[ Організація кредитування фізичних осіб в комерційному банку ] | 0,8 | 1,2 | 1,6 | +0,4 | +0,4 | 50,0 | 33,3 | |
Чистий прибуток, млрд. руб. | 0,6 | 0,9 | 1,3 | +0,3 | +0,4 | 50,0 | 44,4 | |
Обсяг комісійного доходу, млрд. руб. | 0,5 | 0,8 | 1,05 | +0,3 | +0,25 | 60,0 | 31,3 | |
% Рентабельність капіталу (ROAE),% | 26,3 | 27,8 | 28,6 | +1,5 | +0,8 | - | - | |
% Рентабельність активів (ROAA),% | 2,5 | 2,8 | 2,9 | +0,3 | +0,1 | - | - | |
Достатність капіталу,% | 11,1 | 12,1 | 11,7 | +1,0 | -0,4 | - | - | |
Частка комісійного доходу в чистому операційному доході,% | 23,8 | 25,3 | 28,9 | +1,5 | +3,6 | - | - |
За даними таблиці можна зробити висновок, що вміле використання банком своїх переваг, активний розвиток нових продуктів і послуг дозволили добитися за підсумками 2007 року значних фінансових результатів, підвищити ефективність операцій і суттєво збільшити обсяги бізнесу.
З упевненістю можна відзначити, що Липецьке ОСБ № 8593 є самим ліквідним банком в Липецькій області. Це видно за даними табл.2, де відображаються нормативи ліквідності.
Таблиця 2
Обов'язкові нормативи діяльності Липецького ОСБ № 8593
Показник | Норма | на 01.01.2006р. | на 01.01.2007р. | на 01.01.2008р. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Норматив миттєвої ліквідності (Н2) | 15% Min 15% | 55,6 | 53,3 | 44,7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Норматив поточної ліквідності (Н3) | 50% Min 50% | 63,1 | 65,7 | 53,7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Норматив довгострокової ліквідності (Н4) | 120% Max 120% | 91,8 | 101,8 | 102,6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу взаємопов'язаних позичальників (Н6) | 25% Max 25% | 23,1 | 21,5 | 18,6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Максимальний розмір великих кредитних ризиків (Н7) | 800% Max 800% | 140,4 | 166,9 | 111,1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Співвідношення сукупної величини кредитів і позик, виданих акціонерам (учасникам) банку, і капіталу (Н9.1) | 50% Max 50% | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Відношення сукупної величини кредитів і позик, виданих інсайдерам, до капіталу (Н10.1) | 3% Max 3% | 2,0 | 2,0 | 1,7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Норматив використання власних коштів (капіталу) банку для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб (Н12)
З метою підтримки ліквідності та ефективного управління вільними грошовими коштами Липецьке ОСБ № 8593 здійснює операції на ринку міжбанківського кредитування. На кінець 2007 року залишок позичкової заборгованості банків склав 1,26 млрд. рублів. Отримувані банком доходи, а також зроблені ним витрати, підтверджують підвищення якості розвитку Липецького ОСБ № 8593, його незмінні ефективність і надійність для клієнтів, партнерів і акціонерів, що в сукупності є візитною карткою банку. У цілому ефективність вироблених банком витрат підтверджується тим, що показник відношення витрат до доходів за підсумками 2007 року склав менше 70% (більше 71,4%). А більш конкретні зміни в показниках прибутковості простежуються в табл.3. [Додатки 3,4] Таблиця 3 Доходи і витрати Липецького ОСБ № 8593 (млрд. рублів)
Аналізуючи дані наведеної вище таблиці видно, що значні темпи розвитку банківських операцій дозволили Липецькому ОСБ № 8593 за 2007 рік отримати доходи в розмірі 5,6 млрд. рублів, що на 21,7% вище обсягу доходів за 2006 рік. Найважливішим джерелом доходів банку як і раніше є кредитні операції. Процентні доходи від операцій кредитування за підсумками 2007 року склали 3,8 млрд. рублів - на 22,6% більше, ніж у попередньому році. Їх частка в загальних доходах банку зросла з 61,8 (за 2005р.) До 67,9%. Бурхливий розвиток ринку споживчого кредитування зумовило більш високі темпи приросту доходів від кредитування приватних клієнтів - 31,3% у той час як темп приросту доходів від кредитування юридичних осіб склав 22,6%. У результаті частка процентних доходів від кредитування приватних клієнтів у сукупних доходах банку помітно збільшилася - з 14,7 до 23,2%, а їхній обсяг досяг 1,3 млрд. рублів. Завдяки активному розвитку послуг, що надаються на комісійній основі, збільшилася - з 14,7 до 18,8% - і частка комісійних доходів у сукупних доходах Липецького ОСБ № 8593. У 2007 році загальний обсяг отриманих банком комісійних доходів склав більше 1,05 млрд. рублів, що на 31,3% вище рівня 2006 року. Витрати банку за 2007 рік склали 4,0 млрд. рублів, при цьому темпи їх приросту були значно нижчі від темпів приросту доходів. Основною статтею витрат Липецького ОСБ № 8593 з'явилися витрати, пов'язані із залученням коштів фізичних осіб (з урахуванням витрат по страхуванню внесків), - на їх частку припало 37,1% сукупних витрат. Обсяг витрат з виплати відсотків за вкладами приватних клієнтів за 2007 рік збільшився на 8,3% і досяг 1,3 млрд. рублів. Експлуатаційні витрати банку за 2007 рік зросли на 33,3% і склали 0,4 млрд. рублів. У їх структурі переважають амортизаційні відрахування по основних засобів (35,0%), витрати на утримання будівель та їх ремонт (17,2%), витрати з обслуговування техніки та інформаційних систем (11,2%), витрати за договорами на надання охоронних послуг. Витрати на оплату праці за підсумками 2007 року досягли 0,9 млрд. рублів. Збільшення чисельності співробітників і зростання витрат на оплату праці супроводжувалися підвищенням ефективності використання персоналу банку. 2.2 Організація кредитного процесу. Процедура видачі та погашення кредиту Для отримання кредиту Позичальник надає до банку такі документи: Заява - анкета [додаток 7]. Заява-анкета заповнюється в друкованому або рукописному вигляді будь-якою особою. Заява-анкета повинна бути підписана Позичальником (созаемщиком, Поручителем, Заставодавцем). Виправлення, допущені за текстом заяви-анкети, повинні бути завірені підписом тієї особи, чиї дані були виправлені. Включення в заяву-анкету додаткових питань до позичальника філією Ощадбанку Росії допускається за погодженням з керівником філії. Змінена форма анкети в тижневий термін після її затвердження направляється в Управління кредитування приватних клієнтів Ощадбанку Росії до відома. Виняток питань із заяви - анкети не допускається [34]. Паспорт Позичальника, його Поручителя та / або Заставодавця (пред'являються). Документи, що підтверджують фінансовий стан Позичальника та його Поручителя: довідки з місця роботи Позичальника та поручителів про доходи і розмір вироблюваних утримань (для пенсіонерів - довідку з органів соціального захисту населення); декларацію про отримані доходи, завірену податковою інспекцією, для громадян, які займаються підприємницькою діяльністю; інші документи, передбачені іншими нормативними документами Ощадбанку Росії з кредитування фізичних осіб. При зверненні позичальника в банк за отриманням кредиту кредитний працівник з'ясовує мета, на яку запитується кредит, роз'яснює умови та порядок надання кредиту, знайомить з переліком документів, необхідних для отримання кредиту. Заява-анкета реєструється кредитним працівником у журналі обліку заяв; на заяві - анкеті проставляються дата реєстрації та реєстраційний номер, кредитний інспектор надає всі документи на кредитний комітет, на кредитному комітеті розглядають документи і виноситься рішення. З паспорта та інших документів, що підлягають поверненню, знімаються ксерокопії. На копіях, зроблених кредитним працівником, робиться відмітка "копія вірна" за його підписом і проставляється дата звірки з оригіналом. Кредитний працівник робить перевірку представлених Позичальником і Поручителем документів та відомостей, зазначених у заяві - анкеті, розраховує платоспроможність Позичальника та Поручителя. При перевірці відомостей кредитний працівник з'ясовує за допомогою Бази даних по Позичальникам - фізичним особам і запитів у інші філії Ощадбанку Росії, що надали кредити, кредитну історію Позичальника, Поручника, розмір заборгованості за раніше отриманими ними кредитами, наданими поруками. Доцільно, щоб Поручителями були фізичні особи, які перебувають з Позичальником у родинних стосунках. Кредитують підрозділ направляє пакет документів в юридичний підрозділ і підрозділ безпеки банку. За результатами перевірки та аналізу документів юридичний підрозділ і підрозділ безпеки складають письмові висновки, які передаються в кредитах підрозділ. Кредитний працівник аналізує та узагальнює подані з інших підрозділів банку матеріали, визначає максимально можливий розмір кредиту і готує висновок про можливість надання кредиту. Кредитний працівник має право самостійно прийняти рішення про відмову у видачі кредиту. Підготовка і розгляд питання на кредитний комітет банку здійснюється відповідно до регламенту роботи кредитного комітету банку. На розгляд кредитного комітету банку може бути представлене і негативний висновок кредитующего підрозділи з пропозицією про відмову у видачі кредиту. Всі документи повертаються Позичальнику з відмовою. Укладення кредитного працівника, завізований керівником кредитующего підрозділи, висновків інших підрозділів банку, при необхідності - незалежного експерта додаються до пакету документів Позичальника та направляються для прийняття рішення про надання (відмову в наданні) кредиту на розгляд кредитного комітету банку. Рішення кредитного комітету оформляється протоколом із зазначенням усіх параметрів кредитної угоди. І завіряється підписом комісії і завідувача відділенням. У разі прийняття кредитним комітетом банку про відмову у видачі кредиту, кредитний працівник повідомляє про це Позичальнику. При прийнятті позитивного рішення кредитний працівник повідомляє про це Позичальнику, робить відмітку в журналі реєстрації заяв і приступає до оформлення кредитних документів. Погашення основного боргу і сплата відсотків може здійснюватися ануїтетними (при щомісячне погашення основного боргу) або диференційованими платежами (при щомісячному і щоквартальному погашення основного боргу). При цьому протягом терміну погашення кредиту порядок погашення не змінюється. Єдині ануїтетні платежі в погашенні заборгованості за кредитом основному боргу і відсоткам) Позичальник виробляє щомісяця в день, відповідний дня отримання кредиту, починаючи з місяця, наступного за місяцем отримання кредиту [34]. Щомісячний аннуітетний платіж по кредиту (за основним боргом і відсотками) визначається наступним чином: * ПС S * ПС Пл = - --------------------------, (1) 1 - (1 + ПС) _Т де Пл - аннуітетний платіж по кредиту ПС - місячна процентна ставка, що дорівнює 1 / 12 від річної процентної ставки з кредиту (у відсотках річних). - сумма предоставляемого кредита S - сума кредиту, що надається Т - кількість процентних періодів, що залишилися до фактичного закінчення повернення кредиту. Щомісячний диференційований платіж по кредиту (за основним боргом і відсотками) визначається наступним чином:
Де Пл - диференційований платіж по кредиту - сумма предоставляемого кредита S - сума кредиту, що надається Т - термін користування кредитом (у місяцях, кварталах) О - залишок заборгованості за основним боргом - фактическое количество календарных дней в платежном периоде. D - фактична кількість календарних днів у платіжному періоді. Погашення основного боргу проводиться щомісячно, починаючи з 1 - го числа місяця (першого місяця, кварталу), наступного за місяцем отримання: кредиту; першої частини кредиту; кожної наступної частини кредиту; Не пізніше числа 10 числа місяця, наступного за платіжним. Сплата відсотків здійснюється щомісячно, починаючи з 1-го числа місяця, наступного за місяцем отримання кредиту або його першої частини, не пізніше 10 числа місяця, наступного за платіжним, а також одночасно з погашенням основного боргу за кредитом. Останній платіж здійснюється не пізніше дати, встановленої кредитним договором. Позичальник має право достроково погасити кредит або його частину. При цьому: при диференційованих платежах - у разі дострокового погашення частини кредиту позичальник зобов'язаний проводити щомісячну плату відсотків на суму, що залишилася заборгованості до настання терміну наступного платежу з погашення основного боргу; при ануїтетних платежах - кредитним договором встановлюється період терміном на три місяці від дати видачі кредиту, протягом якого позичальнику заборонено проводити дострокове погашення кредиту. Після закінчення зазначеного періоду дострокове виконання зобов'язань проводиться тільки в терміни, встановлені для здійснення планових щомісячних платежів. Позичальник зобов'язаний подати в банк заяву про свій намір здійснити дострокове погашення частини кредиту не менше ніж за 10 робочих днів до дня чергового платежу, до який буде здійснюватися дострокове погашення. У зазначені строки банк готує новий графік платежів. Якість кредитного портфеля банку визначається показниками видачі та повернення кредитів, а також їх динамікою. Проаналізуємо зміну показників видачі кредитів філії 5893/092 Липецького ОСБ за 2005-2007 рр.., Представлені в таблиці 4. Таблиця 4 Динаміка показників видачі кредитів філії 8593/092 Липецького ОСБ за 2005-2007 рр..
