Кредитний договір

Установа освіти

«Академія МВС Республіки Білорусь»

Кафедра цивільного та трудового права

Курсова робота

з цивільного права

на тему: «Кредитний договір»

Виконав:

курсант 3 курсу

кримінально-виконавчого факультету

Академії МВС Республіки Білорусь

сержант внутрішньої служби

Рубан Ігор Олегович

Мінськ 2009

Зміст

Введення

1. Загальна характеристика поняття кредитного договору

2. Зміст кредитного договору

3. Структура кредитного договору

4. Способи забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором

5. Відповідальність за порушення зобов'язань за кредитним договором

Висновок

Список використаних джерел

Додаток

Введення

Кредит є геніальним винаходом людства. За рахунок додаткового залучення ресурсів кредитополучатель має можливість їх примножити, розширити господарство, має можливість прискорити досягнення виробничих цілей. Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного зростання.

В умовах ринкової економіки кредитні відносини займають велике місце у господарських відносинах, так як видається можливість громадянам поповнити грошові кошти за відсутності власних коштів. Вони змушені звертатися до осіб, які мають необхідними фінансовими ресурсами, в тому числі до банків.

Необхідність і можливість кредиту обумовлена закономірностями кругообігу і обороту капіталу в процесі виробництва: на одних ділянках вивільняються тимчасово вільні кошти, які виступають як джерело кредиту, а в інших виникає потреба в них

При цьому слід мати на увазі, що громадяни зазвичай задовольняють свої потреби у придбанні різноманітного майна за рахунок грошових коштів, що становлять оплату їх праці, тобто за рахунок зарплати. Деяка частина громадян має в якості джерела оплати своїх витрат доходи від підприємницької діяльності. Організації - юридичні особи покривають свої витрати за рахунок доходів від їх комерційної діяльності. І лише у соціально-культурних установ головним джерелом оплати витрат служать бюджетні асигнування.

Суб'єкти грошових зобов'язань при нестачі грошових коштів можуть вдатися до фінансової допомоги третіх осіб на основі кредитного договору, службовця юридичної формою таких відносин. Однак традиційний кредитного договору виявився недостатньо пристосованим для регулювання складних і різноманітних кредитних відносин в умовах ринкового господарювання.

На всіх етапах розвитку економіки країни кредит мав велике значення. Але тільки в нових умовах господарювання, в процесі виникнення та впровадження ринкових відносин кредит і кредитні відносини отримали найширше застосування і нове правове закріплення.

Метою роботи є розкриття не тільки самого поняття кредитний договір, але й порядку функціонування відносин, пов'язаних з кредитним договором; виявлення наявних правових прогалин та формулювання пропозицій щодо вдосконалення виконання зобов'язань за кредитним договором.

Для досягнення поставленої мети слід вирішити ряд завдань:

1) охарактеризувати правову природу кредитного договору;

2) вивчити зміст та структуру кредитного договору;

3) проаналізувати способи забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором;

4) дати оцінку застосування кредитного договору в банківській практиці;

5) визначити відповідальність за порушення зобов'язань за кредитним договором.

1. Загальна характеристика поняття кредитного договору

Кредит виступає невід'ємним супутником, атрибутом товарного виробництва. Він виникає через потребу купити товар за відсутності грошей. Цю ситуацію можна вирішити двояко: або товар дається покупцеві з відстрочкою платежу, і тоді виникає товарна форма кредиту; або для придбання товару використовуються гроші, які надаються в борг тими, у кого є тимчасово вільні гроші, на умовах терміновості, платності і повернення.

Римські юристи застосовували поняття "кредит" (creditium) не тільки при передачі в борг речей, визначених родовими ознаками - вино, масло, гроші (в цьому випадку говорили про "позику"), але і при передачі індивідуально-визначеної речі, коли отримує річ (наприклад, у користування, на зберігання) зобов'язується повернути ту ж саму річ (ці відносини визначалися як "позика"). Поняття "кредит" охоплювало, таким чином, римські поняття "позики" і "позики".

Перші системні уявлення про кредит сформувалися наприкінці XVIII ст. При цьому акцент у вивченні цього явища перейшов з визначення суті кредиту в аналіз його взаємодії з суспільним виробництвом. Сьогодні в теоретичному осмисленні кредиту існують дві основні теорії кредиту: натуралістичну та капиталообразующие.

Натуралістичну теорію розробили великі англійські вчені А. Сміт і Д. Рікардо. Суть натуралістичної теорії полягає в тому, що в борг надається не позичковий капітал, а продуктивний капітал, тобто капітал у його речовій формі. Вже засновники цієї теорії А. Сміт і Д. Рікардо, виступаючи проти меркантилізму і його головного твердження про те, що багатство нації - це золото і срібло, а його джерело - торгівля, підкреслювали, що кредит - це явище, яке виникає саме з виробництва . Сам кредит (його зовнішньою формою був рух грошей) не здатний створювати вартість. Заслугою цих учених стало ще й те, що вони розглядали відсоток як частину прибутку, який утворюється у виробництві. Досягненням цих теоретиків став висновок про те, що сам по собі кредит не утворює реального капіталу. На зміну цій теорії кредиту прийшла так звана капиталообразующие теорія, яка вже з середини XIX ст. стала панівною.

Суть капиталообразующие теорії полягала в тому, що банки - не посередники в кредиті, а установи, які виступають «фабриками капіталу», тому що здатні самостійно утворювати капітал. Сам кредит, як і гроші, є безпосередньо капіталом, багатством. А це означає, що кредит сам по собі здатний збільшувати багатство. Новий поштовх у розвитку капиталообразующие теорії кредиту пов'язаний з ім'ям англійського економіста Г. Маклеод. У своїх наукових працях «Основи політичної економіки» і «Теорія і практика банківської справи» він стверджував, що кредит сам виступає капіталом, а не утворює капітал. Сам кредит, і це другий основна теза його теорії, є капіталом, який приносить прибуток, а значить, виступає продуктивним капіталом. Що ж стосується банків, то вони, за його уявленнями, є «фабриками кредиту». Кредит вони здійснюють через готівкову та депозитну емісію, а отже, головними, базовими операціями банків виступають їхні активні операції. А. Ган продовжив розробку цієї теорії кредиту, зробивши спробу розкрити механізм процесу капіталоутворення, тобто його забезпечення кредитом. Як і його попередники, він стверджував, що кредит утворює депозити, а значить, і капітал. Сам кредит є безмежним і виступає вирішальним фактором забезпечення розвитку виробництва [15]. Важливим етапом банківського кредитування є укладення та виконання кредитного договору.

Відносини у галузі кредитування регулюються Цивільним кодексом Республіки Білорусь (далі ЦК) (гл. 42 «Позика і кредит»), Банківським кодексом Республіки Білорусь (далі БК) (гл. 18 «Банківський кредит»), а також Інструкцією про порядок надання (розміщення ) банками грошових коштів у формі кредиту і їх повернення (далі - Інструкція про банківському кредитуванні) [1].

Відповідно до цивільного та банківського законодавства Республіки Білорусь під кредитом розуміються грошові кошти, які надаються за кредитним договором кредитодавцем (банком або небанківською кредитно-фінансовою організацією) кредитоотримувача у розмірі та на умовах, передбачених договором, при цьому кредитополучатель зобов'язується повернути кредит та сплатити відсотки за користування ним.

Слід зазначити, що категорія «кредит» у законодавстві Російської Федерації трактується набагато ширше і включає в себе три поняття: банківський кредит, товарний кредит і комерційний кредит (ст. 819, 822, 823 ГК Російської Федерації).

Основна форма кредиту - банківський кредит, при якій грошові кошти надаються банками у тимчасове користування і за певну плату. Використовуються й інші форми кредитування: державний, пільговий, товарний, контокорентний (італ. conto corrento - поточний рахунок), овердрафтні, онкольний кредит (англ. on call - до дзвінка, до попередження), бюджетний та комерційний кредит.

Державний кредит - це інститут фінансового права, що об'єднує фінансово-правові норми, що регулюють суспільні відносини, що складаються в процесі залучення державою тимчасово вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб на умовах добровільності, зворотності, терміновості та цінну з метою фінансування бюджетних витрат, покриття бюджетного дефіциту і регулювання грошового обігу, а також надання державою грошових коштів у кредит зарубіжним країнам і іншим суб'єктом міжнародного права [2, с. 97].

