Система готівкового і безготівкового грошового обороту

Детальний опис функціонування платіжно-розрахункової системи передбачає розгляд основних принципів організації розрахунків, виділення її суб'єктно-об'єктного складу і аналіз порядку виконанні банківських і міжбанківських розрахункових операцій.
Загальноприйнято вважати, що принципи організації безготівкових розрахунків представляють собою вихідні умови їх проведення, покликані визначати основні підходи до встановлення відносин між суб'єктами розрахункових відносин. Слід додати, що самі принципи відображають найважливіші загальноекономічні вимоги, що пред'являються до системи безготівкових розрахунків, і реалізація яких використовувати банківські депозити в якості загальноприйнятих засобів платежу.
Сучасна організація безготівкових розрахунків грунтується на наступних принципах: уніфікації та регламентації розрахунків; свободи вибору форми розрахунків; терміновості розрахунків; акцепту на здійснення розрахунків; свободи розпорядження грошовими коштами; забезпеченості розрахунків; незалежності виконанні зобов'язань банку за розрахунками; документарного оформлення розрахункових операцій.
Принцип уніфікації та регламентації розрахунків - виконання коштами, що знаходяться на депозитних рахунках, функцій загальноприйнятих засобів платежу передбачає встановлення і підтримання однакового порядку виконання розрахункових операцій усіма учасниками розрахунків у межах національної банківської системи.
Уніфікація проведення розрахункових операцій особливо важлива в міжнародних розрахунках, оскільки тут беруть участь банки і господарюючі суб'єкти різних країн, в яких прийняті свої національні стандарти і правила здійснення розрахункових операцій.
Принцип свободи вибору форми розрахунків - господарюючі суб'єкти можуть вибирати будь-яку форму розрахунків, передбачену законом і встановленими згідно з ним банківськими правилами, і закріплювати їх у господарських договорах за невтручання банків у договірні відносини. Останні не вправі відмовити клієнтам у здійсненні операцій, визначених законом для рахунків того типу, які відкриті клієнтами в банках.
Принцип терміновості розрахунків - своєчасне і повне перерахування коштів з рахунків клієнта-платника на рахунок клієнта-постачальника є необхідною умовою функціонування економіки. Використання безготівкових грошей замість готівки не має створювати труднощів при здійсненні господарської діяльності. Тому господарюючі суб'єкти повинні мати можливість впливати на швидкість здійснення розрахунків в межах реальних можливостей банків, національної та міжнародної платіжно-розрахункових систем.
Принцип акцепту на здійснення розрахунків - списання коштів з рахунку при виконанні розрахунків відбувається за розпорядженням власника рахунка. Його воля повинна бути виражена: або у формі прямої вказівки банку про перерахування коштів, оформленого у вигляді певного розрахункового документа або платіжного інструменту; або у формі письмової згоди на таке перерахування на вимогу, пред'явленим третьою особою безпосередньо в банк платника у документарному вигляді [6, с.128].
Принцип свободи розпорядження грошовими коштами - банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів з рахунку клієнта, обмежувати його права на розпорядження грошовими коштами, за винятком випадків, передбачених законодавством або договором з банком.
Принцип забезпеченості розрахунків тісно пов'язаний з принципом терміновості платежу, так як його виконання у визначений термін передбачає наявність у платника і, відповідно, у обслуговуючого його банку ліквідних коштів, які можуть бути використані для перерахування в рахунок погашення зобов'язань перед постачальником. Розрахунки повинні проводитись і в межах залишку коштів на рахунку платника або за рахунок кредиту, представленого на ці цілі банком.
Принцип незалежності виконання зобов'язань банку за розрахунком від виконання зобов'язань клієнтів за контрактами - свобода вибору форми розрахунків повинна доповнюватися відповідальністю клієнтів за результати їх виконання.
Принцип документарного оформлення розрахункових операцій - всі розрахункові операції виконуються виключно за умови надання до банку розрахункових документів, оформлених відповідно до встановлених банківськими правилами. Обов'язковою умовою є також письмове оформлення волевиявлення власника рахунку на документі у вигляді його особистого підпису або підписи уповноважених ним осіб.
В даний час в більшості країн з ринковою економікою для внутрішніх і міжнародних перерахувань використовуються такі форми безготівкових розрахунків: банківський переказ; розрахунки чеками; розрахунки по інкасо; розрахунки за акредитивами. У Росії застосовуються аналогічні форми розрахунків, організація яких має ряд особливостей, що відбивають специфіку економічного розвитку країни.