| 130,7 | 37 | 48,4 | 160,9 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Усього: | 36,9 | 100 | 52,4 | 100 | 142 | 76,4 | 100 | 145,8 |
Дані табл.4 показують, що з кожним роком обсяг видаваних фізичним особам кредитів зростає в абсолютному та у відносному вираженні. Якщо в 2005 році кредитів було видано на суму 36,9 млн. рублів, то на початок 2007 року цей показник збільшився у два рази і склав 76,4 млн. рублів, що свідчить про стабільно зростаючої потреби населення в кредитних продуктах.
У 2005-2007 рр.. найбільшу питому вагу в кредитному портфелі банку займали споживчі кредити (49,3% та 50,8% відповідно), зокрема кредити на нетложние потреби.
У 2007 році за питомою вагою в загальному обсязі виданих кредитів лідирують автокредити (48,4%), що підтверджує збільшення популярності цього банківського продукту в Росії і поліпшення умов банківських програм.
Що ж стосується іпотечного кредитування, то його обсяги порівняно з іншими видами кредитування поки вельми скромні, хоча позитивна динаміка явно присутній (з кожним роком його розміри подвоюються).
При оцінці якості кредитів важливу роль відіграють показники, що характеризують рівень простроченої заборгованості. Їх динаміка наведена у таблиці 5.
Таблиця 5
Динаміка показників простроченої заборгованості філії 8593/092 Липецького ОСБ за 2005-2007 рр..
Вид кредиту | 2005рік | 2006року | Темп росту,% | 2007рік | Темп росту,% | |||
сума, тис. руб. | доля. вага,% | сума, тис. руб. | доля. вага,% | сума, тис. руб. | доля. вага,% | |||
Споживчі кредити | 511,2 | 81 | 423,9 | 80 | 82,9 | 318,9 | 88 | 75,4 |
Іпотечні кредити | 12,6 | 2 | 36,9 | 7 | 292,9 | 10,8 | 3 | 29,3 |
Автокредити | 107,4 | 17 | 69 | 13 | 64,3 | 32,7 | 9 | 47,4 |
Усього: | 631,2 | - | 529,8 | - | 83,9 | 362,4 | - | 68,4 |
З табл.5 видно, що з кожним роком рівень простроченої заборгованості знижується як по всій сумі кредитів, так і в розрізі окремих видів. Приміром, якщо в 2005 році сума прострочення становила 631,2 тис. рублів, то до кінця 2007 року вона знизилася на 42,6% і склала 362,4 тис. рублів. Це пов'язано, як правило, з підвищенням рівня доходів індивідуальних позичальників, що дозволяє їм своєчасно здійснювати платежі за кредитами, з поліпшенням умов банківського обслуговування (надання повної і достовірної інформації по процентних ставках, наявність особливих умов для добросовісних позичальників).
Таблиця 6
Співвідношення прострочених і виданих кредитів філії 8593/092 Липецького ОСБ за 2005-2007 рр..
Показник | Види кредиту | Всього | ||
Споживчі кредити | Іпотечні кредити | Автокредити | ||
2005 | ||||
Видані кредити, млн. руб. | 18,2 | 1,1 | 17,6 | 36,9 |
Прострочені кредити, тис. руб. | 511,2 | 12,6 | 107,4 | 631,2 |
Питома вага,% | 2,81 | 1,15 | 0,61 | 1,71 |
Питома вага в загальній сумі виданих кредитів,% | 1,39 | 0,03 | 0,29 | 1,71 |
2006 | ||||
Видані кредити, млн. руб. | 26,6 | 2,8 | 23 | 52,4 |
Прострочені кредити, тис. руб. | 423,9 | 36,9 | 69 | 529,8 |
Питома вага,% | 1,59 | 1,32 | 0,3 | 1,01 |
Питома вага в загальній сумі виданих кредитів,% | 0,81 | 0,07 | 0,13 | 1,01 |
2007 | ||||
Видані кредити, млн. руб. | 34,2 | 5,2 | 37 | 76,4 |
Прострочені кредити, тис. руб. | 318,9 | 10,8 | 32,7 | 362,4 |
Питома вага,% | 0,93 | 0,21 | 0,09 | 0,47 |
Питома вага в загальній сумі виданих кредитів,% | 0,42 | 0,01 | 0,04 | 0,47 |
За даними табл.6 можна сказати, що питома вага простроченої заборгованості як у загальній сумі виданих кредитів, так і в сумі окремих різновидів, протягом трьох років аналізу має тенденцію до зниження. Частка прострочення в загальній сумі кредитів з 2005 по 2007 рр.. знизилася більш ніж у 3,5 рази і на початок 2008 року склала всього 0,47%. При цьому величина фактично сформованого резерву на можливі втрати по позиках значно перевищує розмір простроченої заборгованості, що свідчить про низький кредитний ризик і високій якості кредитного портфеля.
Узагальнюючи проведені розрахунки, можна зробити висновок про те, що з кожним роком попит населення на кредитні продукти зростає, при цьому скорочується частка простроченої заборгованості і ймовірність неповернення кредитів. Зростає і кредитний потенціал банку, що в цілому характеризує його як динамічно розвивається приватний фінансовий інститут.
Але все ж таки на сьогоднішній момент в області кредитування фізичних осіб філії 8593/092 Липецького ОСБ існують певні проблеми, що вимагають своєчасного і грамотного рішення. З цієї точки зору актуальним є вдосконалення системи споживчого кредитування банку.
2.3 Визначення платоспроможності позичальника
Кредитний працівник визначає платоспроможність Позичальника на підставі документів, що підтверджують величину доходів і розмір вироблюваних утримань, і поданої заяви - анкети.
При розрахунку платоспроможності Позичальника:
визначається його середньомісячний дохід за вирахуванням податку на доходи фізичних осіб.
для працюючих - довідки за формою 2 ПДФО або довідки за формулою:
Д = Середньомісячний дохід * (1 - Ставка ПДФО), (3)
де Д - дохід за вирахуванням податку на доходи фізичних осіб;
Середньомісячний дохід - середньомісячний доход за останні 6 місяців;
Ставка ПДФО - ставка податку на доходи фізичних осіб у%.
Сума податку на доходи фізичних осіб, зазначена в довідці за формою 2 ПДФО або розрахованої за формулою, є довідковою інформацією і в розрахунку не використовується.
При визначенні розміру середньомісячного зобов'язання Позичальника за наявним кредиту, що погашається диференційованими платежами, його зобов'язання враховуються:
по відсотках - в розмірі належного платежу за відсотками, нарахованими на фактичний залишок позичкової заборгованості, який визначається за формулою:
по основному боргу:
за кредитами з щомісячним погашенням основного боргу - у розмірі встановленого кратного щомісячного платежу;
за кредитами з періодичним погашенням основного боргу - у розмірі встановленого кратного платежу, поділеної на кількість календарних місяців, що входять у відповідний період;
за кредитами з одноразовим погашенням і погашенням за графіком - у розмірі величини, обчисленої виходячи із залишку позичкової заборгованості за кредитом і строку користування кредитом в календарних місяцях. При цьому:
частину місяця, в якому Позичальник подав кредитну заявку, починаючи від дати її подачі і закінчуючи останнім днем цього місяця (включно), при розрахунку не враховується;
останній місяць терміну дії договору враховується як повний.
Розрахунок платоспроможності Іванова Івана Івановича. Позичальник Іванов вирішив взяти в кредит у розмірі 50 000 рублів, терміном на півтора року. Він приніс до банку свою заяву, Заява-анкету, довідку про доходи, довідку про доходи поручителя. Поручителем є дружина Позичальника Іванова Світлана Петрівна та її середньомісячний дохід складає 9200 рублів.
Пакет документів із своїм висновком, завізованим керівником підрозділу, кредитний інспектор направляє керуючому відділенням для прийняття рішення про надання (відмову про надання) кредиту в межах компетенції керуючого.
Керуючий відділенням робить напис на заяві клієнта про прийняте рішення із зазначенням дати і повертає документи кредитному інспекторові.
При прийнятті позитивного рішення кредитний працівник вносить відповідну інформацію до єдиної бази даних індивідуальних Позичальників і приступає до оформлення документів.
Одночасно з оформленням кредитного договору, графіка погашення кредиту і термінового зобов'язання кредитний інспектор розраховує платоспроможність Позичальника.
