Валютні операції та зовнішньоекономічна діяльність банків

Федеральне агентство з освіти

Державна освітня установи вищої професійної освіти

Далекосхідний Державний Технічний Університет (ДВПИ ім. В. В. Куйбишева)

Інститут економіки та управління

Кафедра економіки та виробничого менеджменту

Реферат

Валютні операції та зовнішньоекономічна діяльність банків

з дисципліни Банківська справа

Владивосток

2010

Зміст

Введення

1. Теоретична частина

1.1 Банки - учасники валютного ринку

1.2 Валютні операції банку

1.3 Зовнішньоекономічна діяльність банку

1.4 Конвертованість валют

2. Практична частина

2.1 Державна корпорація «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)»

2.2 Діяльність Зовнішекономбанку на території Далекосхідного федерального округу

2.3 Внешторгбанк: фінансування російсько-китайського співробітництва

2.4 Зовнішньоекономічна діяльність Прімсоцбанка

Висновок

Список літератури

Введення

Операції з іноземною валютою на внутрішньому валютному ринку РФ здійснюються через уповноважені банки Уповноваженими банками

називаються банки та інші кредитні установи, що отримали ліцензії Центрального Банку Російської Федерації на проведення валютних операцій.

Великі банки пропонують ряд послуг клієнтам-учасникам зовнішньоекономічної діяльності і самі стають важливою сполучною

ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи із зовнішніх зв'язків. Існують спеціалізовані банки (у Росії - Внешторгбанк).

Цілі зовнішньоекономічної діяльності банків:

• надати максимум послуг клиентам-экспортерам/импортерам;

• знизити ризики міжнародних угод;

• забезпечити банку валютний дохід.

Сьогодні багато банків Росії, і зокрема банки Приморського краю приділяють особливу увагу валютних операцій та зовнішньоекономічної діяльності. Як правило більша частина зовнішньоекономічної діяльності спрямована на співпрацю з країнами Азіатсько-Тихоокеанського регіону (країни АТР), це пояснюється насамперед економіко-територіальним становищем Приморського краю, що безумовно вигідно впливає на розвиток зовнішньоекономічної діяльності банків Примор'я.

Мета роботи - розкрити поняття валютних операцій, зовнішньоекономічної діяльності, конвертованості валют і більш докладно, у практичній частині, розглянути зовнішньоекономічну діяльність основних банків Примор'я.

Завдання, поставлені для досягнення мети:

1.Рассмотреть основні поняття валютних операцій і конвертованості валют;

2. Визначити основні види валютних операцій;

3. Описати сутність зовнішньоекономічної діяльності банків;

4. Ознайомитись з діяльність Зовнішекономбанку, а так само діяльністю цього банку на Далекому Сході;

5. Детально розглянути спрямованість зовнішньоекономічної діяльності банків Приморського краю.

Теоретична частина

1.1 Банки - учасники валютного ринку

Валютний ринок - ринок купівлі-продажу іноземних валют і платіжних документів в іноземній валюті.

Валютою є грошові знаки, які перебувають в обігу, і кошти на банківських рахунках і в банківських вкладах. Розрізняють національну валюту, наприклад, грошові знаки у вигляді банкнот і монет Банку Росії і іноземну валюту - грошові знаки у вигляді банкнот, казначейських квитків і монет, що знаходяться в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної держави (групи держав), кошти на банківських рахунках і у вкладах у грошових одиницях іноземних держав, міжнародних або розрахункових грошових одиницях.

Іноземна валюта і зовнішні цінні папери (папери в іноземній валюті, випущені за кордоном) представляють собою валютні цінності ^1.

Валютний ринок виконує наступні функції:

• обслуговує міжнародний обіг товарів, капіталів, послуг;

• є інструментом державної кредитно-грошової політики;

• формує валютні курси;

• захищає від валютних ризиків.

Валютний ринок може бути двох видів:

• біржовий;

• позабіржовий (міжбанківський).

Учасники валютного ринку класифікуються за наступними критеріями:

• громадянство і місцезнаходження;

• інституційні учасники та їхні клієнти.

Відповідно до світового критерієм виділяються резиденти - фізичні та юридичні особи, які мають постійне місце проживання в Росії, іноземні громадяни та особи без громадянства, які постійно проживають в РФ на підставі виду на проживання, а також представництва та філії резидентів за межами РФ; нерезиденти - фізичні та юридичні особи з постійним місцезнаходженням за межами РФ і функціонують відповідно до законодавства іноземних держав.

До інституціональним учасникам відносяться уповноважені банки, біржі та інші фінансові інститути. [8, 48]

Біржовий ринок Росії представлений валютними біржами, провідну роль серед яких відіграють Московська Міжбанківська Валютна Біржа (ММВБ) і Санкт-Петербурзька Валютна Біржа (СПВБ).

Позабіржовий ринок, по суті, міжбанківський, тому що всі угоди купівлі-продажу іноземної валюти можуть здійснюватися тільки через уповноважені банки, тобто банки, що мають спеціальну ліцензію Банку Росії на проведення валютних операцій.

У ході міжбанківських операцій формуються курси валют.

Валютний курс - ціна грошової одиниці однієї країни, виражена в грошових одиницях інших країн або міжнародних валютних одиниць (Євро). Курс валют забезпечує зв'язок між національними валютами, їх порівняння при проведенні різних валютних операцій.

У залежності від стійкості виділяють три види валют:

• тверді - конвертовані, тобто вільно обмінюються на будь-яку іншу валюту (USD, англійський фунт стерлінгів, японська ієна, євро);

• м'які - частково конвертовані, в т.ч. рубль, тобто обмінюється лише на деякі іноземні валюти, звертається в умовах валютних обмежень для резидентів;

• замкнуті - неконвертовані, тобто функціонують в межах даної країни.

Фактори, що впливають на курс валют:

• кон'юнктура валютного ринку - зміна співвідношення попиту і пропозиції на ту чи іншу валюту через коливань ділової активності, політичних подій, чуток, спекулятивних операцій і т.д.;

• структурні (Довгострокові) - визначаються конкурентоспроможністю національної продукції на світових ринках, зростанням / зниженням ВВП і попиту на імпорт, рівнем інфляції і т.п.

• національна валютна політика - сукупність заходів у сфері міжнародних відносин - проводиться у формах:

• дисконтної (облікову) політики - вплив на валютний курс шляхом купівлі векселів;

• девізна - використання різних платіжних засобів в іноземній валюті з метою впливу на стійкість національної валюти, один із способів - валютні інтервенції центрального банку;

• валютне регулювання і валютний контроль.

Сучасна валютна політика Росії бере початок з кінця 80-х років, коли була скасована монополія зовнішньої торгівлі і валютна монополія держави. У наш час вона націлена на стабілізацію курсу російського рубля по відношенню до основних іноземних валют, подолання «доларизації» економіки. Центральна ланка - політика валютного курсу. Її зміна характеризує етапи формування валютного ринку Росії:

• 1992 - вільний ринок, курс рубля складається під впливом попиту та пропозиції на валютній біржі (ММВБ);

• 1993-94 - розширення числа учасників ринку і обсягу операцій, курс формується за підсумками щоденних торгів на ММВБ.

Центральний банк РФ впливає на курс шляхом проведення валютних інтервенцій (продаж валюти з метою збити курс іноземної валюти та утримати рубль), пізніше ЦБ РФ намагався змінити амплітуду короткострокових коливань валютного курсу. Комерційні банки - активні учасники ВР.

• 1995 (травень) - введення «валютного коридору» - методу регулювання валютного курсу шляхом фіксування його нижнього і верхнього рівня → 4300 - 4900 руб. за долар США. Обмеження встановлювалися на рік.

