Московський економіко-правовий коледж МЕСИ.
на тему:
СТУДЕНТ ГР.206-Ф ВИКЛАДАЧ: кандидат
економічних наук
Качанова М.М.
ЗМІСТ
"1-3" ВСТУП ............................................ .................................................. ..................................... 3
1. Страховий ринок як складова частина фінансового ринку ... 4
1.1 Фінансовий ринок, його роль в акумуляції і розподілі фінансових ресурсів .. 5
1.2. Структура фінансового ринку, дискусійні питання структури ....................... 6
1.3. Сучасний стан фінансового ринку РФ ............................................. .............. 8
2.Развитие СТРАХОВОГО РИНКУ РФ В СУЧАСНИХ УМОВАХ .......... 10
2.1 Елементи страхового ринку .............................................. ............................................ 13
2.2 Види страхових ринків .............................................. .................................................. .. 17
2.3. Державне регулювання страхової діяльності ....................................... 29
ВИСНОВОК ................................................. .................................................. ...................... 33
ЛІТЕРАТУРА ................................................. .................................................. ........................ 34
У цій роботі не випадково були порушені проблеми страхування та страхового ринку. На мій погляд, страхування зараз є однією з найважливіший сфер економіки і найменш вивченої з усіх. Незважаючи на те, що в Росії страхування знаходиться лише на етапі свого розвитку, виникло воно досить давно. І з тих пір розвивалося, маючи своїм кінцевим призначенням задоволення різноманітних потреб людини через систему страхового захисту від випадкових небезпек.
У страхуванні реалізуються певні економічні відносини, що складаються між людьми в процесі виробництва, обігу, обміну та споживання, матеріальних благ. Воно надає всім господарюючим суб'єктам і членам суспільства гарантії у відшкодуванні збитку.
Процес відтворення є взаємодія і протиборство різних сил як природного, так і громадського характеру. Суперечності між людиною і природою, з одного боку, і суспільні протиріччя - з іншого в сукупності створюють умови для прояву різних негативних наслідків, що мають випадковий характер. Виникає ризик, властивий різним стадіям суспільного відтворення і будь-яким соціально-економічним відносинам. Всі ці факти сприяли виникненню і розвитку страхових відносин у всьому світі.
Останнім часом найбільш важливим і спірним моментом в теорії страхування стало віднесення страхування до тієї чи іншої економічної категорії, або виділення його в самостійну категорію. Так само до цих пір не вирішеним є питання про те, чи є страховий ринок частиною фінансового ринку. Ці та інші питання були розглянуті мною в ході написання даної курсової роботи.
Страховий ринок - особлива сфера фінансових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає специфічна фінансова послуга, страховий захист різних ризиків.
Роль страхових ринків полягає в тому, що вони виконують функції спеціалізованих кредитних та інвестиційних інститутів. Страхові компанії після комерційних банків займають провідні позиції за обсягом активів і значенням в якості постачальників позичкового капіталу. Характер акумульованих ними ресурсів дозволяє використовувати тимчасово вільні грошові кошти для довгострокових виробничих капіталовкладень через ринок цінних паперів. Такими можливостями банки, які спираються на порівняно короткостроково залучені кошти, не мають.
У силу цього страхові компанії в даній частині займають чільне місце на фінансовому ринку. Приплив грошових коштів, у вигляді страхових внесків (платежів, премій) та доходів від активних операцій (спонсорство, інвестиції, іпотека та ін), як правило, набагато перевищує суму страхових виплат власникам полісів. Це дозволяє страховикам з року в рік збільшувати свої доходи та інвестувати їх у прибуткові народногосподарські програми, цінні папери (державні короткострокові облігації, векселі, акції і т. п.), вкладати на депозити в банки, в заставні під нерухомість та ін
Зарубіжний досвід свідчить, що страховому ринку притаманні потужні стимули саморозвитку: ініціатива і підприємництво, новаторство, гнучкість, активність.
Держава може брати участь в ринкових відносинах як страховик через державні страхові організації і впливати на функціонування страхового ринку різними правовими та законодавчими актами.
Державне регулювання страхової діяльності доповнює ринковий механізм страхування, підсилює його позитивні сторони. При цьому механізм державно-
го регулювання страхової діяльності "сплітається" з ринковим механізмом страхування.
1.1 Фінансовий ринок, його роль в акумуляції і розподілі фінансових ресурсів.
Безперебійне формування фінансових ресурсів, їх найбільш ефективне інвестування і цілеспрямоване використання забезпечується за допомогою фінансового ринку. Об'єктивною передумовою функціонування фінансового ринку є розбіжність потреби у фінансових ресурсах у того чи іншого суб'єкта з наявністю джерел задоволення цієї потреби. Часто-густо грошові кошти є в наявності у одних власників, а інвестиційні потреби виникають в інших. Для акумулювання тимчасово вільних грошових коштів та ефективного їх використання і призначений фінансовий ринок, функціональне призначення якого полягає в посередництві руху грошових коштів від їх власників (сберегателей) до користувачів (інвесторам).
Сберегателей виступають юридичні та фізичні особи, які накопичують у себе грошові кошти. Основними сберегателей в більшості країн з розвиненою ринковою економікою є приватні особи (населення), які здійснюють інвестування своїх заощаджень або безпосередньо (індивідуальним чином), або через пенсійні фонди, страхові організації та інші кредитні інститути акумулювання індивідуальних заощаджень. Поряд із внутрішніми сберегателей в операціях на фінансових ринках можуть брати участь також і іноземні зберігачі. Користувачі (інвестори) - це суб'єкти господарювання та органи державної влади, що вкладають грошові кошти в яке-небудь підприємство, справу (розширення виробництва і надання послуг, покриття державних витрат і т.п.).
Функціонування фінансового ринку об'єктивно зумовлена наявністю в економіці країни власників, що володіють реальною, а не уявної самостійністю. Тільки такі незалежні власники здатні укладати на фінансовому ринку торговельні угоди, пред'являючи попит на фінансові ресурси і націлюючись на ефективне їхнє інвестування в різного роду витрати. Разом з тим функціонування фінансового ринку немислиме і без відповідних правових основ. Їх створення базується на розробці нормативних документів, що регламентують діяльність самого ринку і беруть участь на ньому контрагентів.
Завдяки фінансовим ринкам здійснюється перелив капіталів між підприємствами і галузями, забезпечується фінансування пріоритетних виробничих, науково-технічних і соціальних програм.
Фінансові ринки відіграють важливу рать у відтворювальному процесі, забезпечуючи вільний рух фінансових ресурсів. З їх допомогою здійснюється збір коштів від внутрішніх і зовнішніх вкладників і передача їх для інвестування підприємствам, фірмам, асоціаціям та органам державної влади. Разом з тим завдяки фінансовому ринку забезпечується участь сберегателей у прибутках підприємців.
Формування фінансового ринку - дуже складний процес, що охоплює за часом не один рік. Фінансовий ринок неможливо ввести вольовим шляхом, видавши законодавчий акт, його можна лише поступово створювати. При цьому обов'язковою передумовою реального функціонування фінансового ринку є різноманіття форм власності, тверда грошова одиниця, вільні ціни і інші компоненти повноцінної ринкової економіки.
Організаційні структури фінансового ринку включають різні фінансові інститути (фінансово-банківські установи, страхові компанії тощо), і в даний час стає все важче виділити ключові серед їх функціонування яких, надавало б істотний вплив не тільки на сферу фінансово-кредитних відносин і грошового обігу , але і в цілому на економічний і соціальний розвиток
Функціонування фінансових ринків має величезне народно-господарське значення. По-перше, завдяки їм стає можливим інвестувати кошти у виробництво, що дозволяє збільшувати виробничі потужності країни, накопичувати ресурсний потенціал. По-друге, за допомогою фінансового ринку полегшується розвиток підприємств і галузей, що забезпечують максимальний прибуток інвесторам. По-третє, перелив капіталів, здійснюваних на фінансових ринках, сприяє прискоренню науково-технічного прогресу, найшвидшому впровадженню науково-технічних досягнень. Все перераховане сприяє найбільш швидкому руху та ефективному використанню фінансових ресурсів. І, нарешті, фінансовий ринок дозволяє цивілізованим способом покривати бюджетний дефіцит, бо саме на фінансовому ринку поневіряються вільні грошові кошти для покриття поточних державних витрат.
1.2. Структура фінансового ринку, дискусійні питання структури.
Для нормального розвитку економіки постійно потрібна мобілізація тимчасово вільних грошових коштів фізичних і юридичних осіб та їх розподіл, і перерозподіл на комерційній основі між різними секторами економіки. У ефективно функціонуючій економіці цей процес здійснюється на фінансових ринках.
Фінансовий ринок - система економічних відносин пов'язаних з перерозподілом тимчасово вільних грошових коштів, від тих, у кого вони є, до тих, хто їх потребує в найбільш короткі терміни і за прийнятною ціною.
Мабуть, єдина ланка фінансового ринку, яке не підлягає сумніву - це ринок цінних паперів, його в структурі фінансового ринку виділяють і Родіонова і Дробозіна і практично всі інші автори. Проте в даний час питання про структуру фінансового ринку залишається відкритим. Різні автори включають в його склад від двох до семи складових частин:
1) Ринок цінних паперів - тут перерозподіляються тимчасово вільні грошові кошти шляхом випуску та обігу цінних паперів.
2) Кредитний ринок - це механізм, за допомогою якого встановлюються взаємовідносини між підприємствами та громадянами, які потребують фінансових засобах, та організаціями і громадянами, які їх можуть уявити (позичити) на певних умовах.
3) Валютний ринок - обслуговує міжнародний платіжний оборот, пов'язаний з оплатою грошових зобов'язань юридичних і фізичних осіб різних країн. Специфіка міжнародних розрахунків полягає у відсутності загальноприйнятого для всіх країн платіжного засобу. Тому необхідною умовою розрахунків по зовнішній торгівлі, інвестицій, міждержавних платежів є обмін однієї валюти на іншу у формі купівлі або продажу іноземної валюти платником або одержувачем. Валютні ринки - офіційні центри, де відбувається купівля-продаж валют на основі попиту і пропозиції.
4) Страховий ринок - головна особливість в тому, що процес акумулювання та використання коштів розірваний у часі.
5) Ринок міжбанківських кредитів - ринок, де тимчасово вільні грошові ресурси кредитних установ залучаються і розміщуються банками між собою, переважно у формі міжбанківських депозитів на короткі терміни. Найбільш поширені строки депозитів - 1, 3 і 6 місяців, граничні строки - від 1 дня до 2 років (іноді 5 років). Засоби міжбанківського ринку використовуються банками не тільки для короткострокових, а й для середньо-і довгострокових активних операцій, регулювання балансів, виконання вимог державних регулюючих органів.
6) Вексельний ринок
7) Ринок золота і дорогоцінних металів.
Радіонова у складі фінансового ринку виділяє ринок цінних паперів і ринок позичкового капіталу.
Дробозіна ринок, короткострокових, середньострокових і довгострокових кредитів і фондових цінностей, тобто акцій, облігацій та інших видів цінних паперів.
Поляк вважає, що "фінансовий ринок - це ринок, на якому звертаються капітали і кредити", виділяє: ринок цінних паперів, кредитний ринок, валютний ринок і ринок страхових, пенсійних та інвестиційних фондів
Включення того чи іншого ланки фінансового ринку авторами залежить в основному від того, чи виконується головне завдання за допомогою цієї ланки головна функціональна завдання фінансового ринку, якою є перерозподіл тимчасово вільних грошових коштів.
1.3. Сучасний стан фінансового ринку РФ.
Сучасний стан ринку цінних паперів
Ринок державних цінних паперів. З січня по серпень 2000 р. середня прибутковість ОФЗ знизилася з 63,74% до 21,42-25,10% річних, а середньоденний обсяг торгів збільшився з 253 млн. р.. до 718, 558 млн. р.. У цей період діяли такі позитивні фактори: відновлення інтересу інвесторів до російських цінних паперах на тлі поліпшення макроекономічної ситуації; вдалі розміщення Мінфіном РФ нових випусків ДКО (причому 2 серпня були випущені ДКО 21142 вперше за останній рік на суму, що перевищує 3 млрд. р.. - 3,5 млрд. грн.); виконання Мінфіном своїх зобов'язань за звертаються випусків облігацій; зниження ЦБ ставки рефінансування з 33 до 28%.