Платоспроможність позичальника визначається наступним чином:
, (5) Р = ДЧ * К * t, (5)
де ДЧ - середньомісячний дохід за 6 місяців за обов'язкових платежів;
К - коефіцієнт залежно від величини ДЧ;
К = 0,7 при ДЧ до 45 000 рублів,
К = 0,8 при ДЧ понад 45 000 рублів,
- срок кредитования в месяцах. t - термін кредитування в місяцях.
Дохід у еквіваленті (Де) визначається як:
= 17, К = 0,8, курс доллара США = 23,9651 руб. На приклад: ДЧ = 49 200, Де = 5472,69, t = 17, К = 0,8, курс долара США = 23,9651 руб.
): Максимальний розмір кредиту, що надається (Sp):
Річна процентна ставка,% - 15
= 11152000 / 1,11 = 100 468 рублей. Sp = 11152000 / 1,11 = 100 468 рублів.
Платоспроможність Позичальника дозволяє взяти кредит у розмірі 100 468 рублів, суму в розмірі 50 000 рублів банк може видати Позичальнику.
Сума відсотків = 50 000 * 15/100 * 12 = 625,00 рублів, платіж у перший місяць, з кожним місяцем відсотки будуть зменшуватися, тому що зменшується сума основного боргу.
Графік платежів за даним кредитом представлений в таблиці 7.
Таблиця 7
Графік платежів по кредиту
Платіж | з | по | період | Заборго боргованості | Плата за кредит | Відсотки | До оплати |
1 | 10.08.07 | 10.09.07 | 1 міс | 47058,83 | 2941,17 | 625,00 | 3566,17 |
2 | 10.09.07 | 10.10.07 | 1 міс | 44117,66 | 2941,17 | 588,24 | 3529,41 |
3 | 10.10.07 | 10.11.07 | 1 міс | 41176,49 | 2941,17 | 551,47 | 3492,64 |
4 | 10.11.07 | 10.12.07 | 1міс | 38235,32 | 2941,17 | 514,71 | 3455,88 |
5 | 10.12.07 | 10.01.08 | 1міс | 35294,15 | 2941,17 | 477,94 | 3419,11 |
6 | 10.01.08 | 10.02.08 | 1міс | 32352,98 | 2941,17 | 441,18 | 3382,35 |
7 | 10.02.08 | 10.03.08 | 1міс | 29411,81 | 2941,17 | 404,41 | 3345,58 |
8 | 10.03.08 | 10.04.08 | 1міс | 26470,64 | 2941,17 | 367,65 | 3308,82 |
9 | 10.04.08 | 10.05.08 | 1міс | 23529,47 | 2941,17 | 330,88 | 3272,05 |
10 | 10.05.08 | 10.06.08 | 1міс | 20588,30 | 2941,17 | 294,12 | 3235,29 |
11 | 10.06.08 | 10.07.08 | 1міс | 17647,13 | 2941,17 | 257,35 | 3198,52 |
12 | 10.07.08 | 10.08.08 | 1міс | 14705,96 | 2941,17 | 220,59 | 3161,76 |
13 | 10.08.08 | 10.09.08 | 1міс | 11764,79 | 2941,17 | 183,82 | 3124,99 |
14 | 10.09.08 | 10.10.08 | 1міс | 8823,62 | 2941,17 | 147,06 | 3088,23 |
15 | 10.10.08 | 10.11.08 | 1міс | 5882,45 | 2941,17 | 110,30 | 3051,47 |
16 | 10.11.08 | 10.12.08 | 1міс | 2941,28 | 2941,17 | 73,53 | 3014,70 |
17 | 10.12.08 | 10.01.09 | 1міс | 0,11 | 2941,17 | 36,77 | 2978,05 |
І Т О Г О | 5625,02 | 55625,02 |
Переплата склала 5625 рублів 02 копійки.
Тепер розрахуємо яку суму заплатив би Іван Іванович взявши кредит в іншому комерційному банку, наприклад Форус банку.
Сума позики також 50 000 рублів.
Процентна ставка - 23% річних.
Щомісячна комісія - 0,60%.
Мінімальна щомісячна комісія 300 рублів.
Разова комісія 2,50%.
Графік платежів представлений в таблиці 8.
Таблиця 8
Графік платежів по кредиту.
Платіж | По основному боргу | За основними% | Комісія | Щомісячний платіж | Заборгованість | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 778,00 | 958,33 | 300,00 | 10 300 | 47 222,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 | 2 778,00 | 905,09 | 300,00 | 3 983 | 44 444,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 | 2 778,00 | 851,84 | 300,00 | 3 930 | 41 666,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4 | 2 778,00 | 798,60 | 300,00 | 3 877 | 38 888,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5 | 2 778,00 | 745,35 | 300,00 | 3 823 | 36 110,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 | 2 778,00 | 692,11 | 300,00 | 3 770 | 33 332,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 | 2 778,00 | 638,86 | 300,00 | 3 717 | 30 554,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8 | 2 778,00 | 585,62 | 300,00 | 3 664 | 27 776,00 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9 | 2 778,00 | 532,37 | 300,00 | 3 610 | 24 998,00
Таким чином переплата склала 20 767 рублів. Виходячи з перерахованих вище прикладів очевидно, що отримання кредиту в Ощадбанку РФ більш привабливо, ніж в інших комерційних банках. Якщо протягом передбачуваного терміну кредиту Позичальник вступає у пенсійний вік, його платоспроможність визначається наступним чином: 1 + Дч2 * К2 * t 2, (8) Р = Дч1 * К1 * t 1 + Дч2 * К2 * t 2, (8) де ДЧ - середньомісячний дохід, розрахований аналогічно ДЧ, 1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика, t 1 - період кредитування (у місяцях), який припадає на працездатний вік Позичальника, Дч2 - середньомісячний дохід пенсіонера, 2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика, t 2 - період кредитування (у місяцях), який припадає на пенсійний вік Позичальника, К1 і К2 - коефіцієнти, аналогічні К, в залежності від величин Дч1 і Дч2. Місяць вступу Позичальника в пенсійний вік необхідно відносити до працездатного періоду. При наданні кредиту в рублях платоспроможність розраховується в рублях. При наданні кредиту в іноземній валюті платоспроможність розраховується в іноземній валюті. Оцінка платоспроможності позичальника може здійснюватись виходячи із сукупного доходу родини - тільки за умови надання дружиною (чоловіком) позичальника поруки за зобов'язаннями останнього перед банком за наданим кредитом. Нефінансові фактори, які грунтуються на наявних у банку відомостях про позичальника: попередня кредитна історія позичальника; відносини позичальника з іншими банками. Якщо у кредитного інспектора має сумніви щодо збереження рівня доходів Позичальника протягом передбачуваного терміну кредиту величина ДЧ може бути скоригована в бік зменшення з відповідними поясненнями в укладенні кредитного інспектора. Розрахувавши графіки платежів, можна зробити висновок, що погашення основного боргу і сплата відсотків може здійснюватися ануїтетними або диференційованими платежами. Виходячи з усього перерахованого вище, очевидно, що отримання кредиту в Ощадбанку РФ більш привабливо і доступно, ніж в інших комерційних банках. Глава 3. Шляхи вдосконалення кредитування фізичних осіб 3.1 Удосконалення маркетингової політики банку, пошук резервів для привабливості умов кредитування Кредитування має завжди залишатися предметом вдосконалення його форм і методів, тж. воно є одним з основних і найважливіших напрямів діяльності комерційного Банку. Беручи до уваги зростаючу конкуренцію в цій галузі, необхідно розробляти напрями, найбільш привабливі для потенційних позичальників, у тому числі і фізичних осіб. Проведений аналіз свідчить, що діюча система споживчого кредитування в РФ розвинена недостатньо і потребує подальшого вдосконалення. У сучасних умовах можна виділити ряд заходів здатних підвищити рівень споживчого кредитування в Росії та окреслити напрямки його вдосконалення. Першорядним завданням є забезпечення споживчого кредитування дієвою і достатньою правовою базою. У цих цілях необхідно розробити і прийняти федеральний закон з відображенням у ньому таких положень: умови кредитування кооперативного та індивідуального житлового та гаражного будівництва; право позичальника на отримання достовірної інформації про умови отримання кредиту його використанні і повернення. В даний час ці питання вирішуються за домовленістю банку і позичальника; встановити відповідальність кредитора за надання недостовірної чи неповної інформації позичальнику; обов'язковість відображення в кредитному договорі розміру відсотків по кредиту, порядку їх нарахування та зміни; встановити відповідальність позичальника за цільове використання кредиту. Маркетинговий підхід в організації діяльності припускає переорієнтацію банку зі свого продукту на потреби клієнта. Тому необхідно ретельне вивчення ринку, аналіз мінливих смаків і потреб споживачів банківських послуг. Прикладом застосування такого підходу до організації діяльності можна вважати деякі акції Ощадбанку Росії. Після прискореного погашення Урядом заборгованості по пенсіях Ощадбанк підвищив ставки по пенсійному вкладу, після рішення Уряду про початок індексації вкладів громадян 1916-1924 років народження Ощадбанк запровадив для цих категорій громадян внесок "Компенсаційний". Ці акції Ощадбанку були проведені в 1997 році, і за цей час частка Ощадбанку в залученні вкладів зросла. Одна з цілей банківського маркетингу - постійне залучення нових клієнтів. У розвинених країнах Заходу банківські послуги споживають около80% домашніх господарств. Звичайно, в Росії ця цифра теж може бути досить велика, але вона складається в основному тільки за рахунок звички населення зберігати свої гроші на депозитах і вкладах до запитання в Ощадбанку Росії. Так сума вкладів населення в Ощадбанку на 01.01.06 склала 112127 млн. рублів, а на другому місці по залученню внесків населення стоїть Інкомбанк - 1652 млн. руб. Різниця більше ніж у сто разів. Тут же варто звернути увагу на якість і диверсифікацію пропонованих банками послуг: якщо на Заході домашні господарства використовують чекові книжки, кредитні та розрахункові карти, довгострокові банківські кредити, строкові позики на купівлю будинку чи автомобіля, оренда сейфів для зберігання коштовностей, довірче управління активами клієнтів і багато-багато іншого. А у нас кількість послуг банку, наданих домашнім господарством, в більшості своїй обмежується зберіганням грошей на рахунку, короткостроковим кредитуванням і обслуговуванням дебетових карт. Банківський маркетинг, отже, можна визначити як пошук і використання банком найбільш вигідних ринків банківських продуктів з урахуванням реальних потреб клієнтури. Це передбачає чітку постановку цілей банку, формування шляхів і способів їх досягнення та розробку конкретних заходів для реалізації планів. Маркетинг в банківській сфері націлюється на вивчення ринку кредитних ресурсів, аналіз фінансового стану клієнтів і прогнозування на цій базі можливостей залучення вкладів у банки, змін у діяльності банку. Маркетинг спрямовується на забезпечення умов, що сприяють залученню нових клієнтів, розширення сфери банківських послуг, зацікавлюють клієнтів у вкладення своїх коштів у цей банк [35]. У банках все більше застосовується інтегрований маркетинг, метою якого є не тільки залучення клієнтів, але й постійне поліпшення якості їх обслуговування. Специфіка інтегрованого маркетингу полягає в тому. Що комерційні банки зацікавлені не тільки в залученні грошових коштів клієнтів, але й в активному їх використанні за допомогою ефективного кредитування підприємств, установ, держави, населення. Це обумовлює необхідність комплексного розвитку маркетингу як у сфері відносин банку з вкладниками, так і в сфері кредитних вкладень. Цілі банку в цих двох сферах різні: у першій - залучення клієнтів в якості вкладників грошових коштів, а в другій - спрямувати кредитні ресурси банку таким підприємствам, які використовували їх з найбільшою користю і були б у змозі повернути кредит у встановлені терміни. Також особливість банківського маркетингу є те, що він об'єднує в єдине ціле принципи маркетингу кінцевого продукту та маркетингу товарів промислового призначення. Відомо, що деякі банки орієнтуються тільки на великих клієнтів, у тому числі і на одному банки, а деякі - на дрібних клієнтів, які є кінцевими споживачами банківських послуг. Відповідно до цим поділом клієнтів банку відбувається і поділ маркетингу усередині банку. Але, я думаю, не варто ділити предмет банківського маркетингу на дві частини, набагато простіше розглядати банківський маркетинг як одну систему, що сполучає в собі два різні підходи. У кінцевому ж рахунку банківський маркетинг спрямовується на здійснення єдиної мети: раціональне використання доходів і тимчасово що коштів у господарстві. У рамках маркетингу в банку повинні реалізовуватися такі принципи. 