Першою і найбільш поширеною формою безготівкових розрахунків є банківський переказ - трансферт. Значення цієї форми надзвичайно велике, оскільки її основу складають операції з перерахування безготівкових коштів, тобто їх рух по банківських рахунках, які служать основою і складовою частиною всіх інших форм розрахунків. Тому в економічній літературі часто зазначені вище конкретні форми безготівкових розрахунків розглядаються як різновидів банківських переказів.
Банківський переказ являє собою послідовність розрахункових операцій, яка починається з виконання видаткової операції - списання коштів з рахунку клієнта. Прийнято поділяти всі видаткові операції банків по рахунках на кредитові і дебетові.
У Росії прийнята спеціальна форма розрахункового документа, звана платіжним дорученням, тому банківські кредитові перекази отримали назву розрахунків платіжними дорученнями. Для безакцептного списання коштів з рахунку боржника використовується платіжну вимогу.
Інкасова форма розрахунків використовується російськими товаровиробниками при платежах із зарубіжними партнерами. У міжнародній торгівлі знайшло широке застосування документарне інкасо. Розрахунки по інкасо, використовувані в Росії, значно відрізняються від аналогічної форми розрахунків, поширеної в міжнародній торгівлі. За своєю суттю вони є різновидом дебетових банківських переказів.
Важливу роль в платіжному обороті відіграють розрахунки по акредитиву. Акредитив - це умовне грошове зобов'язання, прийняте банком за дорученням його клієнта, зробити платежі на користь постачальника за пред'явленням останнім документів, відповідних умовам акредитива, або ж надати повноваження іншому банку здійснити такі платежі. Банками можуть відкриватися такі види акредитивів: покриті та непокриті, відкличні та безвідкличні [6, с.134].
У міжнародній практиці безготівкових розрахунків широко використовується документарний акредитив, являє собою доручення імпортера своєму банку здійснити за його рахунок платіж експортеру при розрахунках з поставки або акцептувати тратту, виставлену експортером, при розрахунках у кредит проти одержання зазначених у цьому дорученні документів.
Форма розрахунків відображає ступінь гарантованості оплати постачальникові до того, як він втратить контроль над товаром, тому з метою чіткого виконання сторонами зобов'язань за розрахунками учасники договору мають визначити, в якій формі вони будуть проводитись. Це можуть бути розрахунки платіжними дорученнями, чеками, векселями, а також розрахунки по інкасо та по акредитиву.
Форми розрахунків за ступенем їх привабливості для учасників торгового обороту слід впорядкувати таким чином:
· З точки зору постачальника порядок буде такий: найбільш безпечне умова платежу - передплата; документарний акредитив; документарне інкасо;
· З точки зору покупця порядок зворотний: найбільш сприятливе умова платежу - відкритий сет; документарне інкасо; документарний акредитив; найменш надійне умова платежу - передплата.

2. ГОТІВКОВИЙ ГРОШОВИЙ ОБІГ: ОРГАНІЗАЦІЯ ТА ОСНОВНІ ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ
2.1 Поняття і структура готівкового грошового обігу
Готівковий грошовий оборот є невід'ємною частиною грошового обороту в рамках національної економіки. Він реалізується як постійний кругообіг готівкових грошей в економіці. Обсяги і швидкість обігу, мотивація угод з готівкою всіх учасників грошового обороту відбивають потреби суспільства в цілому та окремих його громадян.
Готівковий грошовий обіг - це рух грошей в готівковій формі при продажу товарів, надання послуг і здійснення різних видів платежів. Готівковий грошовий оборот визначається як частина грошового обороту, що дорівнює сумі всіх платежів, здійснених у готівковій формі за певний період часу. Готівковий грошовий обіг у всіх країнах, незалежно від рівня розвитку економіки, становить меншу частину грошового обороту, але має важливе функціональне значення.
У сфері готівкового грошового обороту відбувається остаточна реалізація вироблених товарів, робіт і послуг, перевіряється відповідність попиту і пропозиції. Від стану готівкового грошового обігу в чому залежить купівельна спроможність національної валюти.
Готівковий грошовий обіг являє собою процес безперервного руху готівкових грошових знаків, емітованих центральним банком країни, в ході якого грошові знаки виконують функції засобу обігу і засобу платежу.
