Зміст
Введення
1. Економічна природа і сутність кредитних грошей
2. Основні види кредитних грошей
3. Кредитні знаряддя обігу
Висновок
Список використаної літератури
Введення
У сучасних умовах гроші є невід'ємним атрибутом господарського життя і один з найбільш важливих елементів будь-якої економічної системи. Якщо грошова система працює добре і злагоджено, це позитивно впливає на всі стадії процесу відтворення, кругообіг доходів і витрат, сприяє повному використанню наявних виробничих потужностей і трудових ресурсів. І навпаки, якщо функціонуюча грошова система працює погано, з перебоями, то це може стати головною причиною різких коливань рівня виробництва, зайнятості, зростання цін і зниження доходів населення. В умовах розвинутого товарного господарства гроші в функції засобу платежу об'єднують багатьох товаровиробників. У зв'язку з цим розрив однієї ланки в ланцюзі платежів веде до розвитку кризових явищ і масового банкрутства товаровласників. Щоб пом'якшити дані негативні явища, вводиться система попереднього повідомлення платежів, заснована на автоматичному зарахуванні на рахунок клієнта заробітної плати, пенсій та інших грошових виплат, на списанні коштів для оплати комунальних витрат, квартирної плати і різних внесків. У результаті застосування системи попереднього повідомлення платежів скорочується використання готівкових грошей. Так, заробітну плату готівкою отримують в Англії лише 10% трудящих, у Франції - менш 10%, у ФРН і Канаді - 5%, а в США - 1%.
Прискоренню платежів, скороченню витрат обігу і підвищенню рентабельності підприємств сприяє введення в платіжний оборот електронних грошей. Вони особливо швидкими темпами впроваджувалися в механізм платіжних відносин США, де в 70-х рр.. XX ст. Конгрес санкціонував створення Національної комісії з системою переказів грошових коштів. Федеральна резервна система разом з Казначейством розробила і впровадила дану систему на загальнонаціональному рівні. Була модернізована комунікаційна мережа для міжбанківських переказів - замість розрізнених каналів функціонує єдина мережа, що складається з 14 пов'язаних між собою комунікаційних процесів і охоплює всі депозитні установи США. Основними елементами зазначеної системи є автоматизовані розрахункові палати, система автоматизованого касира й система терміналів, встановлених в пунктах покупки. На базі електронних грошей виникли кредитні картки, які сприяють скороченню платежів готівкою, служать засобом розрахунків, заміщає готівкові гроші і чеки, а також інструментом кредиту, що дозволяє власникові отримати короткострокову позику грошима чи у формі відстрочки платежу.
Актуальність даної теми не викликає сумнівів - у зв'язку з відміною золотих паритетів, розвитком електронної комерції та збільшеною потребою в зниженні трансакційних витрат виникла необхідність у створенні принципово нових електронних платіжних документів, які можна було б використовувати як в рамках традиційної економіки, так і інтернет-комерції .
Мета даної контрольної роботи - розглянути сутність та функції кредитних грошей, оцінити роль електронних грошей як нового інструменту організації безготівкових розрахунків, проаналізувати особливості російського ринку. Для досягнення поставленої мети були сформульовані наступні завдання:
1. Охарактеризувати сутність грошей, тенденції розвитку сучасної грошової системи, функції та роль грошей у ринковій економіці.
2. Розглянути основні типи грошей: паперові і кредитні.
3. Проаналізувати роль електронних грошей в системі платежів та організацію розрахунків за допомогою пластикових карт.
При виконанні курсової роботи використовувалася література вітчизняних та зарубіжних економістів-теоретиків, підручники та навчальні посібники, монографії, статистичні дані.
1. Економічна природа і сутність кредитних грошей
Як історична категорія гроші є продуктом цивілізації. Вони виникають з появою товарообміну як його похідна. Роль грошей зводиться до функцій посередника обміну між різними товарами, тобто історично гроші - це товар особливого роду, товар - посередник обміну, товар - знак вартості.
У Росії єдина система грошей була створена в період регентства матері Івана Грозного Олени Глинської (1534-1538). В основу її було покладено рубль ( 68 г . срібла), що складався з 100 копійок (маса - 0,68 г. срібла). Одна копійка дорівнювала двом грошей по 0,34 г. срібла чи чотирьом півшеляга по 0,17 г. срібла. Перший же у Росії рубль з'явився у XII ст. Назва «рубель» походить від назви «рублева гривенка». Припускають, що рублева гривенка виготовлялися так: відливався вузький довгий злиток срібла, який потім зубилом рубався на частини (гривні). Ці гривні називали рублевими, або просто рублями.
Гроші бувають різних видів. Монети - це металеві гроші. Монети можна виконувати також з дорогоцінних металів. Монети з дорогоцінних металів є законним засобом платежу. Вони звичайно випускаються як пам'ятні (ювілейні) монети і мають, крім номінальної, ринкову вартість. Вони випускаються для нумізматів і для торгівлі на біржі дорогоцінних металів.
Банкноти робляться з паперу і являють собою банківські квитки, що випускаються центральним банком держави. По суті банкноти є векселем державного банку. Теоретично банкноти повинні бути забезпечені дорогоцінними металами та іншими активами державного банку. Банкноти не обмінюються на золото і по економічній природі не відрізняються від казначейських білетів. Паперові банкноти з'явилися вперше в Китаї в 100 г ., А в Росії - в 1769 р. при Катерині II під назвою асигнація (від лат. Assignatio - призначення). Ці банкноти проіснували до реформи 1849 р., коли був введений срібний монометалізм.