Ринок акцій. З січня по серпень 2000 р. індекс російської торговельної системи (РТС) виріс з 179 п.п. до 240,66 п.п., а середньоденні обсяги угод - з 10,7 млн. дол до максимальної у серпні суми (24 серпня.) 48,337 млн. дол Негативний вплив на ринок акцій мали фактори: зміни котирувань акцій РАО " ЄЕС Росії "(-24% за 8 днів); положення цін на світовому ринку нафти та можливість зниження облікової ставки в США. Позитивну ж роль зіграли: відмова ФРС США від зниження облікової ставки; звістки про підсумки річних зборів у трьох провідних російських компаніях - Ощадбанку, "Газпромі" і РАО "ЄЕС Росії" (+13,5% за 6 днів); обрання президентом В. В. Путіна (+48,4% за 25 днів); зниження ставки рефінансування, вдале завершення переговорів з Лондонським клубом кредиторів і підвищення рейтингу російських єврооблігацій (+15% за 5 днів); поліпшення макроекономічної ситуації в країні.
Сучасний стан страхового ринку.
Високі темпи росту страхових премій і зміцнення курсу рубля за підсумками 2000 р. вивели Росію в лідери страхового ринку в Центральній і Східній Європі. Сума зібраних страхових премій перевищила 6 млрд. дол Найближчий конкурент - Польща навряд чи зібрала понад 5,2 млрд. дол
Протягом 2000 року на страховому ринку зростали як операції з "оптимізаційним" видів страхування, так і за видами, що передбачає надання реальних страхових послуг. Наприклад, премії зі страхування життя виросли відразу на 43,5 млрд. руб. На його частку припадає вже більше 56% премій з добровільних видів страхування. До речі, крім страхування життя, найбільші суми страхових премій складають російські страховики зі страхування майна (крім транспорту і вантажів) організацій. На частку страхування нерухомості, виробничого устаткування, інших матеріальних цінностей доводиться більше 14% премій по добровільному страхуванню. Курсова робота
з курсу "Фінанси та кредит"на тему:
"СТРАХОВИЙ РИНОК І ЙОГО РОЗВИТОК У РФ"
ВИКОНАВ: Григор'єв К.С.СТУДЕНТ ГР.206-Ф ВИКЛАДАЧ: кандидат
економічних наук
Качанова М.М.
МОСКВА 2002
ЗМІСТ
"1-3" ВСТУП ............................................ .................................................. ..................................... 3
1. Страховий ринок як складова частина фінансового ринку ... 4
1.1 Фінансовий ринок, його роль в акумуляції і розподілі фінансових ресурсів .. 5
1.2. Структура фінансового ринку, дискусійні питання структури ....................... 6
1.3. Сучасний стан фінансового ринку РФ ............................................. .............. 8
2.Развитие СТРАХОВОГО РИНКУ РФ В СУЧАСНИХ УМОВАХ .......... 10
2.1 Елементи страхового ринку .............................................. ............................................ 13
2.2 Види страхових ринків .............................................. .................................................. .. 17
2.3. Державне регулювання страхової діяльності ....................................... 29
ВИСНОВОК ................................................. .................................................. ...................... 33
ЛІТЕРАТУРА ................................................. .................................................. ........................ 34
ВСТУП
У цій роботі не випадково були порушені проблеми страхування та страхового ринку. На мій погляд, страхування зараз є однією з найважливіший сфер економіки і найменш вивченої з усіх. Незважаючи на те, що в Росії страхування знаходиться лише на етапі свого розвитку, виникло воно досить давно. І з тих пір розвивалося, маючи своїм кінцевим призначенням задоволення різноманітних потреб людини через систему страхового захисту від випадкових небезпек. У страхуванні реалізуються певні економічні відносини, що складаються між людьми в процесі виробництва, обігу, обміну та споживання, матеріальних благ. Воно надає всім господарюючим суб'єктам і членам суспільства гарантії у відшкодуванні збитку.
Процес відтворення є взаємодія і протиборство різних сил як природного, так і громадського характеру. Суперечності між людиною і природою, з одного боку, і суспільні протиріччя - з іншого в сукупності створюють умови для прояву різних негативних наслідків, що мають випадковий характер. Виникає ризик, властивий різним стадіям суспільного відтворення і будь-яким соціально-економічним відносинам. Всі ці факти сприяли виникненню і розвитку страхових відносин у всьому світі.
Останнім часом найбільш важливим і спірним моментом в теорії страхування стало віднесення страхування до тієї чи іншої економічної категорії, або виділення його в самостійну категорію. Так само до цих пір не вирішеним є питання про те, чи є страховий ринок частиною фінансового ринку. Ці та інші питання були розглянуті мною в ході написання даної курсової роботи.
Страховий ринок - особлива сфера фінансових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає специфічна фінансова послуга, страховий захист різних ризиків.
1. Страховий ринок як складова частина фінансового ринку
Страховий ринок при розгляді його у складі фінансового ринку є одним з багатьох його дискусійних ланок. Не всі страхувальники отримують назад вкладені кошти, але частина з них отримує страхові виплати, і в деяких випадках суми цих виплат можуть у кілька разів перевищувати початкові вкладення. Таким чином, на страховому ринку здійснюється перерозподіл тимчасово вільних грошових коштів. Відмінною особливістю є те, що процес акумуляції грошових коштів та їх використання розірваний у часі.Роль страхових ринків полягає в тому, що вони виконують функції спеціалізованих кредитних та інвестиційних інститутів. Страхові компанії після комерційних банків займають провідні позиції за обсягом активів і значенням в якості постачальників позичкового капіталу. Характер акумульованих ними ресурсів дозволяє використовувати тимчасово вільні грошові кошти для довгострокових виробничих капіталовкладень через ринок цінних паперів. Такими можливостями банки, які спираються на порівняно короткостроково залучені кошти, не мають.
У силу цього страхові компанії в даній частині займають чільне місце на фінансовому ринку. Приплив грошових коштів, у вигляді страхових внесків (платежів, премій) та доходів від активних операцій (спонсорство, інвестиції, іпотека та ін), як правило, набагато перевищує суму страхових виплат власникам полісів. Це дозволяє страховикам з року в рік збільшувати свої доходи та інвестувати їх у прибуткові народногосподарські програми, цінні папери (державні короткострокові облігації, векселі, акції і т. п.), вкладати на депозити в банки, в заставні під нерухомість та ін
Зарубіжний досвід свідчить, що страховому ринку притаманні потужні стимули саморозвитку: ініціатива і підприємництво, новаторство, гнучкість, активність.
Держава може брати участь в ринкових відносинах як страховик через державні страхові організації і впливати на функціонування страхового ринку різними правовими та законодавчими актами.
Державне регулювання страхової діяльності доповнює ринковий механізм страхування, підсилює його позитивні сторони. При цьому механізм державно-
го регулювання страхової діяльності "сплітається" з ринковим механізмом страхування.
1.1 Фінансовий ринок, його роль в акумуляції і розподілі фінансових ресурсів.
Безперебійне формування фінансових ресурсів, їх найбільш ефективне інвестування і цілеспрямоване використання забезпечується за допомогою фінансового ринку. Об'єктивною передумовою функціонування фінансового ринку є розбіжність потреби у фінансових ресурсах у того чи іншого суб'єкта з наявністю джерел задоволення цієї потреби. Часто-густо грошові кошти є в наявності у одних власників, а інвестиційні потреби виникають в інших. Для акумулювання тимчасово вільних грошових коштів та ефективного їх використання і призначений фінансовий ринок, функціональне призначення якого полягає в посередництві руху грошових коштів від їх власників (сберегателей) до користувачів (інвесторам).
Сберегателей виступають юридичні та фізичні особи, які накопичують у себе грошові кошти. Основними сберегателей в більшості країн з розвиненою ринковою економікою є приватні особи (населення), які здійснюють інвестування своїх заощаджень або безпосередньо (індивідуальним чином), або через пенсійні фонди, страхові організації та інші кредитні інститути акумулювання індивідуальних заощаджень. Поряд із внутрішніми сберегателей в операціях на фінансових ринках можуть брати участь також і іноземні зберігачі. Користувачі (інвестори) - це суб'єкти господарювання та органи державної влади, що вкладають грошові кошти в яке-небудь підприємство, справу (розширення виробництва і надання послуг, покриття державних витрат і т.п.).
Функціонування фінансового ринку об'єктивно зумовлена наявністю в економіці країни власників, що володіють реальною, а не уявної самостійністю. Тільки такі незалежні власники здатні укладати на фінансовому ринку торговельні угоди, пред'являючи попит на фінансові ресурси і націлюючись на ефективне їхнє інвестування в різного роду витрати. Разом з тим функціонування фінансового ринку немислиме і без відповідних правових основ. Їх створення базується на розробці нормативних документів, що регламентують діяльність самого ринку і беруть участь на ньому контрагентів.
Завдяки фінансовим ринкам здійснюється перелив капіталів між підприємствами і галузями, забезпечується фінансування пріоритетних виробничих, науково-технічних і соціальних програм.
Фінансові ринки відіграють важливу рать у відтворювальному процесі, забезпечуючи вільний рух фінансових ресурсів. З їх допомогою здійснюється збір коштів від внутрішніх і зовнішніх вкладників і передача їх для інвестування підприємствам, фірмам, асоціаціям та органам державної влади. Разом з тим завдяки фінансовому ринку забезпечується участь сберегателей у прибутках підприємців.
Формування фінансового ринку - дуже складний процес, що охоплює за часом не один рік. Фінансовий ринок неможливо ввести вольовим шляхом, видавши законодавчий акт, його можна лише поступово створювати. При цьому обов'язковою передумовою реального функціонування фінансового ринку є різноманіття форм власності, тверда грошова одиниця, вільні ціни і інші компоненти повноцінної ринкової економіки.
Організаційні структури фінансового ринку включають різні фінансові інститути (фінансово-банківські установи, страхові компанії тощо), і в даний час стає все важче виділити ключові серед їх функціонування яких, надавало б істотний вплив не тільки на сферу фінансово-кредитних відносин і грошового обігу , але і в цілому на економічний і соціальний розвиток
Функціонування фінансових ринків має величезне народно-господарське значення. По-перше, завдяки їм стає можливим інвестувати кошти у виробництво, що дозволяє збільшувати виробничі потужності країни, накопичувати ресурсний потенціал. По-друге, за допомогою фінансового ринку полегшується розвиток підприємств і галузей, що забезпечують максимальний прибуток інвесторам. По-третє, перелив капіталів, здійснюваних на фінансових ринках, сприяє прискоренню науково-технічного прогресу, найшвидшому впровадженню науково-технічних досягнень. Все перераховане сприяє найбільш швидкому руху та ефективному використанню фінансових ресурсів. І, нарешті, фінансовий ринок дозволяє цивілізованим способом покривати бюджетний дефіцит, бо саме на фінансовому ринку поневіряються вільні грошові кошти для покриття поточних державних витрат.
1.2. Структура фінансового ринку, дискусійні питання структури.
Для нормального розвитку економіки постійно потрібна мобілізація тимчасово вільних грошових коштів фізичних і юридичних осіб та їх розподіл, і перерозподіл на комерційній основі між різними секторами економіки. У ефективно функціонуючій економіці цей процес здійснюється на фінансових ринках.
Фінансовий ринок - система економічних відносин пов'язаних з перерозподілом тимчасово вільних грошових коштів, від тих, у кого вони є, до тих, хто їх потребує в найбільш короткі терміни і за прийнятною ціною.
Мабуть, єдина ланка фінансового ринку, яке не підлягає сумніву - це ринок цінних паперів, його в структурі фінансового ринку виділяють і Родіонова і Дробозіна і практично всі інші автори. Проте в даний час питання про структуру фінансового ринку залишається відкритим. Різні автори включають в його склад від двох до семи складових частин:
1) Ринок цінних паперів - тут перерозподіляються тимчасово вільні грошові кошти шляхом випуску та обігу цінних паперів.
2) Кредитний ринок - це механізм, за допомогою якого встановлюються взаємовідносини між підприємствами та громадянами, які потребують фінансових засобах, та організаціями і громадянами, які їх можуть уявити (позичити) на певних умовах.
3) Валютний ринок - обслуговує міжнародний платіжний оборот, пов'язаний з оплатою грошових зобов'язань юридичних і фізичних осіб різних країн. Специфіка міжнародних розрахунків полягає у відсутності загальноприйнятого для всіх країн платіжного засобу. Тому необхідною умовою розрахунків по зовнішній торгівлі, інвестицій, міждержавних платежів є обмін однієї валюти на іншу у формі купівлі або продажу іноземної валюти платником або одержувачем. Валютні ринки - офіційні центри, де відбувається купівля-продаж валют на основі попиту і пропозиції.
