Зміст
Введення
Глава 1. Теоретичні основи кредиту та його роль у кредитуванні фізичних осіб
1.1 Поняття кредиту та кредитних операцій. Функції кредиту
1.2 Види кредитів
Глава 2. Аналіз кредитування фізичних осіб в Липецькому ОСБ 8593
2.1 Організаційно-економічна характеристика Липецького ОСБ 8593
2.2 Організація кредитного процесу. Процедура видачі та погашення кредиту
2.3 Визначення платоспроможності позичальника
Глава 3. Шляхи вдосконалення кредитування фізичних осіб
3.1 Удосконалення маркетингової політики банку, пошук резервів для привабливості умов кредитування
3.2 Впровадження сучасних методик управління ризиками у споживчому кредитуванні
3.3 Методика управління кредитними ризиками, що застосовується банком
Висновок
Список використаних джерел
Введення
Рівень економічного розвитку країни, добробут народу характеризується системою показників, одним з яких є рівень споживчого попиту населення і ступінь його задоволення. ВРоссіі ступінь задоволення необхідного споживчого попиту через низький рівень оплати праці і як наслідок відсутності достатніх грошових коштів у основної маси населення дуже низька.
У 1990-ті роки в Росії був здійснений перехід до принципово нових економічних відносин, який зумовив необхідність кардинальних перетворень у банківській сфері. Суть їх полягає в застосуванні комплексу заходів для забезпечення адекватності діяльності банків ринкових відносин, тобто проведення нової банківської політики. Це породжує необхідність дослідження питань формування кредитної політики.
В умовах перехідного періоду в Росії радикальна економічна реформа відкрила новий етап у розвитку банківської справи. Особливої актуальності в умовах ринку набувають питання, пов'язані з проблемами і перспективами банківського обслуговування населення, їх практична реалізація. В даний час кредити населенню надають багато банків. Зростаюча конкуренція і необхідність підвищення прибутковості на ринку споживчого кредитування змушує банки шукати більш ефективні шляхи управління прибутковістю цих операцій і кредитним ризиком. З іншого боку, недостатність доходів населення сприяє активізації попиту на кредит, оскільки споживче кредитування не тільки наближає відкладений попит, але і дає можливість покупцю вибрати товар більш високої якості.
Кредитування фізичних осіб зумовлено, перш за все, наступними причинами: грошові доходи населення формують його платоспроможність, яка нерідко не відповідає купівельному попиту. Потреба у придбанні тих чи інших товарів випереджає можливості їх грошового покриття, тобто існує розрив між розмірами поточних грошових доходів населення і відносно високими цінами на майно тривалого користування (житловий будинок, дача, автомобіль та ін.) Одночасно у деяких верств населення спостерігається наявність тимчасово вільних грошових коштів. Таким чином, поява споживчого кредиту вирішує протиріччя між порівняно високими цінами на предмети тривалого користування і поточними доходами в однієї групи населення і необхідності їх використання в іншої;
Необхідність безперешкодної реалізації товарів виробником. При цьому зв'язок споживчого кредиту та роздрібної торгівлі пряма, тобто зі збільшенням товарообігу зростає обсяг кредиту, оскільки попит на товар породжує попит на кредит. Дана взаємозв'язок стає особливо тісної при високій насиченості ринку товарами.
Споживчий кредит стимулює участь населення у створенні житлового фонду, обзаведенні власним житлом і предметами домашнього вжитку.
Кредитування банками населення дозволяє не тільки раціонально використовувати тимчасово вільні грошові кошти вкладників, а й має велике соціальне значення, так як сприяє задоволенню життєво важливих потреб населення в житлі, різні товари та послуги, що безперечно робить дослідження за обраною темою актуальним.
Таким чином, комплексна розробка теоретичних і практичних питань формування та реалізації кредитної політики дозволить забезпечити впровадження системи комплексного банківського обслуговування клієнтів, адекватної сучасної економічної ситуації в Росії, створити механізм для гармонізації цієї системи з міжнародно-визнаною практикою обслуговування останніх, а також істотно підвищити його якість .
Мета дипломної роботи - проаналізувати порядок кредитування фізичних осіб на прикладі Липецького відділення Ощадбанку Росії, розкрити наявні недоліки і розробити пропозиції щодо його вдосконалення.
Предметом дослідження є структура системи кредитування фізичних осіб та аналіз якості цієї системи. Для досягнення поставленої мети в роботі були поставлені наступні завдання:
дослідити сучасні тенденції розвитку теорії та практики споживчого кредитування стосовно до умов що склалися в Росії в процесі соціально-економічних перетворень;
ое банк а м и в современной экономической действительности;
проаналізувати управління кредитними ризиками, застосовуємо е банк а м і в сучасній економічній дійсності;дослідити напрями вдосконалення банківської діяльності з надання кредитів населенню;
розробити рекомендації щодо вдосконалення економічного механізму споживчого кредитування.