Структура готівкового грошового обороту передбачає включення до нього певних грошових потоків між суб'єктами грошових відносин або грошового обороту: між системою центрального банку та системою комерційних банків; між комерційними банками, між банками та їх клієнтами; між організаціями, між організаціями і населенням; між окремими громадянами.
Чотири укрупнених грошових потоку дозволяють простежити рівень та етапи організації готівкового грошового обороту.
Перший потік готівки фіксує монополію центрального банку на випуск готівкових грошей в обіг, пов'язуючи готівковий грошовий оборот з процесами постачання банків готівкою з боку центрального банку та її інкасації в центральному банку. Готівкові гроші, емітовані центральним банком, роблять або безпосередньо в операційні каси комерційних банків, або в каси організацій.
Другий потік охоплює сферу інкасації готівки від клієнтів комерційних банків та постачання цих клієнтів необхідною готівкою. Даний грошовий потік регулює центральний банк за допомогою встановлених ним правил. На їх основі комерційні банки здійснюють свої касові операції, пов'язані з грошовою готівкою. Цей оборот забезпечує отримання і обслуговує витрачання грошових доходів населення. Частина готівкових грошей банки можуть передавати один одному на платній основі, але більша частина грошей видається клієнтам: або в каси організацій, або безпосередньо населенню.
Третій потік реалізує касове обслуговування населення через банки та організації. Готівковий грошовий оборот між організаціями незначний, тому що основна частина розрахунків здійснюється безготівковим шляхом. Для кожної організації встановлюються ліміти залишку готівки в касі, і гроші, що перевищують ліміт, повинні бути здані до обслуговуючого дану організацію комерційний банк.
Четвертий потік з'являється при використанні готівкових грошей, коли платіж здійснюється за допомогою простої передачі грошового знака одержувачу платежу. При цьому для двох сторін угоди не потрібні ніякі технічекого кошти.
У сучасних умовах цей потік готівки призводить до виникнення "тіньового" обороту. Величезні суми готівки у вигляді грошових купюр великих номіналів використовуються в "тіньовій" економіці для здійснення протиправних дій, відмови від оподаткування, а також в операціях з наркотиками і зброєю, у гральному бізнесі, обслуговують діяльність злочинних угруповань. Практика показує, що, незважаючи на вразливість готівкових грошей як засобу платежу від підробок, відсоток підробок грошових знаків, що виявляються в процесі обробки надійшла з платіжного обігу готівки, незначний.
Кругообіг готівкових грошей можна розглядати по пунктах знаходження або пересування: у центральних або регіональних сховищах центрального банку; в підрозділах центрального банку; в операційних касах комерційних банків; в касах організацій; в дорозі від одних кас до інших, і на руках у населення.
Готівковий грошовий обіг організується державою в особі центрального банку відповідно до порядку ведення касової дисципліни в економіці. Він відображає набір загальних правил, форм первинних касових документів, форм звітності, якими повинні керуватися організації всіх форм власності при організації готівкового грошового обігу, що проходить через їх каси.
Готівковий грошовий обіг в Росії організовується в системі центрального банку, його підрозділи - розрахунково-касових центрах. Готівкові гроші переводяться з їх резервних фондів в оборотні каси, тим самим, вони надходять в обіг. З оборотних кас розрахунково-касових центрів готівкові гроші направляються в операційні каси комерційних банків. Для комерційних банків також встановлюються ліміти їх операційних кас, тому в сумі, що перевищує ліміт, вони здають готівку в розрахунково-касовий центр. Останнім також встановлюється ліміт їх оборотних кас, тому гроші в сумі, що перевищує ліміт, переводяться в резервні фонди (пріл.В).
Готівковий грошовий обіг в Росії має такі особливості: велика питома вага готівки в обсязі грошової маси; значний обсяг розрахунків готівкою, що дозволяє йти від оподаткування; слабкий контроль з боку кредитних інститутів за касовою дисципліною організацій; доларизація готівкового обігу [8, с. 177].
2.2 Основні тенденції розвитку готівкового грошового обігу в Росії
Найважливішою складовою економіки будь-якої держави є грошовий обіг. Складне переплетення різноманітних виробничих, інвестиційних і торгових процесів, нерозривно пов'язані з ними процеси накопичення і вкладення капіталу, формування та використання кредитних коштів забезпечуються завдяки грошовому обігу - руху грошей у готівковій та безготівковій формах. Між готівкою і безготівковим грошовим обігом існує тісний і взаємна залежність: гроші постійно переходять з однієї форми обігу в іншу, виступаючи то в якості готівкових грошових знаків, то у вигляді записів на банківських рахунках.
