Розвиток андеррайтингу в Російській Федерації

Зміст

Введення

1. Теорія андеррайтингу

1.1 Поняття, мета і функції андеррайтингу

1.2 Види та методологія андеррайтингу

1.3 Процедура андеррайтингу

2. Особливості андеррайтингу у страхуванні іншому, ніж страхування життя

2.1 Андеррайтинг в страхуванні майна

2.2 Андеррайтинг в страхуванні підприємницьких ризиків

2.3 Андеррайтинг в страхуванні відповідальності

3. Андеррайтинг в сучасних реаліях страхових компаній

3.1 Проблеми розвитку андеррайтингу

3.2 Перспективи розвитку андеррайтингу

Висновок

Список літератури

Введення

Актуальність теми дослідження роботи курсової обумовлена зростанням потреби страхових компаній в ефективному андеррайтинг з майнових та інших видів страхування у зв'язку з розвитком страхового ринку та недостатнім методичним забезпеченням процесів прийняття ризику на страхування.

Основні тенденції розвитку страхування пов'язані з необхідністю створення надійного інструменту захисту інтересів людини, суспільства, держави, суб'єктів економічної діяльності від ризиків. У цьому контексті андеррайтинг є ключовою ланкою управління оперативною діяльністю страхової компанії, а андеррайтерських результат значною мірою визначає операційний результат страхової компанії.

Посилення конкуренції на страховому ринку в Росії ставить перед андеррайтером завдання нового рівня складності: як зберегти клієнтську базу за активної демпінгової політики конкурентів, як підвищити якість страхових послуг і зберегти необхідний рівень рентабельності бізнесу.

Основна проблема, з якою стикаються страхові компанії, полягає в необхідності вдосконалення методів організації та управління процесом андеррайтингу у страхуванні, що дозволяють оперативно працювати з індивідуальними ризиками страхувальників і покращувати андеррайтерських результат страховика.

Метою даної курсової роботи є вивчення особливостей андеррайтингу у страхуванні іншому, ніж страхування життя, виявлення його особливостей і методів.

Завдання:

1) Розглянути поняття, мета і функції андеррайтингу;

2) Розібрати види і методологію андеррайтингу;

3) Вивчити процедуру андеррайтингу;

4) Розглянути особливості андеррайтингу у майновому страхуванні, в страхуванні відповідальності і в страхуванні підприємницьких ризиків;

5) Вивчити особливості, проблеми та перспективи розвитку страхового андеррайтингу в Російській Федерації.

Особливий акцент зроблено на 2-й розділ «Особливості андеррайтингу у страхуванні іншому, ніж страхування життя» і на 3-й розділ «Андеррайтинг в сучасних реаліях страхових компаній. Проблеми та перспективи розвитку ». Найбільше значення відведено вивченню проблематики сучасного страхового андеррайтингу.

1.Теория андеррайтингу

1.1 Поняття, мета і функції андеррайтингу

У російській фінансовій практиці ще не склалася загальноприйнята термінологія андеррайтингу. Дослівно Underwriting перекладається з англійської як «підписання під» чим-небудь, під будь-якими умовами, тобто прийняття рішення. Особа, що здійснює андеррайтинг, називають андеррайтером.

Андеррайтинг - процес аналізу ризиків, прийняття ризиків на страхування (перестрахування) або відхилення, що включає їх оцінку, класифікацію на страхові або не страхові, визначення термінів, умов і розмірів покриття; розрахунок розмірів премії.

Мета андеррайтингу конкретизується в андеррайтерських політиці, яка повинна враховувати:

• фінансові можливості страховика платити за зобов'язаннями (величина нетто-утримання страховика);

• взаємозв'язок з іншими політиками страховика - бюджетної, фінансової, інвестиційної, виплатний, кадрової;

• величину прогнозованого андеррайтерських доходу, стійкість і керованість портфеля ризиків;

• політику перестрахування;

• обсяг повноважень андеррайтерів та їх мотивацію;

• прогноз рівня збитковості, що визначає розмір відрахувань у фонд великих (нестатистической) збитків та величину статистичних індексів виплат, а також відхилення фактичної суми збитків від прогнозу;

• конкурентів і їхньої пропозиції на ринку;

• допустимі норми дебіторської заборгованості;

• зміни в законодавстві і можливості їх оперативного обліку в політиці страховика;

• програми з розвитку нових видів страхування.

Політика реалізується шляхом виконання функцій андеррайтингу,

серед яких:

1) аналітична функція, що включає вирішення наступних завдань:

-Ідентифікацію об'єкта страхування;

-Визначення переліку чинників, що впливає на підвищення ймовірності настання страхового випадку, в залежності від видів страхових випадків та об'єктів страхування, зазначених у правилах, а також можливості їх врахування при розрахунку страхового тарифу;

-Перевірку і підтвердження страхового інтересу страхувальника; оцінку прийнятності заявляються на страхування ризиком; встановлення числових значень підвищувальних (знижувальних) поправочних коефіцієнтів, які враховують наявність (відсутність) чинників, що впливає на ймовірність настання і тяжкість наслідків страхового випадку;

- Оцінку (узгодження із страхувальником) страхової вартості, страхової суми;

-Визначення найбільш вірогідних місць прояви ризику на об'єкті страхування і оцінку середнього і максимального збитку;

-Аналіз збитковості страхового портфеля за відповідним видом страхування за певний період часу для видачі рекомендацій щодо підвищення (зниження) тарифів на черговий період;

-Оцінку ринку за об'єктами та видами страхування;

2) практична функція:

-Прийняття рішення про прийом на страхування або відмову по конкретних заявляється об'єктах страхування;

-Визначення відповідності переліку покриваються страхуванням ризиків, передбаченим ризикам при актуарних розрахунках;

-Визначення переліку основних та додаткових умов договору страхування;

-Визначення страхового тарифу для конкретного об'єкта страхування;

-Погодження із страхувальником страхової суми;

-Розробка та реалізація плану заходів щодо зниження ризиків (управління ризиком);

-Спостереження за об'єктом страхування з метою контролю змін ступеня застрахованих ризиків;

-Розробки перестрахового захисту;

-Рекомендації щодо зміни тарифного керівництва;

3) методична функція, яка передбачає вирішення завдань:

-Розробку політики андеррайтингу, робочих інструкцій для андеррайтингу за видом страхування;

-Навчання продавців прийомам та методику оцінки ризику по типових (стандартним) договорами страхування (стандартному андеррайтингу);

4) контрольна функція, що включає:

-Моніторинг об'єкту страхування і рівня ризиків;

-Контроль виконання плану заходів щодо зниження ризиків;

-Контроль якості проведення стандартного андеррайтингу продавцями;

-Моніторинг параметрів страхового портфеля і корекція продуктової та тарифної політики. ¹

1.2 Види та методологія андеррайтингу

Раніше страховий агент (продавець) здійснював не тільки аналіз ринку та продажу страхових послуг, але і безпосередньо пов'язані з цим процесом функції андеррайтингу, складання договору, його оформлення і т.д. В міру ускладнення ризиків та об'єктів страхування виникла спеціалізація страховиків за основними бізнес-процесів: маркетингу, продажах, андеррайтингу, супроводу договорів, врегулювання збитків.

У процесі продажу виникає певне протиріччя між продавцями і самою страховою компанією, яке полягає в наступному.

По-перше, для забезпечення заданого обсягу продажів - головного критерію роботи продавця - приймалися на страхування будь-які ризики, що часто призводило до збільшення виплат і до збитків. Тому зосередження в одних руках продажу та андеррайтингу у міру розвитку бізнесу стає не раціональним і економічно небезпечним. Андеррайтер і є та фігура, яка не дозволяє продавцю здійснити продажу «за всяку ціну», забезпечуючи рентабельність страхового портфеля за своїм виглядом.