У ході дослідження вивчена загальна і спеціальна література, розробки організацій з банківської справи, законодавчі та інші нормативні акти, відповідні методичні та проектні матеріали, рекомендації зарубіжних дослідників діяльності комерційних банків. Серед російських економістів, які зробили значний внесок у розвиток і вдосконалення споживчого кредитування в країні, можна відзначити Жукова Є., Ковальова А., Колесникова В., Кроливецкой Л., Лаврушина О., Молчанова А., Панову Г., Уланова В., та ін
Інформаційну базу диплома складають матеріали, публікації в періодичній пресі, а так само банківське законодавство Росії. У роботі використовувалися матеріали Банку Росії. Міністерства фінансів РФ, Асоціації російських банків, період дослідження 2005 - 2007 р.р.
Глава 1. Теоретичні основи кредиту та його роль у кредитуванні фізичних осіб
1.1 Поняття кредиту та кредитних операцій. Функції кредиту
Кредит - надання грошей або товарів в борг, як правило, зі сплатою відсотків; вартісна економічна категорія, невід'ємний елемент товарно-грошових відносин. Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити у економічні відносини.
Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом і оборотом капіталу. У процесі руху основного і оборотного капіталу відбувається вивільнення ресурсів. Засоби праці використовуються в процесі виробництва тривалий час, їх вартість переноситься на вартість готової продукції частинами. Поступові відновлення вартості основного капіталу в грошовій формі приводить до того, що вивільняються грошові кошти осідають на рахунках підприємств. Разом з тим на іншому полюсі виникає потреба в заміні зношених засобів праці і досить великих одноразових витратах. Аналогічні за своїм характером процеси відбуваються і в русі оборотного капіталу. Більше того, тут коливання в кругообігу і обороті виявляють себе більш різноманітно. Так, в силу сезонності виробництва, нерівномірних поставок та іншого відбувається неспівпадання часу створення та обігу продукції. У одних суб'єктів з'являється тимчасовий надлишок коштів, в інших - їх нестача. Це створює можливість виникнення кредитних відносин, тобто кредит дозволяє відносну суперечність між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю, їх використання в господарстві [28].
Кредитні відносини в економіці базуються на певній методологічній основі, одним з елементів якої виступають принципи, строго дотримуються при практичній організації будь-якої операції на ринку позичкових капіталів. Ці принципи стихійно складалися ще на першому етапі розвитку кредиту, а надалі знайшли пряме відображення в загальнодержавному і міжнародному кредитному законодавствах.
1). Повернення кредиту - цей принцип виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником. Він знаходить своє практичне вираження в погашенні конкретної позики шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок її кредитної організації (або іншого кредитора), що забезпечує відновлюваність кредитних ресурсів банку як необхідної умови продовження його статутної діяльності. У вітчизняній практиці кредитування в умовах централізованої планової економіки існувало неофіційне поняття "безповоротна позика". Ця форма кредитування мала досить широке поширення, особливо в аграрному секторі, і виражалася в наданні державними кредитними установами позик, повернення яких спочатку не планувалося через кризове фінансове становище позичальника. За своєю економічною сутністю безповоротні позики були швидше додатковою формою бюджетних субсидій, здійснюваних через посередництво державного банку, що традиційно ускладнювало кредитне планування і вело до постійної фальсифікації витратної частини бюджету. В умовах ринкової економіки поняття безповоротної позики так само неприпустимо, як, наприклад, поняття "планово-збиткове приватне підприємство".
2). Терміновість кредиту - він відображає необхідність його повернення не в будь-який прийнятний для позичальника час, а в точно певний термін, зафіксований в кредитному договорі або його замінює. Порушення вказаної умови є для кредитора достатньою підставою для застосування до позичальника економічних санкцій у формі збільшення процента, що стягується, а при подальшій відстрочці (в нашій країні - понад три місяці) - пред'явлення фінансових вимог у судовому порядку. Частковим виключенням з цього правила є так звані онкольні позики, строк погашення яких в кредитному договорі спочатку не визначається. Ці позики, досить поширені на XIX - початку XX ст. (Наприклад, в аграрному комплексі США), в сучасних умовах практично не застосовуються, перш за все, через що створюються ними в процесі кредитного планування. Крім того, договір про онкольной кредиті, не визначаючи фіксований термін його погашення, чітко встановлює час, що є в розпорядженні позичальника з моменту отримання ним повідомлення банку про повернення отриманих раніше коштів, що в якійсь мірі забезпечує дотримання принципу.
3). Платність кредиту. Позичковий відсоток. Цей принцип виражає необхідність не тільки прямого повернення позичальником отриманих від банку кредитних ресурсів, але й оплати права на їх використання. Економічна суть плати за кредит відбивається в фактичному розподілі додатково отриманої за рахунок його використання прибутку між позичальником і кредитором. Практичне вираження принцип знаходить в процесі встановлення величини банківського відсотка, що виконує три основні функції [6]:
перерозподіл частини прибутку юридичних і доходу фізичних осіб;
регулювання виробництва і обігу шляхом розподілу позичкових капіталів на галузевому, міжгалузевому і міжнародному рівнях, на кризових етапах розвитку економіки.
Ставка (або норма) позикового процента, що визначається як відношення суми річного доходу, отриманого на позичковий капітал, до суми наданого кредиту виступає як ціна кредитних ресурсів.
Підтверджуючи роль кредиту як одного з пропонованих на спеціалізованому ринку товарів, платність кредиту стимулює позичальника до його найбільш продуктивного використання. Саме ця стимулююча функція не в повній мірі використовувалася в умовах планової економіки, коли значна частина кредитних ресурсів надавалася державними банківськими установами за мінімальну плату (1,5 - 5% річних) або на безпроцентній основі.