1. Спрямованість дій банківських працівників на досягнення конкретних ринкових цілей. 2. Комплексність процесу функціонування маркетингу. 3. Єдність стратегічного і оперативного планування маркетингу. 4. Різнобічно, масштабне стимулювання творчої активності та ініціативи кожного працівника банку. 5. Забезпечення зацікавленості кожного працівника у постійному підвищенні своєї кваліфікаціі.6. Створення сприятливого психологічного клімату в колективі банку. Основними завданнями маркетингу в банку можна назвати. 1. Забезпечення рентабельної роботи банку в постійно змінних умовах грошового ринку. 2. Підвищення ліквідності банку з метою дотримання інтересів кредиторів і вкладників, підтримання громадського іміджу банку. 3. Максимальне задоволення запитів клієнтів за обсягом, структурі і якості послуг, що надаються банком. Це створює умови для стійкості ділових відносин. 4. Пошук нових потреб у банківських послугах. Проведення маркетингових досліджень. 5. Залучення до банку нових клієнтів. Підтримка і розвиток іміджу банку як надійного, орієнтованої на потреби клієнта організації. Відповідно до цих завдань банківський маркетинг орієнтується на досягнення високих кількісних, якісних і соціальних показників, таких як кількість клієнтів банку та їхніх рахунків, обсяг депозитів, кредитних вкладень, інвестицій, розміри скоєних банком операцій і послуг, показників доходів витрат банку, терміни обробки документів , ступінь задоволення клієнтів за обсягом, кількістю та якістю послуг. Особливості маркетингу в банківській сфері обумовлені, насамперед, специфікою банківської продукції. У комерційних банках продукція представляє два основні розділи: послуги з пасивним і по активних операціях. Отже, банківський маркетинг є маркетингом у сфері послуг. Послуги по пасивних операціях здійснюються з метою акумуляції коштів, перш за все заощаджень і тимчасово вільних коштів населення і підприємств. За допомогою надання послуг по активних операціях комерційні банки розподіляють мобілізовані кошти так, щоб забезпечити собі необхідний рівень прибутку. За своїм характером банківські послуги поділяються на кредитні, операційні, інвестиційні та інші. Крім того, російські банки розвивають та інші операції за дорученням клієнтів: факторингові послуги, лізингові, довірчі, консультаційні, інформаційні та інші. Факторинг являє собою особливу форму діяльності на ринку, пов'язану зі стягненням коштів з підприємств-покупців, які є клієнтами установи. Ця діяльність особливо популярна і прибуткова для банку в умовах тотальних неплатежів, які склалися на російському ринку [44]. Лізинг являє собою виступ банку в ролі орендодавця або посередника між орендодавцем та орендарем. При цьому орендар є клієнтом банку. Лізинг відрізняється від звичайної оренди тим, що орендар у підсумку викуповує орендоване майно. Виходить, що лізинг - це покупка товару в розстрочку. Банк, таким чином, дає орендареві кредит на купівлю товару, причому товар відразу переходить у володіння покупця. Довірчі послуги (траст). Про це я хочу розповісти детальніше. За договором довірчого управління майном одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчому керуючому) на певний строк майно в довірче управління, а інша зобов'язується здійснювати управління цим майном в інтересах засновника управління або вказаної ним особи. [50] Об'єктом довірчого управління може бути в загальному випадку тільки майно засновника управління. Причому гроші самі по собі не можуть бути об'єктом довірчого управління. У чому ж вигода банку від довірчого управління? Справа в тому, що з формуванням у Росії ринку цінних паперів у багатьох юридичних і фізичних осіб у власності виявляються цінні папери. Власники цінних паперів постають перед вибором: або просто тримати цінні папери і чекати отримання по них дивідендів чи іншого доходу, або передати ці папери в довірче управління банку, щоб той, керуючись кон'юнктурою ринку, отримував додатковий дохід за цими цінними паперами. Довірче управління робить можливим для дрібних власників цінних паперів доступ не ринок цінних паперів, так як банк акумулює у своєму портфелі цінні папери всіх засновників управління, а в цьому випадку знижуються операційні витрати на операції з цінними паперами. Банки в даний час використовують сучасні інформаційні технології для зберігання інформації та забезпечення її обороту всередині банку. Наявність єдиного стандарту для обміну інформацією всередині організації дозволяє мати однакові архіви по різних розділах. Так співробітник відділу маркетингу може отримати вже зібрану статистичну інформацію про кількість клієнтів, видах вони замовляють послуг, середньому обсязі угоди, середній величині депозиту, кількості угод протягом тимчасового періоду тощо. Дана уніфікація дозволяє маркетологу уникнути трудомісткого процесу збору даних і привиди їх у зручний для аналізу вигляд. Наявність єдиного формату файлів, що містять маркетингову інформацію, дозволяє автоматизувати процес її обробки. Написана програмістами банку програма буде автоматично одержувати по мережі файл, форматувати його, прибирати зайві поля з даними, а потім додавати отриману інформацію в єдину базу даних, а також обчислювати різні коефіцієнти, індекси, будувати графіки. Подібний підхід до збору маркетингової інформації значно прискорює весь процес маркетингового дослідження в банку. Між появою інформації та її обробкою проходить значно менше часу, ніж, якщо б цей процес проходив за допомогою звичайних методів. Така оперативність дозволяє банку швидше реагувати на зміну зовнішнього середовища, вносити зміни в свою діяльність, розробляти нові послуги, які б повніше. При розробці нового депозиту або кредиту банк повинен орієнтуватися на потреби клієнтів. Зазвичай виникнення нової послуги слід за появою абсолютно нової потреби або істотною зміною старої. Виявити нову потребу можна в результаті маркетингових досліджень, про які я вже говорив у попередньому розділі курсової роботи. Депозит характеризується кількома характеристиками: розміром мінімального внеску, величиною і сталістю відсотка, мінімальним терміном зберігання, умовами додаткових внесків та зняття грошей з рахунку. Змінюючи ці характеристики, можна одержати зовсім новий вид послуги. Але так як така банківська послуга як депозит є тривалою у часі (мається на увазі те, що гроші кладуть на певний термін), то банк повинен планувати зміни в зовнішньому середовищі, щоб врешті-решт отримати прибуток. Як приклад такого планування я можу навести ситуацію з відсотками по строкових вкладах, що склалася в Ощадбанку. У той час Центробанк проводив політику зниження прибутковості по державних короткострокових облігацій, і склалася довгострокова (щодо до російської дійсності) тенденція до зниження доходів банків. Тому Ощадбанк Росії пропонував наступні умови по вкладу "Ощадний" (з 25 серпня): 1 місяць - 1,5% на місяць, 2 місяць - 1,4% на місяць, 3 місяць - 1,3% у месяцВ нормальних умовах повинна спостерігатися зворотна тенденція: чим більший термін зберігання грошей, тим більше повинен бути відсоток за їх використання . Тим самим банк повинен стимулювати залучення грошей для довгострокових інвестиційних проектів. Але в сформованих у той час умовах для Ощадбанку стратегічно правильним був саме такий підхід до депозитній політиці, так як він припускав подальше зниження прибутковості на ринку ГКО / ОФЗ, де банк тримає значну частину своїх коштів. Тому Ощадбанк не міг пропонувати більший відсоток по тримісячних депозитах, ніж по одномісячних. У результаті більшість вкладників, побачивши більший абсолютний дохід за вкладами терміном на один місяць, уклали саме цей договір. Тоді як уже у вересні того ж року Ощадбанк ввів нові ставки по цьому вкладу.1 місяць - 0,7% на місяць, 2 місяць - 0,8% на місяць, 3 місяць - 0,9% на місяць. Так що праві були ті вкладники, які уклали договори на три місяці. Цей приклад показує, як важливо для банку оцінювати зовнішнє середовище при розробці нової послуги. З метою вдосконалення споживчого кредитування необхідно розробити загальнодержавну систему пільгового довгострокового кредитування росіян, слабо захищених в соціальному плані, на будівництво кооперативних та індивідуальних житлових будинків і квартир. У рамках цієї системи пільгового кредитування російське держава могла б взяти на себе зобов'язання про надання малозабезпеченим соціальним верствам населення кредитів на більш тривалі строки, під знижені процентні ставки та / або про їх частковому субсидуванні. Іпотечне кредитування є одним з перспективних напрямків розвитку споживчого кредиту. Воно стало в усьому світі класичної сферою докладання [47]. Одним з перспективних напрямків є іпотечне кредитування, що стало вже в усьому світі класичної сферою докладання банківського капіталу. У розвинених країнах на цей вид кредитування припадає до 1 / 3 сукупних активів кредитних організацій. У нашій же країні аналогічний показник складає лише долі відсотка. В даний час у сфері кредитування житлового будівництва є безліч перешкод, істотно гальмують його розвиток. Існуюча сьогодні правова база недостатньо повна, має внутрішні протиріччя. Перш за все, до них відносяться: правові питання, пов'язані з процедурою виселення неплатника із заставного житла у випадку звернення на нього стягнення; податкові питання, що стосуються пільг з податку на прибуток при угодах з житлом, скасування податку на додану вартість в іпотечних угодах; питання узгодження з органами опіки та піклування договорів іпотеки дли позичальників з неповнолітніми дітьми. Рішення етик питань є необхідним, але далеко не достатньою умовою для активізації і розширення участі банків в іпотечному кредитуванні. Одна з головних проблем - відсутність у банків довгострокових фінансових ресурсів для іпотечного кредитування, оскільки структура залучених банками коштів в даний час носить яскраво виражений короткостроковий характер, в силу чого власні можливості банків у наданні іпотечних кредитів сильно обмежені. Для вирішення даної проблеми можуть бути використані наступні шляхи: 1) зміна банком структури залучених коштів у бік збільшення серед них частки довгострокових (інструментом може служити підвищена процентна ставка за строковими депозитами); 2) коригування існуючих нормативів, що відносяться до лімітів і термінами для банку-кредитора при наданні іпотечного кредиту. У нинішніх умовах, коли державою