По-друге, перехід до системних продажів (від видових) зажадав від продавця знань особливостей андеррайтингу з багатьох видів страхування, що на практиці виявилося не здійсненно.

По-третє, продавці за своїм психологічним складом, комунікативності значно відрізняються від аналітиків - андеррайтерів. Продажі та аналіз, по суті, різні види діяльності, так як в основі продажів більше лежать емоційні та інтуїтивні фактори, тоді як в основі аналітичної діяльності - логіка і раціоналізм.

Як правило, створювана в страхових компаніях система андеррайтингу включає в себе два рівні: первинний і спеціалізований. Первинний андеррайтинг (іншими словами, типовий, стандартний) виконується силами самих продавців. У рамках стандартного андеррайтингу відбувається оцінка стандартного ризику за типовими процедурами та правилами. Спеціалізований, індивідуальний андеррайтинг проводиться кваліфікованими андеррайтерами за нестандартними, індивідуальним ризикам виходячи, головним чином, з фінансових результатів за видом страхування або страховому портфелю. Умовно критерії індивідуального андеррайтингу можна назвати критеріями рентабельності.

Процес стандартного (первинного) та індивідуального (спеціалізованого) андеррайтингу умовно показаний на рис. 1.

Рис. 1. Двоступінчастий андеррайтинг

При правильному розрахунку тарифів та відбору на страхування ризиків, що відповідають умовам тарифних розрахунків, сумарний збиток по страховому портфелю з довірчою ймовірністю не повинен перевищувати величину, виходячи з якої розраховувався страховий тариф (так званий сумарний тарифний збиток).

Однак для отримання позитивного фінансового результату страхування необхідно відбирати на страхування такі об'єкти (ризики), для яких сумарний збиток по страховому портфелю буде нижче сумарного тарифного збитку. Такий збиток ми будемо називати сумарним рентабельним збитком. Позитивна різниця між тарифним і рентабельним збитками і забезпечить позитивний фінансовий результат (андеррайтерських прибуток).

Відібрані таким чином об'єкти (ризики) називають якісними або рентабельними.

Для відбору таких якісних об'єктів андеррайтер повинен спробувати зменшити ймовірність настання страхових випадків і знизити величину збитку при настанні страхових випадків.

Зменшення ймовірності настання страхових випадків можливе за умови:

• селекції прийнятих на страховий захист ризиків для конкретних об'єктів страхування;

• розробки превентивних заходів щодо зниження ймовірності настання конкретних ризиків (наприклад, установка на автомобілі протиугінної системи).

Зниження сумарних збитків можливо за умови:

• відбору об'єктів, найбільш стійких до проявів страхуються ризиків (наприклад, протипожежні будівель при страхуванні майна від вогню);

• обмеження лімітів відповідальності страховика;

• реалізації превентивних заходів щодо підвищення стійкості об'єкта до впливу ризиків (наприклад, обладнання об'єкта автоматичною системою пожежегасіння);

• розробки і реалізації системи перестрахування.

Природно, що виконання таких умов вимагає від андеррайтера спеціальних знань, інтуїції й уміння прогнозувати результат страхування. На практиці ці умови неминуче обмежують продажу, і мета андеррайтингу вступає в протиріччя з цілями продавців, що можливо вирішити за умови поділу пропонованих страховиком послуг на масові види страхування однорідних і відносно простих об'єктів та ризиків, що не вимагають ретельного індивідуального андеррайтингу, і страхування складних об'єктів з індивідуальним андеррайтингом. Можна виділити наступні принципи андеррайтингу:

1) об'єктивність, що базується на справжніх відомостях про об'єкт (предмет) страхування та ризики, отриманих від страхувальника і перевірених у результаті передстрахову експертизи та огляду, професійних знаннях і досвіді андеррайтера;

2) всебічність, заснована на вивченні та оцінці всіх індивідуальних факторів, що впливають на параметри ризиків;

3) креативність, заснована на творчому підході андеррайтера до прийняття рішення про прийом (відмову) заявленого об'єкта виходячи зі своїх професійних знань, інтуїції, прогнозу розвитку ризиків;

4) безперервність, заснована на постійному спостереженні за зміною застрахованого об'єкта і параметрів ризиків і своєчасному обліку цих змін в умовах договору;

5) наступність, заснована на використанні досвіду і прецедентів страхування аналогічних ризиків;

6) націленість на кінцевий результат, заснована на селекції ризиків для зниження збитковості за видом страхування і страхового портфелю в цілому. ²

1.3.Процедура андеррайтингу

Відправною точкою андеррайтингу є знання законодавства в обраній галузі страхування, правил (умов) страхування, андеррайтерських політики, тарифного керівництва.

При укладанні договору страхування між страхувальником і страховиком має бути досягнуто згоди за такими істотними умовами:

• про майновий інтерес, що є об'єктом страхування;

• про характер подій, на випадок настання яких здійснюється страхування (страхові випадки);

• про терміни дії договору та розмірах страхових сум;

• про розмір підлягає сплаті страхової премії (внесків);

• про умови і порядок страхової виплати.

Аналізуючи визначення андеррайтингу, можна виділити як вузьке, так і широке його розуміння. У вузькому варіанті тлумачення терміна «андеррайтинг» під ним розуміється процес оцінки ризиків, відмову або прийняття ризиків на страхування з визначенням відповідної їм тарифної ставки.

У широкому розумінні, до страхового андеррайтинг входять наступні операції:

1) аналіз ризиків, що включає, у свою чергу:

• збір і вивчення інформації про об'єкт страхування та притаманних йому ризики;

• класифікація та селекція ризиків;

• оцінка ризиків;

2) прийняття рішення про страхування відібраних ризиків або відмову у страхуванні;

3) визначення адекватного страхового тарифу по об'єкту і ризиків, що приймаються на страхування;

4) погодження страхової суми і розрахунок страхової премії;

5) визначення умов страхового покриття за ризиками, що приймаються на страхування;

6) укладення договору страхування;

7) розробка заходів щодо зниження ризиків;

8) контроль стану застрахованого об'єкта, факторів, що сприяють і перешкоджають розвитку ризиків, та виконання заходів щодо зниження ризиків.

Всі ці операції тісно взаємопов'язані між собою і взаємозалежні.

У ході аналізу ризиків, заявлених на страхування, андеррайтер встановлює всю сукупність ризиків, що діють на об'єкт страхування, класифікує їх на страхові та не страхові, оцінює страхові ризики за ймовірністю і очікуваному збитку і виділяє з цієї сукупності ті ризики, які можуть бути прийняті на страхування з урахуванням діючих правил (умов) страхування та тарифних керівництв. Первинна інформація про об'єкт і ризики береться із заяви на страхування і анкети, укладення сюрвейєра, акта передстрахову експертизи, безпосереднього вивчення об'єкта андеррайтером.

Результати класифікації відібраних ризиків є базою для подальшої роботи з ними - прийняття рішень про умови страхування і розмірах тарифних ставок і франшиз. Андеррайтер має оцінити заявляються на страхування ризики з урахуванням всіх властивих їм суб'єктивних факторів і переконатися, що фактори, властиві конкретному об'єкту, не нижче необхідного рівня. Необхідний рівень (якість) суб'єктивних факторів задається політикою андеррайтингу, правилами (умовами) страхування та тарифним керівництвом. Суб'єктивні чинники істотно різняться між видами об'єктів страхування і проявляються індивідуально для кожного об'єкта.