4). Забезпеченість кредиту - цей принцип виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань і знаходить практичне вираження в таких формах кредитування, як позики під заставу або під фінансові гарантії. Особливо актуальний у період загальної економії.
5). Цільовий характер кредиту поширюється на більшість видів кредитних операцій, виражаючи необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. Знаходить практичне вираження у відповідному розділі кредитного договору, що встановлює конкретну мету позики, а також у процесі банківського контролю за дотриманням цієї умови позичальником. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення штрафного (підвищеного) позикового відсотка.
6). Диференційований характер кредиту - цей принцип визначає диференційований підхід з боку кредитної організації до різних категорій потенційних позичальників. Практична реалізація його може залежати як від індивідуальних інтересів конкретного банку, так і від державою централізованої політики підтримки окремих галузей або сфер діяльності (наприклад, малого бізнесу та ін)
Місце і роль кредиту в економічній системі суспільства визначаються також передусім виконуваними їм функціями як загального, так і селективного характеру [8].
Перерозподільна функція.
В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як своєрідний насоса, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності та направляє їх в інші, що забезпечують, зокрема, більш високий прибуток. Орієнтуючись на диференційований її рівень в різних галузях або регіонах, кредит виступає в ролі стихійного макрорегулятора економіки, забезпечуючи, задоволення потреб динамічно розвиваються об'єктів застосування капіталу в додаткових фінансових ресурсах. Однак у деяких випадках практична реалізація вказаної функції може сприяти поглибленню диспропорцій в структурі ринку, що найбільш наочно виявилося в Росії на стадії переходу до ринкової економіки, де перелив капіталів з сфери виробництва в сферу обігу прийняв загрозливий характер, в тому числі за допомогою кредитних організацій. Саме тому одне з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи - раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, прискорений розвиток яких об'єктивно необхідно з позиції національних інтересів, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання [10].
Економія витрат обігу.
Практична реалізація цієї функції безпосередньо витікає з економічної суті кредиту, джерелом якого виступають, в тому числі фінансові ресурси, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. Часовий розрив між надходженням і витрачанням грошових коштів суб'єктів господарювання може визначити не тільки надлишок, але і нестача фінансових ресурсів. Саме тому таке широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечують істотне прискорення оборотності капіталу, а отже, і економію загальних витрат звертання.
Прискорення концентрації капіталу.
Процес концентрації капіталу є необхідною умовою стабільності розвитку економіки і пріоритетною метою будь-якого суб'єкта господарювання. Реальну допомогу у вирішенні цієї задачі надають позикові кошти, що дозволяють істотно розширити масштаб виробництва (або іншої господарської операції) і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть з урахуванням необхідності виділення частини її для розрахунку з кредитором залучення кредитних ресурсів більш виправдане, ніж орієнтація виключно на власні кошти. Слід, однак, відзначити, що на стадії економічного спаду (і тим більше в умовах переходу до ринкової економіки) дорожнеча цих ресурсів не дозволяє активно використовувати їх для рішення задачі прискорення концентрації капіталу в більшості сфер господарської діяльності. Тим не менш, розглянута функція навіть у вітчизняних умовах забезпечила певний позитивний ефект, дозволивши істотно прискорити процес забезпечення фінансовими ресурсами відсутніх або вкрай нерозвинених в період планової економіки сфер діяльності.
Обслуговування товарообігу.
У процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т.д., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках. Найбільш активну, роль у вирішенні цього завдання відіграє комерційний кредит як необхідний елемент сучасних відносин товарообміну.
Прискорення науково-технічного прогресу
У післявоєнні роки науково-технічний прогрес став визначальним чинником економічного розвитку будь-якої держави і окремого суб'єкта господарювання. Найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути відстежено на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних організацій, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях, тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислимо без використання кредитних ресурсів. Настільки ж необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються підприємствами, в тому числі і за рахунок цільових середньо - і довгострокових позик банку [12].
Емісійна функція.
В даний час емісія грошей всієї банківської системи відбувається на кредитній основі. Кредитування банками своєї клієнтури і рефінансування самих банків центральними банками визначає масштаби випуску грошей в господарський оборот, а погашення отриманих кредитів призводить до вилучення грошей з обігу. В основі ефекту мультиплікативного розширення кредитів також лежить кредитування господарюючих суб'єктів, держави і населення. Банківське та комерційне кредитування сприяють поступовому витісненню готівкових грошей з обігу, що пов'язано з широким використанням безготівкових розрахунків, чеків та кредитних карток. Ці банківські продукти (інструменти) дозволяють замінити готівку кредитними операціями. Замість емісійної функції кредиту часто згадується близька по суті функція заміщення дійсних грошей кредитними операціями. У сучасних умовах на базі розширення комерційного та банківського кредиту виникає стійка емісія кредитних грошей і відбувається заміна готівково-грошового обороту.
Отже, кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, зраджувати в тимчасове користування.
В умовах ринкової економіки кредит:
акумулює тимчасово вільні грошові кошти;
перерозподіляє грошові кошти на умовах їх подальшого повернення;
створює кредитні гроші;
регулює обсяг сукупного грошового обороту.