• з січня по серпень 1998 - нова курсова політика - характеризується переходом до визначення середньострокових орієнтирів динаміки курсу національної валюти. Планувалося на 1998-2000 рр.. середнє значення обмінного курсу рубля 6.2 руб. за 1 долар США з можливим відхиленням від нього в межах 15% (від 5.25 руб. до 7.15 крб. за 1 долар).

Після кризи 1998 р. і девальвації рубля з 6,2 крб. до 20 руб. за долар ЦБ РФ вводить режим плаваючого валютного курсу. Крім прямого впливу на курс рубля, Банк Росії істотно підвищив ефективність заходів валютного регулювання та контролю, що дозволило скоротити реальний відтік капіталу за кордон.

Валютне регулювання і валютний контроль на території Росії здійснюються на основі Федерального закону «Про валютне регулювання та валютний контроль »від 10 грудня 2003р ^1. і Федерального закону «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинних шляхом» від 07 серпня 2001р.

Закон «Про валютне регулювання та валютний контроль» визначає принципи здійснення валютних операцій, повноваження і функції органів валютного регулювання та контролю, права власності на валютні цінності, відповідальність за порушення валютного законодавства.

Органами валютного регулювання є Банк Росії і уряди Російської Федерації. Уряд РФ також є головним контролером за валютними операціями.

Органами валютного контролю є Банк Росії, федеральний орган (органи) виконавчої влади, уповноважений (уповноважені) Урядом РФ.

Агентами валютного контролю є уповноважені банки, підзвітні Центральному банку РФ, професійні учасники ринку цінних паперів, підзвітні федеральному органу виконавчої влади з РЦБ, і територіальні органи, підзвітні органам валютного контролю - представникам виконавчої влади. Закон (ст.23) встановлює права і обов'язки органів та агентів валютного контролю та їх посадових осіб.

До сфери валютного регулювання потрапляють операції, що здійснюються між резидентами і між резидентами і нерезидентами.

Поточні валютні операції між резидентами та нерезидентами здійснюються без обмежень. Для операцій, пов'язаних з рухом капіталу (перелік таких операцій встановлено законодавчо), передбачається резервування коштів і режим спеціального рахунку. Вся

валютна виручка, отримана резидентами від зовнішньоторговельної діяльності, надходить на банківський рахунок резидента в уповноваженому банку. Частина валюти підлягає обов'язковому продажу на внутрішньому валютному ринку Росії (розмір продажу встановлюється Банком Росії, але не може перевищувати 30 відсотків від суми виручки). Режим спеціального валютного рахунку поширюється на операції з цінними паперами.

Російські громадяни та юридичні особи (з червня 2005р.) Мають право без обмежень відкривати рахунки в іноземній валюті в банках держав - членів ОЕСР (Організація економічного співробітництва та розвитку) і країн, що беруть участь у боротьбі з відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом (ФАТФ).

Відповідно до ФЗ від 07.08.2001 N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" кредитні організації зобов'язані:

• ідентифікувати особистість, яка здійснює операції підлягають обов'язковому контролю;

• документально фіксувати і представляти в уповноважений орган відомості за операціями з грошовими коштами або іншим майном.

Порушення Кредитними організаціями вимог Закону може спричинити відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій в порядку, передбаченому законодавством РФ.

Уповноважені банки здійснюють валютні операції у відповідності з федеральними законами і нормативними документами Банку

Росії.

Принципове значення має Розпорядження ЦБ РФ від 21.02.1997 N 48 "Про порядок регулювання розбіжностей при розрахунках за валютними операціями" та Інструкція ЦБ РФ від 15.07.2005 N 124-І (ред. від 14.11.2007) "Про встановлення розмірів (лімітів) відкритих валютних позицій, методикою їх розрахунку і особливості здійснення нагляду за їх дотриманням кредитними організаціями "(Зареєстровано в Мін'юсті РФ 05.08.2005 N 6889).

Мета встановлення ліміту відкритої валютної позиції - зниження валютного ризику.

Валютна позиція (ВП) - це залишки коштів в іноземних валютах: балансові активи та пасиви, позабалансові вимоги та зобов'язання у відповідних валютах або дорогоцінному металі, що забезпечують банку додаткові доходи або витрати при зміні обмінних курсів валют. Виникає на дату укладення угоди на купівлю або продаж іноземних валют. Чистий валютна позиція - різниця між сумою балансових активів і пасивів в одній і тій же іноземній валюті (дорогоцінному металі). [5, 579]

Валютна позиція може бути:

• закрита - валютна позиція в окремій іноземній валюті, за якою активи і пасиви (вимоги і зобов'язання) кількісно збігаються;

• відкрита - різниця залишків коштів в іноземних валютах, які формують кількісно не збігаються активи і пасиви в окремих валютах (ОВП);

• коротка відкрита валютна позиція - пасиви в певній іноземній валюті кількісно перевищують активи в цій іноземній валюті;

• довга відкрита валютна позиція - активи в певній іноземній валюті кількісно перевищують пасиви в цій іноземній валюті.

Позиції по купленій валюті іменуються довгими, а по проданій - короткими і позначаються відповідно «+» і «-».

Довга валютна позиція складається, коли вимоги перевищують зобов'язання, коротка - коли зобов'язання більше, ніж вимоги. Наприклад, купуючи 1 млн. дол США за німецькі марки за курсом 1,6790, банк створює довгу позицію на суму 1 млн. дол США і коротку позицію на суму 1679 млн. німецьких марок.

Довга валютна позиція дає прибуток при підвищенні курсу іноземної валюти і завдає шкоди, - при зниженні її курсу. Коротка позиція - навпаки, дає прибутку при зниженні курсу іноземної валюти, але завдає шкоди при підвищенні курсу.

Ліміти відкритих валютних позицій (ЛОВП) - встановлювані Банком Росії кількісні обмеження співвідношень сумарних відкритих валютних позицій і власних коштів (капіталу) уповноважених банків.

В даний час діє ліміт ОВП - 10% власного капіталу.

Приклад відкритої валютної позиції:

ЛОВП - довгі і короткі валютні позиції переводяться по кожній валюті в рублевий еквівалент за офіційним курсом Банку Росії, потім окремо підсумовуються. Відкрита позиція в рублях визначається розрахунковим шляхом як балансуюча стаття.

Якби ліміт ОВП був встановлений в 30% від капіталу банку, а ВП склала 20%, то він міг би здійснити подальшу купівлю валюти в межах 10% від капіталу.

Якщо б у банку виявилося перевищення ліміту ОВП, наприклад, на 10%, то він зобов'язаний був її закрити, продавши надмірна кількість іноземної валюти в розмірі 10% капіталу.

Отже, основними учасниками валютного ринку є: центральні банки, комерційні банки, учасники валютних бірж, інвестиційні фонди, брокерські компанії, фірми, що здійснюють зовнішньоторговельні операції, приватні особи.

На відміну від ринку цінних паперів, де інвестори часто торгують тільки з інституційними інвесторами (такими як відкриті фонди) чи іншими індивідуальними інвесторами - на валютному ринку є додаткові учасники, які торгують на валютному ринку з інших причин ніж ті, що на фондовому ринку.

Проводять основний обсяг валютних операцій. У банках тримають рахунки інші учасники ринку і здійснюють з ними необхідні конверсійні операції. Банки як би акумулюють (через операції з клієнтами) сукупні потреби ринку у валютних переходи, а також в залученні і розміщенні коштів і виходять з ними на інші банки. Крім задоволення заявок клієнтів банки можуть проводити операції і самостійно за рахунок власних коштів.