Після аналізу ризиків у процесі андеррайтингу настає ключовий момент. Андеррайтер приймає рішення про те, страхувати чи конкретний ризик чи ймовірні збитки дуже великі і у фінансових інтересах страховика слід відмовитися від цього ризику. Це найважливіша стадія андеррайтингу, оскільки від прийнятого рішення буде залежати майбутній розвиток бізнесу страхової компанії і фінансові результати її діяльності.

Найважливішим етапом андеррайтингу є формулювання конкретних умов договору, розмірів тарифних ставок і франшиз, рекомендацій страхувальнику щодо зниження ризику. Андеррайтер визначає технічні параметри підготовлюваного договору і формулює ті зобов'язання, які візьме на себе страховик, а також оцінює майбутні обсяги надходження страхової премії.

Слід зазначити, що у своїй роботі андеррайтер спирається не тільки на дані заяви про страхування, акти огляду тощо, а й на свій досвід та інтуїцію.

Андеррайтинг, особливо складних об'єктів, є творчим процесом, який неможливо повністю формалізувати. Узагальнена процедура андеррайтингу показана на рис. 2.

Рис. 2. Узагальнена покрокова процедура андеррайтингу

Після укладення договору страхування андеррайтер бере участь у супроводі договору, здійснюючи моніторинг стану об'єкта (предмета) страхування та контроль виконання плану заходів щодо зниження ризиків і в разі зміни параметрів прийнятих на страхування ризиків перераховує страховий тариф і готує зміни до договору. У разі порушень страхувальником своїх зобов'язань андеррайтер готує висновок про розірвання договору або зменшенні страхової виплати при настанні страхового випадку. ³

2. Особливості андеррайтингу у страхуванні іншому, ніж страхування життя

2.1 Андеррайтинг в страхуванні майна

Страхування майна, відповідно до Цивільного кодексу, входить до складу галузі майнового страхування. Майно - це матеріальні об'єкти або речі, якими володіє, користується і розпоряджається їх власник або його довірена особа. Мета майнового страхування - відшкодування збитку, тобто страхувальник після настання страхового випадку повинен бути поставлений в таке ж фінансове становище, в якому він знаходився безпосередньо перед ним. Тому страхова сума, в яку страхувальник оцінив свій інтерес у застрахованому майні, не повинна перевищувати його дійсної вартості на момент укладання договору страхування.

Страхування нерухомості історично називають вогневим страхуванням. Воно є найбільш поширеним видом майнового страхування. Ризики загоряння відзначили як головну загрозу більше 60% опитаних власників підприємств, а ризики затоплення - 25%. Об'єктами страхування можуть бути будівлі, споруди, об'єкти незавершеного будівництва, а також обладнання, інвентар, продукція, сировина, матеріали, товари, паливо, домашнє майно, оздоблення інтер'єру, експонати та інше майно. Договір страхування може укладатися як на все майно, так і на його частину.

Передстрахову експертиза є найважливішим етапом андеррайтингу майнових комплексів.

Договори страхування майна укладаються на підставі письмової заяви страхувальника, в якому він повинен повідомити про всі йому відомі обставини, що мають істотне значення для визначення ступеня ризику за договором, і відповісти на всі поставлені страховиком питання.

Попередня експертиза починається з вивчення заяви та доданих до неї документів. При страхуванні складних майнових комплексів це можуть бути матеріали проектної документації, акти міжвідомчої комісії про прийняття в експлуатацію об'єкта, інші документи. При ознайомленні з документами підприємства необхідно звернути увагу, чи є приписи державних органів, що здійснюють контроль у галузі містобудування та промислової безпеки.

Перевірка речових прав (страхового інтересу) проводиться за документами, що підтверджує права власності (володіння, користування).

При необхідності безпосереднього огляду предмета страхування складається план огляду на підставі відомостей про об'єкт, попередньо отриманих від страхувальника, наприклад із заяви на страхування.

У план ознайомлення з підприємством, виробництвом необхідно включити отримання (уточнення) таких відомостей:

1. Загальні відомості про об'єкт страхування.

2. Відомості про режим роботи і числі працюючих на виробництві, завданнях виробництва, продукції, що випускається, застосовуваних матеріалах і сировину.

3. Характеристика цехів, дільниць, майстерень складів за категоріями пожежної небезпеки, наявність вибухопожежонебезпечних виробництв та дозволів на їх експлуатацію, дотримання пожежної безпеки (за актами Держпожнагляду).

4. Особливості виробництва продукції (технологічні процеси, максимальний тиск і температура).

5. Характеристика конструктивних елементів будівель: фундаментів, стін матеріалів, матеріалів даху, перекриттів, обробки, їх фізичний знос.

6. Характеристики технологічного обладнання (тип, найменування, ступінь електро-і гідрозащіщенності, пожаробезопасное і т.п.).

7. Організація і характеристики інженерного обладнання, включаючи системи водопостачання, електропостачання, опалення, газопостачання, вентиляції, дотримання вимог безпеки.

8. Оздоблення приміщень (стель, стін, підлог, вікон, дверей, інше).

9. Організація служби пожежної безпеки (журнал на проведення вогневих робіт, інструкція про заходи пожежної безпеки, стан водопостачання об'єкта для цілей пожежегасіння; стан доріг та під'їздів для пожежних автомобілів до об'єктів, організаційні протипожежні заходи, захист від блискавки об'єктів, інформація про випадки загоряння в минулому).

10. Організація техніки безпеки на об'єкті, наявність на підприємстві журналів інструктажу з техніки безпеки.

11. Характеристика складів (пожежобезпечність, розміри, матеріал, тип і порядок складованого майна, система вентиляції, охорона тощо).

12. Наявність договорів застави чи інших обтяженні заявленого на страхування майна.

При страхуванні великих підприємств з метою отримання повної інформації по об'єктах страхування доцільно використовувати звіт незалежної експертної організації.

При страхуванні простих об'єктів план передстрахову експертизи спрощується виходячи з особливостей об'єкта і застосовується стандартний варіант, в якому експерт обмежується аналізом заяви на страхування і при необхідності оглядом предмету страхування, головним чином, з метою переконатися в його наявності та оцінити ступінь схильності до ризиків. Наприклад, при страхуванні електронного устаткування основна увага приділяється питанням захищеності обладнання від стрибків напруги і сили струму, від розрядів статичної електрики.

Для загальної оцінки ризику рекомендується наступний підхід.

а) усвідомлення небезпеки, здатної за певних обставин принести збитки підприємству;

б) ідентифікація ризику - виявлення джерел небезпек (чинників підвищення ризику);

в) виявлення відхилень характеристик об'єкта, відхилень в умовах експлуатації, технології виробництва від нормативних вимог;

г) прогноз можливих наслідків.

Аналіз ризику повинен дати відповіді на три основні питання:

1) Що поганого може статися? (Ідентифікація небезпек);

2) Як часто це може траплятися? (Аналіз частоти);

3) Які можуть бути наслідки (збитки)? (Аналіз збитків).

За результатами загальної оцінки схильності об'єкта ризикам експерт визначає сукупність ризиків, що впливають на об'єкт, його «слабкі місця» і напрямки його подальшого огляду та вивчення з метою кількісної оцінки ймовірності виникнення страхових випадків.

При оцінці страхової вартості застосовується в основному відновна вартість за мінусом зносу. Іноді застосовують балансову, кошторисну, договірну оцінки вартості.

При оцінці вартості товарних (сировинних) запасів застосовуються дані про вартість їх придбання (виробництва), а також середньої (за певний період часу) або обумовленої зі страхувальником фіксованою величиною цих запасів (залишків). Для більш точного визначення страхової суми доцільно встановити максимальний прогнозований залишок і коригувати страхову суму та страхові платежі по періодично одержуваних від страхувальника даними про фактичні максимальних залишках в період страхування.

