіки. Ефективність функціонування банківської системи Росії - запорука успішного переходу до ринкових відносин. Цим пояснюється актуальність розглянутої в даній роботі теми.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових-вих брокерів і дилерів, які не випускають своїх власних довго-вих орга-нізацією.
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фікс-рова сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків грунтується на Законі РФ "Про банки і банківську діяльність в РФ". Відповідно до цього закону банки Росії діють як універсальні кредитні установи, здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку: нада-ня різних за видами і термінами кредитів, купівля-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти, залучення коштів у внески, здійснення розрахунків, видача гарантій, поручительств та інших зобов'язань, посередницькі та довіритель-ні операції, і т.п.
У Росії банки можуть створюватися на основі будь-якої форми власності - приватної, колективної, акціонерної, змішаної. Не виключається можливість ство-
дання банків, заснованих винятково на державній формі власнос-ти, які відповідно до чинного законодавства можуть здійснювати свою діяльність на комерційній основі. Для формування статутних капі-талів російських банків допускається залучення іноземних інвестицій. Під банками за участю іноземних інвестицій відповідно до Умов відкритому ку банків за участю іноземного капі тала на території Російської Феде-рації, затвердженими ЦБ РФ 08.04.93 р., розуміються:
- Спільні банки, тобто банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів резидентів і нерезидентів;
- Іноземні банки - банки, статутний капітал яких формується за рахунок нерезидентів;
- Філії банків-нерезидентів.
В даний час Банківська система децентралізована, створена двухуров-невая банківська структура. Дворівнева структура (у різних формах) суще-няє тривалий період у країнах Західної Європи та Америки і виправдала себе.
1. Верхній рівень займає державний банк (Центральний банк Російської Федерації), який диктує кредитну політику, але не втручається у справи самостійних банків нижнього рівня. Центральний банк прагне до стабілізації кредитної системи, уникненню криз і банкрутств у банківській сфері, тобто здійснює в більшій чи меншій мірі державне регулювання кредитного сектора.
2. Нижній рівень займають комерційні банки та інші небанківські фінансово-кредитні інститути (що мають ліцензію на здійснення банківських операцій). У Законі про банківську діяльність вони названі іншими кредитними установи.
Управління та контроль стійкістю банківської системи.
Стійкість банківської системи є однією з гарантій безкризового розвитку економіки.
У зв'язку з цим Центробанк РФ, що відповідає за стійкість Банківської системи, формує наступні Резервні та Страхові фонди:
1. Фонд обов'язкових резервів. Банки перераховують 20% від обсягу притягнутий-родних ресурсів і перераховують понад те кошти, якщо статутний капітал сплачений не повністю, а також якщо вони порушують встановлені або економічні нормативи.
2. Фонд компенсації у% ставках. Норматив відрахувань у фонд компенсації різниць у% ставках встановлюється в розмірі 1 відсотка від прибутку комерційного банку. З фонду банкам виплачуються компенсації якщо вони втрачають свої доходи при застосуванні знижених ставок. До фонду вилучаються також всі доходи комерційних банків, одержані від застосування ними відсоткових ставок по позиках понад гранично-них, встановлених Банком Росії та інші незаконно отримані доходи від опера-цій з виробництва і торгівлі матеріальними цінностями.
3. Фонду страхування депозитів. Норматив відрахувань встановлюється в розмі-рі 1% від прибутку комерційного банку. Формування зазначеного фонду в разі неплатоспроможності банку дає комерційним банкам право компенсації вкладів і депозитів своїм клієнтам з боку Банку Росії в двадцятикратному розмірі від величини фонду страхування депозитів.
4. Фонд страхування комерційних банків від банкрутств. Норматив відрахувань-ня становить 1% від прибутку. Формування зазначеного фонду дає право комерційного банку отримувати позики Банку Росії на заповнення тимчасової, сезонного браку ліквідності в двадцятикратному розмірі до оплаченої величиною фонду.
Управління та контроль за стійкістю банківської системи полягає у виконанні банками певних умов, які забезпечують виконання 12 основ-них нормативів. [4, с.53]
Н 1-мінімальна достатність капіталу - співвідношення капіталу банку і сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику.
Н 2-мінімальна поточна ліквідність - відношення суми активів до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання більш половини ліквідних активів представлено залишками за рахунком "Операції з державними цінними паперами".
Н 3-норматив миттєвої ліквідності банку-відношення суми високоліквідів-них активів до зобов'язань банку до запитання.
Н 4-максимальний ризик за довгостроковими кредитами - відношення кредитів строком понад рік до капіталу і довгострокових депозитів.
Н 5-мінімальне співвідношення ліквідних і сумарних активів. Співвідно-ня ліквідних активів і сумарних активів. Сумарні активи розглядаються як активи-нетто.
Н 6-максимальний розмір ризику на одного позичальника - відношення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих одному позичальнику до капіталу банку.
Н 7-максимальний розмір ризику по великих кредитах - співвідношення сукупність-ної величини великих кредитів і 50% гарантій до капіталу банку.
Н 8-максимальний розмір ризику на одного кредитора - співвідношення величини вкладу за рахунками одного кредитора до капіталу банку.
Н 9-максимальний розмір кредитів, наданих одному акціонеру-відно-шення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих одному позичальнику-акціо-Неру, до капіталу банку.
Н 10-максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданий-них інсайдеру. Відношення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих Інса-дерам, до капіталу банку.
Н 11 - максимальний розмір залучених вкладів населення. Співвідношення загальної суми вкладів громадян і капіталу банку.
Н 12-максимальне використання власних коштів для придбання акцій однієї юридичної особи. Процентне співвідношення інвестуються і власних коштів.
Вирішення проблем розвитку банківської системи Росії ускладнюється тим, що крім чисто економічних труднощів додаються соціальні:
- Постійно міняється законодавча база;
- Розгул злочинності в країні - як наслідок - бажання мафіозних структур прибрати до рук таку високоприбуткову в умовах інфляції справу, як банківська;
- Прагнення більшості банкірів одержати негайний прибуток - як наслідок - розвиток тільки одного напрямку діяльності, що веде до загрози банкрутства окремих банків і кризам банківської системи в цілому ..
Зрозуміло, що недостатньо просто оголосити про створення нових кредитних інститутів. Докорінно должка змінитися вся система відносин усередині банківського сектора, принципи взаємин банків і їхніх клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника - високо освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обміркований і зважений-ний ризик. На це потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення закордон-ної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті в цивілізованому світі, що опираються на многове-кової досвід ринкових фінансових структур.
Розглянемо причини і наслідки банкрутства банків.
Три головних небажаних обставини можуть послужити причиною банкрутства банку:
- Неповернення позики або втрата вартості інших активів;
- Неліквідність;
- Збитки від основної діяльності.
Кожне з цих обставин веде до зменшення власного капіталу банку. Коли власний капітал банку падає нижче нуля, банк стає неплатоспроможним: його пасиви (зобов'язання) перевершують його активи. У цій ситуації ревізори банків зазвичай наполягають на тому, щоб банк припинив свою діяльність.