Державний кредит має ряд істотних відмінностей від банківського кредиту. Якщо у відносинах по банківському кредиту кредитор і позичальник - рівні сторони, то у відносинах з державним кредитом такої рівності немає. Незважаючи на те, що держава є позичальником, воно визначає умови позик.

Державний кредит відрізняється від банківського також непродуктивних використанням капіталу (кошти, взяті в борг державою, як правило, не мають інвестиційного характеру, тобто не спрямовуються на забезпечення процесу відтворення і створення нової вартості, а трансформуються в додаткові фінансові ресурси). Характерною ж рисою банківського кредиту є продуктивне використання коштів.

Від банківського кредиту державний відрізняється і тим, що не має яскраво вираженої цільової спрямованості. Це означає, що кошти, що акумулюються в бюджет за допомогою використання державного кредиту, не прив'язуються до фінансування конкретних соціально-економічних заходів і програм, а спрямовуються на покриття всієї сукупності державних витрат. Основоположним же принципом банківського кредиту є строго цільове використання наданих кредитних ресурсів [2, с. 97].

Наступною формою кредитування є пільговий кредит. Він надається певному колу осіб на підставі нормативних правових актів або в межах свободи кредитного договору (пільгові умови кредитування, неповне забезпечення кредиту, зниження процентної ставки, більш тривалий термін повернення кредиту та ін.) Наприклад, відповідно до постанови Ради Міністрів Республіки Білорусь № 504 «Про заходи з економічного стимулювання діяльності суб'єктів господарювання, спрямованої на скорочення споживання паливно-енергетичних ресурсів та освоєння енерго-і ресурсозберігаючих технологій» від 31 березня 1998 р. відсоток за користування кредитами встановлений не більше половини ставки рефінансування Національного банку [3].

Законодавство Республіки Білорусь поряд з грошовим кредитом передбачає виділення товарного кредиту (наприклад, постанову Ради Міністрів № 1108 «0 виділення сільськогосподарським організаціям нафтопродуктів для забезпечення проведення збирання врожаю в 2001 році» від 26 липня 2001 р.) [4].

Кредит може бути короткостроковим або довгостроковим. Під короткостроковим кредитом розуміється кредит, наданий на термін до 12 місяців для цілей, пов'язаних зі створенням і рухом поточних активів, якщо інше не передбачено законодавством Республіки Білорусь. Під довгостроковим кредитом розуміється кредит, наданий на строк від одного року до п'яти років для цілей, пов'язаних зі створенням і рухом довгострокових активів, включаючи кредити на придбання об'єктів для подальшої передачі їх у фінансову оренду (лізинг), термін яких обмежується терміном дії договору фінансової оренди (договору лізингу) [9]. Вони надаються, як правило, на реалізацію проектів, пов'язаних зі створенням і збільшенням виробничих основних засобів, якщо окупність проекту становить не більше п'яти років і погашення кредиту забезпечується протягом шести років з дня видачі першої суми кредиту, якщо інше не передбачено законодавством Республіки Білорусь.

Однак незалежно від того, до якого виду належить кредит, для отримання його подаються відомості, необхідні для винесення обгрунтованого рішення про видачу кредиту, і вже на основі наданих документів та іншої інформації фахівці банку вивчають правоздатність потенційного кредитоотримувача, його кредитоспроможність та ділову репутацію. Після цього складається письмовий висновок про можливість кредитування даного об'єкта (угоди) і укладається кредитний договір.

Кредит забезпечує більш швидкий оборот капіталу, так як куплений товар можна оплатити пізніше, а також збільшення капіталу за рахунок залучення коштів інших компаній і банків.

Кредитний договір, будучи різновидом договору позики, являє собою угоду, відповідно до якого банк або небанківська кредитно-фінансова організація (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) іншій особі (кредитоотримувача) у розмірі та на умовах, передбачених договором, а кредитополучатель зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї (п. 1 ст. 771 ЦК; ч.1 ст. 138 БК).

До кредитного договору застосовуються правила про договір позики з урахуванням особливостей, встановлених спеціальним законодавством [5]. Серед актів спеціального законодавства в першу чергу необхідно назвати БК Республіки Білорусь (далі - БК) [6].

З введенням ГК законодавець визначив, що позикові та кредитні відносини хоч і є єдиними за своєю економічною природою, але вони оформляються самостійними договірними зобов'язаннями: договором позики і кредитним договором.

Питання, про те, чи є кредитний договір реальним чи консенсуальним, чи відноситься він до числа односторонньо зобов'язують або двосторонньо зобов'язують договорів, залишаються спірними в правовій літературі.

Те чи інше рішення цих питань має не тільки теоретичний, а й великий практичний сенс: визнання договору реальним і односторонньо зобов'язуючим призвело б нас до визнання того, що банк не має обов'язки перед господарюючим органом з видачі, що автоматично викликало б применшення прав господарюючого органу. Різниця точок зору пояснювалася різним підходом при аналізі процедури договору банківської позики. Раніше він полягав шляхом надання клієнтом до банку заяви про надання позики разом з документами, які обгрунтовують потребу в кредиті. Керуючий установою банку здійснював напис про видачу кредиту на самій заяві. Прихильники «реальності» кредитного договору розглядали напис про надання кредиту не як акцепт пропозиції, зробленої клієнтом, а як розпорядження внутрішнього характеру, обов'язкове лише для конкретного працівника банку, який був зобов'язаний зарахувати її на рахунок клієнта.

Таким чином, договір вважався укладеним з моменту зарахування грошей на рахунок клієнта і розглядався як реальний. Обов'язок банку надати кредит виводилася не з договору банківського кредиту, а з кредитного ліміту, який розглядався як планове підстава для укладення договору банківського кредиту.

Прихильники «консенсуальності» договору банківського кредиту розглядали дозвільну напис керуючого кредитною установою як акцепт, а сам договір, відповідно «консенсуальних» і двосторонньо зобов'язуючим, так як право вимагати видачі кредиту виникало у клієнта до реального отримання грошей безпосередньо з моменту вчинення напису [7, с . 99].

Що стосується чинного законодавства, то з п. 1 ст. 771 ГК кредитний договір можна охарактеризувати як консенсуальний, а з консенсуальності кредитного договору слід його двосторонньо зобов'язуючий характер. Консенсуальності кредитного договору має свою специфіку, що обумовлено тим, що кредитний договір трансформувався з договору позики. Зокрема, обов'язок кредитоотримувача повернути кредит настає не тільки в силу самого факту укладення кредитного договору, а лише після надання кредит кредитодавцем. Без надання кредиту немає обов'язку його повернути [19, с. 997].

Необхідно відзначити і те, що кредитний договір є оплатним, так як він не може виключати умова про відсотки. Плата за користування кредитом виражається у відсотках, які визначаються кредитодавцем самостійно стосовно кожного конкретного кредитоотримувача. Однак у випадках, коли кредит надається за рахунок бюджетних коштів або за рахунок інших централізованих ресурсів, розмір відсотків за користування кредитом визначає розпорядник зазначених коштів. За угодою сторін проценти за користування кредитом можуть сплачуватися повністю в день повернення кредиту або рівномірними внесками в період його погашення. При цьому законодавством заборонено стягнення відсотків за користування кредитом у момент видачі кредиту [6].

Кредит є цільовим [6]. Умова про цільове використання кредиту є істотною умовою кредитного договору, якщо інше не передбачено законодавством [19]. При цьому законодавством встановлюються певні обмеження щодо цільового використання кредиту. Так, юридичним особам кредит може надаватися для створення і збільшення оборотних (поточних) і необоротних (довгострокових) активів; фізичним - на споживчі потреби (придбання майна, оздоровлення, навчання і т. д.) та фінансування нерухомості. Однак кредит не може бути використаний для покриття збитків; сплати внесків до статутних фондів юридичних осіб; погашення раніше отриманих кредитів або погашення кредиту за іншого кредитоотримувача; сплати податків і інших платежів у бюджет і державні позабюджетні фонди, страхових платежів, оплати телеграфних та поштових витрат і інших цілей, визначених Національним банком [6].