Страхова сума визначається за згодою сторін, але не понад страхової вартості. Якщо попередньої експертизи документів заявника недостатньо для прийняття рішення про страхування, то проводиться наступний етап - безпосередній огляд майнових об'єктів, заявлених на страхування, для уточнення оцінки ризиків. При цьому особливу увагу приділяють факторів, що підвищує ризики пожежі, вибуху, стихійних лих, протиправних дій персоналу і третіх осіб.

При встановленні в результаті передстрахову експертизи факту дотримання страхувальником всіх технічних, технологічних та організаційних нормативів можна припустити, що очікуваний збиток буде відповідати нормальним або сприятливим умовам розрахунку страхових тарифів (можливості застосування понижувальних коефіцієнтів). У разі виявлення порушень необхідно рекомендувати застосування підвищувальних коефіцієнтів або відмова від страхування.

Додатково необхідно оцінити максимально можливу шкоду, що може виникнути в результаті нехай малоймовірному, але можливого одночасного збігу всіх несприятливих обставин. Для цього використовується сценарій аварій, а при його відсутності - досвід експерта. Стандартний андеррайтинг проводиться, як правило, продавцем (страховим агентом) за умови заяви на страхування стандартних ризиків. Проведення стандартного андеррайтингу можливо тільки у разі заповнення всіх пунктів заяви страхувальником і правильного оформлення опису майна. Вихідними документами для проведення стандартного андеррайтингу є:

1) заяву-питальник зі страхування майна юридичних осіб (з додатками);

2) опис майна, що заявляється на страхування;

3) інші документи, визначені андеррайтерських політикою.

Якщо заявляються умови не відповідають стандартності ризику, особливо з пожежної безпеки, то проводиться індивідуальний андеррайтинг. При проведенні індивідуального андеррайтингу джерелами інформації про майно та притаманних йому ризики є заява з додатком опису майна, акт експертизи (огляду), документи, що підтверджують майновий інтерес, оцінку страхової вартості, історію страхування (проявів ризиків) і при необхідності відомості від служби безпеки, ділових партнерів, страхових посередників і з відкритих джерел інформації.

При укладанні договору розробляються заходи щодо зниження ризиків. Контроль стану застрахованого об'єкта, факторів, що сприяють і перешкоджають розвитку ризиків, та виконання заходів щодо зниження ризиків проводиться за безпосередньої періодичному огляді об'єкта, в першу чергу для великих і складних об'єктів з великою страховою сумою. ⁴

2.2 Андеррайтинг в страхуванні підприємницьких ризиків

Зазвичай під підприємницьким розуміється ризик, що виникає при будь-яких видах підприємницької діяльності, пов'язаних з виробництвом продукції, товарів і послуг, їх реалізацією, товарно-грошовими і фінансовими операціями, комерцією, а також здійсненням науково-технічних проектів. Підприємницький ризик має об'єктивну основу - невизначеність зовнішнього середовища по відношенню до підприємницької діяльності та суб'єктивну - помилки в плануванні, у прийнятті рішень. Невизначеність і ризик у підприємницькій діяльності відіграють дуже важливу роль, укладаючи в собі протиріччя між планованим результатом підприємницької діяльності і фактично досягнутим та будучи одним з джерел розвитку цієї діяльності.

Підприємницькі ризики можна класифікувати за сферою виникнення (зовнішні і внутрішні); за тривалістю в часі (короткочасні і постійні); за ступенем ризику і характером наслідків. Ступінь ризику характеризується ймовірністю настання випадку втрат і розміром можливого збитку від нього. Рівень ризику залежить від ставлення масштабу очікуваних втрат до обсягу майна підприємця, а також від імовірності настання цих втрат.

Різноманітність підприємницьких ризиків дуже великий - від втрати майна та фінансів до коливань економічної кон'юнктури і змін в законодавстві. Проте у них є спільна особливість, що виділяє їх із загального поняття ризику - це суб'єктивність, що відображає вплив на ступінь ризику особистих людських якостей підприємця. Пожежу може статися на будь-якому підприємстві, але з більшою ймовірністю він станеться там, де підприємець в гонитві за надприбутками нехтує правилами пожежної безпеки. Тому при андеррайтингу підприємницьких ризиків головне - відокремити об'єктивні фактори ризику від суб'єктивних, спекулятивних, які залежать від особистого інтересу страхувальника.

Під фінансовими ризиками у страхуванні звичайно розуміють ризик фінансових втрат, а також ризик упущеної вигоди. Страхування фінансових ризиків - це сукупність видів страхування, які передбачають обов'язки страховика виплатити відшкодування в розмірі повної або часткової втрати доходів, а також додаткових витрат страхувальника, викликаних вказаними в договорі ризиками, наприклад, зупинка або скорочення обсягів виробництва, втрата роботи, банкрутство. Хоча всі перелічені події можуть призвести до фінансових втрат, до власне фінансовим ризикам зазвичай відносять валютний, кредитний, інвестиційний ризики.

Валютні ризики не покриваються страхуванням, для захисту від них використовують інші фінансові інструменти, наприклад хеджування.

Для захисту від кредитних фінансових ризиків у зарубіжній страховій практиці зазвичай використовують спеціальне страхування - делькреде (комерційні кредити, кредити під засоби виробництва і предмети споживання, експортні кредити).

Предметом страхування делькреде є дебіторська заборгованість, що виникає у постачальника (продавця) у зв'язку з поставками товарів або послуг. Якщо ця заборгованість не буде погашена, то постачальник втратить ліквідність і може збанкрутувати. Страховими випадками визнаються відкриття конкурсного виробництва, судове або позасудове виробництво для запобігання фінансовій неспроможності, марність або неможливість примусового виконання рішень по оплаті товарів і послуг. Розрахунок тарифів за кредитним страхуванням зазвичай проводиться індивідуально для кожної страхової угоди. Тарифи становлять у середньому 0,3-2,5% страхової суми.

При страхуванні делькреде основну увагу страховик приділяє моніторингу фінансового стану страхувальника з метою попередження його фінансової неспроможності. Страховик стежить за цільовим використанням товарного та грошового кредитів, що сприяє їх поверненню, і надає консалтингові послуги кредиторам і не займається погашенням неповернутих позичальниками кредитів.

Страхування кредитних ризиків корпоративних позичальників в російській практиці проводиться на умовах, багато в чому аналогічних умовам делькреде, проте роль страховика в моніторингу фінансового стану страхувальника-позичальника обмежена. Цим займається в основному кредитор, який є вигодонабувачем за договором страхування кредитного ризику.

Основним винятком із страхового покриття є нецільове використання кредиту страхувальником.

Андеррайтинг в страхуванні кредитних ризиків корпоративних позичальників зводиться до банківського андеррайтингу та спрямований на аналіз фінансового стану позичальника та його кредитної історії. Його основою є довідка про доходи позичальника, включаючи авторські гонорари, доходи від володіння нерухомістю, цінними паперами, аліменти і т.д.

При страхуванні кредитних ризиків позичальника - фізичної особи додатковими ризиками є його смерть (від будь-якої причини) і втрата працездатності, тому до фінансового андеррайтингу додається медичний андеррайтинг і перевірка способу життя та оточення позичальника з метою виявлення кримінальних ризиків, здатних призвести до загибелі позичальника. Такий андеррайтинг, що виконується зазвичай службою безпеки страховика або банку, назвемо умовно кримінальним андеррайтингом. Методи кримінального андеррайтингу те саме розшуковим методам міліції.