У кінцевому підсумку валютний ринок являє собою ринок міжбанківських угод, і, кажучи про рух курсів валют, слід мати на увазі міжбанківський валютний ринок. На світових валютних ринках найбільший вплив мають міжнародні банки, щоденний обсяг операцій яких досягає мільярдів доларів.

1.2 Валютні операції банку

Відповідно до закону «Про валютне регулювання та валютний контроль» (ст.1.9) до валютних операцій відносяться:

• придбання і відчуження резидентом у резидента або резидентом у нерезидента, або нерезидентом у резидента, або нерезидентом у нерезидента валютних цінностей, валюти РФ і внутрішніх цінних паперів на законних підставах, а також використання їх в якості засобу платежу;

• вивезення і ввезення на (з) митну територію Російської Федерації валютних цінностей, валюти РФ і внутрішніх цінних паперів;

• переказ іноземної валюти, валюти РФ, внутрішніх і зовнішніх цінних паперів з рахунку, відкритого за межами території РФ, на рахунок тієї ж особи, відкритий на території РФ, і навпаки.

Центральний банк РФ встановлює єдині форми обліку та звітності з валютних операцій, порядок та строки їх подання.

Купівля - продаж іноземної валюти і чеків, номінованих в іноземній валюті, здійснюється тільки через уповноважені банки.

Валютні операції банків класифікуються за наступними критеріями:

За строками виконання розрізняють:

А. Поточні валютні операції валютні операції і валютні операції, пов'язані з рухом капіталу.

Поточні валютні операції валютні операції:

• перекази іноземної валюти при розрахунках з експорту / імпорту товарів, робіт і послуг;

• розрахунки, пов'язані з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 180 днів;

• отримання і надання фінансових кредитів на термін не більше 180 днів;

• переклади відсотків, заробленої плати дивідендів та інших доходів, пов'язаних з рухом капіталу.

Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу:

• прямі інвестиції;

• портфельні інвестиції;

• кредити на термін більше 180 днів;

• переклади в оплату прав власності на нерухомість;

• всі інші операції з валютою, що не відноситься до поточних.

Б. Касові операції та термінові.

Касові операції включають наступні види угод купівлі-продажу валюти:

• today - угода, розрахунок по якій проводиться в день її укладення;

• overnight - угода, розрахунок по якій проводиться на наступний день (протягом доби);

• tomorrow - угода, розрахунок за якою здійснюється на наступний робочий день після дня укладання угоди;

• spot - угода, за якої обмін валют (доставка валюти) здійснюється на другий робочий день після дня укладання угоди.

Термінові угоди про купівлю-продаж валюти (forward exchange contract)

- На купівлю-продаж іноземної валюти на якийсь обумовлений день в майбутньому.

2. Валютні операції, здійснювані нерезидентами і резидентами:

Нерезиденти можуть без обмежень:

• перекладати й пересилати валюту;

• ввозити і вивозити в РФ валюту з дотриманням митних правил;

• розпоряджатися валютними цінностями всередині країни;

• для обліку здійснених угод з внутрішніми цінними паперами РФ в уповноважених банках відкривають рахунки типу «С» (спеціальні).

Резиденти можуть здійснювати:

• розрахунки з резидентами всередині країни здійснюються тільки у валюті РФ, за винятком розрахунків в магазинах безмитної торгівлі та на шляху прямування транспортних засобів при міжнародних перевезеннях, а також при операціях дарування або передачі в спадщину близьким родичам та колекціонування;

• має право без обмежень відкривати в уповноважених банках банківські рахунки (банківські вклади) в іноземній валюті;

• розрахунки при здійсненні валютних операцій виробляються юридичними особами - резидентами через банківські рахунки в уповноважених банках, порядок відкриття та ведення яких встановлюється Центральним банком Російської Федерації;

• можуть без обмежень розраховуватися валютою з уповноваженими банками по кредитах і позиках, банківських вкладах і гарантіям, оплаті банківської комісії, купівлі-продажу чеків, готівкової та безготівкової іноземної валюти, з внесенням та отриманням грошей зі своїх рахунків і т.д.

3. За цільовим призначенням валютні операції діляться на клієнтські та власні:

операції, що проводяться за дорученням клієнтів:

• відкриття та ведення валютних рахунків;

• виконання операцій по міжнародних розрахунках, пов'язаних з експортом / імпортом товарів та послуг;

• виконання неторгових операцій за комісію.

та ін

операції, що проводяться за свій рахунок і від свого імені:

• купівля-продаж інвалюти на внутрішньому ринку;

• кредитні операції;

• гарантійні операції;

• відкриття та ведення кореспондентських рахунків у банках інших країн.

та ін

4. За характером операцій, що проводяться та порядку їх обліку виділяються:

активні операції:

• кредитування учасників зовнішньоекономічної діяльності;

• надання кредитів банкам резидентам і нерезидентам;

• конверсійні операції на валютному ринку;

• арбітражні операції;

• операції з готівковою інвалютою.

та ін

пасивні операції:

• ведення поточних рахунків в інвалюті;

• залучення валютних депозитів;

• кредити, отримані у банків резидентів та нерезидентів;

• випуск зобов'язань в інвалюті (векселі, єврооблігації і т.п.).

– forex или FX) Конверсійні операції (Foreign exchange transaction - forex або FX) - Це угоди агентів валютного ринку по обміну обумовлених грошових сум в одній валюті на іншу валюту за узгодженим курсом на певну дату.

Конверсійні операції поділяються на:

• поточні операції типу СПОТ (Spot) - валютна операція, що передбачає поставку валюти та оплату протягом доби або двох робочих днів;

• форвардні операції (forward operation) - операції з купівлі валюти на певний термін на позабіржовому ринку за узгодженим курсом.

Арбітражні операції з валютою носять спекулятивний характер, здійснюються з різними фінансовими інструментами, засновані на різниці в котируваннях на міжнародних та національних валютних ринках.

Банк відкриває валютну позицію за свій рахунок з метою отримання прибутку при зміні валютного курсу.

Довга позиція відкривається при очікуванні зростання курсу.

Коротка позиція відкривається при зниженні курсу.

Облік операцій в іноземній валюті відображається в аналітичному обліку в двох валютах: у валюті рахунку - іноземній валюті і в рублях за офіційним курсом Банку Росії. Синтетичний облік ведеться тільки в рублях.

1.3 Зовнішньоекономічна діяльність банку

ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи із зовнішніх зв'язків.

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності банки:

• укладають договори про кореспондентські відносини з банками за кордоном і відкривають кореспондентські рахунки;

• відкривають філії та відділення за кордоном;

• набувають частки власності в зарубіжних банках;

• відкривають факторингові, лізингові та т.п. компанії.

Цілі зовнішньоекономічної діяльності банків:

• надати максимум послуг клиентам-экспортерам/импортерам;

• знизити ризики міжнародних угод;

• забезпечити банку валютний дохід.

Ці цілі реалізуються шляхом застосування різних методів та інструментів, які узгоджуються експортером і імпортером під час укладення торгового контракту. [7, 149]

Способи платежу, що використовуються в міжнародній практиці:

• авансовий платіж - це сума грошових коштів, перерахована або видана в рахунок майбутніх платежів або витрат, за якими звіт буде дано згодом;

• документарний акредитив - це спосіб платежу в міжнародній торгівлі, що забезпечує експортеру практично відсутність ризику, є одностороннім, умовним грошовим зобов'язанням банку, що видається їм за дорученням клієнта-наказодавця акредитива;

• оплата після відвантаження - якщо в результаті переговорів експортер і зарубіжний покупець дійшли згоди, відповідно до якого покупець виплачує гроші за товари, як тільки вони відвантажені, експортер посилає телеграму або телекс покупцю, сповіщаючи його про відвантаження і вказуючи її деталі, а потім очікує, що покупець негайно виконає платіж;

• документарне інкасо - це операція, в якій банк діє як посередник між продавцем (експортером) і покупцем (імпортером). Банк отримує інкасо разом з інструкціями від продавця (принципала) і представляє документи, що є реальним доказом фактичної поставки товару покупцеві в обмін на платіж або акцепт векселя відповідно до інструкції принципала.