4) Страховий ринок - головна особливість в тому, що процес акумулювання та використання коштів розірваний у часі.
5) Ринок міжбанківських кредитів - ринок, де тимчасово вільні грошові ресурси кредитних установ залучаються і розміщуються банками між собою, переважно у формі міжбанківських депозитів на короткі терміни. Найбільш поширені строки депозитів - 1, 3 і 6 місяців, граничні строки - від 1 дня до 2 років (іноді 5 років). Засоби міжбанківського ринку використовуються банками не тільки для короткострокових, а й для середньо-і довгострокових активних операцій, регулювання балансів, виконання вимог державних регулюючих органів.
6) Вексельний ринок
7) Ринок золота і дорогоцінних металів.
Радіонова у складі фінансового ринку виділяє ринок цінних паперів і ринок позичкового капіталу.
Дробозіна ринок, короткострокових, середньострокових і довгострокових кредитів і фондових цінностей, тобто акцій, облігацій та інших видів цінних паперів.
Поляк вважає, що "фінансовий ринок - це ринок, на якому звертаються капітали і кредити", виділяє: ринок цінних паперів, кредитний ринок, валютний ринок і ринок страхових, пенсійних та інвестиційних фондів
Включення того чи іншого ланки фінансового ринку авторами залежить в основному від того, чи виконується головне завдання за допомогою цієї ланки головна функціональна завдання фінансового ринку, якою є перерозподіл тимчасово вільних грошових коштів.
1.3. Сучасний стан фінансового ринку РФ.
Сучасний стан ринку цінних паперів
Ринок державних цінних паперів. З січня по серпень 2000 р. середня прибутковість ОФЗ знизилася з 63,74% до 21,42-25,10% річних, а середньоденний обсяг торгів збільшився з 253 млн. р.. до 718, 558 млн. р.. У цей період діяли такі позитивні фактори: відновлення інтересу інвесторів до російських цінних паперах на тлі поліпшення макроекономічної ситуації; вдалі розміщення Мінфіном РФ нових випусків ДКО (причому 2 серпня були випущені ДКО 21142 вперше за останній рік на суму, що перевищує 3 млрд. р.. - 3,5 млрд. грн.); виконання Мінфіном своїх зобов'язань за звертаються випусків облігацій; зниження ЦБ ставки рефінансування з 33 до 28%.
Ринок акцій. З січня по серпень 2000 р. індекс російської торговельної системи (РТС) виріс з 179 п.п. до 240,66 п.п., а середньоденні обсяги угод - з 10,7 млн. дол до максимальної у серпні суми (24 серпня.) 48,337 млн. дол Негативний вплив на ринок акцій мали фактори: зміни котирувань акцій РАО " ЄЕС Росії "(-24% за 8 днів); положення цін на світовому ринку нафти та можливість зниження облікової ставки в США. Позитивну ж роль зіграли: відмова ФРС США від зниження облікової ставки; звістки про підсумки річних зборів у трьох провідних російських компаніях - Ощадбанку, "Газпромі" і РАО "ЄЕС Росії" (+13,5% за 6 днів); обрання президентом В. В. Путіна (+48,4% за 25 днів); зниження ставки рефінансування, вдале завершення переговорів з Лондонським клубом кредиторів і підвищення рейтингу російських єврооблігацій (+15% за 5 днів); поліпшення макроекономічної ситуації в країні.
Сучасний стан страхового ринку.
Високі темпи росту страхових премій і зміцнення курсу рубля за підсумками 2000 р. вивели Росію в лідери страхового ринку в Центральній і Східній Європі. Сума зібраних страхових премій перевищила 6 млрд. дол Найближчий конкурент - Польща навряд чи зібрала понад 5,2 млрд. дол
2.Развитие СТРАХОВОГО РИНКУ РФ В СУЧАСНИХ УМОВАХ
Нинішні тенденції розвитку страхового ринку пов'язані з укрупненням страхового бізнесу, з об'єднанням страховиків, перестраховиків, страхових брокерів.Укрупнення таких страхових монстрів, як АХА-UAP, Allianz-GVN, General & Cologne Re, покупка Марш Макленоном найбільшого страхового брокера Седжвік можуть служити граничним виразом цієї тенденції.
Відбулася на початку червня II щорічна страхова конференція, що проходила під гаслом "Прагнення до злиття - де воно скінчиться?", Підтвердила, що найбільше прагнення до консолідації виявляють середньорозмірні учасники ринку.
У зв'язку з цим на рубежі століть на страхових ринках проходить хвиля злиттів і придбань. Останні економічні потрясіння Росії також підштовхують національний страховий ринок вишукувати шляхи підвищення стійкості та зміцнення позицій його суб'єктів.
Сформована ситуація така, що тільки спільні зусилля учасників страхового ринку дозволять забезпечити його динамічний розвиток, а отже, і розвиток економіки країни, і надання надійних фінансових гарантій страховикам.
Розглядаючи перспективи процесу об'єднання на ринку страхових послуг РФ, можна представити його розвиток у трьох напрямках.
По-перше, об'єднання, пов'язані зі зміною юридичного статусу. Такого типу об'єднання мають на меті збільшення статутного капіталу за допомогою злиття, приєднання.
Процес об'єднання в такій формі вже відбувається на російському ринку у зв'язку з законодавчо встановленим з 01.01.1999 року мінімальним розміром статутного капіталу, що є недосяжним для величезного числа страхових компаній.
Наприклад, зазнали зміни Медична Страхова Компанія "Життя", П'ятигорськ, злившись з КМВ "Поліс", П'ятигорськ; Краснодарська страхова компанія "Медстрах ЛТД" влилася в "Корпорацію медичного страхування".
По-друге, створення різних холдингів - груп компаній, що залишаються юридично вільними і пов'язаними між собою участю у статутних капіталах, отже, і управлінням компаніями. Форми холдингів можуть бути різними - від блокуючого до керуючого.
Одним з найбільш відомих прикладів холдингу, сформованого, правда, історично, є ВАТ "Росгосстрах" з його більше 80 регіональними страховими компаніями. Центральне Правління же здійснює стратегічне керівництво підконтрольними йому учасниками холдингу.
Зараз у російських страховиків на порядку денному стоїть питання про фінансову стійкість в умовах економічної кризи. У зв'язку з цим має сенс розглядати цей напрям - консолідацію баз зміни юридичного статусу, наприклад, шляхом об'єднання в страхові пули за відповідними напрямами діяльності.
В даний час на російському страховому ринку існує ядерний пул, куди входять такі великі компанії, як МАКС, ІБК, РОСНО, Інгосстрах, ТСК, Енергогарант, Интеррос-Согласие. Пул створений для страхування цивільної відповідальності організацій, які експлуатують об'єкти з використанням атомної енергії. Складаються в пулі і організації обов'язкового медичного страхування Москви, між ними розподілений ринок ОМС за територіальною ознакою.
Процес консолідації в російському страховому бізнесі є об'єктивною закономірністю розвитку вітчизняного страхового ринку. Можна прогнозувати, що незабаром в національне страхування відбудеться поетапне об'єднання страховиків у 10-15 великих об'єднань.
Аналіз фінансового стану страхового ринку вказує на певні стагнуючі явища:
- Відсутність великих ринків, наприклад, страхування життя, страхування автоцивільної відповідальності, страхування відповідальності роботодавців на тлі відсутності менталітету;
- Відтік коштів приватних страхувальників, які переводять гроші в долари;
- Дія старих і проникнення нових транснаціональних страхових груп;
- Зменшення інвестиційної привабливості страхових компаній за рахунок доларового зниження вартості страхових резервів і власних коштів;
- Зменшення можливості власного утримання і роботи в режимі фронтиру компаній і зменшення інвестиційного доходу від обороту резервів; зниження можливостей російських інвесторів (криза банків), у тому числі, страховиків.
Все це вимагає від учасників страхового ринку негайного здійснення продуманих дій, спрямованих на підтримку вітчизняного страхування і подолання сформованих негативних тенденцій. Розвиток страхового ринку не може відбуватися без серйозної і продуманої державної підтримки.
В даний час основне завдання полягає в розгортанні страхової пропаганди як важливого елемента ринкового свідомості. Для вирішення цієї проблеми потрібно об'єднання зусиль страховиків і держави. Оскільки прийняття "ідеологічних документів" не може швидко поліпшити стан справ в страховій сфері, необхідно зробити ряд практичних кроків з метою розвитку страхування.
Це, по - перше, створення сприятливих макроекономічних і правових умов для формування цивілізованого страхового ринку. По-друге, це вирішення кадрової проблеми в галузі. Необхідно створити сучасну систему підготовки страховиків. Одним з елементів системи повинні стати постійно діючі семінари і курси. Інший елемент системи страхової освіти - школи і курси для підготовки по страхових спеціальностями. Таку школу можна створити під егідою Всеросійського союзу страховиків. У якості викладачів можуть бути співробітники Росгосстраха.
Разом з тим треба зазначити, що страхові компанії потребують сьогодні страхових кадрах різної спеціалізації: в менеджерах, актуаріях, правознавцях, фінансистів, оцінювачів і т.д. Тому цільова підготовка таких фахівців в одному ВУЗі неможлива. Тому слід ввести відповідну спеціалізацію в різних ВУЗах.
По-третє, необхідно забезпечити фінансову стійкість страхових операцій. Для цього треба більш детально підійти до визначення здатності страхової організації виконувати свої зобов'язання по страхових виплатах перед страхувальниками. Це потребує доопрацювання існуючих нормативних документів.
По-четверте, без створення ефективної системи стимулів, як для страхувальників, так і для страховиків ні про який розвиток страхування мови бути не може. Саме стимулів, а не пільг, тому що система страхування в нашій країні тільки формується. У зв'язку з цим виникають проблеми оподаткування в страховій сфері. Для успішного вирішення проблем було б доцільно:
1. створити методологічну базу оподаткування в страховій сфері. Для чого розробити принципи побудови системи оподаткування, до яких слід віднести:
- Принцип системності, тобто підходити до страхування як до цілої галузі.
- Принцип розвитку: система оподаткування повинна вести не до стагнації, а сприяти розвитку страхового ринку.
- Принцип наступності: прийняті закони не повинні погіршити положення страхувальників та страховиків у порівнянні з чинним законодавством.
- Принцип соціального захисту: система повинна давати стимули для розвитку соціально значущих видів страхування.
2. Для координації зусиль по розробці нового податкового законодавства створити (відновити) при Уряді РФ Експертної ради по страхуванню.
3. Підготовка і прийняття нового Податкового кодексу РФ і т.д.
4. Створити під керівництвом ВПС і під наглядом Департаменту страхового нагляду МФ РФ робочу групу з підбору партнерів для об'єднання страховиків. Вичленувати партнерів по інтересам і зробити їм офіційні пропозиції по об'єднанню, а не намагатися відкласти збільшення нормативів для статутного капіталу страховиків.
5. особливої уваги потребує проблема розвитку довгострокового страхування життя в РФ, так як воно успішно вирішує питання соціального забезпечення.
Пенсійне, зокрема, страхування дозволяє отримати додатково до державної пенсію, причому не тільки за віком, але і по інвалідності; знижує навантаження на видаткову частину бюджету, оскільки знижує витрати держави на соціальне забезпечення громадян.
Страхування ренти забезпечує застрахованим додатковий дохід, що не залежить від виплати їх бюджету.
Страхування життя дозволяє накопичити певну суму грошових коштів, а також захищає фінансові інтереси сім'ї застрахованого на випадок його смерті.
Таким чином, слід відзначити, що страховий ринок Росії, маючи великі можливості, знаходиться на початковому етапі свого розвитку. Для реалізації цих можливостей потрібна активна державна підтримка страхової галузі. Чим швидше держава усвідомлює роль страхування як стратегічного сектора економіки, тим швидше в Росії буде здійснено перехід до соціально-орієнтованого ринкового росту.
2.1 Елементи страхового ринку.
Страховий ринок представляє діалектичну єдність двох систем - внутрішньої системи і зовнішнього оточення. Вони взаємодіють один з одним і роблять взаємний вплив. Внутрішня система є повністю керованою з боку страховика. Зовнішня система, або зовнішнє оточення, складається з елементів, на які страховик може надавати керуючий вплив, а також некерованих з боку страховика елементів. При цьому зовнішнє середовище оточує внутрішню систему і обмежує її.