вживаються заходи але стабілізації економіки і реформування кредитно-фінансової сфери розвиток іпотечного кредитування має стати одним із пріоритетних напрямків державної політики. До теперішнього часу вже майже в 30 суб'єктах Федерації не тільки усвідомлена необхідність застосування іпотеки, але і почата реалізація власних регіональних іпотечних програм. Вивчаючи і посильно впроваджуючи їх досвід, багато регіонів можуть досягти позитивного економічного і соціального ефекту, оскільки реалізація іпотечних програм призводить до багаторазового збільшення попиту на товари і послуги інших галузей господарства, тобто в обіг залучаються незадіяні заощадження населення. Одним із серйозних перешкод, що обмежують можливості населення користуватися банківськими іпотечними кредитами, є високі процентні ставки по кредитах. Практика показує, що прийнятними для населення є ставки, у тому числі і за іпотечним кредитом, у розмірі різниці 3-5% між ставками за депозитами (вкладами) та кредитами. Проте залучені на банківському ринку ресурси зазвичай дорожче. З іншого боку, враховуючи державну значущість проблеми, Банк Росії повинен створити умови, при яких ставки за іпотечними кредитами могли б істотно знизитися. До числа таких умов відносяться: перегляд критеріїв оцінки забезпеченості іпотечних кредитів; зміна їх класифікації за групами ризику; зниження розмірів відрахувань у фонд обов'язкових резервів з урахуванням наданих іпотечних кредитів. Слід заснувати по лінії Міністерства РФ з антимонопольної політики і підтримки підприємництва (МАП) спеціальний федеральний регістр вітчизняних комерційних банків і дочірніх структур іноземних банківських інститутів, акціонується на території Росії та надають населенню споживчі кредити, а також російських і зарубіжних фірм і компаній, що продають товари та / або чинять росіянам послуги в кредит. Необхідна розробка Банком Росії Методичних рекомендацій про організацію роботи комерційних банків з кредитування особистих потреб фізичних осіб. Більшість банків практично не мають серйозного досвіду в частині організації кредитних відносин з населенням, які за своєю природою дуже специфічні. Необхідно модифіковані заставну політику, що проводиться банками в процесі кредитування споживачів, в напрямку більшої диверсифікації форм та видів запитуваної від позичальників кредитного забезпечення. Зазвичай банки при наданні споживчого кредиту приватним особам вимагають від них заставу на нерухоме та рухоме майно (житлові будинки, автомобілі і т, п.), надання відповідних гарантій роботодавців, видачі поручительств інших заможних фізичних осіб. Однак фондовий ринок у Росії розвинений слабко, капіталізація його невелика, і він до цих пір так і не оговтався повністю від фінансової кризи, що вибухнула в серпні 1998 р. Причому ємність вітчизняного ринку державних цінних паперів теж дуже мала. Вітчизняні корпоративні та муніципальні цінні папери в більшості своїй малопривабливі й недостатньо надійні. До того ж ці цінні папери мають, як правило, низькою ліквідністю і приносять своїм власникам вельми скромні доходи. У силу цих та деяких інших причин більшість населення взагалі не має ніяких російських цінних паперів. В умовах, що вітчизняним банкам слід застосовувати і такі форми забезпечення видаваних споживчих кредитів, як вимога про отримання позичальниками всієї належної зарплати і інших регулярних грошових доходів виключно через банки за допомогою: перерахування відповідних грошових сум на поточні або на спеціальні поточні (карткові) рахунки; переуступки позичальниками на користь банків певної частини депонованої зарплати та інших регулярних грошових доходів; застави позичальниками грошових коштів, що знаходяться на їх рахунках цільових, термінових і ощадних вкладів у банках. (Поки заставу грошових коштів на депозитних рахунках використовується вітчизняними банками в якості позичкового забезпечення лише при кредитуванні корпоративної клієнтури.) Аналогічна практика забезпечення банківських споживчих кредитів існує у Великобританії, Німеччині, Франції та інших цивілізованих країнах. Перспективним напрямом може бути беззаставне кредитування приватних осіб. Крім того, необхідно враховувати, що привабливість для населення являє спрощення в документальному оформленні кредитів, а також стислі терміни їх надання та відсутність будь-якої застави. Для цієї мети необхідно розробити більш гнучкий підхід до визначення платоспроможності потенційного позичальника. Безсумнівно, що він повинен викликати довіру у співробітників банку. Наявність пластикової картки, водійських прав, мобільного телефону, закордонний паспорт може свідчити на користь позичальника. Застосування такої практики кредитування, як це має місце у зарубіжному світі, буде сприяти підвищенню довіри банку у відносинах зі своїми позичальниками і, відповідно, підвищенню їхньої відповідальності перед банком. З іншого боку, з метою захисту власних економічних інтересів і інтересів вкладників, банкам необхідно удосконалювати практику кредитної роботи і створювати умови для підвищення надійності захисту кредитів, що видаються. При цьому повинно бути зроблено створення єдиного банку даних, що містить відомості про кредитну історію позичальників. У той же час позичальник, будучи зацікавленим у подальшій можливості отримання кредитів, буде відповідальніше ставитися до своїх зобов'язань. Таким чином, збереження власної позитивної кредитної історії буде стимулом до недопущення прострочень і неплатежів по кредиту. Найважливішою умовою забезпечення повернення кредиту є оцінка кредитоспроможності позичальника. У даній області напрямком вдосконалення є застосування па практиці нових методик визначення кредитоспроможності приватної особи, що враховують крім розміру, джерел доходу та кредитної історії потенційного позичальника, також такі критерії, як стать, вік позичальника, термін проживання в даній місцевості. З метою подальшого розвитку споживчого кредитування вважаємо можливим розширити для фізичних осіб - громадян РФ перелік майнових податкових відрахувань при визначенні бази оподаткування, передбачених другий (спеціальної) частиною чинного Податкового кодексу РФ (у редакції Федерального закону РФ від 29 грудня 2000 р. № 166-ФЗ ). У відповідності зі ст.220 Податкового кодексу для фізичних осіб встановлено пільгу з податку з доходів у вигляді майнового податкового відрахування в сумі, спрямованої на погашення відсотків за іпотечними кредитами, отриманими платниками податків у банках РФ і фактично витрачених ними на нове будівництво або придбання на території РФ житлового будинку або квартири. У зв'язку з низьким рівнем життя і грошових доходів більшості жителів нашої країни слід було б поширити практику застосування даного майнового податкового вирахування і па відсотки по кредитах, що видаються банками на придбання товарів тривалого користування вітчизняного виробництва. Одним з напрямків підвищення надійності захисту кредитів, що видаються може бути більш тісну співпрацю Банку зі страховими компаніями. Страхування кредитного ризику як форма забезпечення повернення кредитів є взаємовигідною угодою для всіх учасників. Так, зокрема, позичальник (страхувальник) гарантується від втрати репутації через несвоєчасне погашення кредиту. Банк одержує високі гарантії повернення кредиту (хоча і не є прямим учасником страхової угоди), а страхова організація отримує винагороду за свої послуги у вигляді страхового тарифу [45]. Зважаючи на високого ризику для державних страхових організацій (особливо в даний період розвитку економіки) його практикують в основному недержавні комерційні страхові товариства і компанії. Вступаючи з ними в контакти, Банк повинен проводити ретельний аналіз їх засновницьких документів та фінансового стану. Обслуговування кредитних карт є одним з важливих напрямків вдосконалення кредитування, розвитку якого банки повинні приділяти більшу увагу. Ці карти тільки називаються кредитними, однак по суті в Росії це дебетові карти, тобто ніхто клієнта не кредитує, 10 років тому, коли цей напрямок виникло, банки пішли по шляху найменшого опору. Однак зараз цей сегмент ринку має всі умови для активного розвитку. Банківські кредитні картки припускають участь трьох сторін: банка-емітента кредитної картки, її власника і торгівельної організації, що приймає кредитні картки в якості платіжного засобу за товари та послуги. Для отримання кредитної картки клієнт перераховує до Банку встановлену суму грошових коштів, проте оплата товарів і послуг може бути проведена за відсутності коштів па рахунку клієнта, тобто за рахунок банківського кредиту - овердрафту. Користувачі кредитної картки зобов'язані щорічно перераховувати певну суму за обслуговування та щорічне оновлення карти. Так само Банк за свої послуги стягує певний відсоток з суми операцій. Цей спосіб постійного надання споживчого кредиту широко поширений за кордоном, але в Ощадному Банку він практично відсутній. Беручи до уваги те, що велика частина співробітників підприємств, які співпрацюють з банками, є держателями банківських карт (на які перераховуються їхні доходи), впровадження практики кредитування за допомогою банківських карт може значно збільшити залишки позикової заборгованості, а, отже, і доходи банків від кредитних операцій . Основні напрями, вибрані Ощадбанком. 1. Розвиток мережі офісів Банку. 2. Удосконалення систем віддаленого доступу. 3. Розвиток банківських технологій. Високий технічний рівень, закладений в організацію обслуговування в Банку, і володіння передовими технологіями дозволяють Банку одним з перших впроваджувати на ринку нові продукти та послуги. У стратегічних планах - просування технічних рішень, реалізованих Банком, для використання іншими учасниками ринку. Інтеграція з іншими учасниками фінансових та інвестиційних ринків. Нові пріоритети і цілі Ощадбанку [33]: Колегія - новий орган, сформований в рамках реорганізації системи управління центрального апарату Ощадбанку. Серед основних завдань, які належить вирішувати Колегії, у тому числі підвищення ефективності взаємодії між центральним апаратом і територіальними підрозділами банку. Створення Колегії керівників територіальних банків є стратегічно правильним рішенням, оскільки сприятиме формуванню динамічної команди управлінців. Основна увага буде приділена підвищенню конкурентоспроможності банку, зростання його капіталізації, розширенню присутності на території країни, в країнах СНД і далекого зарубіжжя. Намічені програми, які належить реалізувати в найближчому майбутньому: підвищувати технологічність банку з використанням новітніх інформаційних технологій; розширювати свою присутність в такому важливому сегменті економіки, як малий бізнес; активніше розвивати інвестиційний банківський бізнес; вести роботу зі зміцнення позицій на міжнародному фінансовому ринку. Ощадбанк має намір продовжити роботу з надання повноцінних фінансових послуг жителям сільської місцевості. Ощадбанк зацікавлений ширше брати участь і в такій галузі, як житлово-комунальне господарство країни, де треба знайти правильну економічну модель реформування. Липецьке відділення Ощадбанку Росії займає лідируючі позиції на ринку залучення коштів населення області. Станом на 01.01.2008 року обсяг залучених коштів населення склав 18,5 млрд. рублів, у тому числі за 2007 рік - 4,3 млрд. рублів. На довгостроковій основі (термін більше 2 років) жителі області довірили банку9, 8 млрд. рублів, у тому числі за 2007 рік - 3,8 млрд. рублів. Липецьке ОСБ активно кредитує як економіку регіону, так і приватних клієнтів. Станом на 01.01.2008 року в економіку регіону розміщено 29,0 млрд. рублів. Кредитний портфель приватних клієнтів складає 10 млрд. рублів, з зростанням за рік на 4,9 млрд. рублів. Більше 350 сімей змогли поліпшити свої житлові умови, отримавши в 2007 році кредит "Молода сім'я" .860 людина за допомогою "Автокредиту" стали власниками автомобілів, а понад 3,6 тисячі клієнтів використовують № житлові кредити "банку на суму понад 1,4 млрд . рублів [38]. 