1.2 Види кредитів
Особливість сучасної практики кредитування полягає в різноманітті застосовуваних форм, видів і способів видачі кредитів.
Специфіка прояву різних видів споживчого кредитування, їх взаємозв'язок і взаємопроникнення призводить до необхідності упорядкування, класифікації споживчих кредитів.
Вибір критеріїв розмежування споживчих кредитів, віднесення їх до певних видів, виходячи з певних класифікаційних ознак, є досить складною, але важливою проблемою.
У Росії споживчі кредити включають кредити на: житлове будівництво; будівництво та придбання індивідуальних житлових будинків, придбання і будівництво садових будиночків та благоустрій садових ділянок, реконструкцію, капітальний ремонт індивідуальних житлових будинків, приєднання їх до інженерних мереж, що знаходяться в особистій власності. Розмір кредиту на зазначені цілі визначається вартістю витрат і пайовою участю власних коштів позичальника в оплаті їх вартості або встановлюється у фіксованих розмірах - Термін користування кредитом обумовлюється в відповідних нормативних документах.
Банки видають також довгостроковий споживчий кредит на придбання автомобілів, інших товарів тривалого користування, придбання худоби, господарське обзаведення окремим категоріям громадян. Таким чином, коло задоволення споживчих потреб позичальника досить різноманітний, навіть коли мова йде тільки про банківський споживчому кредитуванні.
Крім того, здійснюється видача кредитів на поточні споживчі потреби, тобто на придбання окремих предметів споживання, До них відносяться розстрочка платежів за товари тривалого користування; прокат предметів споживання; кредити під заставу майна у ломбардах; кредити, що видаються касами взаємодопомоги, спілками творчих організацій. Споживче кредитування можуть здійснювати також і інші небанківські установи, наприклад "фонди індивідуального житлового будівництва.
Таким чином, важливим класифікаційною ознакою для споживчого кредиту є тільки один із суб'єктів кредитної угоди, а саме кредитор, оскільки другий суб'єкт - позичальник заздалегідь як би визначений самою специфікою, природою споживчого кредиту і виступає як фізична особа.
Класифікація споживчих кредитів за типом кредитора дозволяє розмежувати споживчі кредити на банківські та небанківські.
Виходячи з цього, варіюються і форми видачі споживчого кредиту - грошові та товарні кредити.
Проте класифікація споживчих кредитів за формою видачі не знаходиться в прямому взаємозв'язку з класифікацією за типом кредитора. Безумовно, що споживчий кредит, наданий банком, може бути виданий тільки в грошовій формі. Однак небанківські кредити можуть бути як товарними, так і грошовими.
Не менш важливим класифікаційною ознакою є сфера задоволення споживчих потреб позичальника, тобто, цільовий характер кредиту.
Види кредиту - це детальна характеристика кредиту з організаційно - економічним ознаками, використовувана для його класифікації. Єдиних світових стандартів при їх класифікації не існує. У кожній країні є свої особливості. У Росії види кредиту класифікуються в залежності від:
стадій відтворення, що обслуговуються кредитом;
галузевої спрямованості;
об'єктів кредитування;
його забезпеченості;
терміновості кредитування;
платності та інші.
Види кредиту є категорією обміну. При продажу свого продукту, при купівлі сировини, устаткування та інших товарів, необхідних для продовження діяльності, товаровиробники відчувають значну потребу в додаткових платіжних засобах. Будучи важливим інструментом платежу, види кредиту застосовуються для задоволення різноманітних потреб позичальника. Ці потреби зароджуються не тільки в обміні, де розрив у платіжному обороті найбільш проявляється, але і в інших стадіях відтворення. Господарські організації, що виробляють продукт, витрачають отримані позички для придбання засобів виробництва, задоволення потреб за розрахунками по заробітній платі з працівниками, з бюджетними організаціями. Населення отримує види кредиту для задоволення своїх споживчих потреб. Виступаючи категорією обміну, кредит використовується для задоволення потреб виробництва, в розподілу та споживання валового продукту.
Види кредиту поділяються на види і залежно від їх галузевої спрямованості. Коли кредит обслуговує потреби промислових підприємств - це промисловий кредит. Буває також: сільськогосподарський, торговий вид кредиту. Галузева спрямованість кредиту часто знаходить своє втілення в державній статистики ряду країн.
Споживчий кредит охоплює як кредит, пов'язаний із задоволенням потреб поточного характеру, в тому числі з розвитком виробництва в особистому господарстві, так і кредит на придбання, будівництво і підтримка нерухомого майна. Кредит на поточні потреби сприяє реалізації товарних запасів, більш повному і своєчасному задоволенню постійно зростаючих потреб населення. Кредит на поточні потреби сприяє також розвитку особистого господарства, що робить у відомому сенсі умовним поняття "споживчий кредит", більш точним є поняття "кредитування населення". Споживчий кредит з'явився в далекому минулому, оскільки привілейоване меншість завжди користувалося кредитом. У той же час більшість населення до початку дев'ятнадцятого століття мало низьку купівельну спроможність, і питання про кредит для нього навряд чи виникало. - trade начавшая свое развитие в восемнадцатом столетии.