Грошові сурогати, або замінники грошей, - це комерційні цінні папери, призначені для здійснення платежів і різних майнових угод. Це чеки (розрахункові, дорожні, єврочеки), векселі, заставні, заставні свідоцтва, сертифікати банків, а також банківські карти. Банківська картка - це засіб для складання розрахункових та інших документів, що підлягають оплаті за рахунок клієнта. Банківська картка буває розрахункової і кредитної. Розрахункова призначена для оплати товарів і послуг, кредитна - для отримання кредиту в банку.
Електронні гроші означають переказ грошей з рахунку на рахунок, нарахування відсотків та інші операції за допомогою передачі електронних сигналів без участі паперових носіїв грошей. Користування електронними грошима здійснюється за допомогою електронного гаманця. Електронний гаманець - це будь-яка пластикова карта або функція карти, яка містить реальну цінність у формі електронних грошей, які власник карти заплатив наперед. Зняття готівки може бути вироблено через банкомат. Банкомат - це автоматична касова машина, що видає готівку, що надає інформацію або послуги клієнту, який має пластикову карту.
В останні десятиліття у світовій економіці простежуються загальні тенденції розвитку грошової системи:
- З грошового обігу в якості платіжного засобу повністю витіснена золото (золоті гроші). Іншими словами, завершився процес демонетизації золота. В даний час у жодній країні світу немає в обігу золота як платіжного засобу;
- З грошового обігу витісняються паперові гроші. Все більшу роль в грошовому обігу багатьох країн починають грати так звані квазігроші: чеки, векселі, кредитні картки, банківські рахунки та ін;
- З подальшим посиленням інтернаціоналізації господарського життя, розвитком комп'ютеризації національні гроші все більше витісняються з грошового обігу колективними валютами (ЕКЮ, євро);
- У грошовому обігу все більша роль відводиться електронним грошам. Вони мають великі переваги. По-перше, це веде до величезної економії ресурсів (виключаються друкування грошей, їх захист, транспортування тощо). По-друге, введення електронних грошей дозволить здійснити тотальний контроль за всіма грошовими операціями, відстежуючи і запобігаючи ухилення від податків, факти хабарництва і т.д.
Історично першим видом кредитних грошей був вексель як перше боргове зобов'язання, яке дає право власнику право по закінченні терміну вимагати від боржника сплати зазначеної грошової суми. Вексель також міг передаватися іншій особі, таким чином він приймає деякі риси грошей, не виконуючи роль загального еквівалента. До кінця 14 століття виникла банкнота як різновид кредитних грошей. В умовах золотого монометалізму банкнота є ніщо інше, як вексель на банкіра. Емісія (випуск) банкнот спочатку здійснювався будь-яким банком, але поступово роль емітента бере на себе держава. У 16-17 століттях з'являються безготівкові розрахунки. З'являється і нова форма кредитних грошей - чек як письмовий наказ власника рахунку банку виплатити або перевести власникові чека певну суму грошей. Сьогодні на практиці товари ідеально прирівнюються не до золота, а до кредитно-паперових грошей, зв'язок яких з золотом розірвано, оскільки припинено їх вільний розмін на дорогоцінний метал.
Кредитно-паперові гроші тепер виконують роль золота, виступаючи загальним еквівалентом. У той же час використання знаків вартості як грошей додає їм деякі товарні риси: вони купуються і продаються, обмінюються на товар, але гроші позбавлені головної властивості товару - власної вартості. Кредитно-паперові гроші виконують роль вимірника вартості. Золото, в свою чергу, залишилося загальноприйнятим матеріальним носієм вартості. Відрив грошей від золота - визнання того факту, що гроші є завжди є якась особлива річ. Відповідно ступеня розвитку суспільства носієм відносин між людьми на ринку товарів може бути золото чи паперовий документ, код на кредитній картці. Отже, з урахуванням усього вищевикладеного можна дати таке визначення грошей: це особливий товар або інший загальновизнаний матеріальний носій, що виконує роль загального еквівалента в процесі обміну товарів на ринку.
Розширення в практиці господарювання застосування комерційного та банківського кредиту в умовах, коли товарні відносини набули всеосяжний характер, привело до того, що загальним товаром стають кредитні гроші, які за своїми функціями, сфері (кордонів) звернення, гарантіям і т.д. відрізняються від звичайних грошей і управляються зовсім іншими правилами. Кредитні гроші притаманні більш розвиненою, вищої сфері суспільно-економічного процесу. Вони виникають тоді, коли капітал оволодіває самим виробництвом і додає йому зовсім іншу, ніж раніше, змінену та специфічну форму.
По мірі розвитку обігу грошова форма платежу стає все більш скороминущої. Одночасно товари все в більшому ступеню отримують суспільне визнання не стільки через гроші, скільки безпосередньо в процесі виробництва. У зв'язку з цим кредитні гроші виростають не з обігу, як товар - гроші в докапіталістичної формації, а з виробництва, з кругообігу капіталу. Грошовий капітал, отже, виступає в формі кредитних грошей.