Міжнародні розрахунки проводяться на основі загальновизнаних міжнародним співтовариством правил.

Розглянемо два найбільш значущих з точки зору зниження ризику

міжнародних торгових угод методу платежу - документарне інкасо та документарний акредитив. [7,151]

Документарне інкасо - Метод платежу (банківська розрахункова операція), при якій банк за дорученням клієнта-експортера отримує належні йому грошові кошти на підставі представлених клієнтом у банк товарно-розрахункових документів (Мал. 1).

Уніфіковані правила для документарних акредитивів встановлені Міжнародною торговою палатою вперше в 1933 р. Нині діє редакція № 500, прийнята в 1993 р. У Росії ця форма розрахунків регулюється Цивільним Кодексом РФ, ч. II, ст. 867-873.

Документарний акредитив - Це зобов'язання банку надати узгоджену контрагентами суму в розпорядження продавця від імені покупця у відповідності зі строго визначеними умовами.

Мета - зниження ризиків зовнішньоекономічної операції.

Суть операції:

Експортер отримує гарантію своєчасного отримання експортної виручки, імпортер здійснює оплату за фактом поставки (Мал. 2).

Ознаки акредитиву:

• є грошовим зобов'язанням, виконання якого відбувається за умови надання передбачених в акредитиві документів;

• є угодою, відокремленою від зовнішньоекономічного контракту, в якому передбачена акредитивна форма розрахунків;

• банк здійснює платіж за акредитивом від власного імені, але за дорученням свого клієнта;

• банк здійснює платіж за рахунок власних коштів або коштів клієнта;

• виставлення акредитива і платіж з акредитива породжують ланцюг угод між учасниками кредитно-розрахункових відносин.

Найбільш важливий критерій - відкличні акредитиву - Передбачає розподіл на:

• відкличні акредитиви - зобов'язання банку, яке може бути анульовано або змінено без повідомлення експортера;

• безвідкличні акредитиви - тверде зобов'язання банку, яке вигідне для експортера і ризиковано для банку.

На всі валютні операції банку поширюються правила валютного контролю ¹ (рис.3. Та Рис.4).

Отже, великі банки пропонують ряд послуг клієнтам-учасникам зовнішньоекономічної діяльності і самі стають важливою сполучною ланкою в міжнародній торгівлі. А так само основні цілі зовнішньоекономічної діяльності банків:

• надати максимум послуг клиентам-экспортерам/импортерам;

• знизити ризики міжнародних угод;

• забезпечити банку валютний дохід.

Ці цілі реалізуються шляхом застосування різних методів та інструментів, які узгоджуються експортером і імпортером під час укладення торгового контракту.

1.4 Конвертованість валюти

Національна грошова одиниця країни - це валюта у вузькому сенсі слова. Наприклад, валюта Росії - це рубль, валюта США - долар, валюта Бразилії - крузейро. Однак у широкому сенсі до категорії валюти відносяться різні засоби звернення, виражені у відповідних грошових одиницях. Це - готівкові гроші у формі монет, банкнот, казначейських квитків, платіжні документи (чеки, векселі) грошові кошти на рахунках та вкладах у банках. Ще більш широким є поняття валютних цінностей, яке включає також фондові цінні папери (акції, облігації) в тій чи іншій валюті і дорогоцінні метали.

Розвиток зовнішньої торгівлі, міграція капіталів і робочої сили виводять економічні зв'язки за межі країни. Які проблеми виникають при цьому? Очевидно, за кордоном втрачають силу закони цієї країни. Важливо відзначити одне конкретне обставина - за кордоном втрачає свої функції національна грошова одиниця даної країни. При організації системи грошового обігу кожна держава оголошує національну грошову одиницю законним платіжним засобом на своїй території. Використовуючи апарат державного примусу, забезпечує безумовний і безперешкодний прийом своєї валюти у всіх без винятку платежі у всіх ланках обороту. Але, беручи участь у зовнішній торгівлі, країни повинні оплачувати операції з імпорту у валюті іншої країни. Оскільки експортер товару повинен розрахуватися зі своїми постачальниками, з робітниками, заплатити податки у своїй національній валюті. Виникає протиріччя, яке дозволяється через механізм оборотності (конвертованості) валют.

Конвертованість валют як би нейтралізує вплив національних кордонів на рух товарів і факторів виробництва в масштабах світового ринку. Експортер має можливість перетворити валютну виручку у власні національні гроші. А це необхідно для підтримування нормального грошового обігу всередині країни. Аналогічно вирішується проблема для імпортера товарів, що підлягають оплаті в іноземній валюті - національна валюта обмінюється на необхідні засоби платежу.

Таким чином, проблема конвертованості валют виникає, коли здійснюються міжнародні розрахунки і платежі. Оборотність валюти - це категорія суто грошового обміну. Але реальне здійснення цього на перший погляд технічно простого процесу вимагає створення цілої низки попередніх умов.

Конвертованість валюти - це об'єктивно необхідна передумова включення країни у світову економіку, розвитку всіх форм зовнішньоекономічних зв'язків. Режим конвертованості валюти впливає на формування інвестиційного клімату в країні. Суб'єкти господарювання, які потребують капіталах, можуть залучати кошти з-за кордону. Іноземні інвестори можуть здійснювати переказ за кордон зароблених у країні прибутків, реінвестувати прибуток.

Конвертованість валюти позитивно впливає на економіку країни, стимулюючи конкуренцію, дозволяючи зіставляти внутрішні витрати і ціни з світовим рівнем. Національна економіка отримує можливість освоювати передові технології, підтягувати виробництво до рівня світових стандартів. Малоефективні виробництва, що не витримали іноземної конкуренції, згортаються або здійснюють структурну перебудову. У кінцевому рахунку, в економіці країни відбувається певна оптимізація внутрішніх пропорцій відтворення в ув'язці з загальним станом світового ринку.

Але "відкритість" національної економіки, безпосередньо випливає з режиму оборотності, може мати для країни певні негативні наслідки. Коливання валютних курсів можуть завдати збитків експортерам або імпортерам. Відкрита ринкова економіка залежить від коливань світових цін, процентних ставок. Уникнути впливу факторів кон'юнктури світового ринку неможливо (якщо не відмежується від нього штучно). Тому при переході до оборотної валюті країна повинна враховувати ймовірні втрати і розробляти заходи для захисту від негативних коливань кон'юнктури світового ринку.

Валютна оборотність в сучасному розумінні - це валютно-фінансовий режим, що дозволяє у зовнішньоекономічних операціях більш-менш вільно обмінювати національні грошові одиниці на іноземні. В економічній літературі існують різні визначення валютної оборотності, але всі вони, так чи інакше, зводяться до поєднання свобод і обмежень учасників валютних операцій. Наприклад, валюта вважається повністю оборотною, коли будь-який власник будь-якої національної валюти має в своєму розпорядженні свободою обміняти її на будь-яку іншу валюту по переважному валютним курсом - постійному або змінюється. Згідно з іншим визначенням, валюта є конвертованою, якщо громадяни цієї країни, охочі купити закордонні товари або послуги, не схильні особливим обмеженням, можуть вільно продати місцеву валюту в обмін на іноземну на уніфікованому ринку. А іноземці (нерезиденти), які мають кошти в місцевій валюті, отриманої від поточних операцій, можуть продати їх або вільно придбати місцеві товари по переважним цінами в цій валюті. Необхідно підкреслити, що встановлення режиму валютної оборотності - виняткова монополія державної влади, реалізована через політику фінансових органів і Центрального банку.