Безцінним винятком була telly - trade почала свій розвиток у вісімнадцятому сторіччі. Мандрівні торговці щомісяця продавали здебільшого тканини і одяг, доставляли товари, погоджуючись па невелику регулярну плату.Ця діяльність поступово зникла у міру розвитку роздрібної торгівлі. Рядового працюючої людини в дев'ятнадцятому столітті місцеві крамарі примушували купувати товари у наймачів у рахунок зарплати, були єдиним джерелом кредиту, не рахуючи традиційних лихварів і власників ломбардів. Однак поступове зростання зарплати і життєвих стандартів у вікторіанську епоху разом з передовою технікою масового виробництва створили попит на купівельний кредит, який продовжує своє зростання в даний час. Покупка в розстрочку була введена фірмою Зінгера в середині дев'ятнадцятого століття для полегшення продажу швейних машин. Ці та інші форми кредиту, пропоновані фінансовими компаніями, в поєднанні з усе зростаючою кількістю предметів домашнього вжитку тривалого користування, що випускаються підприємствами, досягли кульмінації в століття автомобіля.
Форми кредиту є зовнішнім проявом характеру та організації кредитних відносин. В окремих джерелах економісти розрізняють їх за складом учасників, об'єктах "величиною позичкового відсотка та сфері функціонування [41].
В інших джерелах в основу класифікації форм кредиту покладені дещо інші ознаки. Наприклад, характер кредитних відносин, склад учасників (суб'єктів) кредиткою угоди, зміст об'єкта угоди, рівень і джерело сплати відсотка, речовий вияв кредитної угоди та ін
Звідси виникають певні розбіжності щодо споживчого кредиту до однієї з форм кредиту, або до певного виду кредиту. Розглянемо думки окремих авторів з приводу сутності споживчого кредиту.
Професор Жуков Є.Ф. так характеризує споживчий кредит: "Кредит, наданий банком населенню з метою придбання дорогих предметів споживання, поліпшення житлових умов і т.д." [15].
У підручнику "Банківська справа" під редакцією проф. Лаврушина О.І. йдеться, що "в Росії до споживчих позиках відносять будь-які види позик, наданих населенню, у тому числі позики на придбання товарів тривалого користування, іпотечні позики, позики на нагальні потреби і інш." [19].
У сучасному фінансово-кредитному словнику споживчий кредит характеризується як "форма кредиту, при якій позичка надається фізичній особі для придбання товарів і послуг споживчого характеру".
При визначенні сутності споживчого кредиту необхідно виходити з головного посилу, що споживчий кредит - це засіб задоволення споживчих потреб населення, а не тільки потреби в товарах і послугах.
Кредитування кінцевого споживача при цьому може здійснюватися як в грошовій, так і в товарній формах, як банками, так і небанківськими фінансово-кредитними інститутами, а також торговими підприємствами.
Для задоволення конкретної потреби в якому-небудь товар у разі недостатнього рівня заощаджень, фізичні особи звертаються в комерційний банк для отримання кредиту в грошовій формі, або в магазин для оформлення купівлі товарів в розстрочку. Кредитні відносини між комерційним банком, магазином, з одного боку, і фізичною особою - з іншого, мають форму споживчого кредиту.
Крім того, підприємства за наявності грошових коштів можуть надавати своїм працівникам кредит на придбання або будівництво нерухомості.
Таким чином, споживчий кредит - це грошові, товарні або товарно-грошові відносини, що складаються між позичальником - фізичною особою і кредитором, у якості якого можуть виступати банки, роздрібні торгові підприємства, ломбарди, кредитні кооперативи, каси взаємної допомоги, пункти прокату [14] .
З точки зору населення, яке виступає в ролі позичальника, споживчий кредит можна трактувати як форму економічних відносин, сутність яких полягає в запозиченнях фізичними особами для придбання різних споживчих товарно-матеріальних цінностей та послуг.
Існує думка, що споживчий кредит виникає від бідності. Якщо слідувати логіці цього переконання, то, найбільше поширення споживче кредитування повинно було б отримати в країнах, що розвиваються. Але в дійсності найбільший обсяг споживчого кредитування припадає на США, Німеччину, Великобританію та інші індустріальні держави з високим рівнем економічного розвитку, більшість населення яких "живе в кредит ". Іншим підтвердженням цьому є наявність різноманітних банківських і небанківських методик споживчого кредитування, що застосовуються у цих країнах. Тому твердження, що споживчий кредит виникає від бідності дуже суперечливе.
Фізичні особи, які використовують споживчий кредит, мають можливість підвищити свій рівень споживання. Вони отримують у своє розпорядження предмети підвищеного попиту, нерухомість, різні послуги (освіта, відпочинок і т.д.), які могли б бути доступні громадянам лише у віддаленому майбутньому. Фактор часу дуже важливий. Дійсно, виплати, які спрямовують на погашення споживчого кредиту, як і грошові заощадження населення, мають одні і той же результат - придбання того чи іншого товару. Однак принциповою відмінністю є той факт, що заощадження є первинними, а споживчий кредит дозволяє населенню задовольняти потреби до того, як будуть накопичені ці грошові заощадження [25].