Особливість кредитних грошей полягає в тому, що їх випуск в обіг ув'язується з дійсними потребами обороту. Це означає, що кредитні операції здійснюються у зв'язку з реальними процесами виробництва і реалізації продукції. Позика видається, як правило, під забезпечення, яким служать певні види запасів. Погашення позик відбувається при зниженні залишків цінностей. Це дозволяє пов'язувати обсяг платіжних засобів, що надаються позичальникам, з дійсною потребою обороту в грошах. Ця особливість і являє собою найбільш важлива перевага кредитних грошей.
Саме істотне розходження між кредитними грішми (банкнотами) і паперовими грошовими знаками полягає в особливостях їх випуску в обіг. Якщо банкноти випускаються в обіг у зв'язку з кредитними операціями, що виконуються в ув'язці з реальними процесами виробництва і реалізації продукції, то паперові гроші надходять в обіг без такої ув'язки.
Швидкий розвиток чекового обороту, збільшення операцій з інкасації чеків призвели до значного зростання витрат на їх обробку. Пізніше, завдяки впровадженню в банківську сферу досягнень науково-технічного прогресу, обробка чеків та ведення поточних рахунків стали можливі на базі використання ЕОМ. Розширення практики безготівкових грошових розрахунків, механізація та автоматизація банківських операцій, перехід до широкого використання більш досконалих поколінь ЕОМ зумовили виникнення нових методів погашення або передачі боргу із застосуванням електронних грошей.
У ринковій економіці непорушним законом є те, що гроші повинні знаходитися в постійному обороті, здійснювати безперервне звернення. Тимчасово вільні грошові кошти повинні негайно надходити на ринок позикових капіталів, акумулюватися в кредитно-фінансових установах, а потім ефективно пускатися в справу, розміщуватися в тих галузях економіки, де є потреба у додаткових капіталовкладеннях. Кредит являє собою рух позичкового капіталу, здійснюване на засадах терміновості, зворотності і платності. Хоча ця економічна категорія зародилася ще в рабовласницькому суспільстві, коли гроші надавалися в борг лихварями, вона отримала найбільший розвиток в буржуазному суспільстві, спираючись на ресурси позичкового капіталу. Кредит виконує важливі функції в ринковій економіці.
По-перше, історично кредит дозволив істотно розсунути рамки суспільного виробництва в порівнянні з тими, які встановлювалися наявною кількістю наявного в тій чи іншій країні грошового золота. По-друге, кредит виконує перераспределительную функцію. Завдяки йому приватні заощадження, прибутки підприємств, доходи держави перетворюються на позиковий капітал і прямують в прибуткові сфери народного господарства. Наприклад, в США найбільшим джерелом заощаджень є приватні особи. У 1999 р. у цьому секторі економіки США чисті заощадження склали 198 млрд. дол Велика частина цих коштів була використана для купівлі державних цінних паперів, випущених з метою покриття державного боргу. По-третє, кредит сприяє економії витрат обігу. У процесі його розвитку з'являються різноманітні засоби використання банківських рахунків і внесків (кредитні картки, різні види рахунків, депозитні сертифікати), відбувається випереджаюче зростання безготівкового обороту, прискорення руху грошових потоків. По-четверте, кредит виконує функцію прискорення концентрації і централізації капіталу. Кредит активно використовується в конкурентній боротьбі, сприяє процесу поглинання і злиття фірм. Одні підприємці, що добилися надання їм кредитів на пільгових умовах, отримують можливість швидкого зростання капіталу, інші можуть скористатися кредитом лише на погіршилися умовах і програють у конкурентній боротьбі.
У світі існують різні системи грошового обігу, які склалися історично і закріплені законодавчо державою. До найважливіших компонентів грошової системи належать:
1) національна грошова одиниця, що виражає ціни товарів і послуг;
2) система кредитних і паперових грошей, різних монет, які є законними платіжними засобами, в готівковому обороті;
3) система емісії грошей, тобто законодавчо закріплений порядок випуску грошей в обіг;
4) державні органи, регулюючі грошовий обіг.
Залежно від виду грошей, що звертаються можна виділити два основних типи систем грошового обігу:
1) системи обігу металевих грошей, коли в обігу знаходяться повноцінні золоті і (або) срібні монети, які виконують всі функції грошей, а кредитні гроші можуть вільно обмінюватися на грошовий метал (у монетах чи зливках);
2) системи обігу кредитних чи паперових грошей, які не можуть бути обмінені на золото, а саме золото витіснене із звертання.
Випуск як паперових, так і кредитних грошей опинився в сучасних умовах монополізований державою. Центральний банк, що перебуває у власності держави, інколи намагається компенсувати нестачу грошових накопичень шляхом збільшення грошової маси, емісії надлишкових знаків вартості. Грошова маса - це сукупність готівкових та безготівкових купівельних і платіжних засобів, що забезпечують обіг товарів і послуг в народному господарстві, який мають приватні особи, інституціональні власники і держава. У структурі грошової маси виділяється активна частина, до якої належать грошові кошти, реально обслуговують господарський обіг, і пасивна частина, що включає грошові накопичення, залишки на рахунках, які потенційно можуть служити розрахунковими засобами.