До внутрішньої системи належать керовані змінні, що становлять ядро ринкової системи страхової компанії, детально проаналізовані вище. Основними з цих керованих страховою компанією змінних є: страхові продукти (умови конкретних договорів страхування даного виду), система організації продажів страхових полісів іформірованіе попиту, гнучка система тарифів, власна інфраструктура страховика.
До внутрішньої системи належать також керовані страховиком змінні, що не входять в ядро ринкової системи, спрямовані на досягнення мети з оволодіння ринком: матеріальні, фінансові та людські ресурси страхової компанії, які визначають положення даного страховика на ринку. При цьому особливе значення мають фінансове становище страхового товариства і довіру до неї з боку фінансових інститутів, ліквідність страхового фонду. Важливо також наявність підготовленого кваліфікованого персоналу страховика, який здатний вести ефективну комерційну роботу. Багато що залежить від компетентності керівного складу страхового товариства, розуміє мету і завдання ринкової діяльності страховика.
Сукупність цих факторів визначає політику страхової компанії на ринку, її імідж, який, робить істотний вплив на формування попиту. Важливе значення має і робота страховика з дослідження ринку. Усі ці внутрішні чинники впливають на освоєння страхового ринку даним страховиком і є керованими елементами внутрішньої ринкової системи.
Таким чином, комбінація елементів, що складають ядро ринкової системи (страхові продукти, система продажу страхових полісів та формування попиту, гнучка система тарифів і внутрішня інфраструктура страхової компанії), разом з елементами за межами цього ядра (фінансові, матеріальні та людські ресурси страховика) становить керовану страховою компанією внутрішню ринкову систему.
Перераховані вище керовані компоненти ринкової системи страховика є взаємопов'язаними, оскільки рішення по одному з них зачіпає дію інших. Кожен з них має безліч варіацій. З незліченної безлічі варіацій генеральний менеджер страхової компанії повинен підібрати їх оптимальне поєднання, яке дало б максимальний ринковий ефект, а також вигідно поєднувалося б із зовнішніми оточуючими чинниками.
Страхові продукти, з якими страховик виходить на ринок, є одними з основних керованих факторів. Це умови конкретних видів особистого і майнового страхування. У залежності від умов ринку керівництво страхової компанії повинен приймати рішення, чи вводити новий вид страхування, змінити чи його умови і т. д.
Система продажу страхових полісів та формування попиту також є керованою змінною.
Гнучка система тарифів є також однією з головних складових внутрішньої ринкової системи, керованих страховиком. Керівництво страхової компанії має виробити цілеспрямовану тарифну політику і застосовувати її відповідно до умов ринку, тобто визначити, які ціни пропонувати на ринку, які знижки та пільги надавати. Повинна бути також відпрацьована система пільгових тарифів, система комісійних, сверхкоміссіонних, заохочувальна бонусна система винагород.
Власна інфраструктура страхової компанії відноситься до частково керованою складової внутрішньої ринкової системи і до частково некерованою - з боку страхової компанії - зовнішньої системи. Керівництво страхової компанії має максимально використовувати власну інфраструктуру: агентства, контори, філії, представництва, канали комерційного зв'язку зі страховими агентами та налагодити чітку систему зворотного зв'язку і співпраці з ними.
Такі основні керовані складові внутрішньої системи ринку страхових послуг, що є ядром ринкової системи страхової компанії.
Зовнішнє оточення ринку - це система взаємодіючих сил, які оточують внутрішню систему ринку і роблять на неї вплив. Страховик планує і проводить свою ринкову комерційну роботу в умовах зовнішнього оточення; останнє у свою чергу складається з керованих змінних, на які страховик може надавати певний вплив, і некерованих складових, на які страховик не може впливати.
Ринок як система, в якій взаємодіють внутрішні і зовнішні сили, може бути представлений у вигляді спіралі, яка розкручується навколо потенційних споживачів страхових послуг і відображає динаміку зовнішніх і внутрішніх сил в їх взаємодії. Ця система не є замкненою, так як крайня складова зовнішнього оточення - світовий страховий ринок - є практично необмеженою. При цьому ринкова система не є плоскою. Вона може бути представлена в просторі у вигляді круглої висхідній спіралі поступово збільшується радіуса, кожен виток якої представляє собою відповідний рівень її впливу на безпосереднього споживача страхових послуг.
Керовані складові зовнішнього оточення. До основних елементів зовнішнього оточення, на які страхова компанія може надавати частково керуючий вплив, відносяться: ринковий попит, конкуренція, ноу-хау страхових послуг, інфраструктура страховика.
Ринковий попит на страхові послуги є одним з головних елементів зовнішнього середовища: на нього спрямовані основні зусилля ринкової комерційної діяльності страховика. Ринковий попит на страхові послуги має економічний і гуманітарний аспекти.
Економічний аспект включає в себе: чисельність населення, його статево-вікові групи, сезонні міграції, доходи населення і його купівельну спроможність, а також імовірнісні витрати на страхування, які можуть дозволити собі люди з різним рівнем доходів. Ці економічні фактори знаходяться в нерозривному зв'язку зі станом національної економіки.
При аналізі економічних аспектів особливу увагу необхідно приділяти їх кількісної стороні: скільки людей проживає в досліджуваному регіоні, який середній дохід населення тощо, а також кількісним характеристикам: вікові групи, життєвий цикл сім'ї і т.д.
Зупинимося на більш докладної характеристиці деяких з цих сторін, які найбільшою, з нашої точки зору, мірою впливають на стан ринкового попиту на страхові послуги серед населення.
Важливою складовою зовнішнього оточення, на яку спрямовано керуючий вплив страхової компанії, є конкуренція. Страхові компанії відчувають жорстку конкуренцію в боротьбі за страховий ринок, як з боку інших страховиків, так і фінансово-банківських інститутів, що здійснюють страхування в якості додаткової послуги своїм клієнтам.
Фактор технічного рівня страхової компанії - оснащення комп'ютерною технікою, телефаксами, каналами електрозв'язку також відноситься до зовнішнього оточення ринку. Ринковий попит і конкуренція диктують потребу в подальшому розвитку технічного забезпечення процесу страхування і всієї власної інфраструктури страховиків (агентств, представництв, філій страхової компанії).
Некеровані складові зовнішнього оточення ринку. До некерованим з боку страхової компанії складовим зовнішнього середовища, які оточують ринкову систему і діють на неї огранічівающе, відносяться: державно-політичне оточення, соціально-етичне оточення, кон'юнктура світового страхового ринку.
Державне законодавство, розстановка політичних сил чинить вплив на комерційну діяльність страховиків. Це виражається у правовому впливі на страховиків шляхом видання відповідних нормативних актів, які прямо або побічно регулюють страхову діяльність. Часто нездатність страхової компанії враховувати етичні вимоги суспільства веде до обмежувальних юридичним заходам по відношенню до цієї страхової компанії. Громадська несхвалення відкритих ринкових махінацій окремих страховиків, що стало надбанням преси та інших засобів масової інформації, може сильно зашкодити страховикам і мати далекосяжні наслідки.
2.2 Види страхових ринків.
В організаційно-правовому аспекті страхові ринки поділяються на акціонерні, корпоративні, взаємні, державні та змішані.
У територіальному аспекті страхові ринки поділяються на внутрішній, зовнішній та світовий (глобальний).
Внутрішнім страховим ринком називається місцевий ринок, в якому є безпосередній попит на певні страхові послуги (страхування майна громадян, туристичних баз, кемпінгів і т. п.).
Зовнішнім страховим ринком вважається ринок, що знаходиться за межами внутрішнього ринку і тяжіє до суміжних страховим компаніям, як у даному регіоні, так і за його межами (екологічне страхування, страхування фінансових ризиків, цивільної відповідальності власників автотранспорту і т. п.).
Під світовим страховим ринком розуміється його дію у світовому масштабі (страхування інтернаціональних космічних кораблів, туристів і подорожуючих за межами своїх країн та ін.)
За галузевою ознакою виділяють страховий ринок особистого, майнового страхування і страхування відповідальності.
У свою чергу кожен з цих ринків підрозділяється на відособлені підгалузі (сегменти) і види (страхування додаткової пенсії, "на дожиття", від нещасних випадків, страхування домашнього майна, дач, страхування інвестиційних вкладень і т. п.).
У цій роботі я більш детально розгляну страхування за галузевою ознакою
2.2.1 Майнове страхування.
Майнове страхування в Російській Федерації - галузь страхування, де об'єктами страхових правовідносин виступає майно в різних видах. Під майном розуміється сукупність речей і матеріальних цінностей, які перебувають у власності та оперативному управлінні фізичної або юридичної особи. До складу майна входять гроші та цінні папери, а також майнові права на отримання речей або іншого майнового задоволення від інших осіб.
Економічний зміст майнового страхування полягає в організації особливого страхового фонду, призначеного для відшкодування шкоди його учасникам, який виник у результаті заподіяння шкоди. Застрахованим може бути майно, як є власністю страхувальника (учасника страхового фонду), так і перебуває у його володінні, користуванні та розпорядженні. Страхувальниками виступають не тільки власники майна, але й інші юридичні та фізичні особи, що несуть відповідальність за його збереження. Умови страхування чужого і власного майна можуть істотно різнитися, що відображено в конкретних правилах страхування.
Для цілей страхування прийнято класифікувати майно за видами господарюючих суб'єктів, яким воно належить. Розрізняють майно промислових підприємств, сільськогосподарських підприємств, майно громадян.
Склад майна промислових підприємств, що підлягають страхуванню:
· Будівлі, споруди, об'єкти незавершеного капітального будівництва, транспортні засоби, машини, обладнання, інвентар, товарно-матеріальні цінності та інше майно, що належить підприємствам і організаціям (основний договір);
· Майно, прийняте організаціями на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п. (Додатковий договір);
· Сільськогосподарські тварини, хутрові звірі, кролики, свійська птиця і сім'ї бджіл;
· Урожай сільськогосподарських культур (крім природних сіножатей).
Договір страхування майна, що належить підприємству, може бути укладений за його повної вартості або за певною часткою (відсотку) цієї вартості, але не менше 50% балансової вартості майна; по страхуванню будов - не нижче залишку заборгованості за виданими позиками на їх зведення.
У страхуванні майна прийняті наступні межі оцінки його вартості:
· Для основних фондів максимальний - балансова вартість, але не вище за відновну вартість на день їх загибелі;
· Для оборотних фондів - фактична собівартість за середніми ринковими, відпускними цінами і цінами власного виробництва;
· Незавершене будівництво - у розмірі фактично зроблених витрат матеріальних і трудових ресурсів до моменту страхового випадку.
Майно, прийняте від інших організацій і населення на комісію, зберігання, для переробки, ремонту, перевезення і т.п., вважається застрахованим виходячи з вартості, зазначеної в документах по його прийому, але не вище дійсної вартості цього майна (за вирахуванням зносу) .
Страхування майна проводиться на випадок загибелі або пошкодження в результаті пожежі, удару блискавки, вибуху, повені, землетруси, осідання грунту, бурі, урагану, зливи, граду, обвалу, зсуву, дії підгрунтових вод, селю і аварій, у тому числі засобів транспорту, опалювальної, водопровідної та каналізаційної системи.
Страхове відшкодування виплачується за все загибле або пошкоджене майно, в тому числі і за майно, що надійшло до страхувальника в період дії договору. При загибелі або пошкодження застрахованого майна під час перевезення страхове відшкодування виплачується у разі, коли законодавством або договором перевезення не встановлена відповідальність перевізника за загибель або пошкодження вантажу.
Страхове відшкодування виплачується незалежно від місцезнаходження майна під час загибелі або пошкодження, а за майно, прийняте від інших організацій і населення, - у випадку загибелі і пошкодження його тільки в місцях (магазинах, складах, майстернях тощо), зазначених у заяві про страхування.
У сільськогосподарських підприємств може бути застраховане наступне майно:
· Урожай сільськогосподарських культур (крім врожаю сіножатей);
· Сільськогосподарські тварини, домашня птиця, хутрові звірі, сім'ї бджіл;
· Будівлі, споруди, передавальні пристрої, силові, робочі та інші машини й устаткування, інвентар, продукція, сировина, матеріали та багаторічні насадження.
Розмір збитку при загибелі або пошкодженні сільськогосподарських культур визначається з вартості кількісних втрат врожаю основної продукції культури на всій площі посіву, обчисленої з різниці між вартістю врожаю на 1 га, в середньому за останні п'ять років, і цього року за діючими державними закупівельними цінами. При загибелі тварин, домашньої птиці і сімей бджіл розмір шкоди визначається з їхньої балансової вартості на день загибелі. Збиток основних і оборотних фондів визначається з балансової (інвентарної) вартості з урахуванням зносу (амортизації). У суму збитку включаються також витрати по рятуванню майна і приведенню його в порядок після лиха.