Процеси глобалізації в сучасній світовій економіці зачіпають і сферу грошового обігу. Вона давно вже стала міжнародною. Разом з тим, стан економіки будь-якої країни багато в чому залежить від організації національного грошового обігу. Стійкий стан і стабільний розвиток сфери грошового обігу є необхідною умовою розвитку економіки, а порушення грошового балансу неминуче призводить до економічної кризи.
Саме тому центральні банки всіх держав світу постійно вивчають міжнародний досвід і тенденції розвитку грошового обігу, прагнуть розробляти та впроваджувати нові схеми його організації, виходячи з національних особливостей.
На початку епохи бурхливого розвитку електронних технологій багато хто пророкував швидкий перехід до "електронним грошам" і до функціонування платіжних систем в електронному вигляді майже повністю. Наводилися аргументи, що електронні системи грошових розрахунків є більш зручними, більш технологічними, дешевими, безпечними. Проте в даний час професіонали в сфері світового грошового обігу відносяться до ентузіазму прихильників IT-платежів стримано. Безумовно, електронні платежі мають цілий ряд переваг, але замінити готівковий грошовий оборот повністю вони не в змозі. З цієї проблеми розгорнулася досить гостра полеміка.
Спробуємо розібратися і проаналізувати основні факти, щоб визначити, які чинники обумовлюють роль і значення готівкових грошей в сучасному світі, і які тенденції їх розвитку.
На різних міжнародних форумах, присвячених обробці готівки, нерідко звучить гасло: "Готівка - король!". Під цим мається на увазі неминуще значення використання банкнот і монет в якості найбільш широко розповсюдженого платіжного засобу. Разом з тим, протягом кількох років у Європі ведеться дискусія про ефективність створення єдиного європейського платіжного простору. Мова йде про створення єдиної системи платежів, вибудуваної так, щоб дозволити споживачеві здійснювати безготівкові платежі по всій єврозоні з єдиного рахунку і за єдиними законами, де б він не знаходився. Ідея авторів проекту полягає в поступовому переході до майже повністю безготівкових платежах в країнах Євросоюзу при збереженні деякої частки готівки в рамках підсистеми, що є частиною системи єдиного європейського платіжного простору. У перспективі ця частка буде зменшуватися. Проект здійснюється у часових рамках, розрахованих до кінця 2010 року (пріл.Г).
До початку 2008 р. основні елементи системи вже працюють. Логіка авторів досить відома, ще починаючи з середини минулого століття, висувалися прогнози про поступове зникнення грошових знаків, їх заміні електронними засобами платежу.
Дійсно, витрати на обробку готівки досить великі й продовжують рости. Наприклад, витрати Федеральної резервної системи Сполучених Штатів на касові операції, які становлять у 2005 р. 398 млн. дол, виросли в 2006 р. до 419 млн.дол.
Досить великі і витрати виробництва нових банкнот - для заміни виведених з обігу або додаткової емісії (пріл.Д).
В останні роки вартість виробництва нових і заміни старих готівкових грошей в середньому становить близько півмільярда доларів на рік. Обсяг виробництва доларів в 2006 р. склав 8,5 млрд. банкнот на загальну суму 146,1 млрд. дол. Схожі цифри за обсягами виробництва готівки призводить і Європейський центральний банк. Згідно з його даними, в 2006 р. на друкованих дворах країн зони євро було вироблено 7 млрд. банкнот на загальну суму 186 млрд. євро.
Варто тільки вітати ініціативи Європейського союзу по платежах Євросоюзу, а іншим - переймати їх досвід. Однак не все так просто. У Європі 6 з 7 трансакцій відбувається з готівкою, що складає 360 млрд. на рік. Лише 11% припадає на електронні платежі і 6% на пластикові картки (додаток).
У зв'язку з цим варто врахувати, що до населення розвинених європейських країн у зв'язку з розширенням Євросоюзу додаються держави, в яких населення менше пристосоване до участі в безготівкових розрахунках.