Введення
1. Економічна природа і сутність кредитних грошей
2. Основні види кредитних грошей
3. Кредитні знаряддя обігу
Висновок
Список використаної літератури
Введення
У сучасних умовах гроші є невід'ємним атрибутом господарського життя і один з найбільш важливих елементів будь-якої економічної системи. Якщо грошова система працює добре і злагоджено, це позитивно впливає на всі стадії процесу відтворення, кругообіг доходів і витрат, сприяє повному використанню наявних виробничих потужностей і трудових ресурсів. І навпаки, якщо функціонуюча грошова система працює погано, з перебоями, то це може стати головною причиною різких коливань рівня виробництва, зайнятості, зростання цін і зниження доходів населення. В умовах розвинутого товарного господарства гроші в функції засобу платежу об'єднують багатьох товаровиробників. У зв'язку з цим розрив однієї ланки в ланцюзі платежів веде до розвитку кризових явищ і масового банкрутства товаровласників. Щоб пом'якшити дані негативні явища, вводиться система попереднього повідомлення платежів, заснована на автоматичному зарахуванні на рахунок клієнта заробітної плати, пенсій та інших грошових виплат, на списанні коштів для оплати комунальних витрат, квартирної плати і різних внесків. У результаті застосування системи попереднього повідомлення платежів скорочується використання готівкових грошей. Так, заробітну плату готівкою отримують в Англії лише 10% трудящих, у Франції - менш 10%, у ФРН і Канаді - 5%, а в США - 1%.
Прискоренню платежів, скороченню витрат обігу і підвищенню рентабельності підприємств сприяє введення в платіжний оборот електронних грошей. Вони особливо швидкими темпами впроваджувалися в механізм платіжних відносин США, де в 70-х рр.. XX ст. Конгрес санкціонував створення Національної комісії з системою переказів грошових коштів. Федеральна резервна система разом з Казначейством розробила і впровадила дану систему на загальнонаціональному рівні. Була модернізована комунікаційна мережа для міжбанківських переказів - замість розрізнених каналів функціонує єдина мережа, що складається з 14 пов'язаних між собою комунікаційних процесів і охоплює всі депозитні установи США. Основними елементами зазначеної системи є автоматизовані розрахункові палати, система автоматизованого касира й система терміналів, встановлених в пунктах покупки. На базі електронних грошей виникли кредитні картки, які сприяють скороченню платежів готівкою, служать засобом розрахунків, заміщає готівкові гроші і чеки, а також інструментом кредиту, що дозволяє власникові отримати короткострокову позику грошима чи у формі відстрочки платежу.
Актуальність даної теми не викликає сумнівів - у зв'язку з відміною золотих паритетів, розвитком електронної комерції та збільшеною потребою в зниженні трансакційних витрат виникла необхідність у створенні принципово нових електронних платіжних документів, які можна було б використовувати як в рамках традиційної економіки, так і інтернет-комерції .
Мета даної контрольної роботи - розглянути сутність та функції кредитних грошей, оцінити роль електронних грошей як нового інструменту організації безготівкових розрахунків, проаналізувати особливості російського ринку. Для досягнення поставленої мети були сформульовані наступні завдання:
1. Охарактеризувати сутність грошей, тенденції розвитку сучасної грошової системи, функції та роль грошей у ринковій економіці.
2. Розглянути основні типи грошей: паперові і кредитні.
3. Проаналізувати роль електронних грошей в системі платежів та організацію розрахунків за допомогою пластикових карт.
При виконанні курсової роботи використовувалася література вітчизняних та зарубіжних економістів-теоретиків, підручники та навчальні посібники, монографії, статистичні дані.
1. Економічна природа і сутність кредитних грошей
Як історична категорія гроші є продуктом цивілізації. Вони виникають з появою товарообміну як його похідна. Роль грошей зводиться до функцій посередника обміну між різними товарами, тобто історично гроші - це товар особливого роду, товар - посередник обміну, товар - знак вартості.
У Росії єдина система грошей була створена в період регентства матері Івана Грозного Олени Глинської (1534-1538). В основу її було покладено рубль (
Гроші бувають різних видів. Монети - це металеві гроші. Монети можна виконувати також з дорогоцінних металів. Монети з дорогоцінних металів є законним засобом платежу. Вони звичайно випускаються як пам'ятні (ювілейні) монети і мають, крім номінальної, ринкову вартість. Вони випускаються для нумізматів і для торгівлі на біржі дорогоцінних металів.
Банкноти робляться з паперу і являють собою банківські квитки, що випускаються центральним банком держави. По суті банкноти є векселем державного банку. Теоретично банкноти повинні бути забезпечені дорогоцінними металами та іншими активами державного банку. Банкноти не обмінюються на золото і по економічній природі не відрізняються від казначейських білетів. Паперові банкноти з'явилися вперше в Китаї в
Грошові сурогати, або замінники грошей, - це комерційні цінні папери, призначені для здійснення платежів і різних майнових угод. Це чеки (розрахункові, дорожні, єврочеки), векселі, заставні, заставні свідоцтва, сертифікати банків, а також банківські карти. Банківська картка - це засіб для складання розрахункових та інших документів, що підлягають оплаті за рахунок клієнта. Банківська картка буває розрахункової і кредитної. Розрахункова призначена для оплати товарів і послуг, кредитна - для отримання кредиту в банку.
Електронні гроші означають переказ грошей з рахунку на рахунок, нарахування відсотків та інші операції за допомогою передачі електронних сигналів без участі паперових носіїв грошей. Користування електронними грошима здійснюється за допомогою електронного гаманця. Електронний гаманець - це будь-яка пластикова карта або функція карти, яка містить реальну цінність у формі електронних грошей, які власник карти заплатив наперед. Зняття готівки може бути вироблено через банкомат. Банкомат - це автоматична касова машина, що видає готівку, що надає інформацію або послуги клієнту, який має пластикову карту.