Страхування майна громадян проводиться на випадок знищення, загибелі, втрати або пошкодження майна громадян у результаті стихійних лих, нещасних випадків та інших несприятливих подій. Під майном громадян розуміються предмети домашньої обстановки, побуту та споживання, використовувані в особистому господарстві і призначені для задоволення побутових і культурних потреб сім'ї по праву особистої власності.
Об'єктом майнового страхування громадян не можуть бути документи, цінні папери, грошові знаки, рукописи, колекції, унікальні та антикварні предмети, вироби з дорогоцінних металів, каменів, предмети релігійного культу і т.д.
Розміри ставок передбачаються правилами страхування і визначаються за домовленістю сторін.
Збитками у майновому страхуванні громадян вважається:
· В разі знищення або викрадення предмета - його дійсна вартість (з урахуванням зносу) виходячи з ринкових цін;
· У разі пошкодження предмета - різниця між вказаною вище його дійсною вартістю і вартістю цього предмета з урахуванням знецінення в результаті страхового випадку.
У суму збитку включаються витрати по рятуванню майна і приведенню його у порядок у зв'язку з настанням страхового випадку. Розмір таких витрат обчислюється за нормами і тарифами на роботи, визнані необхідними.
2.2.2 Особисте страхування.
Особисте страхування - це форма захисту від ризиків, які загрожують життю людини, його працездатності і здоров'ю.
Життя або смерть як форма існування не може бути об'єктивно оцінена. Застрахований може лише спробувати запобігти тим матеріальні труднощі, з якими зіткнеться у випадку смерті або інвалідності.
На відміну від майнового страхування в особистому страхуванні страхові суми не являють собою вартість нанесених матеріальних збитків або шкоди, які не можуть бути об'єктивно виражені, а визначаються відповідно до побажань страхувальника виходячи їх, його матеріальних можливостей.
Також як і в майновому страхуванні, договір особистого страхування може бути обов'язковим або добровільним. І, крім того - довгостроковим і короткостроковим. По кожному виду особистого страхування укладаються відповідні договори.
Класифікація особистого страхування здійснюється за різними критеріями:
За обсягом ризику:
· Страхування на випадок дожиття чи смерті;
· Страхування на випадок інвалідності або недієздатності;
· Страхування медичних витрат.
По виду особистого страхування:
· Страхування життя;
· Страхування від нещасних випадків;
За кількістю осіб, зазначених у договорі:
· Індивідуальне страхування (страхувальником виступає одна окремо взята фізична особа);
• колективне страхування (страхувальниками або застрахованими виступає група фізичних осіб).
За тривалістю страхового забезпечення:
· Короткострокове (менше одного року);
· Середньострокове (1-5 років);
· Довгострокове (6-15 років).
За формою виплати страхового забезпечення:
· З одноразовою виплатою страхової суми;
· З виплатою страхової суми у формі ренти.
За формою сплати страхових премій:
· Страхування зі сплатою одноразових премій;
· Страхування з щорічною сплатою премій;
· Страхування з щомісячною сплатою премій.
Страхування життя, як один з видів особистого страхування є найбільш поширеним і звичним. Воно оформляється договором, за яким одна зі сторін, страховик, бере на себе зобов'язання через отримання ним страхових премій, сплачуваних страхувальником, виплатити обумовлену страхову суму, якщо протягом терміну дії страхування відбудеться передбачений страховий випадок в житті застрахованого. Причому страховим випадком вважається смерть або триваюча життя (дожиття) застрахованого.
Важливою особливість особистого страхування є те, що договір про страхування може укладатися як з однією особою, так і з групою осіб. Групове, чи колективне, страхування групи осіб, об'єднаних якою-небудь спільною рисою, зв'язком чи інтересом, виробляється одним полісом.
Основні види колективного страхування:
· Тимчасове поновлюване страхування тривалістю в один рік, без додаткових виплат або з ними;
· Страхування з уповільненою виплатою капіталу;
· Ренти на випадок вдівства, сирітству та інвалідності;
· Ренти на випадок пенсії.
2.2.3 Страхування відповідальності.
Страхування відповідальності є самостійну сферу страхової діяльності. Об'єктом страхування тут виступає відповідальність страхувальника за законом або через договірного зобов'язання перед третіми особами за заподіяння їм шкоди [1].
У силу виникають страхових правовідносин страховик приймає на себе ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди з боку страхувальника життю, здоров'ю або майну третіх осіб.
Прийнято розрізняти страхування цивільної відповідальності, страхування професійної відповідальності якості продукції, екологічна та ін У першому випадку мова йде про страхові правовідносинах, де об'єктом страхування є цивільна відповідальність. Це передбачена законом або договором міра державного примусу, що застосовується для відновлення порушених прав потерпілого, задоволення його за рахунок порушника.
Громадянська відповідальність носить майновий характер: особа, яка завдала збитки, зобов'язане повністю відшкодувати збитки потерпілому. Через
укладення договору страхування цивільної відповідальності цей обов'язок перекладається на страховика. За заподіяний збиток страхувальник може нести кримінальну, адміністративну відповідальність.
Страхування професійної відповідальності пов'язане з можливістю пред'явлення майнових претензій до фізичним або юридичним особам, які зайняті виконанням своїх професійних обов'язків. Майнові претензії, що пред'являються до фізичним або юридичним особам, обумовлені недбалістю, халатністю, помилками і упущеннями професійної діяльності. Призначення страхування професійної відповідальності полягає у страховому захисті осіб певного кола професій проти юридичних претензій до них з боку клієнтури.
За умовами ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації до блоку страхування відповідальності відносяться такі види:
· Страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів;
· Страхування цивільної відповідальності перевізника;
· Страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
· Страхування професійної відповідальності;
· Страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
· Страхування інших видів відповідальності.
2.2.4 Страхування підприємницьких, комерційних, фінансових, біржових, валютних і банківських ризиків.
Підприємницька діяльність і страхування - тісно взаємопов'язані категорії ринкового господарства. Успіху досягає той, хто ініціативний і енергійний, хто шукає нетрадиційні (неординарні) рішення. А це ризик з багатьма невідомими, з розрахунком на успіх, але далеко не завжди закінчується успіхом.
Страхування підприємницьких ризиків направлено на захист підприємців від можливих непередбачених негативних обставин і факторів, що заважають досягненню наміченої мети або одержання прибутку.
Страхування в силу специфіки ринкових відносин все більше стає не тільки способом огорожі підприємців від стихійних лих, а й засобом захисту від несприятливої зміни економічної кон'юнктури. Страхування в цьому випадку допомагає впорядкувати фінансові та юридичні взаємозв'язку між різними учасниками ринкових відносин.
Основною метою підприємницької діяльності є отримання максимального прибутку, збільшення вкладеного у справу капіталу. У зв'язку з цим найважливіше значення набуває страхування на випадок можливої втрати очікуваного прибутку або недоотримання запланованого доходу. Всі причини, що викликають втрати доходу, обумовлюються двома групами факторів:
1) порушенням процесу виробництва і торгівлі;
2) із зміною ринкової кон'юнктури і невиконанням контрактів з боку постачальників, а також споживачів продукції (послуг), зокрема туристської. Обидві ці функції в сукупності і складають основну сферу діяльності страхування.
Страхування в умовах ринкової економіки саме все більшою мірою стає сферою комерційної діяльності. Страховик, укладаючи той чи інший договір, беручи на себе відповідальність за ті чи інші ризики, думає, перш за все, про себе, про свою вигоду, про можливість отримати відповідний дохід. Одним з видів страхування з підвищеним ступенем ризику є страхування комерційної діяльності, що передбачає інвестування (вкладення) грошових та інших коштів в комерційні підприємства з метою отримання певного прибутку.
Відповідальність страхової організації зі страхування комерційної діяльності полягає у відшкодуванні страхувальнику втрат, що виникли в результаті випадкового несприятливої зміни кон'юнктури ринку, невиконання контрактів, договорів або інших непередбачених обставин (наприклад, зміна митних мит або введення акцизу на окремі товари та ін.)
Призначення страхування комерційної діяльності полягає в тому, щоб відшкодувати страхувальникові можливі втрати, якщо через визначений у договорі період комерційні операції не дадуть передбаченої цим договором (угодою) прибутку, або доходу.
При визначенні величини страхової суми, що вказується в договорі, можливі два варіанти:
1) страхова сума встановлюється в межах комерційних вкладень страхувальника в страхують операції (сума контракту, угоди тощо);
2) страхова сума встановлюється не тільки в межах вкладень страхувальника, а й з урахуванням можливого прибутку.
У першому випадку комерційне страхування називається страхуванням інвестицій, у другому - страхуванням прибутку, або доходів. При страхуванні комерційних ризиків важливим відправним моментом є терміни страхування. Страхувальник, прагнучи до більш швидкої окупності вкладених коштів, зацікавлений у мінімальних термінах страхування. Для страховика, навпаки, короткий термін дії договору підвищує ризик недоодержання страхових внесків. Тому при узгодженні термінів дії договору страхувальник і страховик виходять не тільки з науково обгрунтованих актуарних розрахунків, аналізу вітчизняної та зарубіжної практики окупності інвестицій у різних сферах виробничої і комерційної діяльності, а й з ретельного аналізу та оцінки контрактів, техніко-економічних обгрунтувань, бізнес-планів , що надаються страхувальником страховику.
Страхування підприємницьких та комерційних ризиків є "нащадком" поруки. Контракти поруки існували в глибоку давнину. Посилання на поручительство є ще в Старому Завіті, а до 150 р. н. е.. римляни вже розробили досить дієвий закон про поручительство, при якому поручитель гарантує виконання зобов'язань як пайовий підприємства або фірми.
Інвестори і окремі вкладники, що не володіють достатніми знаннями для проведення власного глибокого аналізу попиту та пропозиції цінних паперів, зацікавлені у страхуванні з найвищому рейтингом страхової відповідальності. У результаті істотно розширився попит на страховий захист не тільки від стихійних лих, а й від інвестиційного ризику.
Список видів страхування фінансових ризиків великий. Більшість фінансових гарантій охоплює основні фінансові операції, пов'язані з банківськими депозитами, цінними паперами, а також з інвестиційними вкладеннями, комерційними угодами, орендними зобов'язаннями, позичковим кредитуванням, іпотекою, операційними ризиками, зміною валютних курсів, процентних ставок та іншими видами комерційних послуг, що є стандартними активами в портфелях страхових компаній. У всіх випадках ступінь фінансового ризику варіюється в залежності від обережності в підході до угод з боку страховиків. Загальне прагнення всіх страховиків у цьому бізнесі звести до мінімуму ризик, пов'язаний з даними гарантіями, домогтися страхування з нульовим коефіцієнтом втрат. Все це можна реалізувати тільки за участю високопрофесійних фахівців, здатних достовірно оцінити ризики, пов'язані з гарантією фінансових операцій. У зв'язку з цим предоценочная функція (гарантоване розміщення коштів, аналіз фінансового стану потенційного страхувальника тощо) повинна складатися в першу чергу з аналізу інвестиційного і комерційного ризику, реалізованим цінних паперів, нерухомості і т. п. Також дуже важливо, щоб при цьому ретельно враховувалося збереження ризику, і у випадку будь-якої несподіванки її фінансовий вплив на страховика не було катастрофічним. Виходячи зі сказаного основним критерієм і девізом при страхуванні фінансових ризиків є обачність!
Страхування біржових ризиків - одна з форм захисту біржових фінансових операцій. Ці види страхування поки ще слабо розвинені в нашій країні і є лише окремі приклади їх реалізації. Наприклад, в здійснюваних операціях на російських біржах широко поширена передоплата, яка складає до 100% вартості товару, що купується. При цьому навіть при наявній оплаті нерідкі порушення контрактів. Це відбувається внаслідок відсутності у законодавстві надійних санкцій за невиконання прийнятих зобов'язань.
Страхування валютних ризиків має деякі аналогічні дії зі страхуванням біржових ризиків. Але в більшій частині воно визначено специфічними умовами зовнішньоекономічних зв'язків.
У сучасних умовах становлення російської ринкової економіки та розширення ділових і туристичних зв'язків з цивілізованими країнами світу найважливішими елементами фінансових ризиків є валютні ризики, які являють собою небезпеку валютних втрат, пов'язаних зі зміною курсу однієї іноземної валюти по відношенню до іншої, при проведенні кредитних та інших валютних операцій.