Тарифи при страхуванні кредитних ризиків становлять від 0,5 до 2% страхової суми (величина заборгованості за кредитом з відсотками) і залежить від розміру і цілі кредиту та платоспроможності позичальника.

Банківська справа, як і будь-яке підприємництво, неминуче пов'язано з ризиками. Специфіка роботи банків з давніх пір привертає шахраїв і грабіжників. Банк працює з грошима і цінностями своїх клієнтів. Тому збереження коштів вкладників є для банків однієї з першочергових завдань. На справжній момент страховики пропонують цілий ряд продуктів по захисту від банківських ризиків. Серед найбільш відомих на ринку - це страхування майна, страхування від електронних і комп'ютерних злочинів, страхування професійної відповідальності фінансових інститутів, страхування перевезень цінностей та ін

У зарубіжній, а останнім часом, і в російській практиці страхування банківських ризиків виділено в загальний пакет страхового забезпечення банків (bankers blanket bond - ВВВ). Унікальність поліса ВВВ полягає в тому, що в першу чергу він забезпечує відшкодування збитків, заподіяних персоналом банку, а також третіми особами

При страхуванні ризиків електронного шахрайства та комплексного страхування на умовах ВВВ обов'язковий індивідуальний андеррайтинг із залученням експертів, які, за аналогією з експертами з огляду вантажів і суден, отримали назву сюрвейєрів. ' s . Ни один страховщик не станет брать на себя риски банка без заключения независимого эксперта, знакомого с их спецификой. ⁵ Так, наприклад, для огляду сховища запрошується спеціальний, незалежний інспектор з огляду майна, який зобов'язаний мати акредитацію в синдикаті Lloyd 's. Жоден страховик не стане брати на себе ризики банку без висновку незалежного експерта, знайомого з їх специфікою. ⁵

2.3 Андеррайтинг в страхуванні відповідальності

Страхування відповідальності тісно пов'язане зі страхуванням майна, оскільки більшість видів відповідальності пов'язане з використанням майна, тому в Цивільному кодексі ці дві великі галузі страхування об'єднані в одну - майнове страхування. Однак професійна відповідальність, наприклад, лікарів або нотаріусів, які внаслідок випадкової професійної помилки можуть заподіяти шкоду своїм пацієнтам (клієнтам), не пов'язана з майном. Методи андеррайтингу при страхуванні відповідальності, пов'язаної з користуванням майном, практично ті ж, що й при страхуванні майна.

Щоб пред'явити позов з цивільної відповідальності, необхідна наявність шкоди, а також вини або протиправної дії (бездіяльності) порушника. Якщо буде встановлено, що протиправна дія скоєно з порушенням адміністративного чи кримінального кодексів, то заподіювач шкоди крім громадянської відповідальності буде нести ще й адміністративну або кримінальну відповідальність. При цьому страхування цивільної відповідальності не звільняє заподіювача шкоди від кримінальної відповідальності.

Важливою особливістю страхування цивільної відповідальності в обов'язковій формі є захист майнового інтересу не страхувальника, але постраждалих в результаті страхового випадку осіб.

Страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів включає два великих виду страхування: страхування відповідальності за заподіяння шкоди третім особам при експлуатації транспортного засобу (це, перш за все, обов'язкове страхування автоцивільної відповідальності) та страхування відповідальності перевізника.

Об'єктом ОСАЦВ є майнові інтереси, пов'язані з ризиком громадянської відповідальності власника транспортного засобу за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну потерпілих при використанні транспортного засобу (ТЗ) на території РФ.

Базові ставки страхових тарифів встановлюються залежно від технічних характеристик, конструктивних особливостей і призначення транспортних засобів, що впливає на ймовірність заподіяння шкоди при їх використанні і на потенційний розмір заподіяної шкоди. Коефіцієнти, що входять до складу страхових тарифів, встановлюються залежно від території переважного використання транспортного засобу, наявності чи відсутності страхових виплат, зроблених страховиками при здійсненні обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників зазначеного ТЗ у попередні періоди та інших істотно впливають на величину страхового ризику обставин. Тому всі ці елементи є об'єктом андеррайтингу даного виду страхування.

Для різних випадків ОСАГО громадян, які використовують належні їм ТЗ, страховими тарифами встановлюються також коефіцієнти, що враховують обмежений допуск до керування ТЗ водіїв із зазначенням їх водійського стажу, віку та інших персональних даних або необмежений допуск і сезонність у використанні ТЗ.

Крім цих коефіцієнтів страховими тарифами передбачаються додаткові коефіцієнти, які застосовуються при ОСАЦВ для власників ТЗ, які допустили грубі порушення:

• повідомили страховику завідомо неправдиві відомості про запитані їм обставини, що впливають на страхову премію за договором обов'язкового страхування, що спричинило за собою її сплату в меншій сумі в порівнянні з тією сумою, яка була б сплачена при повідомленні власниками ТЗ достовірних відомостей;

• навмисне сприяли настанню страхового випадку або збільшення пов'язаних з ним збитків або свідомо спотворили обставини настання страхового випадку з метою збільшення страхової виплати;

• заподіяли шкоду за обставин, що були підставою пред'явлення регресного вимоги (ст. 14 Федерального закону № 40-ФЗ).

Звідси випливає, що для правильного визначення ризику андеррайтинг повинен перевіряти достовірність інформації клієнта і проводити ретельну оцінку реалій страхової події.

Андеррайтинг в ОСАГО є стандартним і виконується продавцем тільки при отриманні даних при укладанні договору та розрахунку страхової премії на основі зазначених страхувальником відомостей у заяві стандартного зразка. Договір ОСАЦВ є публічним (ст. 1 Закону № 40-ФЗ), тому страховик не може відмовити страхувальнику в укладенні договору ОСАГО незалежно від результатів андеррайтингу.

Страхування цивільної відповідальності перевізника - захист від ризиків, пов'язаних з виконанням зобов'язань перед клієнтами (вантажовласниками, пасажирами). Це окремий вид страхування, поряд зі страхуванням вантажів захищає насамперед інтереси власника вантажу і пасажирів, але не перевізника.

Андеррайтинг в страхуванні відповідальності перевізника вантажів проводиться звичайно в ході андеррайтингу при страхуванні вантажів. При страхуванні відповідальності пасажирського перевізника основним об'єктом андеррайтингу є транспортний засіб.

Стандартний андеррайтинг допустимо при страхуванні парку пасажирських автотранспортних засобів і залізничних вагонів і виконується на основі експертизи письмової заяви на страхування, у якому мають міститися такі відомості:

а) найменування, адреса страхувальника, його банківські реквізити;

б) дані про заявляються на страхування засобах транспорту (їхня кількість, види, типи, марки, вік, вантажопідйомність, пассажироемкость, технічний стан і т.п.);

в) дані про кваліфікацію екіпажу;

г) район, характер і інтенсивність експлуатації;

д) характеристика перевезених вантажів;

е) перелік заявлених на страхування страхових ризиків;

ж) термін страхування і ліміти страхової відповідальності.

У більшості випадків проводиться індивідуальний андеррайтинг на основі сюрвейєрського ув'язнення. На додаток до андеррайтингу вантажів і транспортних засобів, розглянутому в попередньому розділі, перевіряється право страхувальника на здійснення перевезення.

Страхові тарифи за договором страхування встановлюються диференційовано за видами транспортних засобів з урахуванням пасажиро-і вантажообігу, дальності і маршрутів перевезень, характеристики і стану транспортних засобів, характеру вантажів та інших факторів, що впливають на ступінь страхового ризику.