В останні десятиліття у світовій економіці простежуються загальні тенденції розвитку грошової системи:
- З грошового обігу в якості платіжного засобу повністю витіснена золото (золоті гроші). Іншими словами, завершився процес демонетизації золота. В даний час у жодній країні світу немає в обігу золота як платіжного засобу;
- З грошового обігу витісняються паперові гроші. Все більшу роль в грошовому обігу багатьох країн починають грати так звані квазігроші: чеки, векселі, кредитні картки, банківські рахунки та ін;
- З подальшим посиленням інтернаціоналізації господарського життя, розвитком комп'ютеризації національні гроші все більше витісняються з грошового обігу колективними валютами (ЕКЮ, євро);
- У грошовому обігу все більша роль відводиться електронним грошам. Вони мають великі переваги. По-перше, це веде до величезної економії ресурсів (виключаються друкування грошей, їх захист, транспортування тощо). По-друге, введення електронних грошей дозволить здійснити тотальний контроль за всіма грошовими операціями, відстежуючи і запобігаючи ухилення від податків, факти хабарництва і т.д.
Історично першим видом кредитних грошей був вексель як перше боргове зобов'язання, яке дає право власнику право по закінченні терміну вимагати від боржника сплати зазначеної грошової суми. Вексель також міг передаватися іншій особі, таким чином він приймає деякі риси грошей, не виконуючи роль загального еквівалента. До кінця 14 століття виникла банкнота як різновид кредитних грошей. В умовах золотого монометалізму банкнота є ніщо інше, як вексель на банкіра. Емісія (випуск) банкнот спочатку здійснювався будь-яким банком, але поступово роль емітента бере на себе держава. У 16-17 століттях з'являються безготівкові розрахунки. З'являється і нова форма кредитних грошей - чек як письмовий наказ власника рахунку банку виплатити або перевести власникові чека певну суму грошей. Сьогодні на практиці товари ідеально прирівнюються не до золота, а до кредитно-паперових грошей, зв'язок яких з золотом розірвано, оскільки припинено їх вільний розмін на дорогоцінний метал.
Кредитно-паперові гроші тепер виконують роль золота, виступаючи загальним еквівалентом. У той же час використання знаків вартості як грошей додає їм деякі товарні риси: вони купуються і продаються, обмінюються на товар, але гроші позбавлені головної властивості товару - власної вартості. Кредитно-паперові гроші виконують роль вимірника вартості. Золото, в свою чергу, залишилося загальноприйнятим матеріальним носієм вартості. Відрив грошей від золота - визнання того факту, що гроші є завжди є якась особлива річ. Відповідно ступеня розвитку суспільства носієм відносин між людьми на ринку товарів може бути золото чи паперовий документ, код на кредитній картці. Отже, з урахуванням усього вищевикладеного можна дати таке визначення грошей: це особливий товар або інший загальновизнаний матеріальний носій, що виконує роль загального еквівалента в процесі обміну товарів на ринку.
Розширення в практиці господарювання застосування комерційного та банківського кредиту в умовах, коли товарні відносини набули всеосяжний характер, привело до того, що загальним товаром стають кредитні гроші, які за своїми функціями, сфері (кордонів) звернення, гарантіям і т.д. відрізняються від звичайних грошей і управляються зовсім іншими правилами. Кредитні гроші притаманні більш розвиненою, вищої сфері суспільно-економічного процесу. Вони виникають тоді, коли капітал оволодіває самим виробництвом і додає йому зовсім іншу, ніж раніше, змінену та специфічну форму.
По мірі розвитку обігу грошова форма платежу стає все більш скороминущої. Одночасно товари все в більшому ступеню отримують суспільне визнання не стільки через гроші, скільки безпосередньо в процесі виробництва. У зв'язку з цим кредитні гроші виростають не з обігу, як товар - гроші в докапіталістичної формації, а з виробництва, з кругообігу капіталу. Грошовий капітал, отже, виступає в формі кредитних грошей.
Особливість кредитних грошей полягає в тому, що їх випуск в обіг ув'язується з дійсними потребами обороту. Це означає, що кредитні операції здійснюються у зв'язку з реальними процесами виробництва і реалізації продукції. Позика видається, як правило, під забезпечення, яким служать певні види запасів. Погашення позик відбувається при зниженні залишків цінностей. Це дозволяє пов'язувати обсяг платіжних засобів, що надаються позичальникам, з дійсною потребою обороту в грошах. Ця особливість і являє собою найбільш важлива перевага кредитних грошей.
Саме істотне розходження між кредитними грішми (банкнотами) і паперовими грошовими знаками полягає в особливостях їх випуску в обіг. Якщо банкноти випускаються в обіг у зв'язку з кредитними операціями, що виконуються в ув'язці з реальними процесами виробництва і реалізації продукції, то паперові гроші надходять в обіг без такої ув'язки.
Швидкий розвиток чекового обороту, збільшення операцій з інкасації чеків призвели до значного зростання витрат на їх обробку. Пізніше, завдяки впровадженню в банківську сферу досягнень науково-технічного прогресу, обробка чеків та ведення поточних рахунків стали можливі на базі використання ЕОМ. Розширення практики безготівкових грошових розрахунків, механізація та автоматизація банківських операцій, перехід до широкого використання більш досконалих поколінь ЕОМ зумовили виникнення нових методів погашення або передачі боргу із застосуванням електронних грошей.