Учасники міжнародних економічних, в тому числі і туристських відносин піддаються різноманітним ризикам, пов'язаним зі зміною цін на послуги після укладення контракту; відмовою туроператора від прийому туристів, з помилками в документах при оплаті послуг; зі зловживаннями або розкраданнями валютних коштів (виплат за підробленими авізо, банкнотам, чеками і т. п.); неплатоспроможністю покупця чи позичальника, а також з нестійкістю валютних курсів; інфляцією та ін
Теоретично і практично всі перераховані ризики можуть і повинні бути об'єктами страхування. Особливу роль у страхуванні валютних ризиків грає небезпека валютних втрат у результаті зміни курсу валюти ціни (позики) стосовно валюти платежу в період між підписанням контракту (кредитної угоди) та здійсненням платежу по ньому, тобто в основі валютного ризику лежить зміна реальної вартості грошового зобов'язання за період дії угоди сторін. Валютним ризикам піддаються обидві сторони угоди, а також державні і приватні власники іноземної валюти.
Страхування банківських ризиків.
Страхування банківських ризиків у Росії проводиться з 1990 році органами державного страхування, а з прийняттям Законів "Про кооперацію" у 1988 р. та "Про страхування" в 1992 р. і страховими організаціями різних організаційно-правових форм: акціонерними товариствами закритого і відкритого типів ( ЗАСО, ВАСТ); акціонерними страховими компаніями (АСК); фінансовими страховими групами (ФСГ), державними страховими фірмами (ГСФ) і ін
Роль страхування банківських кредитів і його вплив на загальноекономічну ситуацію в нашій країні важко переоцінити. В умовах постійної нестачі оборотних коштів та інвестиційних резервів практично всі підприємства, в тому числі і туристські організації, вдаються до короткострокового або середньострокового кредитування.
Високі процентні ставки Центрального банку РФ перефінансування сприяють підвищенню ставок і комерційних банків. Як наслідок банки, які проводять експертизи платоспроможності позичальника банку, вимагають достатнього забезпечення кредитів (поручительства, застави нерухомості і т. п.) з боку позичальників для забезпечення гарантій повернення кредитних вкладень. Проте небагато підприємств і організації мають такі можливості з надання переконливих гарантій. У цьому випадку вони
вдаються до гарантій з боку страхових компаній, які за певну плату (страховий внесок) з боку кредитопозичальника беруть на себе всю повноту відповідальності за повернення кредиту і відсотків.
Однак у силу нерозвиненості спеціалізованого страхового аудиту в нашій країні немає можливості проаналізувати і оцінити фінансове становище самих страхових компаній. У результаті чого страхові компанії виявляються досить часто не в змозі виконати свої зобов'язання перед кредитодавцем. Страхові компанії в умовах недостатнього контролю за їх діяльністю прагнуть отримати цю-
хвилинну вигоду зі страхової діяльності. Вони встановлюють надмірно високі страхові внески, що неминуче веде до підвищення цін на товари і послуги позичальників.
Страхування може виконувати роль надійного гаранта тільки там, де проявляє себе випадковість і діє закон великих чисел. У той же час, видаючи споживчий кредит, наприклад, на придбання товарів тривалого користування, кредитодавець (банкір) практично позбавлений можливості перевірити відразу ж платоспроможність кредитопозичальника. При великому числі кредитів деякі з них не будуть сплачені своєчасно. Це типово страховий ризик, і в цивілізованих країнах з ринковою економікою страхування платежів, наприклад, за векселями та іншими цінними паперами, врахованим в банках, є поширеною практикою.
Взяття на себе відповідного ризику по видачі кредиту - це професія банкіра, за яку він отримує процентне винагороду. Це типово підприємницький ризик, який, як уже було сказано, є джерелом підприємницького прибутку банків. Однак ризик не завжди закінчується позитивним результатом. Банкірів підстерігають небезпеки втрат в результаті не повернення (непогашення) кредиту чи несплати відсотків, належних за договором кредитування. При цьому платоспроможність позичальника, особливо в умовах інфляції і слабкої законодавчої бази, не є незмінною категорією: у момент укладення договору вона може бути позитивною за всіма показниками (наявність контрактів, нерухомості, коштів на розрахунковому рахунку в банку і т. п.), але це ще не може служити гарантією того, що кредит чи позика будуть своєчасно і в повному обсязі повернуті кредитодавцю до закінчення строку дії кредитного договору. У цій ситуації одні з найбільш прийнятних і цивілізованих способів захистів банківських операцій з кредитування є страхування банківських ризиків.
2.3. Державне регулювання страхової діяльності.
Висока частка відповідальності страховика за соціальні наслідки його діяльності вимагає організації державного нагляду. У більш узагальненій формі цей нагляд виражається у вивченні фінансового стану страховика і його платоспроможності за прийнятими договірними зобов'язаннями перед страхувальниками. Відсутність коштів у страховика для розрахунків по прийнятих зобов'язаннях підриває довіру не тільки до конкретного страховика, але й взагалі до ідеї страхування. У суспільній свідомості недовіра до страхової ідеї втілюється в претензіях населення до державних інститутів. Саме тому держава не може стояти осторонь від страхової діяльності, пов'язуючи інтереси страховиків, населення та економіки в цілому.
Страховий ринок як частина фінансово-кредитної системи є об'єктом державного регулювання та контролю з метою його розвитку на основі балансу економічних інтересів страховиків, їх клієнтів (страхувальників) і держави. Держава регулює страховий ринок в комплексі, як єдину систему. Форми і методи державного регулювання страхування діляться на дві групи: адміністративні (прямі) та економічні (непрямі), причому переважаючими для сучасної страхової системи є адміністративні методи. Система адміністративного регулювання базується на нормах страхового законодавства, її центральна ланка - орган страхового нагляду. Економічні регулятори - це заходи непрямого впливу на страховий ринок через інші сфери і ланки фінансово-кредитної системи (оподаткування, політику Центрального банку та ін.)
Основним органом, що здійснює державний контроль за страховою діяльністю в РФ, є Департамент страхового нагляду Міністерства фінансів РФ, проте в регулюванні страхування у межах своєї компетенції беруть участь і інші державні органи - податкові, антимонопольні, Центральний банк.
Регулююча роль органів державного страхового нагляду передбачає виконання в основному трьох функцій, за допомогою яких забезпечується надійний захист страхувальників:
1. Реєстрація та ліцензування
2. Забезпечення гласності
3. Підтримання правопорядку в відросли
Державне регулювання починається на етапі допуску страхових компаній на ринок. Засобом регулювання виступають процедури реєстрації та ліцензування страховиків. Реєстрація страхових організацій принципово відрізняється від звичайної процедури реєстрації юридичних осіб. Вона проходить у два етапи. Спочатку страхова копання проходить реєстрацію як підприємницька структура. Потім вона повинна пройти реєстрацію і бути внесена до реєстру в органах страхового нагляду, де паралельно з реєстрацією проводитися ліцензування.
Ліцензування діяльності страхових компаній - це процедура отримання ними державного дозволу на проведення страхування по певних видах. Ліцензування страховиків, що здійснюють свою діяльність на території РФ, носить обов'язковий характер і здійснюється Департаментом страхового нагляду Міністерства фінансів РФ.
Необхідною умовою для отримання ліцензії є наявність у страхової організації повністю оплаченого до початку діяльності статутного капіталу.
При зверненні страхової організації до Департаменту страхового нагляду за отриманням ліцензії на провадження страхової діяльності необхідно документальне підтвердження того, що оплачений статутний капітал і інші власні кошти майбутнього страховика забезпечує проведення запланованих видів страхування та виконання прийнятих страховиком зобов'язань за договорами страхування. Мінімальний розмір статутного капіталу, сформованого за рахунок грошових коштів, на день подання юридичною особою документів для отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності повинен бути не менше 25 тис. мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні видів страхування інших, ніж страхування життя; не менше 35 тис . мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні страхування життя та інших видів страхування; не менше 50 тис. мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні виключно перестрахування. До 1 січня 1999 р. всі страхові компанії, що діють в РФ, зобов'язані довести розміри своїх статутних капіталів до зазначених мінімальних рівнів. Верхня межа статутного капіталу для страхових компаній в РФ залишається необмеженою. Страхові компанії, які не виконали вимоги, що пред'являються в частині мінімального розміру сплаченого статутного капіталу, позбавляються ліцензії на здійснення страхової діяльності з 1 січня 1999
Чинним порядком передбачено, що для отримання ліцензії страховик, який пройшов державну реєстрацію (в реєстраційній палаті), повинен представити Департаменту страхового нагляду Міністерства фінансів РФ наступні документи:
• програму розвитку страхових операцій на три роки, що включає види і обсяги намічуваних операцій, максимальну відповідальність за індивідуальним ризику, умови організації перестрахувального захисту;
• правила або умови страхування за видами операцій; довідки банків або інших установ, що підтверджують наявність статутного капіталу, запасних або аналогічних фондів;
• статистичне обгрунтування застосовуваної системи тарифів, ставок і резервів.
Департамент страхового нагляду зобов'язаний видати ліцензію протягом 60 днів з дня отримання всіх необхідних документів або, у випадку відмови у видачі ліцензії, протягом того ж терміну повідомити страхову організацію про причини відмови,
У разі не забезпечення фінансової стійкості страхових операцій Департамент страхового нагляду може зажадати від страхової організації підвищення розміру цих фондів у гривнях та валюті в залежності від видів, обсягу і валюти страхових операцій. При прийнятті рішень про відмову, призупинення дії та анулювання ліцензій Департамент керується висновком експертної комісії з обов'язковим залученням ліцензованої організації. За видачу ліцензії зі страховика стягується спеціальний збір.
Для здійснення покладених завдань Департамент страхового нагляду має право:
• проводити перевірки окремих сторін фінансово-господарської діяльності страхових організацій, що стосуються чинного законодавства про страхування, встановлених правил і приписів;
• одержувати від страхових організацій необхідні відомості, довідки та іншу інформацію, що підтверджує достовірність отриманих відомостей, а також звертатися за отриманням інформації до банків та іншим установам і організаціям;
• здійснювати контроль за створюваними в страхових організаціях необхідними резервами для забезпечення відповідності між прийнятими страховими організаціями зобов'язаннями і наявними в них засобами;
• контролювати розміщення страховими організаціями тимчасово вільних коштів з метою визначення ступеня надійності капіталовкладень і ліквідності активів цих організацій. У разі виявлення порушень за результатами перевірок окремих сторін фінансово-господарської діяльності Департамент страхового нагляду має право давати розпорядження страховим організаціям про збільшення розміру резервних фондів, зміну тарифів, ставок, страхових внесків (премії), правил і умов страхування, характеру вкладень тимчасово вільних коштів. Можуть даватися також приписи про введення або зміну схеми перестрахування.
Якщо страхова організація не виконує виданих приписів і не усуває розкриті перевірками порушення, Департамент страхового нагляду має право тимчасово призупиняти дію виданих ліцензій, обмежувати їх дію, анулювати ліцензії або приймати рішення про повне припинення діяльності страхової організації
Наступна функція - забезпечення гласності. Кожен, хто професійно займається страховою діяльністю, зобов'язаний опублікувати проспект, який містить повну, правдиву і чітку інформацію про фінансове становище страховика. Принцип гласності проводиться через положення законодавчих актів про страхову діяльність.
Щоб не допускати обмеження конкурентної боротьби, орган державного страхового нагляду повинен перевірити, наскільки достовірна подана інформація. Відкритість інформації про фінансовий стан страховиків сприяє збереженню конкурентної боротьби.
Третя функція - підтримання правопорядку в галузі. Орган державного страхового нагляду може почати розслідування порушень закону, прийняти адміністративних заходів до тих, хто діє всупереч інтересам страхувальників, або передати справу до суду. Орган державного страхового нагляду наділений багатьма повноваженнями щодо перевірки оперативно-фінансової діяльності страховиків.
Елементом державного регулювання страхової діяльності є запобігання змови, а також дій страхових компаній за розділом ринку страхових послуг з метою обмеження конкуренції, усунення або обмеження доступу на ринок інших учасників. Вважається неприпустимим використання засобів і методів недобросовісної конкуренції: штучне завищення або заниження страхових тарифів, спроба ввести страхувальника в оману внаслідок необ'єктивного інформування про умови даного виду страхування або умови страхування своїх конкурентів.