Об'єктом споживчого кредиту є різні товари народного споживання, включаючи майно тривалого користування, витрати щодо поліпшення житлових умов і витрати з навчання або лікування. При цьому якщо кредитором є комерційний банк, то споживчий кредит має грошову форму. У разі якщо кредитором є роздрібна торговельна організація або пункт прокату, то споживчий кредит набуває форми товарного кредиту. Коли кредитор представлений, наприклад, фондом підтримки індивідуального житлового будівництва, то в даному випадку, виходячи з існуючої практики діяльності цього фонду, має місце товарно-грошова форма споживчого кредиту. Таким чином, сфера застосування споживчого кредиту досить обширна. Ймовірно, це і дає привід для наведеного раніше твердження про існування різних форм споживчого кредитування, це не форми споживчого кредиту, оскільки тільки сам споживчий кредит і можна вважати формою кредиту, а різні його види та способи здійснення. У цьому перейметься специфіка споживчого кредитування.
При наданні споживчого кредиту відбувається деяке переплетення, взаємопроникнення елементів не тільки комерційного і банківського кредиту, але й інших форм кредиту.
Однією з найважливіших особливостей споживчого кредиту є його рухливість, яка найбільш яскраво проявляється у випадку, якщо розглядати споживчий кредит з точки зору його забезпечення, перш за все застави. Якщо останній представлений цінностями, то споживчий кредит можна віднести до банківського кредиту. Якщо заставу представлений землею або будівлями, тобто нерухомим майном, то споживчий кредит набуває форми іпотечного кредиту.
Суттєвою особливістю споживчого кредиту є той факт, що об'єктом кредитування є витрати, пов'язані з задоволенням особистих потреб населення. Тому банківський кредит, який надається фізичній особі для здійснення підприємницької діяльності не можна вважати споживчим кредитом.
Липецьке відділення Ощадбанку видає такі види споживчих кредитів: кредит на нерухомість, іпотечний кредит, кредит''молода сім'я ", автокредит, освітній кредит, пенсійний кредит, кредит на невідкладні потреби, довірчий кредит, корпоративний кредит, кредит під заставу мірних злитків дорогоцінних металів, кредит під заставу цінних паперів, кредит на цілі розвитку ЛПХ.
Кредит на нерухомість надається на придбання, будівництво, ремонт (обробку), реконструкцію об'єкта нерухомості під різні види забезпечення. Об'єктами нерухомості є розташовані на території Російської Федерації: квартира; житловий будинок; частину квартири або житлового будинку, що складається з однієї або кількох ізольованих кімнат; дача; садовий будинок; гараж, інші будівлі споживчого призначення.
Термін кредитування - до 30 років.
Іпотечний кредит - надається на придбання, будівництво, ремонт (обробку), реконструкцію об'єкта нерухомості - під заставу кредитованого об'єкта нерухомості. Термін кредитування - до 30 років.
Молода сім'я: - сім'я, в якій хоча б один з подружжя не досяг 30-ти річного віку; - неповна сім'я (сім'я з одним батьком і дитиною / дітьми), в якій мати (батько) не досяг 30-ти річного віку. Термін кредитування - до 30 років.
Автокредит надається на купівлю нових автомобілів (інших транспортних засобів) і старих автомобілів іноземного і вітчизняного виробництва. Термін кредитування не більше 5 років.
Освітній кредит можна отримати: на оплату навчання на денному, вечірньому та заочному відділеннях Освітньої установи (технікум, коледж, університет, академія, інститут). Термін для повернення основного боргу за кредитом встановлюється до 5 років.
Пенсійний кредит можуть отримати громадяни Російської Федерації, які оформили пенсію за віком (55 років - для жінок, 60 років - для чоловіків). Обов'язковою умовою є погашення кредиту до виконання позичальникові 75 років. Термін кредитування до 5 років по забезпечених кредитах; до 1,5 років за кредитами без забезпечення.
На невідкладні потреби кредити надаються фізичним особам - громадянам Російської Федерації у віці від 18 років за умови, що термін повернення кредиту за договором: - при диференційованих платежах - наступає до виконання позичальникові 75 років; - при ануїтетних платежах - обмежується працездатним віком позичальника. Термін кредитування по забезпечених кредитах до 5 років; по кредитах без забезпечення до 1,5 років.
Довірчий кредит надається громадянам Російської Федерації, які мають позитивну кредитну історію за період 5-ти років з моменту звернення в банк за кредитом і її тривалість протягом цього періоду повинна становити не менше 6 місяців. Термін кредитування до 1,5 років.
Корпоративний кредит можуть отримати фізичні особи, які мають постійне місце проживання в Російській Федерації, з числа працівників підприємств (організацій) - клієнтів Ощадбанку Росії, за умови встановлення банком на підприємство ліміту на операції надання поручительств за кредитами своїх працівників. Термін кредитування не більше 5 років.
Кредит під заставу мірних злитків дорогоцінних металів надається фізичним особам - громадянам Російської Федерації у віці від 18 років за умови, що термін повернення кредиту за договором: - при диференційованих платежах - наступає до виконання позичальникові 75 років; при ануїтетних платежах - обмежується працездатним віком позичальника. Термін кредиту - до 6 місяців.
Кредит під заставу цінних паперів. Переваги кредиту: - кредит надається без урахування платоспроможності; - мінімальний пакет документів; - мінімальний термін розгляду заявки; - можливість часткового виведення з застави цінних паперів при погашенні частини кредиту; - можливість самостійно розпоряджатися доходами по закладених цінних паперів. Термін кредитування - до 6 місяців.