У ринковій економіці непорушним законом є те, що гроші повинні знаходитися в постійному обороті, здійснювати безперервне звернення. Тимчасово вільні грошові кошти повинні негайно надходити на ринок позикових капіталів, акумулюватися в кредитно-фінансових установах, а потім ефективно пускатися в справу, розміщуватися в тих галузях економіки, де є потреба у додаткових капіталовкладеннях. Кредит являє собою рух позичкового капіталу, здійснюване на засадах терміновості, зворотності і платності. Хоча ця економічна категорія зародилася ще в рабовласницькому суспільстві, коли гроші надавалися в борг лихварями, вона отримала найбільший розвиток в буржуазному суспільстві, спираючись на ресурси позичкового капіталу. Кредит виконує важливі функції в ринковій економіці.
По-перше, історично кредит дозволив істотно розсунути рамки суспільного виробництва в порівнянні з тими, які встановлювалися наявною кількістю наявного в тій чи іншій країні грошового золота. По-друге, кредит виконує перераспределительную функцію. Завдяки йому приватні заощадження, прибутки підприємств, доходи держави перетворюються на позиковий капітал і прямують в прибуткові сфери народного господарства. Наприклад, в США найбільшим джерелом заощаджень є приватні особи. У 1999 р. у цьому секторі економіки США чисті заощадження склали 198 млрд. дол Велика частина цих коштів була використана для купівлі державних цінних паперів, випущених з метою покриття державного боргу. По-третє, кредит сприяє економії витрат обігу. У процесі його розвитку з'являються різноманітні засоби використання банківських рахунків і внесків (кредитні картки, різні види рахунків, депозитні сертифікати), відбувається випереджаюче зростання безготівкового обороту, прискорення руху грошових потоків. По-четверте, кредит виконує функцію прискорення концентрації і централізації капіталу. Кредит активно використовується в конкурентній боротьбі, сприяє процесу поглинання і злиття фірм. Одні підприємці, що добилися надання їм кредитів на пільгових умовах, отримують можливість швидкого зростання капіталу, інші можуть скористатися кредитом лише на погіршилися умовах і програють у конкурентній боротьбі.
У світі існують різні системи грошового обігу, які склалися історично і закріплені законодавчо державою. До найважливіших компонентів грошової системи належать:
1) національна грошова одиниця, що виражає ціни товарів і послуг;
2) система кредитних і паперових грошей, різних монет, які є законними платіжними засобами, в готівковому обороті;
3) система емісії грошей, тобто законодавчо закріплений порядок випуску грошей в обіг;
4) державні органи, регулюючі грошовий обіг.
Залежно від виду грошей, що звертаються можна виділити два основних типи систем грошового обігу:
1) системи обігу металевих грошей, коли в обігу знаходяться повноцінні золоті і (або) срібні монети, які виконують всі функції грошей, а кредитні гроші можуть вільно обмінюватися на грошовий метал (у монетах чи зливках);
2) системи обігу кредитних чи паперових грошей, які не можуть бути обмінені на золото, а саме золото витіснене із звертання.
Випуск як паперових, так і кредитних грошей опинився в сучасних умовах монополізований державою. Центральний банк, що перебуває у власності держави, інколи намагається компенсувати нестачу грошових накопичень шляхом збільшення грошової маси, емісії надлишкових знаків вартості. Грошова маса - це сукупність готівкових та безготівкових купівельних і платіжних засобів, що забезпечують обіг товарів і послуг в народному господарстві, який мають приватні особи, інституціональні власники і держава. У структурі грошової маси виділяється активна частина, до якої належать грошові кошти, реально обслуговують господарський обіг, і пасивна частина, що включає грошові накопичення, залишки на рахунках, які потенційно можуть служити розрахунковими засобами.
Грошовий оборот - це рух грошей в готівковій та безготівковій формах, що обслуговує реалізацію товарів, а так само нетоварні платежі та розрахунки у господарстві. Відповідно в його рамках розрізняють готівково-грошовий обіг і рух грошей у безготівковій формі.
Готівково-грошовий обіг являє собою рух готівкових грошей у вигляді банкнот, розмінних монет і паперових грошей (казначейських квитків). Безготівковий оборот - рух коштів на рахунках клієнтів. Форми безготівкових розрахунків можуть бути найрізноманітнішими. Вони залежать від історичних і економічних особливостей окремих країн, специфіки кредитної системи, ступеня розвитку електронних засобів зв'язку, комп'ютеризації банківської справи. Найбільш поширені чеки, акредитиви, кредитні картки, електронні перекази, векселі, сертифікати, а в Росії - також платіжні доручення та платіжні вимоги-доручення. Безготівковий обіг домінує, обумовлюючи все більшу дематеріалізацію грошового обігу. Причинами цього є: скорочення витрат обігу, прискорення грошового обігу; зручність безготівкових розрахунків. Проте в деяких сферах економічного життя наявність грошей зберігає свою значимість.