Сторони кредитного договору конкретно визначені в законодавстві: кредитодавець і кредитополучатель. Кредитодавця можуть бути банки або небанківські кредитно-фінансові організації, які мають відповідні ліцензії Національного банку Республіки Білорусь. Банки можуть надати кредит як за рахунок власних коштів, так і за рахунок залучених грошових коштів. Небанківські кредитно-фінансові організації можуть видавати кредит лише за рахунок власних коштів [6].

Банком є юридична особа, яка має виключне право здійснювати в сукупності такі банківські операції, як залучення грошових коштів фізичних або юридичних осіб у вклади (депозити), розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності і терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб, а також інші банківські операції та види діяльності, які передбачені ст. 14 БК. Небанківська кредитно-фінансова установа - це юридична особа, яка має право здійснювати окремі банківські операції та види діяльності, передбачені вищеназваної статті, за винятком здійснення в сукупності зазначених банківських операцій.

Кредитоотримувача можуть виступати юридичні особи та індивідуальні підприємці, а також фізичні особи, які не здійснюють підприємницьку діяльність. Особи ж інших держав - нерезиденти, які є іноземними інвесторами, можуть одержувати в банках Республіки Білорусь кредити на цілі інвестиційної діяльності на території Республіки Білорусь, передбачені законодавством.

Відповідно до п. 13 Інструкції про банківському кредитуванні надання (розміщення) банком грошових коштів у формі кредиту здійснюється відповідно до умов кредитного договору або в безготівковому порядку шляхом перерахування банком грошових коштів на рахунок кредитоотримувача або на рахунки третіх осіб, або шляхом видачі кредитоотримувача готівкових грошових коштів.

Чинне законодавство закріплює, що договір вважається укладеним, якщо між сторонами в необхідній у належних випадках формі досягнуто згоди з усіх істотних умов договору.

Істотними умовами кредитного договору є:

сума кредиту із зазначенням валюти кредиту;
відсотки за користування кредитом та порядок їх сплати;
цільове використання кредиту;
терміни та порядок надання й погашення кредиту;
спосіб забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором;
відповідальність кредитодавця і кредитоотримувача за невиконання умов договору;
інші умови, щодо яких за заявою однієї із сторін повинна бути досягнута угода [6].

Слід зазначити, що законодавець велике значення надає категорії «предмета договору», однак не розкриває змісту даного терміну.

У спеціальній літературі існують різні точки зору з цього питання. Категорія «предмет» договору пов'язана з розумінням договору як юридичного факту, тобто це той об'єкт цивільних прав, з яким безпосередньо пов'язана воля сторін договору [8, с. 61]. Даний висновок випливає і з аналізу судової практики. Так, згідно з п. 3 постанови Пленуму Вищого Господарського Суду Республіки Білорусь від 16 грудня 1999р. № 16 «Про застосування норм Цивільного кодексу Республіки Білорусь, що регулюють укладення, зміна і розірвання договорів» під предметом договору розуміється найменування товару, що передається, виконуваної роботи, наданої послуги і т. п. [9]. Предметом кредитного договору можуть бути лише грошові кошти, іменовані кредитом.

У світлі даної позиції під предметом кредитного договору необхідно розуміти грошові кошти, що надаються в якості кредиту. Однак автор з таким висновком повністю не згоден. Він вважає, що під предметом кредитного договору частіше виступають не речі (гроші у вигляді грошових купюр), а права вимоги (безготівкові гроші, що не мають матеріальної форми) [8, с. 62]. З цим не можна не погодиться, тому що в багатьох випадках у процесі кредитування використовуються не тільки готівку, але й безготівкові гроші. Так, наприклад, Указом Президента Республіки Білорусь від 29 червня 2000 р. визначено, що розрахунки між юридичними особами, їх підрозділами, індивідуальними підприємцями в Республіці Білорусь здійснюються за загальним правилом, у білоруських рублях, в безготівковому порядку [10].

До істотних умов угоди ставляться, крім суми кредиту, та інші умови, в тому числі його терміни і цілі. У договорі фіксується строк дії самого кредитного договору та термін користування кредитом.

Відповідно до ст. 139 БК кредитний договір діє з моменту його укладення і діє до повного виконання кредитоотримувачем своїх зобов'язань з повернення кредиту та сплати відсотків за користування ним, а також повного виконання сторонами інших зобов'язань, що випливають з кредитного договору. Термін користування кредитом обчислюється з дня його надання до повного виконання кредитоотримувачем своїх зобов'язань з погашення кредиту. При цьому днем надання кредиту вважається день, коли сума кредиту зараховується на рахунок кредитоотримувача або перераховується в оплату розрахункових документів, наданих кредитоотримувачем.

При узгодженні суми кредиту банки зобов'язані підтримувати економічні нормативи, встановлені Інструкцією про економічні нормативи для банків і небанківських кредитно-фінансових організацій, затвердженої постановою Правління Національного банку Республіки Білорусь від 31 травня 2007 р. № 117 «Про внесення змін і доповнень до постанови Правління Національного банку Республіки Білорусь від 28 вересня 2006р. № 137 і від 31 жовтня 2006р. № 172 »

Необхідно зупинитися на тому, що поряд зі звичайним кредитним договором, в законодавстві спеціально виділяються і його особливі форми: кредитна лінія і міжбанківський кредит. Кредитна лінія являє собою форму кредитного договору, відповідно до якого кредитодавець зобов'язується надавати кредитоотримувача для певних цілей у погодженому сторонами розмірі кредит частинами протягом терміну, встановленого в договорі. Міжбанківський кредитний договір - це кредитний договір, що встановлює відносини між банками за взаємною кредитуванню [6].

Згідно з чинним законодавством кредитний договір незалежно від суми повинен бути укладений у письмовій формі, за винятком міжбанківських кредитів [6]. При цьому якщо в кредитний договір включені умови про заставу нерухомості, такий договір повинен бути нотаріально посвідчений і зареєстрований у встановленому законодавством порядку. Недотримання письмової форми кредитного договору тягне його недійсність.

Таким чином, кредитний договір-це договір, за яким банк або небанківська кредитно-фінансова організація (кредитодавець) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) іншій особі (кредитоотримувача) у розмірі та на умовах, передбачених договором, а кредитополучатель зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки за неї.

2. Зміст кредитного договору

Республіка Білорусь обумовлює побудову і розвиток кредитних відносин з суб'єктами господарювання на основі повноцінних, юридично правомочних кредитних договорів, орієнтуючись на ринкові умови господарювання. Зважаючи на це не мало важливим є питання, що стосується змісту кредитного договору.

Зміст кредитного договору складають такі основні права та обов'язки:

обов'язок банку надати кредит, чого кореспондує право кредитоотримувача вимагати надання кредиту
обов'язок кредитоотримувача прийняти кредит;
обов'язок кредитоотримувача повернути кредит та сплатити відсотки за користування кредитом, чому кореспондує право банку-кредитора вимагати від позичальника виконання цих обов'язків.

При неповерненні кредиту в строк і на умовах, передбачених договором, у банку виникає також право вимагати від кредитоотримувача виконання дій, передбачених положеннями договору про забезпечення повернення кредиту, та сплати відсотків (наприклад, сплати неустойки, підвищених відсотків і т.п.).

Перераховані вище права та обов'язки є основними, характерними для всіх кредитних договорів. Крім того, кожен конкретний кредитний договір може передбачати інші права та обов'язки сторін (наприклад, використовувати кредит за цільовим призначенням, право банку перевіряти документи, що свідчать про фінансовий стан позичальника і т.п.).

Обов'язок банку надати кредит

Обов'язок банку надати кредит вважається виконаною, коли кредит надано в точній відповідності з умовами, зазначеними в договорі. Договір може передбачати різні форми надання кредиту: перерахування надається в кредит грошової суми на розрахунковий рахунок позичальника, на інший банківський рахунок позичальника, на банківський рахунок третьої особи, відкриття кредитної лінії, кредитування рахунку і т.п. Виконання банком цього обов'язку має (при замовчуванні про це в договорі) визначатися за загальними правилами про місце виконання грошового зобов'язання.