Кредит на цілі розвитку ЛПХ надається фізичним особам, які ведуть особисті підсобні господарства. Термін кредитування до 5 років.
Автокредит на покупку уживаних автомобілів, термін кредитування до 5 років.
Кредит іпотечний +, видається на покупку квартир, будівництво, реконструкцію об'єкта нерухомості. Термін кредитування до 30 років.
Банківські позики класифікують по ряду ознак:
за типом позичальника позики можна згрупувати наступним чином: позики підприємствам, позики державним органам влади, позики населенню, позики банкам;
за призначенням: споживчий кредит, промисловий кредит, торговий кредит, сільськогосподарський кредит, інвестиційний кредит, бюджетний кредит;
в залежності від сфери функціонування кредити, надані суб'єктам господарювання, поділяються на: кредити, які беруть участь у відтворенні основних фондів, кредити, які беруть участь в організації оборотних фондів (кредити, що направляються в сферу виробництва, кредити, що обслуговують сферу обігу);
за розміром кредити поділяються на: дрібні, середні, великі;
за термінами користування: до запитання, строкові (короткострокові - до 1 року, середньострокові - від 1 року до 3 років, довгострокові - понад 3 років).
Для комерційних банків нашої країни, в сучасних умовах, найбільш реальним видом позик є короткострокові. Це пояснюється рядом факторів: нестабільність економічного розвитку на сучасному етапі переходу до ринку, що не дає можливості реально прогнозувати розвиток ситуації, а отже, й повернення позик з відсотками; нестабільність політичної ситуації; найменша залежність від ризиків, пов'язаних зі зміною ринкових процентних ставок; для запобігання багаторазового використання кредиту при кредитуванні комерційних угод, при здійсненні яких кредитні кошти обертаються дуже швидко - у межах 1-2 місяців; велика ліквідність короткострокових позик.
Позички до запитання не мають фіксованого терміну, і банк може вимагати їх погашення у будь-який час. При наданні позички до запитання часто передбачається, що позичальник порівняно ліквідний і що активи, в які вкладено позикові кошти, можуть бути перетворені в готівку в найкоротший термін.
Як правило, короткостроковими є кредити, які беруть участь в організації оборотних фондів, а середньо - та довгостроковими кредити, які беруть участь у відтворенні основних фондів.
за способом видачі позики діляться: компенсаційні, коли кредит спрямовується на розрахунковий рахунок позичальника для відшкодування йому власних коштів, вкладених ним у товарно-матеріальні цінності або витрати;
платіжні, коли кредит спрямовується безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові по заходів, що кредитуються. Крім того позики можуть видаватися: одноразово або частинами; у готівковій та безготівковій формі; з конкретизацією або без конкретизації мети.
Вивчення різних схем надання споживчого кредиту банками - дозволяє зробити висновок, що споживчий - его гарантований кредит, тому що з практичної точки зору він завжди надається під різного роду забезпечення. В якості забезпечення виступають заставу майна позичальника, гарантії та поруки, забезпечення цінними паперами, векселями, полісами страхування життя. Кредити під заставу майна - найбільш поширена форма споживчого кредиту, під яким розуміють кредит під заставу легко реалізованого майна або цінних паперів.
При класифікації кредитів по валюті кредиту виділяють кредити в національній валюті, в іноземній валюті, кредити, що надаються в кількох валютах. Слід зазначити, що видача кредитів в іноземній валюті може здійснюватися на умовах сплати відсотків, як в іноземній валюті, так і в національній валюті. Це ж відноситься і до кредитів, що надаються в кількох валютах. Однак видача кредитів в іноземній валюті може мати для банку певний валютний ризик, пов'язаний з можливими коливаннями обмінних курсів валют.
Кредити з розстрочкою платежу можуть приймати форму прямого чи непрямого банківського кредиту. При наданні прямого банківського кредиту укладається кредитний договір між банком і позичальником-користувачем кредиту. Непрямий банківський кредит передбачає наявність посередника в кредитних відносинах банку з клієнтом.
Короткострокові споживчі кредити на покриття поточної потреби у готівкових коштах, які повертаються однією сумою в кінці терміну кредитування або в момент погашення боргової розписки позичальника, відомі під назвою кредити, що погашаються одноразово, що надаються на короткий термін (звичайно не перевищує шести місяців) фізичним особам з високим рівнем доходів, можуть бути досить великими. Дані кредити зазвичай використовуються для покриття витрат на відпустку, медичне обслуговування і перебування в лікарні.
Погашення позики в розстрочку не настільки обтяжливо для Позичальника, як при одноразової сплати боргу. Для банку також вигідно, щоб позичка погашалася періодично протягом всього періоду дії договору, так як це прискорює оборотність кредиту і вивільняє кредитні ресурси для нових вкладень, підвищуючи таким чином його ліквідність.
З усього вище сказаного можна сделагь висновок, що суттєвою особливістю споживчого кредиту є той факт, що об'єктом кредитування є витрати, пов'язані з задоволенням особистих потреб населення. Тому банківський кредит, який надається фізичній особі для здійснення підприємницької діяльності не можна вважати споживчим кредитом. Разом з тим, досить складним є розмежувати на практиці кредити, використані на особисте споживання або для здійснення підприємницької діяльності. Саме тому банківська практика відносить до споживчих кредитів будь-які види кредитів приватним особам, що дещо спотворює сутність споживчого кредитування. Споживчий кредит стимулює участь населення у створенні житлового фонду, обзаведенні власним житлом і предметами домашнього вжитку.