По-перше, в угодах, де однією зі сторін є населення. Наприклад, у Російській Федерації дуже незначна частина населення користується безготівковими розрахунками, хоча для країн з розвиненою ринковою економікою ситуація кардинально міняється (наприклад у США заробітну плату готівкою отримують не більше 6% зайнятого населення). По-друге, в умовах кризових потрясінь більшість економічних агентів прагнуть мати готівкою. По-третє, готівковий грошовий оборот важко контролюємо. Він може виступати засобом ухилення від податків та інших незаконних дій. Між готівково-грошовим і безготівковим обігом існує взаємозв'язок: гроші постійно переходять з однієї в іншу сферу грошового обігу. Очевидно, що саме готівку забезпечує людині зручність, пов'язане з тим, що необхідні для купівлі кошти лежать у нього в кишені, і йому немає необхідності при кожній покупці ходити в банк. Зберігання грошей у вигляді готівки позбавляє людину можливості отримувати відсотки за вкладом. Отже, треба зважити переваги і недоліки готівкових грошей і вирішити, скільки ж готівкових грошей треба має на руках.
2. Основні види кредитних грошей
Кредитні гроші пройшли наступну еволюцію: вексель, банкнота, чек, електронні гроші, кредитні картки.
Вексель - письмове зобов'язання боржника (простий вексель) або наказ кредитора боржнику (перекладний вексель - тратта) про сплату визначеної у ньому суми через певний термін. Простий і перекладний векселя - це різновиди комерційного векселя, тобто боргового зобов'язання, що виникає на основі торговельної угоди. Існують також фінансові векселі, тобто боргові зобов'язання, що виникли з надання в борг певної суми грошей. Їх різновидом є казначейські векселі. Останній являє собою короткострокову урядову цінний папір, термін дії якої не перевищує одного року (зазвичай складає 3-6 місяців). Боржником тут виступає держава. Дружні векселя - безгрошові, не пов'язані з реальною комерційною угодою векселі, які виписуються контрагентами один на одного з метою отримання грошей шляхом обліку таких векселів у банках.
Характерними особливостями векселя є:
а) абстрактність (на векселі не вказано конкретний вид угоди);
б) безперечність (обов'язкова оплата боргу аж до прийняття примусових заходів після складання нотаріусом акта про протест);
в) обертаність (передача векселя як платіжного засобу іншому особам з передавальної написом на його обороті (жиро або індосамент), що створює можливість взаємного заліку вексельних зобов'язань).
Банкнота - це боргове зобов'язання банку. В даний час банкнота випускається центральним банком шляхом переобліку векселів, кредитування різних кредитних організацій і держави.
Випуск в обіг банкнот - цього виду кредитних грошей - виробляють зазвичай банки при виконанні кредитних операцій, що здійснюються у зв'язку з різними господарськими процесами. Їх вилучення з обігу виробляють на основі кредитних операцій, які виконуються в зв'язку з господарськими процесами, а не при здійсненні витрат і отриманні доходів державою.
Зі створенням комерційних банків і зосередженням вільних грошових коштів на поточних рахунках з'явилося таке кредитне знаряддя обігу, як чек. Чек - це різновид переказного векселя, який вкладник виписує на комерційний або центральний банк.
Саме на основі чеків виникла система безготівкових розрахунків, при якій основна частина взаємних претензій погашається без участі готівки. Чек являє собою письмовий наказ власника поточного рахунку банку про виплату певної суми грошей чекодержателю або про перерахування її на інший поточний рахунок. Чеки вперше з'явилися в Англії в 1683 р. Право наказу, що міститься в чеку, і обов'язок його виконати грунтуються на чековому договорі між банком і клієнтом, відповідно до якого клієнту дозволяється використовувати як власні, так і позикові кошти. Банк оплачує виставлені чеки готівкою або шляхом перерахування коштів з рахунку чекодавця у цьому або іншому банківській установі. Чек як інструмент короткострокової дії не має статусу платіжного засобу, і на відміну від емісії грошей кількість чеків в обігу не регулюється законодавством, а цілком визначається потребами комерційного обороту.
Тому розрахунок чеками носить умовний характер: виставлення боржником чека ще не погашає його зобов'язання перед кредитором - воно погашається тільки в момент оплати чека банком.
Таким чином, економічна сутність чека полягає в тому, що він служить засобом отримання готівкових грошей в банку, виступає засобом обігу та платежу і, нарешті, є знаряддям безготівкових розрахунків.
Електронні гроші - це гроші на рахунках комп'ютерної пам'яті банків, розпорядження якими здійснюється за допомогою спеціального електронного пристрою. Поширення системи платежів на електронній основі знаменує собою перехід на якісно новий щабель еволюції грошового обігу. На основі розповсюдження ЕОМ у банківській справі з'явилася можливість заміни чеків пластиковими картками. Пластикові картки є засіб розрахунків, заміщає готівкові гроші і чеки, а також дозволяє власнику отримати в банку короткострокову позику. Найбільше застосування пластикові картки отримали в роздрібній торгівлі та сфері послуг.
Перше теоретичне згадка про використання карток як платіжного засобу з'явилося в Англії і відноситься до кінця минулого століття. Ідею кредитних карт висунув у своїй книзі Джеймс Белламі "Дивлячись назад» (1880 р.). На практиці піонерами в цій області виявилися США. Перша кредитна карта була випущена в 1914 р. фірмою Gепегаl Реtroleum Согрогаtion of California (нині Mobil Oil). Картки використовувалися для оплати в процесі торгівлі нафтопродуктами. У цій якості вони швидко завоювали популярність. Власник карти отримував значні зручності в обслуговуванні і знижки при купівлі товару. Фірма-емітент отримувала постійних клієнтів і стабільні доходи. Зі збільшенням числа користувачів постало питання про облік та реєстрації продажів по кожній емітованої карті, це викликало до життя процес ембосування карт (тиснення номера картки, даних клієнта, терміну дії картки). Перші карти з ембосування виготовлялися з металу, але потім вони були витіснені пластиковими картами, як більш практичними. Ці карти не були ще платіжним засобом. Це були так звані клубні карти, які підтверджували приналежність користувача до тієї чи іншої системи установ сфери обслуговування. Ці карти мали суворо обмежене поширення як за видами послуг, так і географічно. Використання клубних карт широко поширене і в даний час [4. с. 66 - 78].