Обов'язок кредитоотримувача прийняти кредит

Практично для прийняття кредиту від кредитополучатель не потрібно вчинення будь-яких спеціальних дій - наприклад, зарахування суми кредиту на рахунок кредитоотримувача. Тобто фактично виконання банком обов'язку щодо надання кредиту за стриманості кредитоотримувача від будь-яких дій, що свідчать про відмову, саме по собі вже достатньо для прийняття кредиту, якщо тільки договір не містить будь-яких спеціальних умов на цей рахунок.

Наявність обов'язки кредитоотримувача прийняти кредит служить таким же необхідною умовою стабільності комерційного обороту, як і обов'язок банку надати кредит; як кредитополучатель повинен мати впевненість у тому, що узгоджений кредит буде надано, так і банк повинен мати аналогічну впевненість у тому, що грошові кошти будуть використані погодженим способом, і він не опиниться перед необхідністю шукати інше вкладення цих коштів в залежності від сваволі кредитоотримувача.

Поряд з цим законодавством передбачено як право кредитодавця на відмову від укладення кредитного договору, так і право кредитоотримувача на відмову від отримання кредиту за укладеним договором. Зокрема, кредитодавець має право відмовитися від укладення кредитного договору за наявності підстав, які свідчать про те, що надана кредитоотримувача сума кредиту не буде повернуто вчасно, при ненаданні кредитоотримувачем забезпечення погашення кредиту, при порушенні процедури визнання кредитоотримувача економічно неспроможним (банкрутом) [6]. Що стосується кредитоотримувача, то за укладеним кредитним договором він має право повністю або частково відмовитися від одержання кредиту, повідомивши про це кредитодавця до встановленого у договорі строку надання кредиту, якщо інше не передбачено законодавством або кредитним договором [6].

Обов'язок кредитоотримувача повернути кредит

Обов'язок кредитоотримувача повернути кредит вважається належним чином виконаним, якщо кредит повернутий у терміни та у відповідності з умовами, передбаченими договором. Виконання цього обов'язку також визначається за правилами, передбаченими цивільним законодавством щодо місця виконання грошового зобов'язання [7].

У разі невиконання кредитоотримувачем обов'язки повернути кредит вчасно і у відповідності з умовами, зазначеними в договорі, наступають передбачені договором і законом наслідки невиконання договірної обов'язки.

Згідно зі ст. 147 БК кредитополучатель, не погасив кредит у строк, зобов'язаний у період з дня закінчення терміну повернення кредиту до його повного погашення сплачувати підвищені відсотки в розмірі, визначеному кредитним договором, якщо інше не передбачено законодавством Республіки Білорусь або договором.

Нерідко кредитні договори передбачали, що в разі несвоєчасного повернення кредиту кредитополучатель сплачує підвищені відсотки і неустойку.

У зв'язку з даною проблемою з'явилося принаймні дві точки зору. Згідно з однією з них підвищені відсотки дійсно за своєю природою є неустойкою, тому при несвоєчасному поверненні кредиту банк-кредитор має право вимагати сплати або підвищених відсотків, або неустойки. Згідно ж інший - підвищені відсотки є за своєю природою такий же платою за користування грошовими коштами, як і звичайні відсотки, а їх підвищений розмір обумовлений настанням відкладальної умови (неповернення кредиту у встановлений термін), що одночасно розглядається як збільшення ризику неповернення кредиту [11, с. 113].

У судовій практиці підвищені відсотки розглядаються в якості міри цивільно-правової відповідальності. При цьому можна зробити висновок про те, що, з одного боку, цей вид відповідальності не ідентичний неустойку, але, з іншого боку, стягнення і неустойки, і підвищених відсотків по одному і тому ж договору представляється скрутним.

Дострокове погашення кредиту за ініціативою кредитоотримувача можливе лише у випадках, передбачених кредитним договором, або за згодою кредитодавця [6]. Дострокове погашення кредиту та (або) припинення подальшого кредитування кредитоотримувача можливі за ініціативою кредитодавця в тих випадках, коли кредитополучатель не виконує свої зобов'язання за кредитним договором, а також порушив свої обов'язки щодо забезпечення кредитодавцю можливості здійснення контролю за цільовим використанням кредиту [6]. Цивільний оборот немислимий без кредитних відносин, а регулятивні можливості, які містяться у кредитному зобов'язанні, використовуються багатьма цивільно-правовими інститутами, оформляє грошові зобов'язання.

3. Структура кредитного договору

Як вже зазначалося, згідно з чинним законодавством кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі, в іншому випадку він буде визнаний недійсним. Кредитний договір (як і будь-який документ) вимагає належного оформлення з тим, щоб уникнути будь-якого роду ускладнень при його реалізації, розгляді в суді або навіть можливій фальсифікації. Для цього існує ряд правил, які слід неухильно дотримуватися:

договір, текст якого можна умістити на двох сторінках, слід робити з обігом на одному аркуші;
якщо у договору більше двох сторінок, то кожну з них слід парафувати, тобто підписати ініціалами осіб, уповноважених на його висновок; всі сторінки слід пронумерувати, прошнурувати і скріпити печатками обох сторін на звороті останньої сторінки;
будь-які зроблені в тексті виправлення слід обумовити, засвідчивши ці застереження підписами і печатками сторін.

Виходячи з того, що кредитний договір - це письмовий документ, необхідно, на наш погляд, зупинитися на такому питанні як структура договору.

Структура кредитного договору законом не регламентується, але на практиці він, як правило, має такі розділи:

вступна частина;
загальні положення;
предмет договору;
умови надання кредиту;
умови та порядок розрахунків;
права та обов'язки сторін;
інші умови;
юридичні адреси, реквізити та підписи сторін (див. Додаток 1).

Зарубіжний і білоруський досвід свідчать про необхідність самого відповідального ставлення партнерів до розробки та укладення договору. Саме від уміння грамотно скласти договір залежить успіх угоди, в даному випадку операції з надання кредиту, його використання та погашення. Усі кредитні договори мають більш-менш схожу структуру. Кредитний договір відкривається вступної частиною, в якій зафіксовані дата і місце підписання угоди. Просторово-часові координати відносин сторін встановлюються за фактичним часом і місцем укладення договору. Проте вирішальне значення правового акта має не дата його підписання, а дата фактичного виконання кредитором своїх договірних зобов'язань. У вступній частині також йдеться про сторони угоди: кредитодавцем та кредитоотримувача. Тут слід звернути увагу на правильне написання цих понять і відмовитися від будь-яких скорочень. Критерієм у цьому випадку повинні служити офіційні найменування сторін, вказані в свідоцтвах про реєстрацію та видачу ліцензії. До того ж знайомство з подібними документами дозволить кредитодавцю переконатися в тому, що кредитополучатель дійсно є юридичною особою і здійснює свою діяльність на законній підставі.

При укладанні кредитного договору сторони повинні уважно стежити за тим, щоб цей документ був підписаний з боку партнера особою, яка має на те законне право.

Отже, в розділі кредитного договору «Свідоцтво та гарантії» зазначається, що позичальник має право і повноваження на укладення договору, має свідоцтво про реєстрацію та ліцензію, не має заборгованості по податках, закладених активів, крім відомих банку; не порушує яких-небудь інших кредитних договорів, укладених раніше, і представив повну достовірну інформацію про свій фінансовий стан.

У розділі «Обмежуючі умови» формулюються правила, яких повинен дотримуватися кредитополучатель протягом всього періоду кредитування: підтримувати певний рівень оборотного капіталу і дотримуватися встановленої величину балансових коефіцієнтів (ліквідності тощо); регулярно представляти фінансові звіти банку-кредитору; забезпечити необхідне страхування ; тримати в порядку і забезпечувати необхідний ремонт будівель та обладнання; повідомляти банку-кредитору про прийняте проти компанії-позичальника або намічуваному судовому розслідуванні.

У розділі «Заборонні умови» вказані дії, які не повинні здійснюватися кредитоотримувачем: не продавати або закладати активи; не купувати акції або облігації (за винятком зобов'язань федерального уряду); не видавати гарантій по боргах інших підприємств і не брати участь у злиттях і угоди.

У розділі "Санкції у разі порушення умов погашення» знаходять відображення такі положення: вимога негайного погашення всієї залишається суми боргу та відсотків за нею; надання додаткового забезпечення або гарантій і право банку-кредитора погасити борг, що залишився за рахунок коштів, наявних у кредитоотримувача на поточному рахунку.