Об'єктом страхування, при страхуванні відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти - майнові інтереси страхувальника, пов'язані з його обов'язком в порядку, встановленому національним і міжнародним законодавством, відшкодувати шкоду, завдану життю, здоров'ю або майну третіх осіб або навколишньому природному середовищу в результаті аварії, що сталася на експлуатується страхувальником небезпечному об'єкті.

Страховим випадком визнається документально підтверджене нанесення шкоди життю, здоров'ю, майну третіх осіб та навколишньому природному середовищу в результаті аварії, що сталася на експлуатованому страхувальником та зазначеному в договорі страхування небезпечному об'єкті. Стосовно до небезпечних виробничих об'єктів збиток при аварії повинен бути підтверджений відповідним рішенням суду.

Стандартний андеррайтинг у страхуванні цивільної відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти, практикується тільки в страхуванні небезпечних виробничих об'єктів (СПО) у розумінні Закону № 116-ФЗ за умови страхування на мінімальні, встановлені цим Законом страхові суми. Стандартний андеррайтинг при цьому зводиться до вивчення заяви, визначення типу СПО, встановленню (перевірці) мінімальних страхових сум і лімітів відшкодування і розрахунку страхового тарифу.

У заяві (додатках до заяви) зазвичай вказуються реквізити організації, вид діяльності, перелік та відомості про небезпечних об'єктах, страхова сума, відомості про попередній страхуванні. До заяви додають схему розміщення ОПО та копії дозволів (ліцензій) на його експлуатацію. Віднесення небезпечного об'єкта до того чи іншого типу здійснюється на підставі карти обліку небезпечного об'єкта, що видається органами Федеральної служби з екологічного, технологічного і атомного нагляду Росії. Якщо заявляється на страхування ОПО володіє кількома ознаками небезпеки, її слід відносити до того типу, для якого розмір мінімальної страхової суми найбільший (принцип поглинання більш небезпечним типом менш небезпечного). Якщо договір страхування укладений щодо кількох ОПО, в тому числі і ОПО, віднесених до декількох типів, страхова сума в договорі страхування встановлюється як по кожному ОПО відповідно до його типом, так і загальна за договором. Якщо договір укладений щодо декількох об'єктів, що входять до складу одного ОПО за адміністративним ознакою, наприклад система теплопостачання, група котелень, житловий фонд, то загальна страхова сума за договором складається зі страхових сум по всіх об'єктах, що входять до ОПН.

Індивідуальний андеррайтинг виконується за даними передстрахову експертизи небезпечного об'єкта, що включає його огляд. Основною метою огляду є перевірка стану об'єкта та відповідності умов експлуатації ОПН вимогам технологій і безпеки. Для проведення огляду залучаються інженери - фахівці у даній технологічній галузі. Процедура огляду аналогічна огляду при андеррайтингу виробничих комплексів.

Базові тарифи при страхуванні відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти, складають в середньому 0,2-2% страхової суми.

Об'єктами андеррайтингу, які відображають основні чинники діяльності експлуатуючих організацій, є:

• відношення фактичного максимального кількості небезпечної речовини, одноразово обертається на об'єкті, до граничного кількості речовини, встановленому Федеральним законом № 116-ФЗ;

• хімічна активність небезпечної речовини на підставі класифікації за ГОСТ 19433-88;

• характер звернення небезпечної речовини на об'єкті - одержання, використання, переробка, освіта, зберігання, транспортування, знищення;

• середній знос основних фондів;

• рівень аварійності на підприємстві (за попередні 3-5 років);

• ступінь схильності навколишнього середовища до впливу наслідків аварії на ОПО (ступінь небезпеки СПО);

• виконання вимог наглядових органів.

При андеррайтингу враховується ступінь небезпеки об'єкта, приймаються до уваги ступінь близькості до небезпечного об'єкту житлових будинків, місць концентрації населення (стадіони, парки, магазини, ринки тощо), відкритих водойм.

Андеррайтинг в страхуванні відповідальності за ядерну шкоду вимагає серйозних професійних знань ядерних технологій.

Андеррайтинг в страхуванні персональної відповідальності виконується продавцем (страховим агентом) без огляду, на підставі заяви на страхування, у якому зазначаються відомості про страхувальника, об'єкт і предмет страхування, ризики і уточнюються заняття страхувальника, у період яких він страхує свою відповідальність. Базові тарифи у різних страховиків відрізняються значно і в середньому становлять 0,5-3% страхової суми. Поправочні коефіцієнти враховують вік страхувальника, вид судна, мисливського знаряддя. При страхуванні відповідальності власників житла враховуються особливості розташування житла.

Андеррайтинг при страхуванні відповідальності за шкоду, заподіяну внаслідок недоліків продукції, виконується зазвичай на підставі заяви з доданими до нього копіями документів, що підтверджують право займатися даним видом професійної діяльності, відомостей про попередній страхуванні та передстрахову огляду. Основною метою огляду є встановлення (по можливості, усунення) можливих причин недоліків (браку) продукції. Розрізняють виробничі, конструкторські, інформаційні причини браку, а також причини, пов'язані з неправильним зберіганням, підготовкою продукції до експлуатації та інші. ⁶

3. Андеррайтинг в сучасних реаліях страхових компаній

3.1 Проблеми розвитку андеррайтингу

На ринку триває скорочення кількості операторів. У Єдиному державному реєстрі суб'єктів страхової справи на 30.06.2010 було зареєстровано 685 страхових організацій. З них 8 не проводили страхові операції і 17 не надали звіт про свою діяльність. Роком раніше на ринку працювало 743 компаній, тобто загальна кількість страховиків скоротилося на 83 компанії, що становить 13% від загальної кількості працюючих страхових організацій. Динаміка загальної кількості страхових компаній на ринку представлена на наступному графіку. Кількість компаній, які знаходяться на страховому ринку, але не збирають страхових премій (їх збори дорівнюють нулю) зберігається на колишньому рівні. У 1 півріччі 2010 і 2009 рр.. налічувалося 39 таких компаній.

Рис. 3. Динаміка кількості страхових компаній на ринку в 2005-2010 рр..

Табл.1. Динаміка російського страхового ринку в 2009-2010 рр..

Види страхування і страхової діяльності	Показники страхової діяльності	1 півріччя 2009р.	1 півріччя 1010г.	Приріст
Майнове страхування	Премії, млрд. р..	137,4	135,6	-1,3%
	Виплати, млрд. р..	72,2	68,4	-5,3%
Страхування відповідальності	Премії, млрд. р..	12,8	14,1	10,3%
	Виплати, млрд. р..	1,3	1,29	-3,7%
Страхування підприємницьких ризиків	Премії, млрд. р..	3	3,37	12,8%
	Виплати, млрд. р..	0,5	1,18	152,1%
ОСАГО	Премії, млрд. р..	39,9	43,5	9,1%
	Виплати, млрд. р..	23,6	26,1	10,6%

З наведеної статистики можна зробити висновок про те, що андеррайтинг в страхових компаніях так само відстає від їхніх європейських колег. Кількість страхових компаній неухильно зменшує, зв'язку з процесом централізації страхових компаній. Великі компанії, навчені гірким досвідом ринку страхування Росії, розвивають процес андеррайтингу у страхових компаніях. Що стосується малих страхових підприємств, то вони не тільки не розвиває андеррайтинг у своїй діяльності, але і навпаки - вживають заходів, які призводять до його деградації в рамках цих компаній. ⁷

Останнім часом, багато страхових компаній підкоряючись антикризової парадигмі щодо зниження рівня витрат, скорочували штати, звільняли деяких фахівців: маркетологів, методологів, актуаріїв, андеррайтерів. Наскільки ці рішення були обгрунтовані, покаже майбутнє - чи вдасться цим компаніям за рахунок таких вжитих заходів вижити.