За даними досліджень, чутки про надмірну дорожнечу банкнот для економіки дещо перебільшені. Використання сучасних схем грошового обігу дозволяє істотно знизити витрати на обробку готівки. При цьому вартість готівкових грошей буде приблизно відповідати вартості використання дебетових карт і електронного гаманця. Крім того, центральні банки і держава повинні думати про компенсацію втрати доходу від сеньйоражу у зв'язку з випуском грошових знаків, які складає значні суми.
Дуже істотними є і переваги готівкових грошей: очевидність прийому в платежі як законний засіб у будь-яких умовах; моментальне здійснення розрахунків; відсутність необхідності в спеціальній інфраструктурі; легкість застосування всіма користувачами (від 8 до 80 років); можливість жорсткого контролю емісії та звернення з боку держави; анонімність використання [10, с.42].
У реальній економіці споживання готівки зростає, незважаючи на прагнення його обмежити. Споживач в будь-якому випадку прагне отримати звичний і зручний для нього платіжний інструмент. Досить часто це відбувається в роздрібній торгівлі при отриманні здачі.
Що стосується Росії, більшість наших співгромадян вважають за краще використовувати банківські картки для зняття готівки у банкоматах, а не як платіжний засіб.
Парадокс, але при збільшенні числа банківських карт відбулося зростання попиту на готівку, і різко підвищилися вимоги до її якості. Для того, щоб підробляти на високому рівні грошові знаки, необхідна організація високотехнологічного і дорогого виробничого процесу, тоді як для того, щоб отримати доступ до рахунків і зняття готівки з банківських карт, такі витрати не потрібні.
За повідомленнями преси, 2004 р. став у Великобританії рекордним за кількістю шахрайств з кредитними і дебетовими картами. Протягом року злочинцям вдалося викрасти майже 500 млн. фунтів стерлінгів, незважаючи на введення нових технологій захисту. Вважалося, що надійність карткових систем підвищить широке впровадження мікрочіпів. Однак шахраї стали викрадати ще більше карт, які часто навіть не доходили до свого законного власника.
Не рятує і технічна надійність систем електронних платежів. Якщо розглядати природні або техногенні катастрофи, викликані глобальними змінами в світі, то необхідно визнати, що готівкові гроші є єдиним повністю надійним, незмінним і універсальним засобом грошових розрахунків.
Якщо говорити про російських умовах, то до недостатньо розвиненою структурі електронних платежів на величезній території, повенями і ураганів потрібно додати політичні та економічні чинники. Можна згадати банківські кризи і дефолт, коли росіяни не могли отримати свої гроші - не тільки в російських банках, але і за кордоном.
Незважаючи на великі зусилля і витрати по впровадженню різних проектів, значне число населення, що вже має картки, вважають за краще користуватися ними в основному для отримання готівки. Суми операцій зі зняття готівки перевищують суми розрахунків за товари і послуги в 70-80 разів.
Отже, готівкові гроші залишаються одним з головних платіжних засобів. Які ж основні напрями і тенденції розвитку сучасного готівкового грошового обігу.
Однією з головних тенденцій є глобалізація процесів грошового обігу в Європі і в світі в цілому. Мається на увазі введення з 1.01.2002 р. в країнах Євросоюзу єдиної європейської валюти євро. Дата 1.05.2004 р. була ознаменована вступом до Євросоюзу ще 10 європейських держав. Протягом ряду років ведуться обговорення навколо введення єдиної азіатської валюти ACU, подібні думки висловлюються і фахівцями низки африканських країн, держав зони Перської затоки.
Що стосується стали світовою валютою доларів Сполучених Штатів, то, за оцінками Мінфіну Сполучених Штатів, вона найбільш затребувана за кордоном (пріл.Ж). Дані, наведені на карті, можуть викликати скепсис у фахівців, але американці говорять, що цифри вказані для країн колишнього Радянського Союзу. А хто знає, скільки готівкових доларів в країнах прибалти, Закавказзя, Середньої Азії, України? Цю ж тенденцію підтверджують злиття і укрупнення комерційних банків, скорочення кількості банківських установ.
Другий основною тенденцією є збільшення обсягів та обігу готівки в цілому і в окремо взятих країнах. Практично у всіх країнах світу готівковий грошовий оборот постійно зростає. Візьмемо долари Сполучених Штатів. За даними фахівців Федеральної резервної системи, кількість готівкових доларів в обігу постійно зростає, і за прогнозами буде зростати й далі (пріл.З). Аналогічна картина спостерігається і в інших розвинених країнах. У Росії за минуле десятиліття наявна грошова маса збільшилася майже в 29 разів, у той час, як чисельність населення та кількість комерційних банків скоротилися.