Не всі кредитні договори містять вказані розділи і пункти. Але деякі положення - характеристика кредиту, обов'язку кредитора і позичальника, що розуміється під порушенням зобов'язань - неодмінно присутні в договорах, підписаних у країнах Заходу.

У заключній частині кредитного договору, як показує практика, доцільно перерахувати наступні реквізити банку-кредитора і кредитоотримувача: повне найменування сторін (як і у вступній частині), юридична адреса (місцезнаходження), поштову адресу, телефон (факс, телефакс). Крім того, дуже бажано зазначити: приміщення відомостей про банківські реквізити сторін (розрахункові та валютні рахунки), ідентифікаційний номер платника податків, реєстраційні реквізити (де, коли, як юридична особа була зареєстрована, серія та номер документа про реєстрацію) - все, що набуває особливо важливе значення при пред'явленні позовів до контрагента. Якщо немає юридичної адреси (або він не вказана точно), то невідомо, куди направляти виконавчі листи.

Всі перераховані вище дані слід обов'язково перевіряти, запитавши у кредитоотримувача необхідні документи. Іншими словами, підготовка та укладення кредитного договору вимагають напруженої, кваліфікованої роботи кредитодавця і кредитоотримувача. У цій важливій справі немає дрібниць, якими можна було б знехтувати.

4. Способи забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором

Сильна залежність виконання зобов'язань від суб'єктивного бажання зобов'язаної сторони позбавляє їх стійкості, необхідної для цивільного обороту. Виправити це можна, прийнявши на стадії укладання договору спеціальні заходи правового характеру.

Ст. 148 БК Республіки Білорусь, виходячи із загального принципу свободи договору, закріпила відкритість переліку способів, що забезпечують виконання зобов'язань. Це означає, що крім описаних у законі, сторони можуть застосовувати будь-які винайдені ними юридичні конструкції, які служать для цілі забезпечення виконання зобов'язань. Отже, розглянемо групу таких способів, які використовуються в банківській практиці.

В якості забезпечення зобов'язань за кредитним договором банк може використовувати:

гарантійний депозит грошей;
страхування кредитодавцем ризику неповернення кредиту;
переклад на кредитодавця правового титулу (на майно та майнові права);
заставу нерухомого та рухомого майна;
поручительство, гарантію та інші способи, передбачені законодавством Республіки Білорусь або договором.

Розглянемо юридичні конструкції, за допомогою яких досягається мета забезпечення виконання зобов'язань.

Гарантійний депозит грошей - для забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором кредитополучатель може передати кредитодавцю грошові кошти в білоруських рублях або іноземній валюті, що перебувають на рахунках кредитоотримувача. Кошти, що передаються для забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором, можуть зберігатися на рахунках, відкритих кредитодавцем. У разі невиконання кредитоотримувачем своїх зобов'язань за кредитним договором кредитодавець має право самостійно задовольнити свої майнові претензії за рахунок депонованих сум [2, с. 138]. Якщо валюта боргу не збігається з валютою депозиту, курс перерахунку визначається угодою сторін. У випадку якщо не досягнуто згоди сторін, вартість визначається на підставі відповідних біржових котирувань. Якщо біржові котирування відсутні, суперечка про визначення вартості дозволяється в суді.

Страхування кредитодавцем ризику неповернення кредиту - за договором страхування ризику неповернення кредиту страхова організація (страховик) зобов'язується відшкодувати страхувальникові майнові збитки, завдані неповерненням або затримкою повернення кредиту. Страхувальником за таким договором може бути банк або небанківська кредитно-фінансова організація. При настанні страхового випадку страховик відповідно до договору страхування і кредитополучатель відповідно до кредитного договору несуть відповідальність перед страхувальником (кредитодавцем). До страховика, який виплатив страхову суму страхувальнику, переходить право страхувальника на відшкодування збитку (суброгація) [2, с.139].

Переклад на кредитодавця правового титулу (на майно та майнові права) - для забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором кредитополучатель може на підставі окремого договору перевести на кредитодавця правовий титул на належне йому майно (право власності або, якщо це не суперечить законодавству Республіки Білорусь, право господарського відання або право оперативного управління) і майнові права. У договорі має бути обумовлено, протягом якого терміну кредитополучатель вправі викупити шляхом погашення кредиту передане кредитодавцю майно (право викупу). Якщо інше не визначено сторонами, право викупу обмежується трьома роками для рухомого майна і десятьма роками для нерухомого. Кредитодавець не може відчужувати майно до закінчення строку реалізації права викупу. У разі переведення на кредитодавця правового титулу (на майно та майнові права) кредитодавець здійснює всі права і виконує всі обов'язки власника, встановлені цивільним законодавством.

Переклад правового титулу на кредитодавця не вимагає обов'язкової передачі йому майна, якщо інше не передбачено в договорі. Обов'язки з передачі майна у зв'язку з переведенням правового титулу на кредитодавця на підставі окремого договору можуть бути покладені замість кредитоотримувача на третю особу.

Забезпечення виконання зобов'язань за кредитним договором заставою - договір про заставу має бути складений і зареєстрований у формі та порядку, встановлених цивільним законодавством. Застава-спосіб забезпечення зобов'язання, при якому кредитор-заставодержатель набуває право у випадку невиконання боржником зобов'язання одержати задоволення за рахунок вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами особи, якій належить майно, за винятками, передбаченими законом [16]. Предметом застави може бути будь-яке майно і майнові права, в тому числі одна або кілька речей, цінні папери та права, підтверджені сертифікатами акцій, за винятком майна, яке вилучено з цивільного обороту, або на яке відповідно до закону не може бути звернено стягнення. Майно, передане в заставу, повинно бути оцінено в порядку, встановленому законодавством Республіки Білорусь. Кредитодавець має право вимагати від кредитоотримувача здійснити страхування предмету застави на його повну оціночну вартість за рахунок і на користь заставника. У випадках якщо кредитним договором передбачено забезпечення виконання його зобов'язань заставою товару в обороті, а також, якщо предмет застави знаходиться у кредитоотримувача, останній зобов'язаний надати кредитодавцю можливість здійснення контролю за станом і умовами зберігання заставленого майна, його відновленням або заміною у випадках втрати або пошкодження. Кредитодавець за кредитним договором, забезпеченому договором про заставу, має право вилучати предмети застави у випадках, передбачених договором застави, і погашати за їх рахунок заборгованість кредитоотримувача в порядку, встановленому законодавством Республіки Білорусь. У разі якщо кредитополучатель не виконує свої зобов'язання за кредитним договором, банк може розглянути питання про дострокове стягнення кредиту та застосування санкцій, передбачених кредитним договором і законодавством. Також банк має право порушити справу про визнання кредитоотримувача, не забезпечив повернення отриманого кредиту, економічно неспроможним або банкрутом [2, с. 140].

Особливу увагу слід приділити використанню поруки та банківської гарантії як способу надання кредиту. Забезпечувальний принцип, який дозволяє об'єднати їх в особливу групу, полягатимуть в тому, що виконання зобов'язання боржником гарантовано зобов'язанням інших осіб перед кредитором, які гарантують всім своїм майном виконання боржником його обов'язків. Приймаючи поручительство або банківську гарантію за третю особу, банк фактично отримує ще одного допоміжного боржника, на добросовісність і платоспроможність якого він розраховує.

За договором поруки поручитель (фізична особа) бере на себе зобов'язання відповідати перед кредитором за виконання позичальником взятих на себе зобов'язань за кредитним договором. У цьому випадку поручитель разом з позичальником несуть солідарну відповідальність боржників. Договір поруки повинен бути укладений у письмовій формі і в обов'язковому порядку завірений. Порука можна забезпечувати зобов'язання, яке виникає в майбутньому. Наприклад, з угоди, укладеної під відкладальною умовою. Але в будь-якому випадку поручництво може служити забезпеченням тільки тих договірних дій, які підлягають грошовій оцінці. Порука є додатковим зобов'язанням по відношенню до основного боргу і існує остільки, оскільки існує основний борг. Природно, що з відпаданням основного боргу (зокрема, якщо недійсне основне зобов'язання) порука припиняється. Головного умова, що пред'являється до вимоги, забезпеченому порукою - його дійсність.