Досягнення статусу конвертованої валюти передбачає, перш за все, скасування обмежень на операції, пов'язані із зовнішньою торгівлею. Відповідно до статті VIII Статуту Міжнародного валютного фонду статус конвертованої визнається лише за валютами тих країн-учасниць, які беруть на себе особливе зобов'язання не встановлювати обмеження на платежі та перекази за поточними міжнародними угодами, які не мають за мету переклад капіталів. До поточних операцій (операціям) відносяться: всі платежі з зовнішньої торгівлі товарами і послугами, платежі з погашення позик і відсотків по них, переклади прибутків з інвестицій, грошові перекази некомерційного характеру.

В даний час в різних країнах встановлюються різні валютні режими з різним ступенем свободи валютного обміну. Внаслідок цього валюти користуються більшим чи меншим попитом на валютних ринках. Більшість країн, приєднавшись до статті VIII Статуту МВФ, встановили режим часткової оборотності, поширивши її лише на поточні міжнародні угоди. Лише незначна кількість найбільш багатих і стабільних держав скасували валютні обмеження і на рух капіталів. Формально таких країн наприкінці 80-х років було 17. Але, враховуючи моменти втручання офіційної влади деяких країн у валютні операції, більшість з них ще не досягли режиму повної конвертованості. Повністю конвертованих валют у світі всього три: долар США, фунт стерлінгів Великобританії і марка ФРН.

Таким чином, і даний час валюта реально може мати 3 статусу: 1) замкнута, 2) частково конвертована; 3) вільно конвертована.

Відзначимо також, що формальне приєднання країни до VIII статті Статуту МВФ не завжди означає дійсне встановлення оборотності валюти. Справа в тому, що за умовами статті VIII країни-учасниці можуть встановлювати обмеження навіть за поточними операціями, але з дозволу і схвалення МВФ. Сьогодні більше двох десятків країн використовують подібну процедуру. Тому їх валюту можна вважати конвертованій лише умовно. Це в основному країни Центральної та Латинської Америки. Разом з тим можна спостерігати зворотне явище. Деякі країни скасовують валютні обмеження на поточні операції. Таким чином, їхня валюта в принципі стає частково конвертованою. Але з тих чи інших причин ці країни не заявляють офіційно про приєднання до VIII статті Статуту МВФ, і тому залишаються у складі країн із замкнутими валютами.

З точки зору приналежності тій чи іншій країні оборотність валюти може бути зовнішньою і внутрішньою. В умовах зовнішньої оборотності повна свобода обміну зароблених в даній країні грошей для розрахунків із закордоном надається тільки іноземним юридичним і фізичним особам (у загальноприйнятій термінології - нерезидентам). А громадяни та юридичні особи даної країни такої свободи не мають. Внутрішня оборотність валюти означає, що резиденти даної країни без обмежень можуть використовувати свої накопичення місцевої валюти для купівлі іноземної валюти, її зберігання або переведення, якому завгодно резиденту для будь-якої мети. А нерезиденти такою свободою не володіють. Як показує практика, перехід до конвертованості валюти зазвичай починається з зовнішньої оборотності. Оскільки легше контролювати валютні операції, зважаючи на відносну нечисленність іноземців в порівнянні з резидентами даної країни.

Таким чином, конкретний режим оборотності валюти характеризується тим чи іншим поєднанням свобод і обмежень щодо видів зовнішньоекономічної діяльності та їх учасників.

2. Практична частина

2.1 Державна корпорація «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)»

ланкою в міжнародній торгівлі. Як правило, банки створюють спеціалізовані відділи із зовнішніх зв'язків.

На підставі статті 20 Федерального закону від 17.05.2007 року № 82-ФЗ «Про банк розвитку» Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР (Зовнішекономбанк СРСР) (ОГРН 1027739311665, ІПН 7708011796, БИК 044525060, місце знаходження: 107996, ГСП-6, м. Москва , проспект Академіка Сахарова, будинок 9) буде реорганізовано шляхом його перетворення в державну корпорацію «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)». [4]

З моменту державної реєстрації державної корпорації «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)» до неї переходять усі права та обов'язки Банку зовнішньоекономічної діяльності СРСР, включаючи всі права та обов'язки за договорами (угодами) Банку зовнішньоекономічної діяльності СРСР.

При реорганізації забезпечується повне правонаступництво за всіма зобов'язаннями і вимогам Банку зовнішньоекономічної діяльності СРСР стосовно всіх його кредиторів та боржників, включаючи зобов'язання, оспорювані сторонами, відповідно до законодавства Російської Федерації та ув'язненими міжнародними угодами.

Здійснення гарантійної підтримки експорту промислової продукції та послуг дозволяє російським експортерам брати участь в експортних проектах в тих країнах, які характеризуються високим рівнем політичного ризику, в яких є об'єктивні перешкоди для реалізації контрактів, а також там, де не представлені російські комерційні банки.

Зовнішекономбанк успішно здійснює на комерційній основі гарантійну підтримку російського промислового експорту в такі країни як Лівія, Іран, Сирія, Алжир, Мексика, Венесуела, Узбекистан та інші.

Планований обсяг здійснення Зовнішекономбанком гарантійних операцій у 2008-2012 рр.. складе порядку 9,46 млрд. дол США (з них на цілі підтримки експорту промислової продукції і послуг - близько 5,7 млрд. дол США).

Надання державних гарантій Російської Федерації для цілей підтримки експорту в даний час здійснюється ЗАТ «Росексімбанком», мажоритарним акціонером якого є Зовнішекономбанк.

Існуюча система державної гарантійної підтримки експорту поетапно буде трансформована в гарантійно-страхову підтримку експорту. З метою розвитку механізмів страхування експортних кредитів і вдосконалення діючої державної фінансової гарантійної підтримки експорту в перспективі належить створити спеціалізоване Агентство зі страхування експортних кредитів і інвестицій.

Обсяг державної гарантійної підтримки експорту до 2012 р. повинен скласти 0,3-0,35% внутрішнього валового продукту. [8]

Функція страхування експортних кредитів від комерційних і політичних ризиків віднесена до сфери виключної компетенції Зовнішекономбанку. Порядок здійснення Зовнішекономбанком страхування експортних кредитів від комерційних і політичних ризиків затверджений постановою Уряду Російської Федерації № 100 від 19.02.2008г.

Розвиток співробітництва з ОЕСР, Бернських союзом / Празьким клубом страховиків експортних кредитів і інвестицій, найбільшими зарубіжними експортними кредитними агентствами покликане сприяти зміцненню міжнародного авторитету Зовнішекономбанку.

Отже, здійснення експортного фінансування великих проектів у галузі авіабудування, сільськогосподарського та транспортного машинобудування, будівництва і реконструкції енергетичних об'єктів, атомної енергетики та інших ключових галузях економіки, дозволяє розвивати промисловий потенціал російських виробників, відкриває нові можливості для виходу російських експортерів на зарубіжні ринки.

Надаючи експортне фінансування, Зовнішекономбанк здійснює підтримку своіx клієнтів на всіх етапах реалізації проектів, використовуючи свій досвід у міжнародній економічній діяльності і знання світової банківської практики.

2.2 Діяльність Зовнішекономбанку на території Далекосхідного федерального округу (ДВФО)

1. Про участь Зовнішекономбанку в проекті будівництва пасажирського терміналу в Міжнародному аеропорту Владивостока [дані від 28.12.09г.]