Глава 2. Аналіз кредитування фізичних осіб в Липецькому ОСБ 8593
2.1 Організаційно-економічна характеристика Липецького ОСБ 8593
Липецький Банк РБ РФ в даний час є відділенням № 8593 Центрально-Чорноземного Банку РБ РФ. Липецьке відділення діє на підставі Статуту, Положення про філію та довіреності № ВЮ-1/437 від 28.12.2000г. Юридична адреса Липецького ОСБ: 398600, м. Липецьк, вул. Першотравнева, 2.
Липецьке відділення СБ РФ № 8593 має високий рівень надійності. Він є складовою частиною Ощадбанку Росії - найбільшого фінансово-кредитної установи країни, що має 166-річну історію, високі міжнародні рейтинги. Його створення обумовлене потребами підприємств і населення, адміністративних структур в послугах великого, надійного банку, покликаного вирішувати загальнорегіональними та обласні фінансові проблеми, сприяти виходу клієнтів на регіональний ринок, забезпечувати весь комплекс банківських послуг на сучасному рівні [35].
Відповідно до установчих документів, Статутний Капітал банку на 01.01.2002р. дорівнював 1,0 млрд. рублів. КК банку утворений власними звичайними іменними і привілейованими акціями. Контрольний пакет акцій (60,6%) належить Банку Росії, що дозволяє йому здійснювати контроль і визначати основні напрямки діяльності банку. Структура управління Липецький ОСБ № 8593 представлена 21 відділом, які в свою чергу мають від 2 до 6 секторів, і 5 самостійних секторів. Начальники відділів підпорядковуються того заступнику керуючого, який курирує відповідні сфери діяльності банку. Ієрархічність структури відображена на схемі 1.
Рис.1. Організаційна структура Липецького ОСБ № 8593
У цілому розглянута структура управління Липецький ОСБ є оптимальною, відповідає вимогам розмежування функцій відділів, ефективності контролю за діяльністю різних ділянок робіт і чіткого визначення посадових обов'язків працівників.
Основною метою діяльності Липецького відділення є залучення грошових коштів від фізичних та юридичних осіб, здійснення кредитно-розрахункових та інших банківських операцій і операцій з фізичними і юридичними особами для отримання прибутку.
Основними операціями банку є:
залучення тимчасово вільних коштів фізичних і юридичних осіб та їх розміщення в економіку;
розрахунково-касове обслуговування підприємств, організацій і приватних осіб;
кредитування клієнтів (у тому числі надання кредитів на споживчі цілі та невідкладні потреби населенню);
випуск, купівля та зберігання цінних паперів і платіжних документів;
депозитарні операції;
операції з пластиковими картками.
Липецьке ОСБ № 8593 виконав усі найважливіші фінансові завдання бізнес-плану, намічені на 2007 рік. Активи-нетто за російськими стандартами фінансової звітності зросли на 34,2% - до 51 млрд. рублів, що складає більше чверті активів банківської системи Липецької області; балансовий прибуток перевищила рівень минулого року на 38,9%, склавши 1,6 млрд. рублів ; чистий прибуток збільшився на 44,4% - до 1,3 млрд. рублів (у порівнянні з 0,9 млрд. рублів за 2006 рік). Приріст капіталу банку в порівнянні з минулим роком склав 38,9% і досяг 5 млрд. рублів.
Рентабельність активів була зафіксована на позначці 2,9%, рентабельність капіталу - 28,6%, що значно вище контрольного показника (20%).
Високих фінансових результатів за підсумками 2007 року Липецькому ОСБ № 8593 вдалося домогтися багато в чому завдяки сформованій структурі працюючих активів і залучених коштів.
Всі вище перелічені показники представлені в таблиці 1, для заповнення якої використані дані додатків [1,2.3,4].
Таблиця 1
Динаміка основних показників Липецького ОСБ № 8593
Показник | Роки | Відхилення, млрд. руб. | Темп приросту у% | ||||
2005 | 2006 | 2007 | 2006р. до 2005р. | 2007р. до 2006р. | 2006р. до 2005р. | 2007р. до 2006р. | |
Активи-нетто, млрд. руб. | 29 | 38 | 51 | +9,0 | +13 | 31,0 | 34,2 |
Кредити корпоративним клієнтам, млрд. руб. | 16 | 20 | 28 | +4,0 | +8,0 | 25,0 | 40,0 |
Кредити приватним клієнтам, млрд. руб. | 4,0 | 7,0 | 10 | +3,0 | +3,0 | 75,0 | 42,9 |
Власний капітал, млрд. руб. | 2,5 | 3,6 | 5,0 | +1,1 | +1,4 | 44,0 | 38,9 |
Залучені кошти корпоративних клієнтів, млрд. руб. | 7,0 | 8,0 | 12 | +1,0 | +4,0 | 14,3 | 50,0 |
Внески приватних клієнтів, млрд. руб. | 17 | 21 | 29 | +4,0 | +8,0 | 23,5 | 38,1 |
Балансова прибуток, млрд. руб. | |||||||