З моменту виникнення банківської справи нестабільність, викликана банкрутствами окремих банків, масовими звільненнями вкладів до політики часткового резервного покриття, об'єктивно підштовхувала держава до розширення практики регулювання банківської справи. За допомогою регулювання держава намагається захистити вкладників від фінансових втрат і уникнути руйнівних для економіки наслідків банкрутств банків.
До числа трьох найважливіших типів заходів, за допомогою яких держава намагається забезпечити надійність і стабільність банківської системи, належать:
- Проведення банківських ревізій;
- Проведення централізованих банківських операцій;
- Страхування депозитів.
Ключовим питанням цієї проблеми є підрив довіри з боку вкладників до банку.
В умовах переходу до ринкової економіки оптимальна кредитна політика комерційного банку у взаєминах з клієнтами повинна будуватися виходячи з інтересів учасників кредитних відносин.
Розвиток ринкових відносин в Росії, нестабільне законодавство, "часті зміни" фіскальній політиці Уряду та інші зовнішні причини (поряд зі стратегією розвитку і тактикою дії) змушують російські банки періодично переглядати свої пріоритети у кредитуванні реального сектору.
У якісно нових умовах перед національної банківської індустрією як
складовою частиною економіки Росії об'єктивно стоять два принципових питання:
- По-перше, яку роль їй належить зіграти у здійсненні структурної перебудови економіки країни;
- По-друге, як вона повинна розвиватися в майбутньому.
Домінуючою тенденцією розвитку російських банків стає активна концентрація капіталу. Формується ядро найбільших банків. На частку перших 30-ти за величиною активів уже зараз доводиться 66% сукупних активів банківської системи. Іншим проявом тенденції концентрації банківського капіталу стало скорочення кількості кредитних організацій під дією ринкових процесів конкуренції і концентрації (їх кількість зменшилася за два останні роки в 1,5 рази - з 2600 до 1700).
Концентрація капіталу та активів найбільших банків супроводжується їх експансією на міжнародних ринках капіталу. Деякі конкретні цифри поки-викликають масштаби проникнення вітчизняних кредитних установ на міжнародному рідні фінансові ринки: на 1 січня 1998 р. у загальному обсязі залучених рос-сійських банками міжбанківських кредитів частка іноземних банків склала 70,8%, за 1997 р. про на збільшилася приблизно в 1,5 рази. Такого результату вдалося до-битися, незважаючи на жорстоку кризу на світових фондових ринках, істотно підірвала довіру в інвесторів до кредитних установ країн, що розвиваються.
На тлі прискорення темпів скорочення, загальної кількості діючих кредитних організацій досить стійку і динамічно розвивається підгрупу в банківській системі Росії становлять банки з участю іноземного капіталу. Питома вага їх кількості зріс з 7,3% на 1 січня 1998 р. до 8,4% на ту ж дату 1999 р. обсяг іноземних інвестицій в капітал російських банків за минулий рік склав 4,13% сукупного статутного капіталу всієї банківської системи. При цьому ліміт залучення іноземного капіталу (12%) не вичерпаний. За останні два роки спостерігалося зростання числа банків, контрольованих нерезидентами. Більшість із них входить до групи 200 найбільших банків. Необхідно відзначити, що з боку таких банків посилюється конкуренція за лідируючі позиції в банковс-
кой системі Росії. Це ставить питання про уточнення принципів регулювання їх діяльності, щоб знизити ризик раптової міграції іноземного капіталу.
Слід особливо підкреслити, що в умовах фінансової кризи, побий-шегося 17 серпня, в країні збереглося досить багато банків, які не відносяться до категорії проблемних навіть у цей непростий час. Свою стійкість і можливість продовження нормального робочого процесу показав цілий ряд середніх російських банків.
Причини надійності цих банків в умовах кризи в тому, що вони не вкладали значних коштів у державні цінні папери, не брали під заставу ДКО кредити в банків-нерезидентів, не брали участь у прибутковому «прокручено-вання» бюджетних коштів, не захоплювалися грою на ризикованому міжбанківському ринку. Основним напрямом їхньої діяльності залишалося якісне обслу-няно традиційної клієнтури, кредитування підприємств реального сектору під високоліквідні застави. У результаті випадки неповернення або прострочення креди-тів у них відносно рідкісні.
Проведена сьогодні реструктуризація банківської системи викликає необхідність продуманого адекватного її регулювання з боку ЦБ РФ з урахуванням норм міжнародного банківського досвіду. Місце банківської системи в умовах
переходу до ринку
Виконав: слухач 1 курсу
групи ОЕ-99-02
ГарееваК.Р
Наукові керівники:
Лузіна І.А.
Коротке А.Ю.
Уфа-2000
Зміст:
Вступ 3
Принципи організації банківської системи 4
Проблеми та шляхи розвитку банківської системи Російської Федерації 8
Центральний і комерційні банки, їх функції та характер взаємодії в сучасних умовах 13
Грошово-кредитна політика в Росії. 18
Висновок 24
Список використаної літератури: 27
Введення
Перехід до нових економічних відносин в Росії визначив необхід-ність розробки та застосування принципово нових, ринкових, підходів до реа-лізації ефективної банківської політики на рівні конкретного кредитної установи.Демонополізація банківської системи і децентралізація сприяли розвитку банківської конкуренції і створенню фінансових ринків, зокрема, рин-ка депозитів і ринку позикових капіталів. В результаті заходів, спрямованих на проведення економічної реформи, в тому числі реорганізації банківської системи країни на основі прийнятих законів про банки і банківську діяльність право залучати грошові кошти населення в депозити і виконувати широкий спектр операцій з обслуговування приватних клієнтів отримали всі комерційні банки. Формування ринкових відносин в Росії, перетворення в зв'язку з цим банківської системи докорінно змінило характер проведення процентної політики.
Банки стали самостійно визначати рівень процентних ставок, враховуючи при цьому вплив цілого ряду чинників: співвідношення попиту і пропозиції на фінансових ринках, державне регулювання рівня процентних ставок, темпи інфляції, загальний рівень рентабельності господарства, конкуренцію в банківській справі, прибутковість банку, термін і розмір наданих (залучених) коштів, ступінь ризику даної операції, платоспроможність клієн-та, його характер, вид позички, тип банку, його розмір та інші.
Світова практика економічного життя переконливо свідчить про те, що без створення ефективної банківської системи неможливо нормальне функціо, плануванні і розвиток економіки. Ефективність функціонування банківської системи Росії - запорука успішного переходу до ринкових відносин. Цим пояснюється актуальність розглянутої в даній роботі теми.
Принципи організації банківської системи
Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. Поряд з банками перемі-щення грошових коштів на ринках здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ринку мають два сущест-ських ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів. [2, с.24]По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових-вих брокерів і дилерів, які не випускають своїх власних довго-вих орга-нізацією.