Третьою основною тенденцією у світовому готівковому обігу є централізація обробки готівки. Прагнучи скоротити операційні витрати на обробку готівки, сучасні банки автоматизують процеси перерахунку грошей, перевірки їх достовірності, постійно скорочуючи частку ручної праці при розширенні спектру роздрібних банківських послуг.
Зрозуміло, реалізувати концепцію централізованої обробки грошей неможливо без механізації і автоматизації процесів обробки готівки. Вони здійснюються в різних формах. Це - створення більш досконалих зразків традиційної банківської техніки: лічильників банкнот і монети, детекторів визначення справжності грошових знаків, пакувальної техніки, застосування настільних сортувальників і потужних сортувальних комплексів з продуктивністю понад 100 тис. банкнот на годину, застосування багатофункціональних банкоматів і створення автоматизованих пунктів банківського самообслуговування . Широке застосування потужних автоматизованих систем, у свою чергу, дозволяє створювати великі касові центри, здатні обробляти значні обсяги готівки із зарахуванням на розрахункові рахунки клієнтів у реальному масштабі часу.
З розглянутими тенденціями тісно пов'язане прагнення до оптимізації грошових потоків. Маючи завдяки централізованої автоматизованої обробки грошей широку статистику приходу-витрати готівки по точках обробки, по клієнтах, по номіналах, за часом і днем ​​тижня і місяця, можна прогнозувати і планувати грошові потоки. Це можна робити як на різних рівня в окремих комерційних банках, так і в складних системах в цілому.
Наступною основною тенденцією є аутсорсинг в питаннях виробництва, випуску в обіг, обробки та знищення наявних грошей. Багато центральних банків Австралії, Великобританії, Швеції та інших країн розробили і вдосконалюють спеціальні схеми готівкового грошового обороту. З цілою низкою ініціатив по взаємодії з центральними і комерційними банками інших країн і власними комерційними банками виступила Федеральна резервна система Сполучених Штатів. Основний і очевидною метою всіх цих заходів і програм є зниження операційних витрат з перевезення та обробці готівки.
Абсолютно очевидною тенденцією у світовому готівковому обігу є підвищення якості і захисних властивостей банкнот і монети. Постійне вдосконалення технологій захисту йде по всіх основних напрямках: технологічної, поліграфічної та фізико-хімічного захисту. Традиційно вважається, що кожні 6-7 років держава повинна змінювати дизайн та захисні ознаки банкнот для боротьби з фальшуванням грошей. У зв'язку з цим центральним банки і виробники грошових знаків постійно вдосконалюють паперову основу банкнот, ускладнюють способи друку, застосовують голографічні елементи захисту, спеціальні фарби, мікроперфорації.
В даний час в Україні найбільш складним комплексом захисних ознак має банкнота Банку Росії номіналом 5000 рулів, випущена в обіг в середині 2006 р.
Таким чином: основними тенденціями в світовому готівковому грошовому обігу є: глобалізація процесів обігу в Європі і в світі в цілому; збільшення обсягів та обігу готівки цілому і в окремо взятих державах; аутсорсинг в питаннях виробництва, випуску в обіг, обробки і знищення готівкових грошей; автоматизація обробки готівки; централізація її обробки; оптимізація грошових потоків, підвищення якості і захисних властивостей банкнот і монети [10, с.45].
У цих питаннях у російської банківської системи великі резерви. Хочеться сподіватися, що наша банківська система, готуючись до вступу до Світової організації торгівлі, буде вдосконалюватися і в такій важливій сфері банківської діяльності, як робота з готівкою, безумовно, буде розвиватися і наданні банківських послуг у цій галузі у відповідності зі світовими тенденціями, а можливо, в чомусь і випереджаючи їх.
Чергові кроки в цьому напрямі робить Банк Росії, перетворивши департамент емісійно-касових операцій в Департамент готівкового грошового обігу. У зв'язку з цим можна припустити, що концентрація всіх функцій, пов'язаних з готівковим грошовим обігом в одній організаційній структурі, дасть позитивний ефект.

Висновок
Економіка будь-якої держави являє собою розгалужену мережу взаємовідносин між господарюючими суб'єктами, основою яких виступають грошові розрахунки і платежі. При цьому забезпечуються реалізація валового продукту, використання національного доходу і наступні перерозподільчі процеси в економіці. Виникають потоки грошей у готівковій та безготівковій формах.