Гарантія є особливим видом поручительства і являє собою видане гарантом (виступають юридичні особи) на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов гарантії грошову суму при представленні останнім письмової вимоги про її сплату. Змістом зобов'язання по гарантії завжди є належне виконання принципалом його зобов'язання перед бенефіціаром.

Таким чином, можна зробити висновок, що придбання права власності на майно боржника має для кредитора очевидні достоїнства в порівнянні із заставою і утриманням. Останні в силу обмежень, встановлених законом, не дають кредитору в більшості випадків достатньої впевненості у швидкому та повному задоволенні своїх вимог шляхом стягнення на закладене (утримується) майно. З одного боку, це обумовлено численними процесуальними формальностями, які супроводжуються зверненням стягнення. Звернення стягнення на предмет застави можна здійснити за рішенням суду або нотаріально задоволеному згодою заставника з заставоутримувачем, укладеним після виникнення підстави для звернення стягнення. Втім, якщо предметом є речі, закон передбачає можливість звернення стягнення без звернення до суду, якщо це передбачено договором. Але коли швидкість має для кредитора критично важливе значення - у разі зникнення боржника (а це, у свою чергу, відбувається, як правило, при його фактичної неплатоспроможності), судовий порядок звернення стягнення залишається єдино можливим. Після звернення стягнення слід стадія реалізації майна, яка може проводитися в даний час лише шляхом продажу з публічних торгів. Очевидно, що ці процедури забирають чимало часу і кошти. З іншого боку, навіть і з матеріально-правової точки зору заставний кредитор має далеко не абсолютним пріоритетом на задоволення своїх вимог за рахунок предмета застави. Наприклад, у разі ліквідації юридичної особи або неспроможності індивідуального підприємця вимоги кредиторів за зобов'язаннями, забезпеченими заставою, задовольняються лише в третю чергу (після виконання зобов'язань перед громадянами за заподіяння шкоди життю і здоров'ю, після розрахунків по оплаті праці та виплати вихідної допомоги та авторських винагороди) .

Особливо надійним кредитоотримувача банки можуть надавати довірчий кредит без матеріального забезпечення та застави майна під певні зобов'язання клієнта щодо повернення боргу.

Кожен із названих способів має мету - змусити кредитоотримувача виконати свої кредитні зобов'язання. Проте можлива й комбінація різних способів забезпечення (застави і банківської гарантії, завдатку та страхування повернення кредиту і т.д.), що не суперечить закону.

У справжніх умовах економічної нестабільності, масового поширення шахрайства у фінансовій сфері кредитні організації прагнуть забезпечити найбільші гарантії повернення кредиту, переслідуючи мету в будь-якому випадку набути право власності на майно позичальника на термін кредитування.

Всі забезпечують зобов'язання є додатковими до основного зобов'язання, в даному випадку - до кредитного зобов'язання. Іншими словами, основне зобов'язання визначає долю додаткових зобов'язань, в силу цього діють наступні умови: при припиненні дії основного зобов'язання (кредитного договору) припиняється дія додаткового зобов'язання (застави, застави, поруки тощо), крім банківської гарантії, яка не залежить від основного зобов'язання; при погашенні частини кредиту та за згодою кредитора може бути пропорційно зменшена сума (обсяг) забезпечує зобов'язання.

Я думаю, що законодавець вчинив вірно, закріпивши в якості кредитного забезпечення одну або відразу декілька форм забезпечення повернення кредиту, що закріплюється в кредитному договорі.

5. Відповідальність за порушення зобов'язань за кредитним договором

Відповідальність за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за кредитним договором будується за загальними правилами про відповідальність з урахуванням особливостей, встановлених законодавством. Вона може бути покладена як на кредитоотримувача, так і на кредитодавця.

Формами відповідальності за порушення кредитного договору є неустойка і відшкодування збитків. Оскільки законодавство не містить норм, які встановлювали б неустойку за зазначені порушення, то вона носить виключно договірний характер.

За порушення термінів повернення отриманого кредиту клієнт, як правило, зобов'язаний сплатити банку підвищені відсотки.

Сторони вправі в договорі визначити правову природу підвищених відсотків. Якщо вони цього не зробили, то підвищені відсотки слід розглядати як правове утворення, що має складний характер, тобто складається зі звичайних відсотків і неустойки. Цей висновок грунтується на правовій природі кредитного договору, який, на відміну від звичайного договору позики, різновидом якого він є, надається саме з метою отримання винагороди. У випадку не повернення термін позики клієнт продовжує користуватися позиковими засобами, що свідчить про фактичне продовження кредитування. За цей клієнт повинен платити винагороду. Крім того, що він порушив зобов'язання повернути термін кошти банку, за це він повинен сплатити банку неустойку. Не випадково в багатьох кредитних договорах сторони вказують, що при порушенні терміну повернення кредиту клієнт зобов'язаний сплатити банку не підвищені відсотки, а пеню за прострочення платежу.

Розмір відсотків визначається цивільним законодавством і зазвичай збільшується в договорі до тих меж, які обумовлені інтересами банку. Підвищені відсотки у частині, що перевищує звичайні відсотки, повинні нараховуватися за кожен день прострочення повернення кредиту, а стягнення відсотків за користування банківським кредитом (як звичайних, так і підвищених) повинно здійснюватися по день фактичного повернення кредиту.

Крім того, особлива відповідальність у договорі може бути передбачена за нецільове використання отриманих коштів або за зниження (втрату) цінності забезпечення кредиту.

При розірвання кредитного договору кредитор має право вимагати від боржника повернення суми кредиту, відсотків за користування кредитом і застосування до нього заходів відповідальності, встановлених законодавством або договором.

За кредитним договором відносини сторін носять грошовий характер, і в кредитора відсутнє право вимагати від позичальника передачі будь-якого майна. Відсутність у боржника необхідних грошових коштів прямо віднесено до обставин, які не можуть бути визнані непереборною силою і, отже, підставою для звільнення його від відповідальності за порушення зобов'язання.

За умовчанням в договорі про штрафному характері неустойки, що дозволяє стягувати і неустойку, і підвищені відсотки, діє принцип неприпустимості застосування двох заходів відповідальності за одне порушення. Кредитор може пред'явити вимогу про застосування тільки однієї з цих заходів, не доводячи факту та розміру збитків, понесених ним при невиконанні грошового зобов'язання.

Неустойка є формою цивільно-правової відповідальності та особа, яка не виконала або неналежним чином виконала зобов'язання при здійсненні підприємницької діяльності, несе майнову відповідальність, якщо не доведе, що належне виконання виявилося неможливим внаслідок непереборної сили [12, с. 456].

Крім підвищених відсотків або пені за несвоєчасне повернення позики, кредитні договори дуже часто передбачають ряд санкцій іншого характеру. При погіршенні фінансово-господарського становища клієнта або за раптово виявилася відсутність забезпечення кредиту тощо комерційний банк, відповідно до умов кредитного договору, одержує право на дострокове одностороннє розірвання договору. Практично дострокове розірвання кредитного договору виглядає як дострокове стягнення вже виданого кредиту і припинення видачі позик, навіть якщо це було обумовлено кредитним договором.

До майнової відповідальності за невиконання своїх обов'язків може бути притягнутий і кредитор. Зокрема, у договорі може бути передбачена його відповідальність за невмотивований (неповажний) відмова від надання кредиту, надання його в меншій сумі або з порушенням термінів. Поряд зі сплатою неустойки (відсотків) винна сторона повинна повністю відшкодувати другій стороні збитки, викликані невиконанням або неналежним виконанням договору, якщо така форма відповідальності не виключена останнім.

Відповідальність клієнта та банку є повною, тобто винна сторона зобов'язана відшкодувати своєму контрагентові збитки в повному обсязі, включаючи неодержані доходи, якщо кредитний договір не містить умови, що передбачає обмежений характер відповідальності обох або однієї сторони.