Органами управління Державної корпорації «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)» схвалено надання фінансування проекту будівництва нового пасажирського терміналу в Міжнародному аеропорту м. Владивосток. Найближчим часом планується укладення кредитної угоди між Банком та ЗАТ «Термінал Владивосток» (дочірня компанія ВАТ «Міжнародний аеропорт Шереметьєво»).

Крім надання кредитних коштів в обсязі 3,6 млрд. рублів терміном до 15 років, для зниження боргового навантаження та вдосконалення корпоративних процедур управління Зовнішекономбанк планує також участь в акціонерному капіталі ЗАТ «Термінал Владивосток» за допомогою викупу додаткової емісії суспільства в 2010 році.

Проект нового пасажирського терміналу орієнтовною площею 55 тис. кв. м. і пропускною здатністю 3,5 млн. пасажирів на рік реалізується в рамках підготовки до конференції країн-учасниць Азіатсько-Тихоокеанського Економічного Співробітництва в 2012 році.

Загальний обсяг капітальних вкладень за проектом планується на рівні 175 млн. доларів США. Термін реалізації проекту 2009-2011 рр..

Участь банку у великих проектах транспортної інфраструктури є одним із пріоритетів діяльності Банку розвитку. [9]

2. Про участь Зовнішекономбанку у фінансуванні проекту з організації автоскладального виробництва на Далекому Сході [дані від 31.07.09г]

У м. Хабаровськ, в ході наради з розвитку Далекого Сходу, яке провів Голова Уряду РФ Володимир Путін, Державна корпорація «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)» та ВАТ «Соллерс» підписали кредитні угоди для фінансування проекту з організації автомобільного виробництва в Приморському краї (м. Владивосток) і виробництва автокомпонентів в Республіці Татарстан (м. Елабуга).

З боку Зовнішекономбанку документація підписана Головою Володимиром Дмитрієвим, з боку ВАТ «Соллерс» - Генеральним директором Вадимом Швецовим.

Фінансування проекту буде здійснюватися шляхом відкриття двох кредитних ліній для дочірніх підприємств ВАТ «Соллерс», що реалізують проект: ТОВ «Соллерс - Далекий Схід» з лімітом 1,8 млрд. рублів та ТОВ «Соллерс-ШТАМП» з лімітом 3,2 млрд. рублів . Загальна вартість проекту складає 5,1 млрд. рублів, термін реалізації проекту - 6 років.

На Далекому Сході буде організовано автоскладальне виробництво з потужностями, розрахованими на випуск не менше 10 тис. автомобілів в рік з широкою продуктовою лінійкою (позашляховики Ssang Yong, вантажівки ISUZU, Fiat Ducato), а в ОЕЗ «Алабуга» (Республіка Татарстан) буде організовано штампувальне виробництво автокомпонентів з метою локалізації виробництва автомобіля Fiat Ducato. Участь Зовнішекономбанку у фінансуванні даного проекту схвалено Наглядовою радою Банку.

Введення виробництв в експлуатацію дозволить створити більше 1 тисячі нових робочих місць, а також знизити собівартість збираються в Росії автомобілів. Планується, що вироблені в рамках проекту автомобілі оновлять регіональний автопарк для соціальних потреб, а також будуть використовуватися на будівництві інфраструктурних об'єктів.

Згідно з Меморандумом про фінансову політику основним напрямком інвестиційної діяльності Зовнішекономбанку є реалізація інвестиційних проектів, спрямованих на розвиток інновацій.

ВАТ «Соллерс» - вітчизняна автомобілебудівна компанія, що надає повний комплекс послуг з виробництва, продажу та сервісного обслуговування автомобілів. [9]

3. Про підписання Угоди між Зовнішекономбанком і Далекосхідним центром суднобудування і судноремонту [дані від 18.11.09г]

Державна корпорація «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)» та ВАТ «Далекосхідний центр суднобудування і судноремонту» (ВАТ «ДЦСС») уклали Угоду про співпрацю.

З боку Зовнішекономбанку Документ підписав Член Правління-заступник Голови Анатолій Балло, з боку ВАТ «Далекосхідний центр суднобудування і судноремонту» - Генеральний директор Роман Троценко.

Метою Угоди є взаємодія сторін при реалізації проекту створення верфі великотоннажного суднобудування на базі ВАТ «Далекосхідний завод« Зірка ».

Проект передбачає створення на території ВАТ «ДВЗ Зірка» (м. Великий Камінь, Приморський край) нової верфі з сухим доком. Будівельні роботи зі створення нової верфі передбачається почати в другому кварталі 2010 року. Річна виробнича програма нової верфі передбачає будівництво від 3 до 6 одиниць великотоннажних суден.

Передбачається, що участь ВАТ «ДЦСС» у фінансуванні Проекту за рахунок власних коштів складе не менше 20% від загальної суми інвестиційних витрат за проектом.

Рішення про участь Зовнішекономбанку у фінансуванні проекту буде прийматися органами управління Банку.

Сторони також домовилися про створення спільної робочої групи.

Реалізація проекту дозволить створити в Далекосхідному регіоні промислові потужності, що дозволяють будувати великотоннажні судна: газовози, танкери і іншу морську техніку для освоєння шельфу; створити базу з будівництва та обслуговування великих бойових кораблів МВФ; передбачається створення близько 2500 робочих місць, будівництво житла і соціальної сфери.

Дана Угода укладена в розвиток підписаного в жовтні 2008 року Меморандуму про співпрацю між Зовнішекономбанком і ВАТ «Об'єднана суднобудівна корпорація».

Відкрите акціонерне товариство «Об'єднана суднобудівна корпорація» зареєстрована у 2007 році в м. Санкт-Петербурзі, 100% акцій корпорації знаходиться у федеральній власності. До складу ОСК входять три регіональні центри: Західний центр суднобудування (м.Санкт-Петербург), Північний центр суднобудування і судноремонту (г.Северодвінск), Далекосхідний центр суднобудування і судноремонту (м.Владивосток) і дев'ять проектно-конструкторських бюро. Корпорація заснована в цілях збереження та розвитку науково-виробничого потенціалу оборонно-промислового комплексу, забезпечення безпеки і обороноздатності держави, концентрації інтелектуальних, виробничих і фінансових ресурсів для розвитку цивільного і військового суднобудування, освоєння континентального шельфу. [9]

4. Про відкриття фінансування ВАТ «Амурметалл» [31.03.10г]

Державна корпорація «Банк розвитку і зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк)» в рамках укладеного в грудні 2009 року кредитної угоди відкрила фінансування ВАТ «Амурметалл» (входить до групи «Амурметалл»), надавши перший транш у розмірі 383 млн. рублів.

Беручи до уваги важкий фінансовий стан ВАТ «Амурметалл», гостру нестачу оборотних коштів, що загрожує повною зупинкою заводу, Зовнішекономбанк вважав за доцільне надати перший транш до повного виконання позичальником усіх своїх зобов'язань за кредитною угодою.

Метою фінансування є завершення інвестиційної програми та відновлення фінансової стійкості ВАТ «Амурметалл».