Однак, справжньою причиною звільнення цієї категорії фахівців страхової сфери більшість аналітиків вважає незнання і невміння і звільняла й звільняти довести свою незамінність цінність, тобто проаналізувати і порівняти дві альтернативи корисності та економічної ефективності роботи і звільнення фахівця.

Якщо ж хоча б одна зі сторін буде володіти необхідним інструментарієм оцінки ефективності праці, то він зможе переконати керівника не звільняти, тому що економічний ефект від роботи набагато вище її не виконання або не якісного виконання якимось іншим працівником за сумісництвом наприклад з продажами страхових послуг .

Суттєвою передумовою для звільнення андеррайтерів - ставлення до них як до пасиву, тобто додаткового фінансового навантаження. Однак таке ставлення зумовлене може бути обумовлено або невеликим розміром компанії, або загально функціональним етапом розвитку управління, коли є два істотні моменти платежі та виплати, все інше не відіграє суттєвої ролі. У деяких випадках такий підхід пояснюється кептівним характером, або некомпетентністю керівника страховика. Таким чином, якщо взяти системний підхід в управлінні, то будь-яке рішення приймається на основі аналізу впливу його наслідків на величину капіталу власника. Андеррайтингова діяльність безпосередньо пов'язана зі змінами капіталу власника, але про механізми або інструментах оцінки ефективності праці та економічних наслідків управлінського рішення буває не андеррайтер, ні директор, ні власники хоч інтуїтивно відчувають, але логічно довести на цифрах не можуть, тому що не володіють спеціальним інструментарієм.

Ще одна з головних проблем страхового андеррайтингу в Росії полягає в тому, що керівництво компаній (зазвичай маленьких) перекладає цю важливу і важку роль на простих страхових агентів, компетенція яких не тільки не дотягує до професійного андеррайтера, а й взагалі до професійного страхового агента. Ці ж страхові компанії не тільки не хочуть змінювати цю проблему, але і ще поглиблюють її. Заробітна плата страховим агентам в більшості компаній не фіксована, вона обчислюється як відсоток від укладених договорів страхування, тобто скільки напрацював, стільки й отримав. Це в свою чергу призводить до неправильної мотивації персоналу. Така мотивація полягає в наступному: укласти побільше договорів страхування, не звертаючи особливої уваги на їхню якість, а у разі настання страхового випадку мінімізувати страхові виплати або взагалі їх виключити. У таких умовах про розвиток андеррайтингу не може і йтися.

Ситуацію, що ситуацію погіршує відсутність кваліфікованих кадрів, вони є, але їх дуже мало, найчастіше вони малодосвідчених або малокваліфіцірованни. Тут можна і підняти проблеми корупції в Росії. Багато співробітників страхових компаній, у тому числі і андеррайтери, не мають мотивації щодо створення позитивного іміджу своєї компанії, вони не сприймають її як свою сім'ю (що у свою чергу сильно розвинене в Японії, що має неймовірні високі темпи зростання економічного потенціалу), вони прагнуть до якнайшвидшого збагачення. Все це призводить до відсутності бар'єрів щодо запобігання корупції в страхових компаніях.

Одна з головних проблем страхового андеррайтингу полягає в недостатньому методичне забезпечення та алгоритмічної опрацювання в комплексному процесі оцінки і управління ризиками. В першу чергу слід відзначити відсутність методів обгрунтування структури і способів управління портфелем нестандартних та спеціальних ризиків у майновому та інших видах страхування.

Звичайно варто нагадати про проблему, що безпосередньо впливає на сам процес андерайтингу, про проблему недобросовісності страхувальників. Багато людей, намагаючись застрахувати той чи інший об'єкт йдуть на обман страхової компанії. Звичайно ж андеррайтери перевіряють надану їм інформацію про об'єкт страхування, але люди винахідливі ...

У російської страхової практиці поки не склалося загальноприйнятого визначення страхового андеррайтингу. Багато компаній, на жаль, ігнорують грамотний андеррайтинг в гонитві за прибутком. Їхній мотив зрозумілий - чим більше договорів страхування укладе страхова організація, тим більше страхових премій буде, а отже, тим більше буде грошей. Але бігаючи за кількістю, вони забувають про якість. Для отримання позитивного фінансового результату страхової діяльності необхідно відібрати на страхування такі об'єкти страхування (ризики), для яких сумарний збиток по страховому портфелю буде нижче сумарного тарифного збитку. Позитивна різниця між сукупними значеннями тарифного і фактичного збитку, який забезпечить своєю роботою андеррайтер, і складе позитивний фінансовий результат страхової діяльності.

Для відбору таких якісних об'єктів андеррайтер повинен спробувати виокремити з пропонованих на страхування об'єктів об'єкти з меншою ймовірністю настання страхових випадків і меншою величиною збитку при настанні страхових випадків. Ось в чому сенс андеррайтингу.

3.2 Перспективи розвитку андеррайтингу

Підвищення якості страхового андеррайтингу, при розглядом його проблем, стає очевидною. Але не треба тільки про сумне, страхові компанії досягли і деяких висот відносно підвищення якості андеррайтингу в своїх компаніях (в основному звичайно великі страхові компанії).

Удосконалюються методи щодо зниження рівня ризику за договором страхування. В цілому ці заходи можна розділити на організаційні та технічні.

1. До організаційних заходів належать:

1) заходи з організації охорони об'єкта страхування при страхуванні майна;

2) заходи щодо дотримання технології виробництва, графіка регламентних робіт, техніки безпеки при страхуванні промислових об'єктів і колективному страхуванні персоналу;

3) заходи з дотримання санітарно-гігієнічних норм, відмови від шкідливих звичок при особистому страхуванні;

4) заходи щодо дотримання правил експлуатації при страхуванні промислового устаткування, особливо отриманого в лізинг.

2. До технічних заходів належать:

1) оснащення об'єкта страхування технічними системами оповіщення, сигналізації, стеження, пожежогасіння тощо при страхуванні промислових об'єктів, складів, автомобілів і т.д.;

2) зміцнення об'єкта та його конструктивних елементів, пристрій протипаводкових систем, зливових стоків тощо при страхуванні будівель і споруд;

3) проведення профілактичних та лікувально-оздоровчих заходів при особистому страхуванні.

Конкретний зміст плану заходів визначається конкретними особливостями об'єкта страхування, набором ризиків і політикою андеррайтингу страховика.

Впровадження плану заходів щодо зниження ризику здійснюється за допомогою директивних вказівок страховика (при невиконанні - відмова у страхуванні) та економічних заходів - зниження або підвищення страхового тарифу залежно від повноти та ступеня виконання плану (наприклад, у США для курців різко підвищуються тарифи з медичного страхування ).

в сфере страхового андеррайтинга также благоприятного влияет на весь процесс андеррайтинга: Розвиток IT в сфері страхового андеррайтингу також сприятливого впливає на весь процес андеррайтингу:

1) Створюються комфортні умови праці співробітників.

2) Спрощується доступ співробітників компанії до інформації.

3) З'являється ефективний спосіб обміну даними між андеррайтерських відділом та іншими структурними підрозділами страхової компанії.

4) Забезпечується повна безпека і збереження даних на всіх етапах обробки інформації.

5) Керівники андеррайтерських підрозділів отримують інструмент, що дозволяє аналізувати діяльність свого підрозділу і оперативно готувати зведені і аналітичні звіти для керівництва і суміжних відділів.