На підставі всього сказаного можна зробити висновок про те, що законодавець захищає інтереси банку цивільно-правовими нормами не тільки при видачі кредитів, але і при проведенні інших активних операцій, схильних до кредитного ризику. Даний висновок виходить і з постанови Пленуму Верховного Суду Республіки Білорусь від 8 червня 1998 р. № 4 «Про деякі питання застосування судами законодавства у справах про виманювання кредиту або дотацій» (в ред. Від 17 грудня 1998р., З ізм. Від 29 березня 2001р.) який роз'яснив, що оскільки надання кредиту полягає у виділенні коштів банком або іншою кредитною організацією фізичній або юридичній особі на умовах возмездности, передбачених договором (ст. 166-169 Цивільного кодексу Республіки Білорусь 1964 р.), то порушення або невиконання договірних зобов'язань тягне тільки цивільно-правову відповідальність [13].

Однак існує й інша точка зору з даного питання. Так, наприклад, один автор висловлює думку про те, що необхідно захищати інтереси банків-кредитодавців не тільки цивільно-правовими, а й кримінально-правовими нормами [14, с. 93]. Такий підхід до даного питання він пояснює зростанням числа неповернених кредитів. На погляд автора, існування кримінально-правових норм додасть кредитно-фінансовим відносинам стабільність, що дозволить успішно розвиватися їм в ринкових умовах.

Виманювання кредиту - злочин, що посягає на встановлений порядок одержання і користування кредитними коштами [17, с. 74]. Кримінальна відповідальність за виманювання кредиту була введена в республіці з переходом економіки країни на ринкові відносини ще в 1993 р. (ст. 150 ² КК 1960 р.). У чинному законодавстві цього злочину присвячена ст. 237, яка, як показують дані Міністерства юстиції Республіки Білорусь, активно застосовується [18]. Сформована ситуація показує, що банківська система зіткнулася з проблемою неповернених кредитів. Однак чому і з яких причин відбуваються дані злочини?

Можна назвати найбільш поширені причини, що сприяють вчиненню злочинів у кредитно-фінансовій сфері, які, як правило, виявляються при перевірці кредитних портфелів банків, вивченні кредитних досьє позичальників і т. д.

Я вважаю, що необхідно захищати інтереси банків - кредитодавців не тільки цивільно-правовими, а й кримінально - правовими нормами. Такий підхід до даного питання можна пояснити зростанням числа неповернених кредитів. Існування кримінально - правових норм додасть кредитно - фінансовим відносинам стабільність, що дозволить успішно розвиватися їм в ринкових умовах.

Висновок

Представляється, що вивчення такого правового поняття як кредитний договір з більш широких позицій відкриє перспективи для більш глибокого осмислення, дозволить зробити нові кроки вперед у розвитку інституту кредитного договору.

На закінчення роботи хотілося б відзначити наступне:

1) кредитний договір - юридичний документ, який породжує взаємні зобов'язання і відповідальність сторін. У ньому відбиваються цільове призначення кредиту, його конкретний розмір, терміни погашення кредиту і відсотків по ньому, форми забезпечення виконання зобов'язання по поверненню кредиту, періодичність та строки подання банку балансу для перевірки забезпечення, взаємні права і обов'язки сторін за кредитним договором, відповідальність за несвоєчасне погашення кредиту та ін;

2) найбільш поширеною формою залучення коштів є отримання банківської позики за кредитним договором;

3) з розвитком ринкових відносин у підприємств усіх форм власності все частіше виникає потреба залучення позикових коштів для здійснення своєї діяльності та отримання прибутку;

4) кредитний договір (як і будь-який документ) вимагає належного оформлення з тим, щоб уникнути будь-якого роду ускладнень при його реалізації, розгляді в суді або навіть можливої фальсифікації;

5) проблема, з якою зіткнулася банківська система, пов'язана із зростанням числа неповернених кредитів;

6) у Республіці Білорусь виманювання кредиту є новим видом злочинної діяльності, яка, як правило, супроводжується рядом таких неправомірних дій, як подання підроблених документів, використання фіктивних або отриманих неправомірним шляхом гарантійних листів солідних організацій; уявлення як застави неповноцінного або вже закладеного, а іноді й не належить позичальнику майна.

Підхід до захисту банківської системи повинен бути комплексним. Перш за все, самі банки повинні вести грамотну грошово-кредитну політику, забезпечувати нейтралізацію загроз від притаманних цій діяльності ризиків. При цьому необхідно ретельно вивчати рентабельність кредитуються проектів, щоб уникнути завідомо збиткових. Крім того, з метою стабілізації ситуації у фінансово-кредитній системі країни, Національному банку слід підвищити вимоги до осіб, що затверджується на керівні посади в комерційних банках.

В даний час Республіка Білорусь має договори про правову допомогу і правові відносини лише з незначною кількістю країн, а саме: державами СНД, Латвією, Литвою, Польщею та Китаєм. Відсутність договорів про правову допомогу з іншими країнами робить майже неможливим вирішення питань повернення викрадених і перерахованих до їх банки валютних коштів і видачі які сховалися на їх території обвинувачених. Успішне вирішення проблем у сфері банківської діяльності сприятиме зростанню авторитету банківської системи нашої республіки, відродженню до банків довіри населення і залучення країни внутрішніх і зовнішніх ресурсів.

Список використаних джерел

Про затвердження Інструкції про порядок надання (розміщення) банками Республіки Білорусь коштів у формі кредиту і їх повернення: Постанова Правління Національного банку Республіки Білорусь від 30 грудня 2003 р. № 226 (в ред. Від 28 грудня 2006) / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Вишневський, А.А. Фінансове право: навчальний посібник / А.А. Вишневський. - Мн.: Акад. МВС Республіки Білорусь, 2005. - 168 с.
Про заходи з економічного стимулювання діяльності суб'єктів господарювання, спрямованої на скорочення споживання паливно-енергетичних ресурсів та освоєння енерго-і ресурсозберігаючих технологій: Постанова Ради Міністрів Республіки Білорусь № 504 від 31 березня 1998 р. / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Про виділення сільськогосподарським організаціям нафтопродуктів для забезпечення проведення збирання врожаю в 2001 році: Постанова Ради Міністрів від 26 липня 2001 р. № 1108 / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Цивільний кодекс Республіки Білорусь: прийнятий Палатою Представників 28 жовтня 1998: схвалений Радою Республіки 19 листопада 1998: в ред. Закону Республіки Білорусь від 08 липня 2008 р., № 366-3 / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Банківський кодекс Республіки Білорусь: прийнятий Палатою представників 3 жовтня 2000: схвалений Радою Республіки 12 жовтня 2000: в ред. Закону Респ. Білорусь від 17 липня 2006 р. N 145-З / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009Вішневскій А.А. Банківське право: короткий курс лекцій. 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: «Статут», 2004. - 335с.
Газдюк, Н.Ю. Предмет кредитного договору / Н.Ю. Гадзюк / / Право Білорусі .- 2006 .- № 2 (134). - С. 61-64.
Про застосування норм Цивільного кодексу Республіки Білорусь, що регулюють укладення, зміна і розірвання договорів: Постанова Пленуму Вищого Господарського Суду Республіки Білорусь від 16 грудня 1999 р. № 16 / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац. центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.

Про затвердження порядку розрахунків між юридичними особами, індивідуальними підприємцями в Республіці Білорусь: Указ Президента Республіки Білорусь від 29 червня 2000 р. № 359 / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац. центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Новосьолова, Л.А. Відсотки за грошовими зобов'язаннями / Л. А. Новосьолова .- М.: «Статут», 2000.
Чигир, В.Ф. Цивільне право: навчальний посібник: у 2 ч. / В.Ф. Чигир. - Мн.: Амалфея, 2002. - 1008 с.
Про деякі питання застосування судами законодавства у справах про виманювання кредиту або дотацій: Постанова Пленуму Верховного Суду Республіки Білорусь від 8 червня 1998 р. № 4 (ред. від 17 грудня 1998 р., з ізм. Від 29 березня 2001 р.) / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Марчук, С.І. Захист інтересів банків при проведенні кредитних операцій кримінально-правовими нормами / С.І. Марчук / / Право Білорусі. - 2006. - № 2 (134). - С. 93-96.
Ягдаров, Я.С. Історія економічних вчень: підручник для вузів / Я. С. Ядгаров / / Изд. 4-е перероб. і доп.-М.: ИНФРА-М, 2002 .- 480 с.
Еріашвілі Н.Д. Фінансове право: підручник / Н.Д. Еріашвілі.-2-е изд.-М.: Закон і право, 2002 .- с.496.
Лукашов, А.І. Виманювання кредиту або дотацій: питання кримінальної відповідальності / А.І. Лукашов / / Право Білорусі. - 2003. - № 47. - С. 73-78.
Кримінальний кодекс Республіки Білорусь: прийнятий Палатою Представників 2 червня 1999: схвалений Радою республіки 24 червня 1999 р.: в ред. Закону Республіки Білорусь від 15 травня 2007 р. № 228-3 / / Консультант Плюс: Білорусь. Технологія 3000 [Електронний ресурс] / ТОВ «ЮрСпектр», Нац.центр правової інформ. Респ. Білорусь. - Мінськ, 2009.
Коментар до Цивільного кодексу Республіки Білорусь в 3 т.: т. 2 - Мн.: Амалфея, 2005 .- С. 996-997.
Жуков, Є.Ф. Загальна теорія грошей і кредиту / Є.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2007. - С. 338.