Група «Амурметалл» входить до переліку системоутворюючих підприємств, затверджений Урядовою комісією з підвищення стійкості розвитку російської економіки. ВАТ «Амурметалл» - єдиний на Далекому Сході сучасний металургійний завод, що виробляє сталь з використанням електросталеплавильної технології. На виробництві зайнято близько 4200 чоловік. [9]

2.3 Внешторгбанк: фінансування російсько-китайського співробітництва

Внешторгбанк був заснований у жовтні 1990 р. для обслуговування зовнішньоекономічних зв'язків Російської Федерації. Основним акціонером "Внешторгбанка" з часткою в 99,9% є Уряд РФ. Розмір власних коштів Внешторгбанка за станом на 1 січня 2004 року склав 61,8 млрд. рублів, чистих активів - 261,5 млрд. рублів (8,9 млрд. дол США). Внешторгбанк має найвищий для російських банків рейтинг платоспроможності міжнародних рейтингових агентств (Ваа3, ВВ +). За підсумками 2003 р. Внешторгбанк заробив 8,6 млрд. руб. чистого прибутку. Внешторгбанк в своєму розпорядженні одну з найбільш розгалужених кореспондентських мереж - більше 1400 банків-кореспондентів, у тому числі близько 1000 зарубіжних. З 1990 р. в Пекіні працює постійне представництво "Внешторгбанка", що забезпечує взаємодію з китайськими банками, організаціями та підприємствами.

Банк активно розвиває співпрацю з провідними банками КНР на рівні головних контор та філій, бере участь у роботі двосторонніх міжурядових комісій. Реалізуючи рішення Підкомісії з міжбанківського співробітництва Міжурядової комісії з підготовки регулярних зустрічей глав урядів, Внешторгбанк спільно з китайськими банками веде роботу по створенню ефективної інфраструктури для проведення розрахунків (у дол США і в національних валютах) та організації спільного фінансування проектів техніко-економічного та торговельного співробітництва .

Влітку 2001 були підписані угоди про організацію прикордонних розрахунків і відкриття взаємних рахунків між Внешторгбанком і найбільшими банками КНР - Банком Китаю, Промислово-торгівельним банком Китаю, Чайна Евербрайт Банком. З 2001 по 2003 р. Внешторгбанком були підписані рамкові угоди про співпрацю з Промислово-торгівельним банком Китаю, Банком Китаю, Сільськогосподарським Банком Китаю, Банком Комунікацій, Сітіком Індастріал Банк.

Протягом 2002-2003 рр.. Внешторгбанком укладені базові кредитні угоди на загальну суму 700 млн. дол США з Промислово-Торговим Банком Китаю, Будівельним Банком Китаю, Банком Китаю та Ексімбанком Китаю. Максимальний термін кредитів - 10 років. Дані угоди дозволяють фінансувати проекти клієнтів, пов'язані з імпортом обладнання та товарів китайського виробництва під гарантії Китайської державної страхової компанії Sinosure.

Банк має широку мережу філій (43), розташованих в найбільш важливих і перспективних економічних регіонах Росії. Мережа філій поширюється на всі прикордонні з КНР райони, і включає філії Зовнішторгбанку у містах Владивосток, Хабаровськ, Благовіщенськ, Знахідка, Чита, Іркутськ, Красноярськ, Новосибірськ.

Філії "Внешторгбанку" на Далекому Сході, розташовані у Владивостоці, Находці, Хабаровську, Благовєщенську мають прямі кореспондентські зв'язки з найбільшими банками КНР (Банком Китаю, Промислово-торгівельним банком Китаю, Сільськогосподарським Банком Китаю і Будівельним Банком Китаю, Чайна Евербрайт Банком).

Російсько-китайська торгівля на Далекому Сході має високу динаміку зростання. У минулому році бізнес Зовнішторгбанку з обслуговування імпорту з КНР виріс в три рази. Інструменти Внешторгбанка дозволяють ефективно проводити розрахунки, страхувати ризики, організовувати фінансування. Вже почалося використання кредитних ліній китайських банків в далекосхідному регіоні. Перша операція в рамках кредитних угод Внешторгбанка - покупка телекомунікаційного устаткування компанії Хуавей Текнолоджіс (Шеньчжень) з використанням засобів Промислово-торговельного банку Китаю, встановлення якого проведена на території Приморського і Хабаровського країв. Сума контракту склала кілька десятків мільйонів дол США. Сума виданого кредиту - 3,3 млн. дол США, термін кредиту - 6 років.

Внешторгбанк здійснює банківське обслуговування не тільки російських підприємств, але і китайських компаній, представництв китайських фірм і громадян КНР. Спектр послуг включає відкриття валютних і карбованцевих рахунків, здійснення переказів у КНР, продаж пам'ятних монет та інші операції. [10]

2.4 Зовнішньоекономічна діяльність Прімсоцбанка

Приморський Соціальний Комерційний Банк (скорочена назва - "Прімсоцбанк") - це один з найбільших банків Приморського краю.

Прімсоцбанк має всі необхідні ліцензії Центрального Банку Російської Федерації, які дозволяють обслуговувати операції юридичних та фізичних осіб у гривнях та іноземній валюті, здійснювати операції на ринку цінних паперів.

Центральний офіс банку і три його відділення зручно розташовані у всіх районах м. Владивостока. Розвинена мережа філій по краю-Уссурійськ, Знахідка, Дальнегорск, Кавалерово, Великий камінь, Арсеньєв, Прикордонний, Преображення і на Камчатці - роблять наш сервіс доступним всім жителям Приморського краю і камчатської області.

Прімсоцбанк володіє самими сучасними банківськими технологіями для обслуговування своїх клієнтів. Особливу увагу Прімсоцбанк приділяє обслуговуванню торгових операцій і розрахунків компаній і платежів фізичних осіб з Китаєм.

Банк більше чотирьох років займається розвитком зовнішньоекономічних відносин між Китаєм і Росією.

Прімсоцбанк здійснює перекази коштів з Росії в КНР і назад протягом одного дня через найбільші банки КНР. За умови відправки платіжного доручення наших клієнтів у першій половині дня китайські банки проводять операцію по перерахунку грошових коштів в той же робочий день. Прімсоцбанк-перший банк Приморського краю, через який можна здійснювати розрахунки з Китаєм у рублях, найближчим часом ми почнемо розрахунки в юанях.

У цілому розгалужена філіальна мережа наших банків-партнерів на території Китаю охоплює практично всі значущі міста всіх провінцій Китаю, включаючи Пекін, Шанхай, Харбін, Гуанчжоу, Далянь, Суйфеньхе і тд. Наявність прямих рахунків і налагоджений досвід роботи з нашими китайськими партнерами дозволяє швидко вирішувати будь-які питання, пов'язані з переказом коштів.

Особливо активно розвиваються відносини банку з Agricultural Bank of China, і з Bank of China. Рахунки Прімсоцбанка в доларах США, відкриті в цих банках, призначені для здійснення переказів юридичних осіб за контрактами на користь компаній, що знаходяться на території КНР, а також для зарахування валютної виручки від експорту в КНР. Крім того, рахунки використовуються для переказів фізичних осіб резидентів і нерезидентів між КНР та Росією.

З метою забезпечення надійності розрахунків, збільшення товарообігу і зниження зовнішньоторговельних ризиків Прімсоцбанк рекомендує використовувати документарний акредитив. Схема розрахунків по акредитиву:

імпортер відкриває акредитив, при цьому грошові кошти залишаються в банку імпортера

експортер виробляє відвантаження товару у відповідності з умовами акредитива

документи, що підтверджують відвантаження, надаються в банк

банк оплачує документи, що відповідають умовам акредитива.

Працівники Прімсоцбанка готові проконсультувати Вас з усіх питань застосування акредитивів в експортно-імпортних операціях.

Прімсоцбанк надає послуги російським компаніям і компаніям з китайськими інвестиціями:

відкриває та обслуговує валютні та гривневі рахунки;

здійснює перекази валюти за контрактом в будь-які країни;

купує і продає безготівкову іноземну валюту для виконання контрактів;

пропонує послуги для розрахунків за акредитивами;

кредитує імпортерів та експортерів у валюті і рублях на самих вигідних умовах.