- Тільки на основі страхування стає можливою захист громадських та особистих інтересів, що виникають у процесі виробництва. В умовах ринкової економіки страхування необхідно.
- Взаємодія сторін, зацікавлених в укладанні страхових угод та досягненні результативності страхових операцій, відбувається на страховому ринку. Страховий ринок є сферою грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу є "специфічний товар" - страхова послуга, формуються пропозиція і попит на неї.
- Страхування економічних ризиків - найбільш перспективний напрямок розвитку страхування.
- Платоспроможність страхової компанії залежить від перевищення активів над зобов'язаннями.
- Інвестування страхових резервів з урахуванням специфіки страхування повинна гарантувати їх збереження, забезпечувати фінансову стійкість страхових операцій, орієнтувати страховика не на отримання короткострокової вигоди, а на досягнення максимальних кінцевих результатів.
- Страховий ринок Росії, маючи великі можливості, знаходиться на початковому етапі свого розвитку. Для реалізації цих можливостей потрібна активна державна підтримка страхової галузі. Чим швидше держава усвідомлює роль страхування як стратегічного сектора економіки, тим швидше в Росії буде здійснено перехід до соціально-орієнтованого ринкового росту.
2.Белянкін Г.А. "Платоспроможність страхової компанії" / / Фінанси, № 5, 1998
3.Ржанов А.А. "Існуючі стандарти звітності не розкривають реалії страхових компаній" / / Фінанси, № 3, 1999
4. М. Ільчіков "До питання про присутність на російському ринку іноземних страхових компаній" / / Страхова справа, липень, 2001
5. А. Лайко "Загальноекономічні умови функціонування вітчизняного страхового ринку та пошук шляхів стимулювання платоспроможного попиту на страхування" / / Страхова справа, березень, 2001
6. Ніколенко Н.П. "Стан та перспективи розвитку добровільного страхування в Росії" / / Фінанси, № 2, 1999
7. Пастухов Б.І. "Сучасний стан страхового ринку та шляхи виходу з кризи" / / Фінанси, № 10, 1998
8. Рогова О., Євсєєв А. "Стан фінансово-грошової системи Росії" / / Економіст: - 1999. - № 3.
9. "Фінанси" під ред. Родіонової В.М., - Москва, Фінанси і статистика 1996
10.Гончаренко Л.І. "Фінанси" - Москва: Фінанси і статистика, 1996
11.Басаков М.І. "Страхова справа в питаннях і відповідях", - Ростов-на-Дону: Фенікс, 1999
12. "Фінанси, грошовий обіг, кредит", під ред. Дробозиной Л.А., - Москва: Фінанси і статистика, 1997
13. "Фінансово-економічні методи страхування" Гвозденко О.А. -Москва: Фінанси і статистика, 2000
14.Шахов В.В. "Введення в страхування: економічний аспект" - Москва: Фінанси і статистика, 1996 р.
15.Шахов В.В. "Страхування": Підручник для вузів. - Москва: Страховий поліс, ЮНИТИ, 1997 р.
16.Архангельскій В.Д., Кузнєцова М.П. Страховий ринок Росії і мале підприємництво. - СПб., 1996
Страхування в силу специфіки ринкових відносин все більше стає не тільки способом огорожі підприємців від стихійних лих, а й засобом захисту від несприятливої зміни економічної кон'юнктури. Страхування в цьому випадку допомагає впорядкувати фінансові та юридичні взаємозв'язку між різними учасниками ринкових відносин.
Основною метою підприємницької діяльності є отримання максимального прибутку, збільшення вкладеного у справу капіталу. У зв'язку з цим найважливіше значення набуває страхування на випадок можливої втрати очікуваного прибутку або недоотримання запланованого доходу. Всі причини, що викликають втрати доходу, обумовлюються двома групами факторів:
1) порушенням процесу виробництва і торгівлі;
2) із зміною ринкової кон'юнктури і невиконанням контрактів з боку постачальників, а також споживачів продукції (послуг), зокрема туристської. Обидві ці функції в сукупності і складають основну сферу діяльності страхування.
Страхування в умовах ринкової економіки саме все більшою мірою стає сферою комерційної діяльності. Страховик, укладаючи той чи інший договір, беручи на себе відповідальність за ті чи інші ризики, думає, перш за все, про себе, про свою вигоду, про можливість отримати відповідний дохід. Одним з видів страхування з підвищеним ступенем ризику є страхування комерційної діяльності, що передбачає інвестування (вкладення) грошових та інших коштів в комерційні підприємства з метою отримання певного прибутку.
Відповідальність страхової організації зі страхування комерційної діяльності полягає у відшкодуванні страхувальнику втрат, що виникли в результаті випадкового несприятливої зміни кон'юнктури ринку, невиконання контрактів, договорів або інших непередбачених обставин (наприклад, зміна митних мит або введення акцизу на окремі товари та ін.)
Призначення страхування комерційної діяльності полягає в тому, щоб відшкодувати страхувальникові можливі втрати, якщо через визначений у договорі період комерційні операції не дадуть передбаченої цим договором (угодою) прибутку, або доходу.
При визначенні величини страхової суми, що вказується в договорі, можливі два варіанти:
1) страхова сума встановлюється в межах комерційних вкладень страхувальника в страхують операції (сума контракту, угоди тощо);
2) страхова сума встановлюється не тільки в межах вкладень страхувальника, а й з урахуванням можливого прибутку.
У першому випадку комерційне страхування називається страхуванням інвестицій, у другому - страхуванням прибутку, або доходів. При страхуванні комерційних ризиків важливим відправним моментом є терміни страхування. Страхувальник, прагнучи до більш швидкої окупності вкладених коштів, зацікавлений у мінімальних термінах страхування. Для страховика, навпаки, короткий термін дії договору підвищує ризик недоодержання страхових внесків. Тому при узгодженні термінів дії договору страхувальник і страховик виходять не тільки з науково обгрунтованих актуарних розрахунків, аналізу вітчизняної та зарубіжної практики окупності інвестицій у різних сферах виробничої і комерційної діяльності, а й з ретельного аналізу та оцінки контрактів, техніко-економічних обгрунтувань, бізнес-планів , що надаються страхувальником страховику.
Страхування підприємницьких та комерційних ризиків є "нащадком" поруки. Контракти поруки існували в глибоку давнину. Посилання на поручительство є ще в Старому Завіті, а до 150 р. н. е.. римляни вже розробили досить дієвий закон про поручительство, при якому поручитель гарантує виконання зобов'язань як пайовий підприємства або фірми.
Інвестори і окремі вкладники, що не володіють достатніми знаннями для проведення власного глибокого аналізу попиту та пропозиції цінних паперів, зацікавлені у страхуванні з найвищому рейтингом страхової відповідальності. У результаті істотно розширився попит на страховий захист не тільки від стихійних лих, а й від інвестиційного ризику.
Список видів страхування фінансових ризиків великий. Більшість фінансових гарантій охоплює основні фінансові операції, пов'язані з банківськими депозитами, цінними паперами, а також з інвестиційними вкладеннями, комерційними угодами, орендними зобов'язаннями, позичковим кредитуванням, іпотекою, операційними ризиками, зміною валютних курсів, процентних ставок та іншими видами комерційних послуг, що є стандартними активами в портфелях страхових компаній. У всіх випадках ступінь фінансового ризику варіюється в залежності від обережності в підході до угод з боку страховиків. Загальне прагнення всіх страховиків у цьому бізнесі звести до мінімуму ризик, пов'язаний з даними гарантіями, домогтися страхування з нульовим коефіцієнтом втрат. Все це можна реалізувати тільки за участю високопрофесійних фахівців, здатних достовірно оцінити ризики, пов'язані з гарантією фінансових операцій. У зв'язку з цим предоценочная функція (гарантоване розміщення коштів, аналіз фінансового стану потенційного страхувальника тощо) повинна складатися в першу чергу з аналізу інвестиційного і комерційного ризику, реалізованим цінних паперів, нерухомості і т. п. Також дуже важливо, щоб при цьому ретельно враховувалося збереження ризику, і у випадку будь-якої несподіванки її фінансовий вплив на страховика не було катастрофічним. Виходячи зі сказаного основним критерієм і девізом при страхуванні фінансових ризиків є обачність!
Страхування біржових ризиків - одна з форм захисту біржових фінансових операцій. Ці види страхування поки ще слабо розвинені в нашій країні і є лише окремі приклади їх реалізації. Наприклад, в здійснюваних операціях на російських біржах широко поширена передоплата, яка складає до 100% вартості товару, що купується. При цьому навіть при наявній оплаті нерідкі порушення контрактів. Це відбувається внаслідок відсутності у законодавстві надійних санкцій за невиконання прийнятих зобов'язань.
Страхування валютних ризиків має деякі аналогічні дії зі страхуванням біржових ризиків. Але в більшій частині воно визначено специфічними умовами зовнішньоекономічних зв'язків.
У сучасних умовах становлення російської ринкової економіки та розширення ділових і туристичних зв'язків з цивілізованими країнами світу найважливішими елементами фінансових ризиків є валютні ризики, які являють собою небезпеку валютних втрат, пов'язаних зі зміною курсу однієї іноземної валюти по відношенню до іншої, при проведенні кредитних та інших валютних операцій.
Учасники міжнародних економічних, в тому числі і туристських відносин піддаються різноманітним ризикам, пов'язаним зі зміною цін на послуги після укладення контракту; відмовою туроператора від прийому туристів, з помилками в документах при оплаті послуг; зі зловживаннями або розкраданнями валютних коштів (виплат за підробленими авізо, банкнотам, чеками і т. п.); неплатоспроможністю покупця чи позичальника, а також з нестійкістю валютних курсів; інфляцією та ін
Теоретично і практично всі перераховані ризики можуть і повинні бути об'єктами страхування. Особливу роль у страхуванні валютних ризиків грає небезпека валютних втрат у результаті зміни курсу валюти ціни (позики) стосовно валюти платежу в період між підписанням контракту (кредитної угоди) та здійсненням платежу по ньому, тобто в основі валютного ризику лежить зміна реальної вартості грошового зобов'язання за період дії угоди сторін. Валютним ризикам піддаються обидві сторони угоди, а також державні і приватні власники іноземної валюти.
Страхування банківських ризиків.
Страхування банківських ризиків у Росії проводиться з 1990 році органами державного страхування, а з прийняттям Законів "Про кооперацію" у 1988 р. та "Про страхування" в 1992 р. і страховими організаціями різних організаційно-правових форм: акціонерними товариствами закритого і відкритого типів ( ЗАСО, ВАСТ); акціонерними страховими компаніями (АСК); фінансовими страховими групами (ФСГ), державними страховими фірмами (ГСФ) і ін
Роль страхування банківських кредитів і його вплив на загальноекономічну ситуацію в нашій країні важко переоцінити. В умовах постійної нестачі оборотних коштів та інвестиційних резервів практично всі підприємства, в тому числі і туристські організації, вдаються до короткострокового або середньострокового кредитування.
Високі процентні ставки Центрального банку РФ перефінансування сприяють підвищенню ставок і комерційних банків. Як наслідок банки, які проводять експертизи платоспроможності позичальника банку, вимагають достатнього забезпечення кредитів (поручительства, застави нерухомості і т. п.) з боку позичальників для забезпечення гарантій повернення кредитних вкладень. Проте небагато підприємств і організації мають такі можливості з надання переконливих гарантій. У цьому випадку вони
вдаються до гарантій з боку страхових компаній, які за певну плату (страховий внесок) з боку кредитопозичальника беруть на себе всю повноту відповідальності за повернення кредиту і відсотків.
Однак у силу нерозвиненості спеціалізованого страхового аудиту в нашій країні немає можливості проаналізувати і оцінити фінансове становище самих страхових компаній. У результаті чого страхові компанії виявляються досить часто не в змозі виконати свої зобов'язання перед кредитодавцем. Страхові компанії в умовах недостатнього контролю за їх діяльністю прагнуть отримати цю-
хвилинну вигоду зі страхової діяльності. Вони встановлюють надмірно високі страхові внески, що неминуче веде до підвищення цін на товари і послуги позичальників.
Страхування може виконувати роль надійного гаранта тільки там, де проявляє себе випадковість і діє закон великих чисел. У той же час, видаючи споживчий кредит, наприклад, на придбання товарів тривалого користування, кредитодавець (банкір) практично позбавлений можливості перевірити відразу ж платоспроможність кредитопозичальника. При великому числі кредитів деякі з них не будуть сплачені своєчасно. Це типово страховий ризик, і в цивілізованих країнах з ринковою економікою страхування платежів, наприклад, за векселями та іншими цінними паперами, врахованим в банках, є поширеною практикою.