3.2 Впровадження сучасних методик управління ризиками у споживчому кредитуванні Кредитний ризик - це ймовірність недотримання позичальником початкових умов кредитного договору. Він залежить від зовнішніх (пов'язаних із станом економічного середовища, з кон'юнктурою) і внутрішніх (викликаних помилковими діями самого банку) чинників. Можливості управління зовнішніми факторами обмежені, хоча своєчасними діями банк може певною мірою пом'якшити їх вплив і запобігти великі втрати. Однак основні важелі управління кредитним ризиком лежать у сфері внутрішньої політики банку, що є, по суті, філософією банку по відношенню до тієї чи іншої аналізованої змінної. Кредитна політика полягає в необхідності досягнення мети зростання активів та підвищення їх якості. При цьому перевага віддається другому напрямку кредитної політики. Стратегія банку - це спосіб використання певних інструментів і методів для реалізації політики банку. Кредитна стратегія може полягати в проведенні аналізу за такими основними напрямками: оцінка і контроль за станом кредитного портфеля; облік ступеня ризику; диверсифікація операцій банку: за секторами економіки, видами операцій та послуг з тим, щоб знизити загальний кредитний ризик банку; створення резервів на покриття втрат по кредитах; ретельний контроль і нагляд за проблемними позиками. Закон покладає загальну відповідальність за кредитні операції на раду директорів банку. Рада директорів делегує функції по практичному наданню позик на більш низькі рівні управління і формулює загальні принципи та обмеження кредитної політики. У великих банках розробляється письмовий меморандум про кредитну політику, яким керуються всі працівники даного банку. Зміст і структура меморандуму різна для різних банків, але основні моменти, як правило, присутні в документах такого роду. Перш за все формулюється загальна мета політики, наприклад надання надійних і рентабельних кредитів. Ступінь ризику повинна відповідати звичайній нормі дохідності по позичках з урахуванням вартості кредитних ресурсів та адміністративних витрат банку. Крім цього в меморандумі дається розшифровка яким чином банк збирається досягти заявленої мети. Для цього визначаються: прийнятні для банку види позик; кращий коло позичальників; географія роботи банку по кредитуванню; політика в області видачі кредитів працівникам банку; політику банку в галузі управління кредитним ризиком, ревізій і контролю. Кредитний процес складається з двох етапів. На першому етапі здійснюється ретельний аналіз кредитних заявок. Після надання кредиту починається другий етап кредитного процесу - моніторинг кредитного портфеля, сенс якого полягає у контролі за поточною діяльністю позичальника та виявленні на ранній стадії problem loans, тобто кредитів, яким загрожує несвоєчасне погашення. На даний момент точні і детальні описи технологій зниження та управління кредитними ризиками в більшості своїй є know how банківських структур і консультаційних компаній. Найбільш поширеним прикладом є технологія Risk Management, розроблена фахівцями Chase Manhattan Bank. Технологія спирається на статистичну модель опису ринку, що дозволяє оцінити майбутню часову динаміку ризиків на підставі власної моделі апроксимації попередніх статистичних значень - кореляція і стандартних відхиленнях ринкових котирувань. Вже зазначений нерегулярний характер поведінки вітчизняного фінансового ринку робить безглуздим пряме використання подібних моделей стосовно до вітчизняних портфелів, складеним з вітчизняних інструментів [27]. Особливе місце в системі управління кредитними ризиками займає і страхування. В основі банківського страхування лежать зобов'язання по страховому покриттю банків, відомі у світі як Bankers Blanket Bond (BBB), спочатку розроблені Американською асоціацією гарантів для американських банків. Згодом банківське страхування було адаптовано з урахуванням місцевого законодавства (і цей процес триває) для використання у багатьох країнах, і в даний час воно набуло широкого поширення в світі. Управління кредитними ризиками і страхування є складовими сучасної концепції економічної безпеки та стабільності бізнесу. Банківське страхування є одним із стандартних продуктів для банків на світовому ринку. Наявність такого покриття зазвичай висувається як один із стандартних умов при відкритті, наприклад, міжнародних банківських кредитних ліній або встановлення кореспондентських відносин. В даний час, практично повна відсутність банківського страхування на російському ринку значною мірою гальмує ефективний розвиток співробітництва між російськими і великими західними банками. Крім встановлення принципів рівноправності в галузі кредитування, кредитне законодавство США, як і Закон про споживчий кредит, прийнятий у Великобританії в 1974 р., мали важливе значення для формування служби кредитних бюро. У таких бюро записується кредитна історія всіх людей, коли-небудь зверталися за кредитом у будь-яку кредитну організацію країни. У кредитних бюро містяться такі види даних: соціально-демографічні характеристики; інформація про банкрутства; судові рішення (у разі передачі справ про погасити заборгованість по кредитах до суду); дані про індивідуальні позичальників. Обсяг і характер інформації, що зберігається в бюро, суворо регулюється законодавством кожної країни. Значення кредитних бюро надзвичайно велике, їх існування дозволяє кредитним організаціям видавати кредити клієнтам, які раніше в цій організації не обслуговувалися. Крім того, загальновизнаною є цінність попередньої кредитної історії для прогнозування ймовірності дефолту. У багатьох країнах світу кредитори (банки, фінансові компанії, емітенти кредитних карт, інвестиційні та торговельні компанії, що надають комерційні кредити) на постійній основі обмінюються інформацією про платоспроможність позичальників через кредитні бюро. Теоретичною основою їх діяльності є численні роботи економістів, присвячені проблемі асиметрії інформації у фінансовому посередництві. Асиметрія інформації визначається як недостатність доступних при укладанні угоди відомостей про контрагента, що веде до неефективного розподілу кредитних ресурсів. При несприятливих макроекономічних умовах (наприклад, при високій і непередбачуваною інфляції) процентні ставки підвищуються, що змушує кращих позичальників піти з ринку. У країнах з перехідною економікою якість оцінки ризику фінансовими організаціями невисока, що загрожує неефективним відбором позичальників. Звідси кредитори або ведуть ризиковану політику, ставлячи під загрозу свою фінансову спроможність, або прагнуть максимально обмежити видачу кредитів. Це негативно відбивається на стані, як реального сектора, так і фінансового ринку, що й спостерігається в російській економіці па сучасному етапі. Створення кредитних бюро може сприяти вирішенню даної проблеми в країнах, де вони діють, обсяг банківських кредитів по відношенню до ВВП на 15-20% більше, ніж у країнах, що не мають подібних інститутів. З метою забезпечення високого ступеня прозорості діяльності має сенс створювати кредитне бюро у формі відкритого АТ. Тоді може бути вибудована система стимулів для вступу в акціонери бюро. Наприклад, разове користування системою може коштувати відносно дорого, а для акціонерів тарифи будуть лише трохи вище собівартості послуг. Спочатку засновниками перших кредитного бюро в РФ можуть стати Ощадбанк, а також комерційні банки на добровільній основі. У міру розвитку системи бюро його філії та відділеннями можуть на агентській основі стати кредитні організації, здатні обслужити всіх потенційних власників кредитних історій (як юридичних, так і фізичних осіб) по всій території Росії. Основними функціями кредитного бюро повинні стати: відкриття, закриття кредитних історії; збір, обробка, зберігання й даних у рамках кредитних історій; надання інформації, що міститься в кредитних історіях, зацікавленим кредиторам. До обов'язків кредитного бюро повинне входити дотримання законодавчо встановлених правил розкриття інформації про позичальників і її нерозголошення третім особам. Необхідно ввести відповідальність за порушення (наприклад, а вигляді штрафів, з наступним усуненням порушення, і т.д. аж до відкликання ліцензії). Крім того, бюро повинне мати право відмовити позичальникові у включенні даних про нього в банк інформації і випадку недостовірності наданих відомостей. У свою чергу, позичальник повинен мати право в будь-який час і в повному обсязі отримувати інформацію, що міститься у його кредитній історії, в установленому порядку оспорювати достовірність відомостей, наданих бюро тими чи іншими організаціями або виданих бюро іншим організаціям та особам, а також оспорювати відмову бюро у включенні даних про клієнта. Поряд з роботою, що проводиться по лінії вдосконалення внутрішньобанківських процедур і заході в області зміцнення економічної безпеки банків, слід приділяти велику увагу освіті клієнтів про можливі ризики шахрайства. Це повинно робитися як через засоби масової інформації, так і через банківські інформаційні матеріали, призначені клієнтам. Така кампанія повинна проводитися постійно, незважаючи на те, що існує деяка загроза зниження привабливості технічно складних продуктів (включаючи пластикові картки, платежі через Інтернет) для клієнтів. До числа інформаційних заходів можна віднести постійне нагадування клієнтам правил зберігання персональних ідентифікаційних номерів кредитних карт, паролі для роботи в мережі Інтернет, необхідності швидкого повідомлення банків про втрату пластикових карт і документації, що містить секретні коди та паролі. Крім того, необхідно постійно підкреслювати важливість повідомлення правоохоронних органів і банку про втрату документів, які можуть забезпечити доступ до банківських рахунків. Така робота буде сприяти зниженню операційних ризиків і в стратегічному плані підвищить рівень довіри до банків, бо попередження про ризики того йди іншого банківського продукту як показник респектабельності кредитної установи. Ризики банківських операцій складні і