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фікс-рова сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
У Російській Федерації створення і функціонування комерційних банків грунтується на Законі РФ "Про банки і банківську діяльність в РФ". Відповідно до цього закону банки Росії діють як універсальні кредитні установи, здійснюють широке коло операцій на фінансовому ринку: нада-ня різних за видами і термінами кредитів, купівля-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти, залучення коштів у внески, здійснення розрахунків, видача гарантій, поручительств та інших зобов'язань, посередницькі та довіритель-ні операції, і т.п.
У Росії банки можуть створюватися на основі будь-якої форми власності - приватної, колективної, акціонерної, змішаної. Не виключається можливість ство-
дання банків, заснованих винятково на державній формі власнос-ти, які відповідно до чинного законодавства можуть здійснювати свою діяльність на комерційній основі. Для формування статутних капі-талів російських банків допускається залучення іноземних інвестицій. Під банками за участю іноземних інвестицій відповідно до Умов відкритому ку банків за участю іноземного капі тала на території Російської Феде-рації, затвердженими ЦБ РФ 08.04.93 р., розуміються:
- Спільні банки, тобто банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів резидентів і нерезидентів;
- Іноземні банки - банки, статутний капітал яких формується за рахунок нерезидентів;
- Філії банків-нерезидентів.
В даний час Банківська система децентралізована, створена двухуров-невая банківська структура. Дворівнева структура (у різних формах) суще-няє тривалий період у країнах Західної Європи та Америки і виправдала себе.
1. Верхній рівень займає державний банк (Центральний банк Російської Федерації), який диктує кредитну політику, але не втручається у справи самостійних банків нижнього рівня. Центральний банк прагне до стабілізації кредитної системи, уникненню криз і банкрутств у банківській сфері, тобто здійснює в більшій чи меншій мірі державне регулювання кредитного сектора.
2. Нижній рівень займають комерційні банки та інші небанківські фінансово-кредитні інститути (що мають ліцензію на здійснення банківських операцій). У Законі про банківську діяльність вони названі іншими кредитними установи.
Управління та контроль стійкістю банківської системи.
Стійкість банківської системи є однією з гарантій безкризового розвитку економіки.
У зв'язку з цим Центробанк РФ, що відповідає за стійкість Банківської системи, формує наступні Резервні та Страхові фонди:
1. Фонд обов'язкових резервів. Банки перераховують 20% від обсягу притягнутий-родних ресурсів і перераховують понад те кошти, якщо статутний капітал сплачений не повністю, а також якщо вони порушують встановлені або економічні нормативи.
2. Фонд компенсації у% ставках. Норматив відрахувань у фонд компенсації різниць у% ставках встановлюється в розмірі 1 відсотка від прибутку комерційного банку. З фонду банкам виплачуються компенсації якщо вони втрачають свої доходи при застосуванні знижених ставок. До фонду вилучаються також всі доходи комерційних банків, одержані від застосування ними відсоткових ставок по позиках понад гранично-них, встановлених Банком Росії та інші незаконно отримані доходи від опера-цій з виробництва і торгівлі матеріальними цінностями.
3. Фонду страхування депозитів. Норматив відрахувань встановлюється в розмі-рі 1% від прибутку комерційного банку. Формування зазначеного фонду в разі неплатоспроможності банку дає комерційним банкам право компенсації вкладів і депозитів своїм клієнтам з боку Банку Росії в двадцятикратному розмірі від величини фонду страхування депозитів.
4. Фонд страхування комерційних банків від банкрутств. Норматив відрахувань-ня становить 1% від прибутку. Формування зазначеного фонду дає право комерційного банку отримувати позики Банку Росії на заповнення тимчасової, сезонного браку ліквідності в двадцятикратному розмірі до оплаченої величиною фонду.
Управління та контроль за стійкістю банківської системи полягає у виконанні банками певних умов, які забезпечують виконання 12 основ-них нормативів. [4, с.53]
Н 1-мінімальна достатність капіталу - співвідношення капіталу банку і сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику.
Н 2-мінімальна поточна ліквідність - відношення суми активів до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання більш половини ліквідних активів представлено залишками за рахунком "Операції з державними цінними паперами".
Н 3-норматив миттєвої ліквідності банку-відношення суми високоліквідів-них активів до зобов'язань банку до запитання.
Н 4-максимальний ризик за довгостроковими кредитами - відношення кредитів строком понад рік до капіталу і довгострокових депозитів.
Н 5-мінімальне співвідношення ліквідних і сумарних активів. Співвідно-ня ліквідних активів і сумарних активів. Сумарні активи розглядаються як активи-нетто.
Н 6-максимальний розмір ризику на одного позичальника - відношення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих одному позичальнику до капіталу банку.
Н 7-максимальний розмір ризику по великих кредитах - співвідношення сукупність-ної величини великих кредитів і 50% гарантій до капіталу банку.
Н 8-максимальний розмір ризику на одного кредитора - співвідношення величини вкладу за рахунками одного кредитора до капіталу банку.
Н 9-максимальний розмір кредитів, наданих одному акціонеру-відно-шення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих одному позичальнику-акціо-Неру, до капіталу банку.
Н 10-максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданий-них інсайдеру. Відношення сукупної суми кредитів і гарантій, виданих Інса-дерам, до капіталу банку.
Н 11 - максимальний розмір залучених вкладів населення. Співвідношення загальної суми вкладів громадян і капіталу банку.
Н 12-максимальне використання власних коштів для придбання акцій однієї юридичної особи. Процентне співвідношення інвестуються і власних коштів.
Проблеми та шляхи розвитку банківської системи Російської Федерації
Відомо, що в останні роки банківська система пережила серйозні труднощі (криза валютного ринку в 1994 р., криза банківської ліквідності в 1995 р., крах фондового ринку 17 серпня 1998 р.).Вирішення проблем розвитку банківської системи Росії ускладнюється тим, що крім чисто економічних труднощів додаються соціальні:
- Постійно міняється законодавча база;
- Розгул злочинності в країні - як наслідок - бажання мафіозних структур прибрати до рук таку високоприбуткову в умовах інфляції справу, як банківська;
- Прагнення більшості банкірів одержати негайний прибуток - як наслідок - розвиток тільки одного напрямку діяльності, що веде до загрози банкрутства окремих банків і кризам банківської системи в цілому ..
Зрозуміло, що недостатньо просто оголосити про створення нових кредитних інститутів. Докорінно должка змінитися вся система відносин усередині банківського сектора, принципи взаємин банків і їхніх клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника - високо освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обміркований і зважений-ний ризик. На це потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення закордон-ної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті в цивілізованому світі, що опираються на многове-кової досвід ринкових фінансових структур.
Розглянемо причини і наслідки банкрутства банків.
Три головних небажаних обставини можуть послужити причиною банкрутства банку:
- Неповернення позики або втрата вартості інших активів;
- Неліквідність;
- Збитки від основної діяльності.