Додаток 1

КРЕДИТНИЙ ДОГОВІР

м. Мінськ «___» ____________ 200 __ р.

________________ (Найменування банку), іменований надалі "Банк", в особі ______ (посада, П.І.Б. керівника), що діє на підставі Статуту, з одного боку, і ________ (повне найменування позичальника або фізичної особи) названий у Надалі «Позичальник», в особі _______ (посада, П.І.Б. керівника), що діє на підставі __________, з іншого боку, уклали цей договір про таке.

1. Предмет договору

1.1. Банк надає Позичальнику кредит (відкриває кредитну лінію) в розмірі _______ рублів на _____ (вказується мета кредиту) зі сплатою _____% річних. Позичальник зобов'язується повернути Банку, отриману суму грошових коштів з урахуванням нарахованих відсотків за користування кредитом.

1.2.Срокі надання кредиту:

Початок видачі кредиту: ______________________________________;

Кінцева дата погашення кредиту: _____________________________.

1.3. Терміни сплати відсотків ___________________________________.

1.4. Конкретні терміни погашення кредиту (сторони визначають самостійно в залежності від умов кредитування).

2. Зобов'язання сторін

2.1. Банк зобов'язується:

2.1.1. Виробляти видачу кредиту в сумі і в терміни, обумовлені в цьому договорі, з відкриттям позичкового (в деяких випадках спецпозичковий) рахунки.

2.1.2. Щомісяця нараховувати відсотки за фактично виданий кредит за встановленою цим договором процентною ставкою.

2.1.3. Здійснювати контроль за своєчасним погашенням кредиту і сплатою по ньому.

2.1.4. Своєчасно перераховувати з спецпозичковий рахунку на поточний (розрахунковий) рахунок Позичальника суму валового доходу у відповідній частці від виручки, що надійшла у строки ____________ (вказується в разі видачі кредиту торговим або збутовим організаціям).

2.1.5. Не пізніше наступного дня повідомити про видачу кредиту Банку, де відкрито поточний (розрахунковий) рахунок Позичальника (у разі видачі кредиту клієнту іншого банку).

2.1.6. При неподанні Позичальником платіжного доручення на списання коштів з його рахунку в погашення боргів банку у встановлений за договором термін непогашену суму кредиту і відсотків по ньому перенести на відповідні рахунки обліку простроченої заборгованості за кредитом і відсотками.

2.2. Позичальник зобов'язується:

2.2.1. Повністю використати кредит на цілі, передбачені цим договором, а також своєчасно проводити всі розрахунки і платежі за цим договором.

2.2.2. В забезпечення виконання зобов'язань з повернення отриманого кредиту та відсотків по ньому надати Банку (вказується вид майна наданого в заставу, поручительство, гарантія тощо) на суму _______ рублів.

2.2.3. Сплачувати за користуванням кредитом -% річних, а по простроченій заборгованості за кредитом _____% річних.

2.2.4. Оформити договір про заставу майна (гарантії, поручительства) відповідно до чинного законодавства Республіки Білорусь і представити Банку _____ (вказується дата).

2.2.5. Повернути кредит та відсотки за користуванням ним у строки, обумовлені цим договором (якщо оформляються термінові зобов'язання, то слід зробити посилання на них і докласти).

2.2.6. При настанні строків повернення кредиту і відсотків по ньому забезпечити на поточному (розрахунковому) рахунку наявність необхідних коштів для погашення заборгованості та надати Банку платіжне доручення на списання коштів зі свого рахунку.

2.2.7. Завчасно (за _____ днів) повідомити Банк про можливе не використанні відкритої кредитної лінії (кредиту).

2.2.8. Розробити у термін до _______ 200 __ р. і представити Банку графік з нарощування власних джерел для покриття запасів товарів.

2.2.9. Надавати Банку _______ (вказується термін і періодичність) достовірну бухгалтерську звітність, інші документи та інформацію про свою виробничо-господарської діяльності, цільове використання кредиту та його забезпеченні.

2.2.10. У разі зміни свого правового статусу негайно повідомити Банк про зміни, що происшли.

3. Права і відповідальність сторін

3.1. Банк має право:

3.1.1. Здійснювати контроль за цільовим використанням кредиту та наявністю його матеріального забезпечення _____ (вказуються форми контролю і періодичність).

3.1.2. Аналізувати виробничо-господарську діяльність Позичальника та здійснювати перевірки у нього на місці з усіх питань його функціонування та кредитно-розрахункового обслуговування.

3.1.3. Змінювати в бік зменшення процентну ставку за виданим кредитом, повідомивши про це Позичальнику протягом _____ днів з дня прийняття рішення про зміну процентної ставки.

3.1.4. У разі виявлення порушень у зберіганні, облік та використання кредитуються цінностей, становлення фактів нецільового використання кредиту, а також достатності забезпечення та інших порушень кредитного договору достроково вишукати суму заборгованості за кредитом з не настали термінами погашення і відсотками, а також застосувати штрафні санкції у вигляді _____ (вказують конкретні види штрафних санкцій).

3.1.5. При виникненні простроченої заборгованості за кредитом і відсотками по ньому звернути стягнення на заставлене майно відповідно до законодавства.

3.1.6. Списати своїм інкасовим розпорядженням суму неповерненого кредиту і відсотків по ньому при настанні термінів повернення за договором.

3.1.7. У залежності від форм забезпечення виконання зобов'язань з повернення кредитів і дотримання договірних умов передбачаються інші заходи по стягненню боргу відповідно до Положення про банківський кредит (у договорі зазначається, які конкретно).

3.2. Позичальник має право:

3.2.1. Достроково повернути кредит зі сплатою нарахованих відсотків за його використання зі свого поточного (розрахункового) рахунку, сповістивши Банк за ______ днів до пред'явлення документів на погашення.

3.2.2. Клопотати про продовження терміну кредитування, збільшення розміру кредиту, зміну відсоткової ставки за кредитом.

4. Термін дії договору

4.1. Цей договір набирає чинності з дня підписання обома сторонами і діє до повного погашення Позичальником кредиту, відсотків за користування кредитом та інших належних Банку платежів.

4.2. Зміна умов цього договору оформляється додатковою угодою, яка є невід'ємною частиною цього договору.

5. Порядок вирішення спорів

Всі спірні питання за цим договором, що виникають між сторонами, вирішуються шляхом переговорів. У разі недосягнення згоди спірні питання підлягають розгляду в судовому порядку, відповідно до чинного законодавства Республіки Білорусь.

6. Інші умови

6.1. Датою погашення кредиту вважати _____ (вказується дата списання коштів).

6.2. При розрахунку відсотків кількість днів у році приймати рівним 360.

6.3. Будь-які зміни і доповнення до цього договору дійсні, якщо вони вчинені у письмовій формі та підписані уповноваженими на те особами.

6.4. У випадках, не передбачених цим договором, сторони керуються чинним законодавством Республіки Білорусь. Цей договір складений у 2-х примірниках на ______ аркушах, російською (білоруською, англійською та ін) мовою по одному примірнику для кожної із сторін, кожен з яких має юридичну силу.

7. Юридичні адреси і банківські реквізити сторін

Банк: м. _____________________________________________________________.

Позичальник: м. __________________________________________________________.

Банк Позичальник

(Посада, П.І.Б.) посада, П.І.Б.)

«__» ________ 200_ р. "__" _________ 200_ р.

М.П. М.П.