Взяття на себе відповідного ризику по видачі кредиту - це професія банкіра, за яку він отримує процентне винагороду. Це типово підприємницький ризик, який, як уже було сказано, є джерелом підприємницького прибутку банків. Однак ризик не завжди закінчується позитивним результатом. Банкірів підстерігають небезпеки втрат в результаті не повернення (непогашення) кредиту чи несплати відсотків, належних за договором кредитування. При цьому платоспроможність позичальника, особливо в умовах інфляції і слабкої законодавчої бази, не є незмінною категорією: у момент укладення договору вона може бути позитивною за всіма показниками (наявність контрактів, нерухомості, коштів на розрахунковому рахунку в банку і т. п.), але це ще не може служити гарантією того, що кредит чи позика будуть своєчасно і в повному обсязі повернуті кредитодавцю до закінчення строку дії кредитного договору. У цій ситуації одні з найбільш прийнятних і цивілізованих способів захистів банківських операцій з кредитування є страхування банківських ризиків.
2.3. Державне регулювання страхової діяльності.
Висока частка відповідальності страховика за соціальні наслідки його діяльності вимагає організації державного нагляду. У більш узагальненій формі цей нагляд виражається у вивченні фінансового стану страховика і його платоспроможності за прийнятими договірними зобов'язаннями перед страхувальниками. Відсутність коштів у страховика для розрахунків по прийнятих зобов'язаннях підриває довіру не тільки до конкретного страховика, але й взагалі до ідеї страхування. У суспільній свідомості недовіра до страхової ідеї втілюється в претензіях населення до державних інститутів. Саме тому держава не може стояти осторонь від страхової діяльності, пов'язуючи інтереси страховиків, населення та економіки в цілому.
Страховий ринок як частина фінансово-кредитної системи є об'єктом державного регулювання та контролю з метою його розвитку на основі балансу економічних інтересів страховиків, їх клієнтів (страхувальників) і держави. Держава регулює страховий ринок в комплексі, як єдину систему. Форми і методи державного регулювання страхування діляться на дві групи: адміністративні (прямі) та економічні (непрямі), причому переважаючими для сучасної страхової системи є адміністративні методи. Система адміністративного регулювання базується на нормах страхового законодавства, її центральна ланка - орган страхового нагляду. Економічні регулятори - це заходи непрямого впливу на страховий ринок через інші сфери і ланки фінансово-кредитної системи (оподаткування, політику Центрального банку та ін.)
Основним органом, що здійснює державний контроль за страховою діяльністю в РФ, є Департамент страхового нагляду Міністерства фінансів РФ, проте в регулюванні страхування у межах своєї компетенції беруть участь і інші державні органи - податкові, антимонопольні, Центральний банк.
Регулююча роль органів державного страхового нагляду передбачає виконання в основному трьох функцій, за допомогою яких забезпечується надійний захист страхувальників:
1. Реєстрація та ліцензування
2. Забезпечення гласності
3. Підтримання правопорядку в відросли
Державне регулювання починається на етапі допуску страхових компаній на ринок. Засобом регулювання виступають процедури реєстрації та ліцензування страховиків. Реєстрація страхових організацій принципово відрізняється від звичайної процедури реєстрації юридичних осіб. Вона проходить у два етапи. Спочатку страхова копання проходить реєстрацію як підприємницька структура. Потім вона повинна пройти реєстрацію і бути внесена до реєстру в органах страхового нагляду, де паралельно з реєстрацією проводитися ліцензування.
Ліцензування діяльності страхових компаній - це процедура отримання ними державного дозволу на проведення страхування по певних видах. Ліцензування страховиків, що здійснюють свою діяльність на території РФ, носить обов'язковий характер і здійснюється Департаментом страхового нагляду Міністерства фінансів РФ.
Необхідною умовою для отримання ліцензії є наявність у страхової організації повністю оплаченого до початку діяльності статутного капіталу.
При зверненні страхової організації до Департаменту страхового нагляду за отриманням ліцензії на провадження страхової діяльності необхідно документальне підтвердження того, що оплачений статутний капітал і інші власні кошти майбутнього страховика забезпечує проведення запланованих видів страхування та виконання прийнятих страховиком зобов'язань за договорами страхування. Мінімальний розмір статутного капіталу, сформованого за рахунок грошових коштів, на день подання юридичною особою документів для отримання ліцензії на здійснення страхової діяльності повинен бути не менше 25 тис. мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні видів страхування інших, ніж страхування життя; не менше 35 тис . мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні страхування життя та інших видів страхування; не менше 50 тис. мінімальних розмірів оплати праці - при проведенні виключно перестрахування. До 1 січня 1999 р. всі страхові компанії, що діють в РФ, зобов'язані довести розміри своїх статутних капіталів до зазначених мінімальних рівнів. Верхня межа статутного капіталу для страхових компаній в РФ залишається необмеженою. Страхові компанії, які не виконали вимоги, що пред'являються в частині мінімального розміру сплаченого статутного капіталу, позбавляються ліцензії на здійснення страхової діяльності з 1 січня 1999
Чинним порядком передбачено, що для отримання ліцензії страховик, який пройшов державну реєстрацію (в реєстраційній палаті), повинен представити Департаменту страхового нагляду Міністерства фінансів РФ наступні документи:
• програму розвитку страхових операцій на три роки, що включає види і обсяги намічуваних операцій, максимальну відповідальність за індивідуальним ризику, умови організації перестрахувального захисту;
• правила або умови страхування за видами операцій; довідки банків або інших установ, що підтверджують наявність статутного капіталу, запасних або аналогічних фондів;
• статистичне обгрунтування застосовуваної системи тарифів, ставок і резервів.
Департамент страхового нагляду зобов'язаний видати ліцензію протягом 60 днів з дня отримання всіх необхідних документів або, у випадку відмови у видачі ліцензії, протягом того ж терміну повідомити страхову організацію про причини відмови,
У разі не забезпечення фінансової стійкості страхових операцій Департамент страхового нагляду може зажадати від страхової організації підвищення розміру цих фондів у гривнях та валюті в залежності від видів, обсягу і валюти страхових операцій. При прийнятті рішень про відмову, призупинення дії та анулювання ліцензій Департамент керується висновком експертної комісії з обов'язковим залученням ліцензованої організації. За видачу ліцензії зі страховика стягується спеціальний збір.
Для здійснення покладених завдань Департамент страхового нагляду має право:
• проводити перевірки окремих сторін фінансово-господарської діяльності страхових організацій, що стосуються чинного законодавства про страхування, встановлених правил і приписів;
• одержувати від страхових організацій необхідні відомості, довідки та іншу інформацію, що підтверджує достовірність отриманих відомостей, а також звертатися за отриманням інформації до банків та іншим установам і організаціям;
• здійснювати контроль за створюваними в страхових організаціях необхідними резервами для забезпечення відповідності між прийнятими страховими організаціями зобов'язаннями і наявними в них засобами;
• контролювати розміщення страховими організаціями тимчасово вільних коштів з метою визначення ступеня надійності капіталовкладень і ліквідності активів цих організацій. У разі виявлення порушень за результатами перевірок окремих сторін фінансово-господарської діяльності Департамент страхового нагляду має право давати розпорядження страховим організаціям про збільшення розміру резервних фондів, зміну тарифів, ставок, страхових внесків (премії), правил і умов страхування, характеру вкладень тимчасово вільних коштів. Можуть даватися також приписи про введення або зміну схеми перестрахування.
Якщо страхова організація не виконує виданих приписів і не усуває розкриті перевірками порушення, Департамент страхового нагляду має право тимчасово призупиняти дію виданих ліцензій, обмежувати їх дію, анулювати ліцензії або приймати рішення про повне припинення діяльності страхової організації
Наступна функція - забезпечення гласності. Кожен, хто професійно займається страховою діяльністю, зобов'язаний опублікувати проспект, який містить повну, правдиву і чітку інформацію про фінансове становище страховика. Принцип гласності проводиться через положення законодавчих актів про страхову діяльність.
Щоб не допускати обмеження конкурентної боротьби, орган державного страхового нагляду повинен перевірити, наскільки достовірна подана інформація. Відкритість інформації про фінансовий стан страховиків сприяє збереженню конкурентної боротьби.
Третя функція - підтримання правопорядку в галузі. Орган державного страхового нагляду може почати розслідування порушень закону, прийняти адміністративних заходів до тих, хто діє всупереч інтересам страхувальників, або передати справу до суду. Орган державного страхового нагляду наділений багатьма повноваженнями щодо перевірки оперативно-фінансової діяльності страховиків.
Елементом державного регулювання страхової діяльності є запобігання змови, а також дій страхових компаній за розділом ринку страхових послуг з метою обмеження конкуренції, усунення або обмеження доступу на ринок інших учасників. Вважається неприпустимим використання засобів і методів недобросовісної конкуренції: штучне завищення або заниження страхових тарифів, спроба ввести страхувальника в оману внаслідок необ'єктивного інформування про умови даного виду страхування або умови страхування своїх конкурентів.
ВИСНОВОК
У ході написання роботи я розглянув страхування і страховий ринок, його види, елементи і той стан, в якому вони перебувають в нашій країні. У результаті я прийшов до наступних висновків:- Тільки на основі страхування стає можливою захист громадських та особистих інтересів, що виникають у процесі виробництва. В умовах ринкової економіки страхування необхідно.
- Взаємодія сторін, зацікавлених в укладанні страхових угод та досягненні результативності страхових операцій, відбувається на страховому ринку. Страховий ринок є сферою грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу є "специфічний товар" - страхова послуга, формуються пропозиція і попит на неї.
- Страхування економічних ризиків - найбільш перспективний напрямок розвитку страхування.
- Платоспроможність страхової компанії залежить від перевищення активів над зобов'язаннями.
- Інвестування страхових резервів з урахуванням специфіки страхування повинна гарантувати їх збереження, забезпечувати фінансову стійкість страхових операцій, орієнтувати страховика не на отримання короткострокової вигоди, а на досягнення максимальних кінцевих результатів.
- Страховий ринок Росії, маючи великі можливості, знаходиться на початковому етапі свого розвитку. Для реалізації цих можливостей потрібна активна державна підтримка страхової галузі. Чим швидше держава усвідомлює роль страхування як стратегічного сектора економіки, тим швидше в Росії буде здійснено перехід до соціально-орієнтованого ринкового росту.
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ
1.М. Жиліна "Державне регулювання страхового ринку в зарубіжних країнах" / / Фінансовий бізнес, № 1,20012.Белянкін Г.А. "Платоспроможність страхової компанії" / / Фінанси, № 5, 1998
3.Ржанов А.А. "Існуючі стандарти звітності не розкривають реалії страхових компаній" / / Фінанси, № 3, 1999
4. М. Ільчіков "До питання про присутність на російському ринку іноземних страхових компаній" / / Страхова справа, липень, 2001
5. А. Лайко "Загальноекономічні умови функціонування вітчизняного страхового ринку та пошук шляхів стимулювання платоспроможного попиту на страхування" / / Страхова справа, березень, 2001
6. Ніколенко Н.П. "Стан та перспективи розвитку добровільного страхування в Росії" / / Фінанси, № 2, 1999
7. Пастухов Б.І. "Сучасний стан страхового ринку та шляхи виходу з кризи" / / Фінанси, № 10, 1998
8. Рогова О., Євсєєв А. "Стан фінансово-грошової системи Росії" / / Економіст: - 1999. - № 3.
9. "Фінанси" під ред. Родіонової В.М., - Москва, Фінанси і статистика 1996
10.Гончаренко Л.І. "Фінанси" - Москва: Фінанси і статистика, 1996
11.Басаков М.І. "Страхова справа в питаннях і відповідях", - Ростов-на-Дону: Фенікс, 1999
12. "Фінанси, грошовий обіг, кредит", під ред. Дробозиной Л.А., - Москва: Фінанси і статистика, 1997
13. "Фінансово-економічні методи страхування" Гвозденко О.А. -Москва: Фінанси і статистика, 2000
14.Шахов В.В. "Введення в страхування: економічний аспект" - Москва: Фінанси і статистика, 1996 р.
15.Шахов В.В. "Страхування": Підручник для вузів. - Москва: Страховий поліс, ЮНИТИ, 1997 р.
16.Архангельскій В.Д., Кузнєцова М.П. Страховий ринок Росії і мале підприємництво. - СПб., 1996
[1] Тут мається на увазі шкода, заподіяна особистості або майну даних третіх осіб.