Кожне з цих обставин веде до зменшення власного капіталу банку. Коли власний капітал банку падає нижче нуля, банк стає неплатоспроможним: його пасиви (зобов'язання) перевершують його активи. У цій ситуації ревізори банків зазвичай наполягають на тому, щоб банк припинив свою діяльність.
З моменту виникнення банківської справи нестабільність, викликана банкрутствами окремих банків, масовими звільненнями вкладів до політики часткового резервного покриття, об'єктивно підштовхувала держава до розширення практики регулювання банківської справи. За допомогою регулювання держава намагається захистити вкладників від фінансових втрат і уникнути руйнівних для економіки наслідків банкрутств банків.
До числа трьох найважливіших типів заходів, за допомогою яких держава намагається забезпечити надійність і стабільність банківської системи, належать:
- Проведення банківських ревізій;
- Проведення централізованих банківських операцій;
- Страхування депозитів.
Ключовим питанням цієї проблеми є підрив довіри з боку вкладників до банку.
В умовах переходу до ринкової економіки оптимальна кредитна політика комерційного банку у взаєминах з клієнтами повинна будуватися виходячи з інтересів учасників кредитних відносин.
Розвиток ринкових відносин в Росії, нестабільне законодавство, "часті зміни" фіскальній політиці Уряду та інші зовнішні причини (поряд зі стратегією розвитку і тактикою дії) змушують російські банки періодично переглядати свої пріоритети у кредитуванні реального сектору.
У якісно нових умовах перед національної банківської індустрією як
складовою частиною економіки Росії об'єктивно стоять два принципових питання:
- По-перше, яку роль їй належить зіграти у здійсненні структурної перебудови економіки країни;
- По-друге, як вона повинна розвиватися в майбутньому.
Домінуючою тенденцією розвитку російських банків стає активна концентрація капіталу. Формується ядро найбільших банків. На частку перших 30-ти за величиною активів уже зараз доводиться 66% сукупних активів банківської системи. Іншим проявом тенденції концентрації банківського капіталу стало скорочення кількості кредитних організацій під дією ринкових процесів конкуренції і концентрації (їх кількість зменшилася за два останні роки в 1,5 рази - з 2600 до 1700).
Концентрація капіталу та активів найбільших банків супроводжується їх експансією на міжнародних ринках капіталу. Деякі конкретні цифри поки-викликають масштаби проникнення вітчизняних кредитних установ на міжнародному рідні фінансові ринки: на 1 січня 1998 р. у загальному обсязі залучених рос-сійських банками міжбанківських кредитів частка іноземних банків склала 70,8%, за 1997 р. про на збільшилася приблизно в 1,5 рази. Такого результату вдалося до-битися, незважаючи на жорстоку кризу на світових фондових ринках, істотно підірвала довіру в інвесторів до кредитних установ країн, що розвиваються.
На тлі прискорення темпів скорочення, загальної кількості діючих кредитних організацій досить стійку і динамічно розвивається підгрупу в банківській системі Росії становлять банки з участю іноземного капіталу. Питома вага їх кількості зріс з 7,3% на 1 січня 1998 р. до 8,4% на ту ж дату 1999 р. обсяг іноземних інвестицій в капітал російських банків за минулий рік склав 4,13% сукупного статутного капіталу всієї банківської системи. При цьому ліміт залучення іноземного капіталу (12%) не вичерпаний. За останні два роки спостерігалося зростання числа банків, контрольованих нерезидентами. Більшість із них входить до групи 200 найбільших банків. Необхідно відзначити, що з боку таких банків посилюється конкуренція за лідируючі позиції в банковс-
кой системі Росії. Це ставить питання про уточнення принципів регулювання їх діяльності, щоб знизити ризик раптової міграції іноземного капіталу.
Слід особливо підкреслити, що в умовах фінансової кризи, побий-шегося 17 серпня, в країні збереглося досить багато банків, які не відносяться до категорії проблемних навіть у цей непростий час. Свою стійкість і можливість продовження нормального робочого процесу показав цілий ряд середніх російських банків.
Причини надійності цих банків в умовах кризи в тому, що вони не вкладали значних коштів у державні цінні папери, не брали під заставу ДКО кредити в банків-нерезидентів, не брали участь у прибутковому «прокручено-вання» бюджетних коштів, не захоплювалися грою на ризикованому міжбанківському ринку. Основним напрямом їхньої діяльності залишалося якісне обслу-няно традиційної клієнтури, кредитування підприємств реального сектору під високоліквідні застави. У результаті випадки неповернення або прострочення креди-тів у них відносно рідкісні.
Основними шляхами досягнення мети банками підвищення прибутковості діяльності на сучасному етапі є:
- Автоматизація банківських розрахунків;
- Вдосконалення існуючих банківських продуктів та введення нових послуг;
- Розширення мережі банкоматів та електронних систем обслуговування;
- Розвиток систем автоматизації, зокрема підсистеми «банк - клієнт»;
- Розширення клієнтської бази за рахунок залучення на обслуговування юридичних осіб.
Основні положення сучасних підходів до ефективного управ-
ленію фінансовими ресурсами комерційних банків визначаються низкою чинників:
- Змінюється зміст пріоритетів банківської політики, яка розглядається в широкому сенсі як з позицій банку так і кредитора і позичальника;
- Розвиток кредитних ринків (національних і міжнародних) передбачає зміну суті банківської діяльності з урахуванням вимог ринку. Виникає необхідність у проведенні банківського менеджменту, маркетингу, впровадження новітніх технологій, вивчення і покриття економічних ризиків з метою найбільш повного задоволення потреб клієнтів банків з мінімальними витратами;
- Соціально-економічна роль банків у ринковому господарстві передбачає розширення сфери та підвищення якості банківських послуг. При цьому, банкрутства банків останніх років украй негативно позначилися на ставленні до банків з боку клієнтів;
- Вступ вітчизняної економіки на шлях ринкових перетворень зумовлює її розвиток у руслі загальносвітових тенденцій;
- Формуючи сучасну кредитну політику, комерційні банки все більшою мірою орієнтуються на знання і досвід, існуючі у світі.
Однак, у нинішніх умовах досягнення західної економічної теорії не можуть повною мірою відповідати специфіці російського банку і застосовуються лише в тій частині, яка відповідає національним особливостям:
1. Податкового законодавства;
2. Методів бухгалтерської звітності;
3. Взаємин господарюючих суб'єктів РФ.
Центральний і комерційні банки, їх функції та характер взаємодії в сучасних умовах
Банк - (відповідно до Закону про банки і банківську діяльність в РФ) комерційна установа, що є юридичною особою, якій на підставі ліцензії, яка видається Банком Росії, надано право залучати грошові кошти від юридичних і фізичних осіб і від свого імені розміщувати їх на умови зворотності , платності і терміновості, а також здійснювати інші банківські операції.Станом на 1 липня 1999 року число комерційних банків у Росії склало 1946 [5, с. 12]
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. [5, с.31] Робота в межах реально наявних ресурсів означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все це відноситься до термінів тих і інших. Так якщо банк залучає засобу головним чином на короткі терміни, а вкладає їх переважно в довгострокові позики, те його ліквідність опиняється під загрозою. Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність комерційних банків, є економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку.