Банк виконує заявки клієнтів на купівлю та продаж валюти протягом одного дня за вигідними курсами.

Прімсоцбанк надає послуги громадянам Китаю:

Відкриває рахунки в рублях і доларах США за пред'явленням паспорта;

Перекладає долари США та рублі в Китай та інші країни в найкоротші терміни і за мінімальними цінами;

Продає і купує готівку і безготівкові долари США за рублі за вигідним курсом;

Приймає вклади громадян КНР в рублях, доларах США і євро з вигідною процентною ставкою з щомісячною виплатою відсотків.

Для здійснення переказу в Китай можна прийти в банк і з рублями, і з валютою.

Якщо китаєць приходить з рублями, банк може перевести рублі в Китай або продати безготівкові долари і перевести їх у Китай.

Прімсоцбанк спільно сAgricultural Bank of China, Suifenhe Sub-Branch здійснили спільний проект з переведення грошових коштів з Росії в Китай, використовуючи пластикову картку "Золота Корона", яку випускає Прімсоцбанк.

З допомогою валютної пластикової карти Прімсоцбанка китайці можуть отримати готівкові долари або юані в м. Суйфеньхе, Дуніна і Муданцзяне. Для цього потрібно прийти у відділення Прімсоцбанка і відкрити рахунок в рублях і доларах США, купити картку "Золота Корона" і покласти на рахунок гроші в гривнях або доларах США.

У разі, якщо на картці закінчилися гроші, можна, не повертаючись до Росії, її поповнити. Для цього треба зателефонувати до Владивостока друзям або знайомим і попросити, щоб вони поклали гроші на ваш рахунок в ПрімСоцБанке. Ви можете перебувати в Китаї, а на Ваш рахунок будуть класти гроші у Владивостоці, які Ви зможете зняти в Сельхозбанк через 20 хвилин. Для зручності обслуговування в головному офісі працює китаєць.

Отже, в цілому розгалужена філіальна мережа банків-партнерів на території Китаю охоплює практично всі значущі міста всіх провінцій Китаю, включаючи Пекін, Шанхай, Харбін, Гуанчжоу, Далянь, Суйфеньхе і тд. Наявність прямих рахунків і налагоджений досвід роботи з нашими китайськими партнерами дозволяє швидко вирішувати будь-які питання, пов'язані з переказом коштів.

Особливо активно розвиваються відносини з Agricultural Bank of China, і з Bank of China. Рахунки Прімсоцбанка в доларах США, відкриті в цих банках, призначені для здійснення переказів юридичних осіб за контрактами на користь компаній, що знаходяться на території КНР, а також для зарахування валютної виручки від експорту в КНР. Крім того, рахунки використовуються для переказів фізичних осіб резидентів і нерезидентів між КНР та Росією. [11]

Висновок

Метою даної роботи було розкрити поняття валютних операцій, зовнішньоекономічної діяльності, конвертованості валют і більш докладно, у практичній частині, розглянути зовнішньоекономічну діяльність основних банків Примор'я.

Валютний ринок - ринок купівлі-продажу іноземних валют і платіжних документів в іноземній валюті.

Агентами валютного контролю є уповноважені банки, підзвітні Центральному банку РФ, професійні учасники ринку цінних паперів, підзвітні федеральному органу виконавчої влади з РЦБ, і територіальні органи, підзвітні органам валютного контролю - представникам виконавчої влади. Законодавством встановлюються права та обов'язки органів та агентів валютного контролю та їх посадових осіб.

Істотне місце у здійсненні валютних операцій займає поняття «конвертованість валют». Конвертованість валют як би нейтралізує вплив національних кордонів на рух товарів і факторів виробництва в масштабах світового ринку. Експортер має можливість перетворити валютну виручку у власні національні гроші. А це необхідно для підтримування нормального грошового обігу всередині країни.

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності банки:

• відкривають філії та відділення за кордоном;

• набувають частки власності в зарубіжних банках;

• відкривають факторингові, лізингові та т.п. компанії.

Звичайно ж наявність валютних операцій сприяє розвиткові зовнішньоекономічної діяльності великих банків, що звичайно ж, грає тільки позитивну роль у функціонуванні та подальшому розвитку цього банку і всього банківського сектору в регіоні та країни в цілому.

Для здійснення зовнішньоекономічної діяльності, як правило, банки створюють спеціалізовані відділи із зовнішніх зв'язків.

Зовнішекономбанк діє з метою забезпечення підвищення конкурентоспроможності економіки Російської Федерації, її диверсифікації, стимулювання інвестиційної діяльності шляхом здійснення інвестиційної, зовнішньоекономічної, страховій, консультаційної та іншої передбаченої цим Законом діяльності з реалізації проектів в Російській Федерації і за кордоном, у тому числі за участю іноземного капіталу , спрямованих на розвиток інфраструктури, інновацій, особливих економічних зон, захист навколишнього середовища, на підтримку експорту російських товарів, робіт і послуг, а також на підтримку малого та середнього підприємництва.

У Приморському краї, великі банки, такі як, Внешторгбанк, Прімсоцбанк, банк Примор'ї, ведуть активну зовнішньоекономічну діяльність з країнами Азіатсько-Тихоокеанського регіону, причому, особливу роль в цих відносинах відіграє Китай і КНР. Але це й не дивно, так як це активно розвиваються, з якими співробітництво та зовнішньоекономічна діяльність повинна бути налагоджена. Так само на співпрацю і розвиток відносин з країнами Азіатсько-Тихоокеанського регіону позитивно впливає економіко-територіальне положення приморського краю, що не мало важливо.

Список літератури

Федеральний закон РФ «Про банки і банківську діяльність» від 02.12.1990 № 395-1.
Федеральний закон РФ «Про Центральному банку РФ (Банку Росії) від 10.07.2002 № 86-ФЗ.
Федеральний закон РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 10.12.2003 № 173-ФЗ.
Федеральний закон РФ "Про банк розвитку" від 17 травня 2007 р. N 82-ФЗ.
Банківська справа. Управління і технології: Підручник для студентів вузів, що навчаються за економічними спеціальностями / Под ред. проф. А.М. Тавасіева. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005р.
Глушкова Н.Б. Банківська справа: Навчальний посібник. / Академічний Проект; Альма Матер - М., 2005р.
Костеріна Т.М. Банківська справа / Московська фінансово-промислова академія, М., 2005р.
Щоголєва Н.Г. Валютний ринок і валютні операції. / Московська фінансово-промислова академія. - М., 2005.
Офіційний сайт Державної корпорації «Банк розвитку і

зовнішньоекономічної діяльності (Зовнішекономбанк) »http://www.veb.ru/ru

Офіційний сайт «Банк зовнішньої торгівлі (Внешторгбанк)» http://www.vtb.ru
Офіційний сайт Приморського Соціального Комерційного Банку ("Прімсоцбанк") http://www.pskb.com

1 1 У відповідності з новим Федеральним законом від 10.12.03 «Про валютне регулювання та валютний

контролі »з поняття« валютні цінності »виключені дорогоцінні метали та природні дорогоцінні камені (ст.1).

1 Новий Закон «Про валютне регулювання та валютний контроль» передбачає вдосконалення правової основи регулювання відносин, пов'язаних з обігом валютних цінностей та здійсненням валютних операцій на території РФ. Він встановлює більш ліберальні правила здійснення операцій з валютою.

1 Інструкція «Про порядок здійснення валютного контролю за надходженням до Російської Феде-

рацію виручки від експорту товарів »№ 86-І від 13 жовтня 1999

Посилання (links):

http://www.veb.ru/ru

http://www.vtb.ru/

http://www.pskb.com/