Процес безперервного руху грошових коштів у готівковій та безготівковій формах являє собою поняття "грошовий обіг". У сучасних умовах очевидна конкуренція між готівковій та безготівковій формами грошей при організації грошового обороту. Державі важливо при цьому забезпечити єдність двох сфер грошового обороту, забезпечити його еластичність, створити механізм взаимоперехода грошей з однієї форми в іншу.
Грошовий оборот являє собою процес безперервного руху грошових знаків у готівковій та безготівковій формах. В умовах металевого обігу грошовий обіг і товарний виступають вартісним обігом, так як металева монета мала вартість дійсних грошей. Сучасний же грошовий оборот вартісним не є, тому що реальна вартість грошового знака, як готівкового, так і безготівкового нікчемна в порівнянні з номіналом, тому нею можна знехтувати.
Готівково-грошовий обіг у Росії регламентуються нормативно-правовими актами. Принципи організації готівково-грошового обороту наступні: всі юридичні особи повинні зберігати свої гроші в комерційних банках; банки встановлюють мінімуми залишку готівки для підприємств усіх форм власності; обіг готівкових грошей служить об'єктом прогнозного планування, управління грошовим обігом здійснюється в централізованому порядку; мета грошового обороту - забезпечення стійкості еластичності грошового обігу; готівкові гроші підприємства можуть отримувати тільки в обслуговуючих їх установах банку.
Участь у грошовій операції посередників в особі спеціалізованих організацій: банків, розрахунково-касових центрів припускає наявність безготівкового грошового обороту. Безготівковий грошовий обіг - це рух вартості без участі готівки шляхом перерахування грошових коштів по рахунках кредитних установ, а також в залік взаємних вимог.
Серед існуючих форм розрахунків найбільшу питому вагу займає безготівкова форма розрахунку, підвищення частки даної форми розрахунків у загальному підсумку всіх розрахунків характеризує ступінь зрілості товарних відносин в країні.
Безготівковий грошовий оборот здійснюється в різних формах, встановлюваних Центробанком Росії. Економічне значення безготівкових розрахунків полягає у прискоренні оборотності коштів та здійснення платежів, скорочення обсягу готівкових грошей, необхідних для обігу, а також у зниженні витрат обігу.
Кожна частина грошового обороту обслуговує свою сферу ринкових відносин, причому гроші переходять від однієї частини грошового обороту в іншу, що дозволяє оперативно перекидати їх з однієї сфери ринкових відносин в іншу у відповідності зі що складається в результаті дії закону попиту і пропозиції кон'юнктурою ринку.
Сфера використання готівкових грошей пов'язана з отриманням та реалізацією доходів населення, незначну питому вагу припадає на розрахунки готівкою між підприємствами.
Готівкові гроші здійснюють рух за певною схемою. Кожен етап руху регулюється за допомогою законів і банківських правил. Задоволення потреби в готівці господарюючих суб'єктів здійснюється комерційними банками. Готівкові гроші починають і закінчують свій рух у Центральному банку, тим самим, реалізується монопольне право банку з контролю і регулювання грошового обігу в країні.
З часу становлення капіталістичної ринкової економіки і в міру її розвитку держава в тій чи іншій мірі втручалася в економічне життя товариств. Проте до початку ХХ століття державне регулювання економічних процесів обмежувалося проведенням заходів фіскальної політики. Таке втручання в економіку носило несистемний характер і в ряд випадків завдавало економіці і самій державі істотної шкоди.
У міру кількісного та якісного зростання національних економік і ускладнення зв'язків у господарських системах окремих країн і світу в цілому потреба в системному, цілеспрямованому втручанні держави в національну економіку і міждержавні відносини зростала. Безконтрольне, хаотичний розвиток ринкової економіки при значних її розмірах стало приводити до руйнівних економічних криз, які в свою чергу підривали основи державності. Тому державне регулювання економіки все в більшій мірі ставало найважливішою функцій держави.
Державне регулювання грошового обігу - це цілеспрямований вплив держави на сферу грошового обігу та кредиту для вирішення завдань, поставлених в рамках грошово-кредитної політики. Регулювання сукупного грошового обороту здійснюється за допомогою різних заходів, одним з яких є застосування цільових орієнтирів зміни грошової маси в обігу.

Глосарій