Чинне законодавство надає всім банкам економічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. Прибуток
банку, що залишається в його розпорядженні після сплати податків, розподіляється відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.
За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном, на які може бути накладено стягнення. Весь ризик від своїх від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в тому, що взаємини банку зі своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.
Четвертий принцип роботи банку полягає в тому, що регулювання його діяльності може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише "правила гри" для комерційних банків, але не може давати їм наказів.
Функції комерційного банку
Однією з важливих функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання на копления в господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження-ленію коштів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих про-центів, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках.
Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників
має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті
гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.
Найважливішою функцією банків в умовах ринкової економіки є
інвестиційна діяльність ..
Під інвестиціями розуміється довгострокове вкладення коштів у промисловість, сільське господарство та інші галузі економіки усередині країни і за кордоном з метою отримання прибутку. Прямі інвестиції є безпосереднє вкладення коштів у виробництво, придбання реальних активів. Портфельні інвестиції здійснюються у формі покупки цінних паперів (портфель цінних паперів) або надання грошових коштів в довгострокову позику (портфель позик) в національній або іноземній валюті (валютний портфель).
Під інвестиційною політикою банків розуміється сукупність заходів, спрямованих на розробку і реалізацію стратегії з управління портфелем інвестицій, досягнення оптимального поєднання прямих і портфельних інвестицій з метою забезпечення нормальної діяльності, збільшення прибутковості операцій, підтримки допустимого рівня? * Х ризикованості та ліквідності балансу. Вона розробляється керівництвом банку (можливо, спільно з консультуючим його з цих питань установою). Найважливіший елемент інвестиційної політики - розробка стратегії і тактики управління валютно-фінансовим портфелем банку, що включає поряд з іншими його елементами портфель інвестицій.
Інвестиційний портфель (портфель інвестицій) - сукупність коштів, вкладених у цінні папери сторонніх юридичних осіб та придбаних банком, а також розміщених у вигляді термінових вкладів інших банківських та кредитно-фінансових установ, включаючи кошти в іноземній валюті та вкладення в іноземні цінні папери. Критеріями при визначенні структури інвестиційного портфеля виступають прибутковість і ризикованість операцій, необхідність регулювання ліквідності балансу і диверсифікація активів. Можливі різні принципи і підходи до управління інвестиційним портфелем підприємств і банків. Найбільш поширеним є принцип ступінчастості погашення цінних паперів, що дозволяє надходять від погашення (або реалізованих) цінних паперів кошти реінвестувати у цінні папери з максимальним терміном погашення.
Так як під інвестиціями банків зазвичай розуміються вкладення грошових коштів на термін з метою отримання доходів чи прибутку, то з цієї точки зору практично всі активні операції банків можна розглядати в якості інвестицій. У зв'язку з цим, щоб уникнути плутанини в термінах, під інвестиційними банківськими операціями розуміються ті з них, в яких банки виступають в ролі "ініціаторів вкладення коштів" (на відміну від кредитних операцій, де ініціатива в отриманні коштів виходить з боку позичальника).
У більш вузькому сенсі під інвестиційними операціями банків розуміються вкладення коштів у цінні папери. Таким чином, при інвестиційних операціях банк є одним з безлічі кредиторів, в той час як при кредитних операціях банк звичайно, хоча далеко і не завжди, виступаєте ролі єдиного кредитора.
Основний зміст інвестиційної політики банку становить визначення кола цінних паперів, найбільш придатних для вкладення коштів, оптимізація структури портфеля інвестицій на кожен конкретний період часу.
Функції Центрального банку РФ
Відповідно до ст. 1 Закону про Банк Росії ця установа є головним банку v РФ і перебуває в її власності.Правовий статус Банку Росії має свої особливості. З одного боку, він є юридичною особою (ст.2) і може вчиняти певні цивільно-правові операції з комерційними банками і державою (бюджетом) (ст.16-18). З іншого боку він же наділений широкими владними повноваженнями з управління грошово- кредитною системою РФ (ст.5, 10 -14,19-33).
Таким чином, Банк Росії має подвійну правову природу. Функції Центрального банку РФ включають в себе:. [7, с. 126]
- Проведення емісії банкнот;
- Охорона державних золото-валютних резервів;
- Зберігання резервного фонду інших кредитних установ;
- Грошово-кредитне регулювання економіки;
- Кредитування комерційних банків та здійснення касового обслуговування державних установ;
- Проведення розрахунків і перевідних операцій;
- Контроль за діяльністю кредитних установ.
Грошово-кредитна політика в Росії.
Грошова та кредитна політика є разом з бюджетної, податкової, цінової та митної політикою складовими елементами фінансовоїполітики.
Сучасний досвід Росії показав, що помилки в грошовій політиці обходяться країні дуже дорого. До початку 1992 року офіційний курс долара складав близько 0,6 рубля, а внутрішній борг перевищував 500 млрд. рублів, тобто становив понад 300 млрд. доларів. Цей борг складався із залишків вкладів населення в ощадкасі і по внутрішніх облігаційних позиках (без обліку боргу держави по товарних зобов'язаннями). Перші кроки реформаторів були спрямовані на зменшення боргу держави перед своїм народом через інфляційний механізм грошової політики. При обмеженій товарній масі грошова емісія дуже швидко призвела до знецінення рубля відносно валют інших країн. Тим самим держава стимулювала зростання експорту сировинних ресурсів та продуктів сільськогосподарського виробництва. Внутрішній ринок став доповнюватися імпортною продукцією, що ще більше погіршило становище промисловості і сільського господарства.
Складовими частинами грошової політики є емісійна полі тика і стабільність національної валюти.
Емісійна політика, крім визначення необхідної кількості грошей в обігу, має ще один напрямок - збільшення доходів бюджету. Друга складова вимагає особливої обережності, бо при переході певних
кількісних меж грошова система схильна до інфляції, тобто реального знецінення доходів бюджету (ми опускаємо інші наслідки інфляції). Якщо з якихось причин держава не в змозі регулювати свою грошову систему (як це сталося в Росії), то порушується економічна безпека країни, оскільки національна валюта не б змозі протистояти експансії більш сильних валют і національні багатства можуть бути загублені (внаслідок взаємних заліків, шляхом скупки акцій і т.п.).