різноманітні, і успіху досягнуть ті банки, які зуміють ці ризики вчасно ідентифікувати і належним чином цими ризиками управляти. У сучасних умовах можна виділити ряд заходів здатних підвищити рівень споживчого кредитування в Росії та окреслити напрямки його вдосконалення. Першорядним завданням є забезпечення споживчого кредитування дієвою і достатньою правовою базою. У цих цілях необхідно розробити і прийняти федеральний закон з відображенням у ньому таких положень: умови кредитування кооперативного та індивідуального житлового та гаражного будівництва; право позичальника на отримання достовірної інформації про умови отримання кредиту його використанні і повернення. встановити відповідальність кредитора за надання недостовірної чи неповної інформації позичальникові. До 2000 року, наприклад, обсяг виданих кредитів становив, за даними ЦБ 27,6 мільярда рублів. Але тут почався підйом економіки, а інфляція, навпаки, почала знижуватися. На початок 2005 року обсяг кредитування громадян досяг вже 618 млрд рублів, 2006-го - 1173 мільярда, 2007-року - 2065 мільярдів і, нарешті, до листопада минулого року склав 3,13 трильйона рублів. Паралельно стрімко почав нарощуватися обсяг боргів. За 2006 рік прострочена заборгованість збільшилася в два з половиною рази. Якщо на початку 2007 року росіяни не виплачували лише 2,6 відсотка від взятого, то до кінця року ця частка збільшилася до 3,3 відсотка. До розгляду в Держдумі підготовлений новий законопроект. Згідно з документом, не бажають виплачувати борги споживачі можуть бути покарані роботами на термін від 180 до 240 годин. Альтернатива штраф до 100 тисяч рублів, або на суму річного доходу [42]. Позитивний ефект для кредитування приватних осіб мало б: 1) введення цільових житлово-будівельних внесків і надання на цій основі першочергового права на отримання інвестиційного кредиту власникам вкладів після дотримання встановлених умов: терміну зберігання та необхідної суми накопичення коштів; 2) проведення банками маркетингових досліджень з метою виявлення потреби населення в існуючих і в нових видах позик; 3) підвищення рівня інформованості приватних клієнтів банків про нові види кредитів і банківських послуг; 4) максимальне врахування інтересів клієнта та індивідуальний підхід при кредитуванні. Страхування кредитних ризиків при споживчому кредитуванні. За договором страхування споживчих кредитів страхуються збитки кредитора (частіше банку, але також можливо і торгової організації, яка надає послуги щодо купівлі товарів в розстрочку), які можуть бути отримані в результаті невиконання контрагентом у строки, встановлені кредитним договором, наступних зобов'язань: повернення споживчого кредиту; сплата відсотків за кредит. Варто зазначити, що страхування споживчих кредитів поки ще не найпоширеніший вид страхування в Росії, тому для нього не існує типових договорів, договори складаються для кожного клієнта окремо. 3.3 Методика управління кредитними ризиками, що застосовується банком Аналізуючи якість кредитного портфеля російські банки в останні роки здійснюють ранжування кредитів, тобто використовують метод систематичної та об'єктивної класифікації позичкового портфеля відповідно до характеристиками якості і ризику. Основні цілі ранжирування кредитів: підвищення ефективності позичкових операцій; поліпшення якості портфеля; поліпшення управлінської інформації та контролю; (визначення стандартів та встановлення меж відповідальності; створення основи для управлінських рішень. Найважливішими факторами, відповідно, з якими здійснюється ранжування кредитів, є стан звітності, інформація про стан справ і рахунків клієнта, відносини з клієнтами, наявність забезпечення. Щоб убезпечити себе від свідомо безповоротних позик, банк будує свою роботу з клієнтами, використовуючи дві аксіоми, перевірені часом: 1) займатися кредитуванням переважно тих областей, у кредитуванні яких у банку вже накопичений значний досвід; 2) не видавати позичок за межі регіону, що обслуговується. Диверсифікація кредитного портфеля, тобто сукупності позик, виданих клієнтам, - основний метод регулювання, що використовується банком у процесі управління кредитними операціями. Метод передбачає надання кредитів різноманітним групам клієнтів - організаціям та підприємствам різних галузей і фізичним особам. Розосереджуючи кредити, банк отримує можливість зменшити кредитний ризик, компенсувати можливі втрати від затримки повернення позики одним позичальником доходом від інших клієнтів, які вчасно виконують свої зобов'язання. Аналіз галузевої структури дозволяє визначити диверсифікацію кредитів порівняно з попередньою звітною датою. Для цього розраховуються питомі ваги вкладених в окремі галузі позик в цілому, короткострокових і довгострокових позик, а також у динаміці. Цей аналіз необхідний для виявлення зон кредитного ризику, для вироблення кредитної політики та визначення лімітів кредитування по окремих галузях і клієнтам банку. На величину кредитного ризику в нашій країні впливають як макро-, так і мікроекономічні фактори. До числа найважливіших макроекономічних факторів, що вплинули на зростання кредитних і інших ризиків банківської діяльності в Росії слід віднести: високий рівень економічного ризику як наслідок економічного, політичного і соціальної кризи в країні; проведення урядом жорсткої політики фінансової стабілізації, заснованої на монетарних рецептах обмеження грошової маси і зменшення державних витрат, яка призвела до небувалого спаду виробництва, взаємним неплатежів суб'єктів економіки і, природно, зростання неповернення банківських позик. Макроекономічна ситуація в країні є важливою причиною зростання обсягів простроченої позичкової заборгованості і неповернення банківських позик. Разом з тим, нерідко спостерігаються навмисні свідомі дії із затримки погашення та неповернення позик з боку позичальників і по видачі завідомо безнадійних позичок з боку банкірів. Все це дозволяє віднести кредитний ризик до числа найбільш важливих чинників сучасного нестабільного стану банківської системи Росії. Особливе значення у зв'язку з цим набуває аналіз забезпеченості позичок. Забезпечення позик аналізується за видами забезпечення та його якості. Мета аналізу - виявити ступінь забезпеченості видаваних позик, а отже, і можливість компенсації при неповерненні раніше виданих кредитів і покриття ризиків. Згідно з "Політиці Ощадбанку Росії з управління ризиками" банк визначає для себе такі суттєві ризики: Кредитний - ризик, що виникає внаслідок несвоєчасного виконання або невиконання контрагентом своїх зобов'язань перед банком. Ринковий - ризик, що виникає внаслідок несприятливого індикаторів фінансового ринку (курсів валют, котирувань цінних паперів, процентних ставок, цін на товарних ринках). Операційний - ризик, що виникає в результаті недоліків в організації діяльності банку, використовувані технології, внаслідок неадекватних дій або помилок співробітників, а також у результаті зовнішніх подій. Ризик ліквідності - ризик, що виникає внаслідок недостатності ліквідних активів для покриття зобов'язань банку або внаслідок надлишкового обсягу коштів у високоліквідних активах [41]. В умовах прискорення темпів зростання кредитного портфеля, його наростання частки в активах і високої чутливості фінансового результату до якості позичкового портфеля, банк приділяє особливу увагу контролю та управління кредитним ризиком. Робота в цьому напрямку здійснюється у відповідності з "Політикою Ощадбанку Россі з управління кредитними ризиками" Зазначений документ визначає порядок ідентифікації, аналізу та оцінки кредитних ризиків, заходи щодо їх обмеження, зниження і попередження, процес моніторингу прийнятих ризиків, контроль дотримання встановлених процедур і рішень, складання та аналіз звітності про прийнятих ризиках. При оцінці кредитного ризику контрагента враховуються фактори, що відображають його організаційну структуру, кредитну історію та ділову репутацію, фінансовий стан, перспективи розвитку. Одним з основних інструментів обмеження кредитного ризику є встановлення лімітів на основні групи контрагентів і окремі операції банку. Про ефективність діючої в банку системи управління кредитними ризиками свідчить збереження високої якості позичкового портфеля. За 2007 рік частка простроченої позичкової заборгованості в обсязі кредитного портфеля знизилася з 1,64 до 1,41%. Ще більш низький рівень простроченої позичкової заборгованості спостерігалося в позичковому портфелі приватних клієнтів: за 2007 рік питома вага простроченої заборгованості знизився з 0,24 до 0,18%. Управління даним видом ризику здійснюється відповідно до "Політикою Ощадбанку Росії з управління ринковим ризиком". Він включає в себе процентний, фондовий і валютний ризики. Основні інструменти регулювання та контролю ринкового ризику включають: встановлення колегіальними органами банку лімітів вкладень в державні, субфедеральними і корпоративні папери і встановлення лімітів відкритої валютної позиції і максимальних втрат на кожному сегменті фінансового ринку. Процентний ризик виникає внаслідок несприятливої зміни процентних ставок. Оцінка зміни його рівня показує, що в звітному році чутливість фінансового результату банку до коливань процентних ставок у гривнях та іноземній валюті на термінах до одного року збереглася на незначному рівні. З метою обмеження процентного ризику на термінах понад один рік довгострокові активний операції, яким властивий найбільший процентний ризик, здійснюються банком строго в рамках централізовано встановлених лімітів. Перегляд ставок за операціями залучення та розміщення ресурсів супроводжується обов'язковим прогнозуванням рівня процентної маржі. Основний процентний ризик банк несе по торговому портфелі державних облігацій, підлягати щоденному моніторингу. Наслідком стійкої тенденції подовження термінів запозичень Міністерства фінансів РФ стало збільшення середнього терміну до погашення рублевих державних цінних паперів у портфелі банку. У результаті цього чутливість фінансового результату до зміни прибутковості на ринку ГКО-ОФЗ зросла на прийнятному рівні, що забезпечується діючою в банку системою лімітів і обмежень. Рівень валютного ризику - ризику погіршення фінансового результату банку внаслідок несприятливої зміни курсів валют і цін на дорогоцінні метали - за 2007 рік суттєво знизився: частка відкритої валютної позиції в активах-нетто банку скоротився з 1,4 до 0,3%. "Політика Ощадбанку Росії з управління операційними ризиками" розроблена відповідно до положень Базельського комітету з банківського нагляду, що стосуються оцінки ризиків. Мінімізація операційного ризику забезпечується за рахунок діючі в банку операцій, постійного вдосконалення використовуваних технологій та інформаційних систем. Усі підрозділи банку керуються у своїй діяльності наступними обов'язковими принципами: виконання технологій, здійснення операцій і доступ до інформації в межах своїх повноважень. Для виконання контрольних процедур на всіх рівнях розробки та введення в експлуатацію