6) Керівництво страхової компанії отримує можливість оперативно відстежувати дані, що характеризують фінансовий стан компанії в цілому, оцінювати ефективність роботи підрозділів, у тому числі і андеррайтерських, визначати результати діяльності з того чи іншого виду страхування.

Найвідоміші компанії, що пропонують відповідний софт для даної сфери, за результатами опитування, є:

1. 1С

2. Корпорація "Парус"

3. ІНЕК

4. "ДіаСофт"

5. Oracle

6. ОСТ і т.д.

Багато страхових компаній в гонитві за підвищенням конкурентоспроможності наймають висококласних програмістів і замовляють індивідуальний продукт, орієнтований так само на особливості будови роботи компанії та андеррайтингу.

Найбільшим освітньою установою за програмами страхування можна з упевненістю назвати Школу страхового бізнесу МДІМВ МЗС Росії, яка готує фахівців у галузі комерційного страхування за програмами підвищення кваліфікації і додаткової професійної освіти. Також освіту в галузі страхування з подальшим працевлаштуванням на посаду андеррайтера можна отримати в Інституті управління та підприємництва в соціальній сфері при ГУУ. У дипломі таких фахівців варто запис: менеджмент організації за спеціальністю «управління трудовими відносинами, соціальним захистом та страхуванням». Факультети, пов'язані зі страхуванням, є також у багатьох економічних вузах: РЕА ім. Г. В. Плеханова, ГУ-ВШЕ, Фінансової академії при Уряді РФ. У багатьох регіональних університетах також з'явилася можливість отримати диплом страховика.

У андеррайтера, на відміну від агента, стабільна заробітна плата (як правило, це оклад). Даний фахівець не може «заробити» собі великі преміальні, але зате він гарантовано щомісячно отримує певну суму. Також андеррайтери, як правило, входять в основний штат компанії, офіційно оформлені, а тому соціально захищені. У них фіксований робочий день, є вихідні і відпустки. В основному андеррайтинг - це офісна робота. ⁸

Висновок

Протягом всієї історії страхування андеррайтинг був і в даний час залишається ключовою ланкою, що лежить в основі всієї системи страхових відносин. Саме від правильного андеррайтингу залежало і залежить успішне проведення страхових операцій і фінансовий результат страхування. Однак у вітчизняній літературі практично відсутні роботи, присвячені теорії та практиці андеррайтингу

Можна виділити наступні функції андеррайтингу::

1) аналітична функція, що включає вирішення наступних завдань

2) практична функція

3) методична функція

4) контрольна функція, що включає:

У широкому розумінні, до страхового андеррайтинг входять наступні операції:

1) аналіз ризиків, що включає, у свою чергу:

2) прийняття рішення про страхування відібраних ризиків або відмову у страхуванні;

3) визначення адекватного страхового тарифу по об'єкту і ризиків, що приймаються на страхування;

4) погодження страхової суми і розрахунок страхової премії;

5) визначення умов страхового покриття за ризиками, що приймаються на страхування;

6) укладення договору страхування;

7) розробка заходів щодо зниження ризиків;

У висновку, слід зазначити, що як показує вітчизняна страхова практика висока андеррайтингова компетенція найбільш цінується і є запорукою зміцнення конкурентних переваг поки тільки в перестрахувальної сфері, в більшості ж страхових компаній до андеррайтерам, як і їхнім колегам по цеху актуаріїв, методологам в кризовий час відносяться як непродуктивною, який не приносить користі витрат. Ситуація може зміниться на краще, коли з кризи вийдуть переможцями страхові компанії зберегли і використовували і примножити свій андеррайтингової потенціал, який в кінцевому підсумку позитивно відбився і на фінансовому результаті і капіталі власника страховика.

Список літератури

1. Цивільний кодекс Російської Федерації (частина 2) від 26.01.1996 № 14 ФЗ: (ред. від 25.12.2008): (прийнято ДД ФС РФ 22.12.1995), Консультантплюс. ВерсіяПроф електронний ресурс .. - Електрон, дан. - М., 2010р.

2. Методики розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування: (затв. розпорядженням Росстрахнадзора від 08.07.1993 № 02-03-36), Консультантплюс. ВерсіяПроф електронний ресурс .. -Електрон, дан. - М., 2010р.

3. Федеральний закон від 27.11.1992 № 4015-1 (ред. від 29.11.2007) «Про організацію страхової справи в Російській Федерації», Консультантплюс. ВерсіяПроф електронний ресурс .. - Електрон, дан. -М., 2010р.

4. Архипов А.П. Андеррайтинг в страхуванні. Теоретичний курс і практикум: навчальний посібник для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю 08.01.05. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007р.

5. Балакірєва В.Ю. Удосконалення російського законодавства про страхування, Фінанси. - 2007р.

6. Баскаков В.М., Шуплякова А.Ю. Страхова статистика: стан і перспективи, Надійність та контроль якості. - 2008р.

7. Гвозденко А.А., Основи страхування, Фінанси і статистика. М. 2005р.

8. Гомеля В.Б. Страхування: навчальний посібник. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Маркет ДС, 2006р.

9. Кургін Є.А. Страховий менеджмент: управління діяльністю страхової компанії. - М. : РКонсульт, 2005р.

10. Мак Т. Математика ризикового страхування: пров. з нім. Курносова Є. - М. : ЗАТ "Олімп-Бізнес", 2005р.

11. Малиновський В.К. Страхові тарифи і резерви: Стохастичні моделі і методи обчислень: дис. д-ра фіз.-матем. наук; 08.00.13. - М., 2008р.

12. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страхова справа. - М.: Фенікс, 2004.

13. Міллерман А.С. Теорія і практика страхування в будівництві. - М.: Фінанси, 2005р.

14. Мильников В.Б. Андеррайтер - найголовніший у страхуванні, Страховий вісник. - 2005р.

15.Соловьева А. Статистична методологія оцінки страхового ризику: дис. канд. екон. наук; 08.00.11. - СПб., 2006р.

16.Сплетухов Ю.А., Дюжіков Є.Ф. Страхування: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА-М, 2007р.

17. Тарасенко Н.С. Аудит формування страхового портфеля: дис. канд. екон. наук; 08.00.12. - Новосибірськ, 2009р.

18. Хохлов Н.В. Управління ризиком, ЮНИТИ, М. 2008р.

19.Шахов В.В. Страхування, ЮНИТИ, М. 2007р.

20. Журнал страхування, лютий 2010р, № 2

21. Інтернет ресурси:

http://www.dissercat.com/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування

http://insbizz.blogspot.com/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування

http://www.rusacad.ru/ - аналітика

http://www.raexpert.ru/ - рейтингове агентство

http://underwriting-congress.ru/ - офіційний сайт конгресу з андеррайтингу

http://www.insur-info.ru/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування

1 4. Архипов А.П. Андеррайтинг в страхуванні. Теоретичний курс і практикум: навчальний посібник для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю 08.01.05. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007 р., стор. 292

2 21. http://insbizz.blogspot.com/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування

3 4. Архипов А.П. Андеррайтинг в страхуванні. Теоретичний курс і практикум: навчальний посібник для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю 08.01.05. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007 р., стор. 107

20 Квітня. http://underwriting-congress.ru/ - офіційний сайт конгресу з андеррайтингу

5 4. Архипов А.П. Андеррайтинг в страхуванні. Теоретичний курс і практикум: навчальний посібник для студентів вузів, які навчаються за спеціальністю 08.01.05. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007, стр. 150

6 21.http: / / www.insur-info.ru/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування

21 липня. http://www.raexpert.ru/ - рейтингове агентство

Серпень 1920. http://www.dissercat.com/ - інформаційний сайт, присвячений темі страхування