Кредитна система і кредитна політика забезпечують функціонування внутрішньогосподарських розрахунків і позикового капіталу. Позиковий капітал є найважливішою умовою здійснення відтворювального процесу, забезпечуючи можливість запозичень як для поповнення оборотних коштів, так і для інвестицій. Кредитний сектор економіки служить і для вирівнювання середньої норми прибутку. Величина процентної ставки може негативним чином позначитися на економічній активності в суспільстві. Дійсно, якщо рентабельність виробничого сектору в нормальних ринкових умовах коливається між 8 і 12%, що не набагато перевищує ставки банків за надання кредиту (від 2,5% - у Японії, 6,3% - у Франції, 8,25% - у США , до Ю, 6% - в Італії), то Росія оригінальна і в розмірі банківського відсотка: ставка рефінансування Центрального банку Російської Федерації за період реформування досягала 100% в 1993 р. і навіть 210% в 1994 р. З липня 1998 р. ставка рефінансування (Ставка рефінансування - це плата за кредит, наданий Центральним банком Російської Федерації комерційним банкам) стабілізувалася на рівні 60%. Дія такої високої ставки рефінансування позначається самим негативним чином, а саме:
- Неповернення кредитів;
- Зростання цін на продукцію виробничого сектора і сектора послуг; - зменшення рентабельності у позичальників, внаслідок чого скорочення подат-вуваних бази;
- Згортання виробництва;
- Звуження внутрішнього споживчого ринку через падіння доходів суб'єктів відтворювального процесу.
Результатами проведеного в 4 кв. 1999 обстеження [4, с. 5] свідчать про тенденції, що намітилася до нормалізації ситуації в грошово-кредитній сфері Росії.
Пріоритетним напрямком у IV кварталі 1999 року як і раніше залишалося короткострокове кредитування: про його розширення повідомили 60% опитаних (у III кварталі - 58%), а про скорочення - всього 6%, Причому найбільша активність по короткостроковому кредитуванню, як і по більшості інших видів грошово-кредитної діяльності, була характерна для великих комерційних банків з зареєстрованим статутним капіталом понад 100 млн. рублів. Найчастіше позики підприємствам промисловості, торгівлі та громадського харчування видаються на строк до 3 до 6 місяців, а населенню - від 6 місяців до 1 року.
Незважаючи на меншу привабливість для комерційних банків довгострокових кредитів, тут також намітилися позитивні зрушення. Найбільшою мірою збільшили надання таких кредитів великі банки зі статутним капіталом понад 100 млн. рублів, що володіють значними фінансовим-вими ресурсами. Найпоширенішими були позики на термін від 1 до 3 років підприємствам промисловості (21% опитаних) і населенню (24%). Разом з тим комерційні банки мають у своєму розпорядженні значні невикористані можливості »для розширення довгострокового кредитування реального сектора економіки: про це заявив 91% респондентів.
Пріоритет у кредитуванні відданий комерційним структурам. Про розширення подібних послуг, наданих цим організаціям, повідомили 65% взяли участь в опитуванні, про зменшення - всього 7%.
Разом з тим, як і раніше залишається низькою активність комерційних банків у кредитуванні інноваційної діяльності, що обумовлено багато в чому довготривалим характером отримання ефекту від інвестицій.
Всього 11% респондентів повідомили про участь в інноваційному процесі в якості кредиторів. Скоротилися «неповернення» виданих комерційними банками кредитів. Поліпшення ситуації в більшій мірі зазначено у комерційних структур, а по державних підприємствах вона змінилася незначно. При цьому троє з кожних чотирьох опитаних зазначили в кінці року, що становище з кредитними ризиками не погіршився.
Посилення конкуренції між комерційними організаціями та низькі темпи інфляції сприяли зниженню процентних ставок за наданими кредитами.
Позитивною є і тенденція зниження процентних ставок по позиках у реальний сектор економіки.
Порівняльний аналіз результатів обстеження ділової активності комерційних банків з кварталі 1999 року свідчить насамперед про наявність двох основних тенденції кредитної політики. З одного боку, активізація
діяльності комерційних банків з кредитування економіки у зв'язку з поліпшенням їх ресурсної бази, з іншого - підвищення попиту на кредити як наслідок поступового зниження процентних ставок, деякого пожвавлення промислового виробництва та покращення фінансового стану клієнтів банків.
Про певну переорієнтації кредитної політики комерційних банків у бік реального сектору свідчать також результати проведених у минулому році обстежень промислових підприємств. Так. протягом року спостерігалося поступове збільшення частки підприємств, які зверталися в комерційні банки за отриманням кредитних коштів (41% обстежених підприємств - в I кварталі і 49% - в IV кварталі 1999 року).
На початку 2000 року керівники обстежених комерційних банків припускають розширити видачу кредитів і короткострокових позик насамперед комерційним структурам. Вони очікують подальшої стабілізації фінансового ринку та скорочення у зв'язку з цим «неповернень» за виданими кредитами.
Більшість (76%) респондентів визначають надання пільг при кредитуванні реального сектора економіки як основний інструмент підвищення ефективності діяльності банків.
На думку 79% опитаних, основним фактором, що негативно впливає на діяльність банків, є загальна економічна нестабільність в країні. На недосконалість податкового законодавства та нормативно-правового регулювання банківської діяльності вказали 68% керівників обстежених банків.
Нижче наводяться ще деякі цифри доповнюють характеристику сучасного стану кредитно-фінансової системи країни. [13, С.З]
На 1 січня 2000 р. сумарна заборгованість за зобов'язаннями підприємств та організацій склала 3609,4 млрд. руб, з неї прострочена -1445,3 млрд. руб, тобто 40% від загальної суми заборгованості.
Кредиторська заборгованість в цілому по країні на 1 січня 2000 т. досягла 2900,8 млрд.руб, прострочена - 46,7% від цієї суми.
Заборгованість за отриманими кредитами банків і позиками у цілому по Росії на 1 січня 2000 р. склала 708,6 млрд.руб, у тому числі прострочена ~ 90,8 млр
Таблиця 1
Стан кредиторської заборгованості
Дебіторська заборгованість на 1 січня 2000 р. склала 1999,1 млрд.руб, прострочена - 40,7% від вказаної суми.
У вексельній формі знаходилося 7,1% всієї заборгованості постачальникам і 3,6% заборгованості покупців.
Комерційні банки - головні центри кредитної системи. Сучасні комерційні банки - це кредитно-фінансові установи універсального характеру. Він не тільки приймає внески населення, підприємств, видає кредити, але і виконує фінансове обслуговування клієнтів.
Існування великої кількості комерційних банків обумовлено економічною доцільністю, потребами фінансового обслуговування клієнтів, особливостями законодавчого регулювання банківської системи. Слід відзначити факт зростання могутності найбільших банків країни, яке визначається не тільки концентрацією активів і депозитів в їх руках, але і тим, що вони в замаскованій формі включають дрібні і середні банки в сферу свого впливу. Це відбувається через систему кореспондентських зв'язків, через створення холдингів, які володіють контрольними пакетами акції банків.
Сьогодні, в умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи в Росії.
Можна виділити два основних напрямки, за якими має відбуватися якісне вдосконалення банківської сфери та її діяльності.