програмного забезпечення в банку проводяться атестації, тестування та дослідна експлуатація впроваджуваних автоматизованих систем, здійснюється робота з тестування та встановлення антивірусних засобів, перевірці системного програмного забезпечення на інформаційну безпеку. У банку проводиться копіювання і резервування баз даних для використання в разі технологічних збоїв і при виникненні форс-мажорних обставин. До початку реалізації нового продукту, послуги або технології проводиться попередній маркетинговий аналіз, дається оцінка проекту з фінансової, юридичної та технологічної точок зору, розробляється і затверджується нормативний документ. Який регулює процедуру надання даного продукту, послуги або технології. Ці заходи дозволяють суттєво знизити рівень всіх видів фінансових ризиків. З метою активної оцінки і прогнозування рівня операційних ризиків банк формує бази даних про реалізовані операційних ризики, збирає і систематизує відповідну інформацію для подальшого аналізу, оцінки та прогнозування з використанням сучасних математичних методів. На етапі формування бази даних оцінка і прогноз операційних ризиків проводиться з використанням експертних оцінок і даних звітності про прибутки і збитки, а також з використанням методу основних показників. "Політика Ощадбанку Росії в сфері управління і контролю за станом ліквідності" була розроблена відповідно до рекомендацій Базельського комітету і Банку Росії. Щодня проводяться аналіз короткострокової ліквідності та моніторинг балансу руху грошових коштів банку. Щомісяця спеціальний комітет банку за процентними ставками і лімітами оцінює стан ліквідності при реалізації різних сценаріїв розвитку економіки. Технології управління ліквідності дозволяють підтримувати фінансову стабільність банку і зберігати високу якість обслуговування клієнтів незалежно від поведінки ринкових індикаторів. При прогнозуванні величини грошових потоків застосовується програмне забезпечення, що реалізує найсучасніші методи математичного моделювання: сценарні економетричні і нейромережеві моделі дозволяють прогнозувати рух грошових коштів за кореспондентськими рахунками банку; оптимізаційні моделі дають можливість максимізувати очікуваний прибуток від казначейських операцій з урахуванням обмежень на рівень ризику ліквідності; моделі управління запасами оптимізують залишки готівкових грошових коштів у російських рублях, іноземних валютах і злитках з дорогоцінних металів. При прогнозі дефіциту ліквідних ресурсів у русі грошових коштів казначейство банку здійснює заходи, спрямовані на підтримку миттєвої і короткострокової ліквідності, включаючи проведення операцій з купівлі / продажу іноземної валюти, цінних паперів і дорогоцінних металів або операції валютний СВОП, залучення коштів на ринку МБК, укладання угод РЕПО на внутрішньому або зовнішньому фінансовому ринку, у тому числі за допомогою участі в аукціонах прямого РЕПО банку Росії. Ще один метод зниження ризиків формування резерву на можливі втрати по позиках на прикладі Ощадбанку РФ [29]. Резерв на можливі втрати з позик являє собою спеціальний резерв, необхідність формування якого обумовлена кредитними ризиками в діяльності банків. Зазначений резерв забезпечує створення банкам більш стабільних умов фінансової діяльності і дозволяє уникати коливань величини прибутку банків у зв'язку зі списанням втрат по позиках. Резерв на можливі втрати з позик формується за рахунок відрахувань, що відносяться на витрати банків. Резерв на можливі втрати з позик використовується тільки для покриття непогашеної клієнтами (банкам) позикової заборгованості за основним боргом. За рахунок зазначеного резерву проводиться списання втрат по нереальним для стягнення позиках банків. Відповідно до інструкції № 254П "Про обов'язкових резервах банків" для оцінки стану активів комерційного банку їх поділяють на категорії залежно від ступеня ризику вкладень та можливої втрати частини вартості. Ступінь банківського ризику враховує високий, середній і низький ризики в залежності від розташування за шкалою ризиків. Для виявлення найбільш ризикованих кредитних вкладень кредити, в залежності від фінансових показників позичальника, вартості забезпечення, можуть (до 2007 20%): 3 категорія якості - (21-50)% від основного боргу (до 2007 1%); 4 категорія якості - (51-100)% від основного боргу (до 2007 року 100%; 5 категорія якості - 100% від основного боргу (до 2006 року була відсутня) Ступінь банківського ризику характеризується ймовірністю події, що призводить до втрати банків коштів від даної операції, і виражається у відсотках. Якість кредитного портфеля визначають на основі коефіцієнтів ризику. Про ефективність діючої у філії 8593/092 Липецького ОСБ системи управління кредитними ризиками свідчить стійка тенденція його зниження в 2005-2007 роках. Співвідношення розрахункового резерву на можливі втрати з позик до загального обсягу кредитних вкладень філії 8593/092 Липецького ОСБ у 2005-2007р.р. коливалася в межах 10-11%. Сума кредитних вкладень у філії 8593/092 Липецького ОСБ збільшилася з 156 млн. руб. у 2005 році до 197 млн. руб. у 2007 році. 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 Рис.2. Структура кредитного портфеля в розрізі валют У розрізі валют кредитний портфель філії 8593/092 Липецького ОСБ виглядає наступним чином: кредити, надані в російських рублях - 69%; кредити, надані в іноземній валюті - 31% від сукупної величини кредитного портфеля. Зважена кредитна політика банку довела, що кредитування може бути джерелом високих доходів. Основа політики кредитування Ощадбанку - прагнення до досягнення необхідного рівня прибутковості кредитного портфеля за умови збереження прийнятного рівня сукупного кредитного ризику. У результаті розглянуті методи управління кредитними ризиками, сучасні методики управління ризиками у споживчому кредитуванні, шляхи вдосконалення маркетингової політики та вивчено негативні моменти. Висновок Особливість сучасної практики кредитування полягає в різноманітті застосовуваних форм, видів і способів видачі кредитів. Специфіка прояву різних видів споживчого кредитування, їх взаємозв'язок і взаємопроникнення призводить до необхідності упорядкування їх класифікації. У роботі на основі проведеного дослідження подано класифікацію споживчих кредитів за такими ознаками: типом кредитора, формі видачі, цільовим призначенням, термінами видачі, забезпечення, методами погашення, способу сплати відсотка. Споживчі кредити в останні три роки є найбільш швидкозростаючим активом російської банківської системи. За період з початку 2005 року по початок 2007 року номінальний обсяг кредитів фізичним особам збільшився в 4,6 рази, а їх частка в активах банківської системи - в 2,5 рази. Значну частку споживчих кредитів надає ВАТ Ощадбанк. Основним серед них є кредит на невідкладні потреби. Його частка у загальному обсязі виданих кредитів фізичним особам в 2007 році склала більше 90%, Негативним моментом є те, що при розрахунку платоспроможності по більшості видів кредиту вважається чистий дохід позичальника за шість місяців, отриманий на якому-небудь одному місці роботи, що впливає па розмір отриманого кредиту, при тому, що позичальник може мати кілька джерел доходу. Крім того, не враховуються інші фактори, що впливають на платоспроможність фізичних осіб. У найзагальнішому вигляді процес кредитування фізичних осіб включає кілька етапів: 1) заявка на кредит і попередні переговори; 2) оцінка кредитоспроможності позичальника; 3) підготовка та укладення кредитного договору, видача кредиту; 4) погашення боргу і сплата відсотків за користування кредитом; 5) формування резерву на можливі втрати по позиках. Липецьке відділення СБ РФ № 8593 має високий рівень надійності. Він є складовою частиною Ощадбанку Росії - найбільшого фінансово-кредитної установи країни, що має 166-річну історію, високі міжнародні рейтинги. Його створення обумовлене потребами підприємств і населення, адміністративних структур в послугах великого, надійного банку, покликаного вирішувати загальнорегіональними та обласні фінансові проблеми, сприяти виходу клієнтів на регіональний ринок, забезпечувати весь комплекс банківських послуг на сучасному рівні. Липецьке ОСБ № 8593 виконав усі найважливіші фінансові завдання бізнес-плану, намічені на 2007 рік. Активи-нетто за російськими стандартами фінансової звітності зросли на 34,2% - до 51 млрд. рублів, що складає більше чверті активів банківської системи Липецької області; балансовий прибуток перевищила рівень минулого року на 38,9%, склавши 1,6 млрд. рублів ; чистий прибуток збільшився на 44,4% - до 1,3 млрд. рублів (у порівнянні з 0,9 млрд. рублів за 2006 рік). Приріст капіталу банку в порівнянні з минулим роком склав 38,9% і досяг 5 млрд. рублів. Рентабельність активів була зафіксована на позначці 2,9%, рентабельність капіталу - 28,6%, що значно вище контрольного показника (20%). Високих фінансових результатів за підсумками 2007 року Липецькому ОСБ № 8593 вдалося домогтися багато в чому завдяки сформованій структурі працюючих активів і залучених коштів. За результатами проведеного аналізу у сфері кредитування фізичних осіб Липецького Ощадбанку можна зробити висновок про те, що з кожним роком попит населення на кредитні продукти зростає, при цьому скорочується частка простроченої заборгованості і ймовірність неповернення кредитів. Зростає і кредитний потенціал банку, що в цілому характеризує його як динамічно розвивається приватний фінансовий інститут. Обслуговування кредитних карт є одним з важливих напрямків вдосконалення кредитування, розвитку якого банки повинні приділяти більшу увагу. Ці карти тільки називаються кредитними, однак по суті в Росії це дебетові карти, тобто ніхто клієнта не кредитує, 10 років тому, коли цей напрямок виникло, банки пішли по шляху найменшого опору. Однак зараз цей сегмент ринку має всі умови для активного розвитку. Прискорене всебічний розвиток банківського споживчого кредиту буде сприяти подальшому зростанню національної економіки, збільшення платоспроможного попиту росіян на товари і послуги, забезпечення більшої фінансової стійкості та диверсифікації кредитної діяльності вітчизняних комерційних банків, підвищення рівня і поліпшення якості життя, вирішення проблеми бідності в Росії. Липецьке відділення Ощадбанку Росії займає лідируючі позиції на ринку залучення коштів населення області. Станом на 01.01.2008 року обсяг залучених коштів населення склав 18,5 млрд. рублів, у тому числі за 2007 рік - 4,3 млрд. рублів. На довгостроковій основі (термін більше 2 років) жителі області довірили банку9, 8 млрд. рублів, у тому числі за 2007 рік - 3,8 млрд. рублів. Липецьке ОСБ активно кредитує як економіку регіону, так і приватних клієнтів. Станом на 01.01.2008 року в економіку регіону розміщено 29,0 млрд. рублів. Кредитний портфель приватних клієнтів складає 10 млрд. рублів, з зростанням за рік на 4,9 млрд. рублів. Більше 350 сімей змогли поліпшити свої житлові умови, отримавши в 2007 році кредит "Молода сім'я". Список використаних джерел
|