Перше - розвиток процесів концентрації в банківській справі. Це пов'язано з тим, що банки повинні зіграти ключову роль у фінансовому забезпеченні підйому економіки, який в свою чергу неможливий без суттєвого підвищення інвестиційної активності. Подібна їх роль зумовлена реальним станом різних фінансових інститутів в Росії. Ні пенсійні та страхові фонди, ні фінансові інвестиційні компанії не можуть поки мати достатньо вагомого значення у піднесенні інвестиційної активності: перші не набрали необхідної фінансової потужності, діяльність другий ускладнена тим, що не розвинений ринок цінних паперів, особливо вторинний. Тільки великі банки, що мають традиційні зв'язки з промисловістю, розвинену філіальну мережу в різних регіонів країни, здатні сьогодні задовольняти інвестиційні потреби виробничих структур через довгострокові кредити.
Враховуючи, що в умовах високої інфляції бажання банків зберегти інвестиційну спрямованість діяльності наштовхується на її економічну невигідність, держава повинна підкріпити його відповідними стимулами. Арсенал їх відомий: перш за все це зниження розміру резервних вимог для таких банків і звільнення від оподаткування доходів банків, одержуваних від довгострокових кредитів. Створення умов для активізації інвестиційної діяльності відповідає державним інтересам Росії, тому громадськість має право чекати тут від вищих органів влади рішучих дій.
Другий напрямок вдосконалення банківської діяльності, що має перспективний характер, - розширення кола послуг, що надаються банками їхнім клієнтам, тобто диверсифікація банківської діяльності в са-
мом широкому сенсі. Необхідність удосконалення банківської діяльності в цьому напрямі пов'язана з тим, що в ринковій економічній системі потреби господарюючих суб'єктів у фінансових послугах постійно розвиваються. Безумовно, диверсифікація банківської діяльності стане нагальною потребою в самому недалекому майбутньому.
Слід зазначити, що вже й зараз найбільш далекоглядні банки готуються до
того, щоб необхідність широкої диверсифікації банківської діяльності не застала їх в зненацька і починають активно розробляти нові банківські продукти. Порівнюючи асортимент банківських послуг, які сьогодні пропонуються клієнтам російськими банками, з тим, який характерний для банків у країнах з розвиненою ринковою економікою, де за різними оцінками клієнти отримують від кількох сотень до кількох тисяч послуг, можна уявити скільки масштабну роботу належить розгортати банкам щодо вдосконалення їх діяльності в міру становлення розвиненого ринку.
2. Байбурін Р.Л. Фінансова система Росії. -М.: ФІН.1997 -402 с.
3. Глушенко В.В., Глушенко І.І. Фінанси. - М.: НПЦ «Крила», 1998-412 с.
4. Криза вже проїхали? Результати дослідження Центру економічної кон'юнктури при Уряді РФ / / Економіка і життя, № 13-2000 р.
5. Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин. - Москва, 1995-415 с.
6. Носков І.Я. Проблеми реформування банківської системи Росії / / Фінанси, № 11-1998.
7. Фінанси. / Под ред. Ковальової AM М.: Фінанси і статистика. 1999.-379 с.
8. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит / / Под ред. Л.А. Дробозиной М.: Фінанси.1999. -477 С.
9. Фінанси / За ред. Романовського М.В. - М.: Юрайт, 2000. - 520 с.
10 Федоров Н.Г. Проблеми розвитку банківської системи. / / Фінанси, 1999 -
№ 3.
11. Ханін Г. Стан банківської системи. / / Нова газета, 1998 - № 18
12. Ширинська Є.Б. Операції комерційних банків і закордонний опит.М.: Біржі і банку, 1997.
13. Економіка й життя № 15-2000 р. С.З
Пріоритетним напрямком у IV кварталі 1999 року як і раніше залишалося короткострокове кредитування: про його розширення повідомили 60% опитаних (у III кварталі - 58%), а про скорочення - всього 6%, Причому найбільша активність по короткостроковому кредитуванню, як і по більшості інших видів грошово-кредитної діяльності, була характерна для великих комерційних банків з зареєстрованим статутним капіталом понад 100 млн. рублів. Найчастіше позики підприємствам промисловості, торгівлі та громадського харчування видаються на строк до 3 до 6 місяців, а населенню - від 6 місяців до 1 року.
Незважаючи на меншу привабливість для комерційних банків довгострокових кредитів, тут також намітилися позитивні зрушення. Найбільшою мірою збільшили надання таких кредитів великі банки зі статутним капіталом понад 100 млн. рублів, що володіють значними фінансовим-вими ресурсами. Найпоширенішими були позики на термін від 1 до 3 років підприємствам промисловості (21% опитаних) і населенню (24%). Разом з тим комерційні банки мають у своєму розпорядженні значні невикористані можливості »для розширення довгострокового кредитування реального сектора економіки: про це заявив 91% респондентів.
Пріоритет у кредитуванні відданий комерційним структурам. Про розширення подібних послуг, наданих цим організаціям, повідомили 65% взяли участь в опитуванні, про зменшення - всього 7%.
Разом з тим, як і раніше залишається низькою активність комерційних банків у кредитуванні інноваційної діяльності, що обумовлено багато в чому довготривалим характером отримання ефекту від інвестицій.
Всього 11% респондентів повідомили про участь в інноваційному процесі в якості кредиторів. Скоротилися «неповернення» виданих комерційними банками кредитів. Поліпшення ситуації в більшій мірі зазначено у комерційних структур, а по державних підприємствах вона змінилася незначно. При цьому троє з кожних чотирьох опитаних зазначили в кінці року, що становище з кредитними ризиками не погіршився.
Посилення конкуренції між комерційними організаціями та низькі темпи інфляції сприяли зниженню процентних ставок за наданими кредитами.
Позитивною є і тенденція зниження процентних ставок по позиках у реальний сектор економіки.
Порівняльний аналіз результатів обстеження ділової активності комерційних банків з кварталі 1999 року свідчить насамперед про наявність двох основних тенденції кредитної політики. З одного боку, активізація
діяльності комерційних банків з кредитування економіки у зв'язку з поліпшенням їх ресурсної бази, з іншого - підвищення попиту на кредити як наслідок поступового зниження процентних ставок, деякого пожвавлення промислового виробництва та покращення фінансового стану клієнтів банків.
Про певну переорієнтації кредитної політики комерційних банків у бік реального сектору свідчать також результати проведених у минулому році обстежень промислових підприємств. Так. протягом року спостерігалося поступове збільшення частки підприємств, які зверталися в комерційні банки за отриманням кредитних коштів (41% обстежених підприємств - в I кварталі і 49% - в IV кварталі 1999 року).
На початку 2000 року керівники обстежених комерційних банків припускають розширити видачу кредитів і короткострокових позик насамперед комерційним структурам. Вони очікують подальшої стабілізації фінансового ринку та скорочення у зв'язку з цим «неповернень» за виданими кредитами.
Більшість (76%) респондентів визначають надання пільг при кредитуванні реального сектора економіки як основний інструмент підвищення ефективності діяльності банків.
На думку 79% опитаних, основним фактором, що негативно впливає на діяльність банків, є загальна економічна нестабільність в країні. На недосконалість податкового законодавства та нормативно-правового регулювання банківської діяльності вказали 68% керівників обстежених банків.
Нижче наводяться ще деякі цифри доповнюють характеристику сучасного стану кредитно-фінансової системи країни. [13, С.З]
На 1 січня 2000 р. сумарна заборгованість за зобов'язаннями підприємств та організацій склала 3609,4 млрд. руб, з неї прострочена -1445,3 млрд. руб, тобто 40% від загальної суми заборгованості.
Кредиторська заборгованість в цілому по країні на 1 січня 2000 т. досягла 2900,8 млрд.руб, прострочена - 46,7% від цієї суми.
Заборгованість за отриманими кредитами банків і позиками у цілому по Росії на 1 січня 2000 р. склала 708,6 млрд.руб, у тому числі прострочена ~ 90,8 млр
Таблиця 1
Стан кредиторської заборгованості
| Вид заборгованості | Січень, 2000 р., млрд.руб | У% до | |
| січня 1999р. | грудня 1999 | ||
| Прострочена кредиторська заборгованість: | 1452,6 | 117,0 | 107,2 |
| в тому числі: | |||
| -Промисловість | 782,1 | 110,6 | 101,8 |
| -Будівництво | 102,5 | 112,5 | 97,7 |
| сільське господарство | 118,2 | 122,8 | 100,2 |
| транспорт | 121,8 | 71,0 | 96,7 |
| зв'язок | 3,8 | 104,4 | 90,3 |
| торгівля і громадське харчування | 143,1 | в 5 разів | ВЗ, 1 рази |
| оптова торгівля продукцією виробничо-технічного призначення | 9,6 | 100,9 | 85,4 |
| житлово-комунальне господарство | 133,7 | 126,9 | 97,5 |
У вексельній формі знаходилося 7,1% всієї заборгованості постачальникам і 3,6% заборгованості покупців.
Висновок
Формується в нашій країні банківська система являє собою дворівневу систему. Банк Росії разом з центральними банками республік, областей, країв і т.п. та їх установами утворюють єдину систему центральних банків, засновану на загальній грошовій одиниці і виконує функцію резервної системи. Другий рівень кредитної системи складають комерційні банки.Комерційні банки - головні центри кредитної системи. Сучасні комерційні банки - це кредитно-фінансові установи універсального характеру. Він не тільки приймає внески населення, підприємств, видає кредити, але і виконує фінансове обслуговування клієнтів.
Існування великої кількості комерційних банків обумовлено економічною доцільністю, потребами фінансового обслуговування клієнтів, особливостями законодавчого регулювання банківської системи. Слід відзначити факт зростання могутності найбільших банків країни, яке визначається не тільки концентрацією активів і депозитів в їх руках, але і тим, що вони в замаскованій формі включають дрібні і середні банки в сферу свого впливу. Це відбувається через систему кореспондентських зв'язків, через створення холдингів, які володіють контрольними пакетами акції банків.
Сьогодні, в умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи в Росії.
Можна виділити два основних напрямки, за якими має відбуватися якісне вдосконалення банківської сфери та її діяльності.
Перше - розвиток процесів концентрації в банківській справі. Це пов'язано з тим, що банки повинні зіграти ключову роль у фінансовому забезпеченні підйому економіки, який в свою чергу неможливий без суттєвого підвищення інвестиційної активності. Подібна їх роль зумовлена реальним станом різних фінансових інститутів в Росії. Ні пенсійні та страхові фонди, ні фінансові інвестиційні компанії не можуть поки мати достатньо вагомого значення у піднесенні інвестиційної активності: перші не набрали необхідної фінансової потужності, діяльність другий ускладнена тим, що не розвинений ринок цінних паперів, особливо вторинний. Тільки великі банки, що мають традиційні зв'язки з промисловістю, розвинену філіальну мережу в різних регіонів країни, здатні сьогодні задовольняти інвестиційні потреби виробничих структур через довгострокові кредити.
Враховуючи, що в умовах високої інфляції бажання банків зберегти інвестиційну спрямованість діяльності наштовхується на її економічну невигідність, держава повинна підкріпити його відповідними стимулами. Арсенал їх відомий: перш за все це зниження розміру резервних вимог для таких банків і звільнення від оподаткування доходів банків, одержуваних від довгострокових кредитів. Створення умов для активізації інвестиційної діяльності відповідає державним інтересам Росії, тому громадськість має право чекати тут від вищих органів влади рішучих дій.
Другий напрямок вдосконалення банківської діяльності, що має перспективний характер, - розширення кола послуг, що надаються банками їхнім клієнтам, тобто диверсифікація банківської діяльності в са-
мом широкому сенсі. Необхідність удосконалення банківської діяльності в цьому напрямі пов'язана з тим, що в ринковій економічній системі потреби господарюючих суб'єктів у фінансових послугах постійно розвиваються. Безумовно, диверсифікація банківської діяльності стане нагальною потребою в самому недалекому майбутньому.
Слід зазначити, що вже й зараз найбільш далекоглядні банки готуються до
того, щоб необхідність широкої диверсифікації банківської діяльності не застала їх в зненацька і починають активно розробляти нові банківські продукти. Порівнюючи асортимент банківських послуг, які сьогодні пропонуються клієнтам російськими банками, з тим, який характерний для банків у країнах з розвиненою ринковою економікою, де за різними оцінками клієнти отримують від кількох сотень до кількох тисяч послуг, можна уявити скільки масштабну роботу належить розгортати банкам щодо вдосконалення їх діяльності в міру становлення розвиненого ринку.
Список використаної літератури:
1. Закон РРФСР «Про банки і банківську діяльність в Україні» від 02.12.90 (з наступними змінами та доповненнями), Закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)».2. Байбурін Р.Л. Фінансова система Росії. -М.: ФІН.1997 -402 с.
3. Глушенко В.В., Глушенко І.І. Фінанси. - М.: НПЦ «Крила», 1998-412 с.
4. Криза вже проїхали? Результати дослідження Центру економічної кон'юнктури при Уряді РФ / / Економіка і життя, № 13-2000 р.
5. Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин. - Москва, 1995-415 с.
6. Носков І.Я. Проблеми реформування банківської системи Росії / / Фінанси, № 11-1998.
7. Фінанси. / Под ред. Ковальової AM М.: Фінанси і статистика. 1999.-379 с.
8. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит / / Под ред. Л.А. Дробозиной М.: Фінанси.1999. -477 С.
9. Фінанси / За ред. Романовського М.В. - М.: Юрайт, 2000. - 520 с.
10 Федоров Н.Г. Проблеми розвитку банківської системи. / / Фінанси, 1999 -
№ 3.
11. Ханін Г. Стан банківської системи. / / Нова газета, 1998 - № 18
12. Ширинська Є.Б. Операції комерційних банків і закордонний опит.М.: Біржі і банку, 1997.
13. Економіка й життя № 15-2000 р. С.З