Перші карти, які є повноцінним платіжним засобом, були випущені не банківськими гігантами: Diners Club (1950 р.), American Exdivss і Hilton Credit (1959 р.). У відношенні виготовлення вони мало чим відрізнялися від попередніх, але за своїми функціями це були абсолютно нові карти. Фактично ці роки можна вважати моментом народження нового інструменту організації безготівкових розрахунків. Перша банківська карта була випущена в 1951 р. маленьким нью-йоркським банком Long Islands і з тих пір почався бурхливий розвиток цього виду послуг. Перша універсальна карта великого банку Bank of America пройшла випробування в Фріско (Каліфорнія), в 1956 р. З 1966 р. Bank of America почав продаж ліцензій на використання карткової технології іншим банкам. У відповідь на це кілька великих банків-конкурентів Bank of America (14 нью-йоркських банків) заснували свою Міжбанківську карткову асоціацію - МКА, а в 1969 р. ця асоціація купила права на карти Майстер Чадж, що випускалися картковою асоціацією банків західних штатів (4 каліфорнійських банку), а більшість банків - членів МКА перейшла на випуск Майстер Чадж.
У 1974 р. МКА підписала угоду з британською системою ЕксессКард, яка входила в Асоціацію Еврокард. З цього моменту почалася співпраця EuroCard і МКА, що випускає Майстер Чадж. У 1977 р. найменування NBI було змінено на VISA USA Inc. Зміна імені мало величезне значення, так як ця подія відкрила дорогу широкому поширенню карт VISA в США і за кордоном. За наявними даними, у 1996 р. перебували в обігу 490 млн карт VISA, вони приймалися в 13 млн точок обслуговування в 247 країнах. У 1980 р. МКА дала своїй карті «більше міжнародна» назву MasterCard. Володарів цих карток в 1996 р. було 270 млн, карти приймалися в 12 млн точок обслуговування. EuroCard, розширюючи свою співпрацю з MasterCard, у міру появи нових технологій уклала угоди з компаніями Cirus і Maestro, що дозволило розширити асортимент пропонованих клієнтам видів послуг за рахунок карт для отримання готівки в банкоматах.
У технологічному відношенні карти пройшли у своєму розвитку кілька стадій. Як вже зазначалося, перші карти виготовлялися з картону або металу, а потім стали випускати пластикові карти. Основним аргументом для впровадження пластикових карт було зручність для користувача. З появою нових електронних засобів реєстрації та збору інформації з'явилася можливість заносити і зчитувати інформацію на картку за допомогою магнітного кодування. Початок застосування пластикових карт із магнітною смугою датується 1969 р. У комбінації з ембосування такі карти широко використовуються до цих пір. Слід пам'ятати, що інформація на перших двох доріжках призначена тільки для зчитування, вона записується при видачі карти користувачеві і в процесі використання не змінюється. Наступним етапом у розвитку пластикових карт історія зобов'язана французькому журналістові Ролану Морено, який у 1974 р. запропонував використовувати карти з електронною мікросхемою. Він запатентував цю ідею і заснував компанію Innovatron для виробництва таких карток. Чотирма роками раніше аналогічну ідею запатентував в Японії Кунітака Арімура, проте міжнародного патенту він не отримав. Пластикові картки з вбудованими в них мікросхемами називають ще «інтелектуальними», чіп (chip) - або смарт (smart) - картами. Поява пластикових карт з вбудованою в них мікросхемою оцінюється західними фахівцями як революційне. На сьогоднішній день смарт-карти - найбільш динамічно розвивається тип пластикових карт.
Існують три шляхи, по яким може слідувати банк, вибираючи стратегію використання технологій безготівкових електронних розрахунків: створення та експлуатація незалежної власної мережі обслуговування; участь у міжнародних системах; участь на пайових засадах у системі поводження банківських карт. Недолік створення власної мережі полягає в тому, що період окупності може виявитися тривалим, а масштаби системи обмеженими. При створенні спільної системи організаційна структура і специфічні деталі функціонування мережі визначаються банками-учасниками
3. Кредитні знаряддя обігу
Пластикова карта являє собою документ у вигляді картки з негнучкого пластику, який не підлягає передачі і допомагає її власникові оплачувати товари і послуги та отримувати з рахунку грошові суми. Існує багато ознак, за якими можна класифікувати карти.
1. За матеріалом, з якого вони виготовлені: паперові (картонні); пластикові; металеві. В даний час практично повсюдне поширення одержали пластикові картки. Однак для ідентифікації власника картки часто використовуються картонні картки, запаяні в прозору плівку. Це ламіновані картки. Ламінування є досить дешевою і легкодоступною процедурою і тому, якщо картка використовується для розрахунків, то з метою підвищення захищеності від підробок застосовують більш досконалу і складну технологію виготовлення карт із пластику. У той же час, на відміну від металевих карт, пластик легко піддається термічній обробці і ембосування, що дуже важливо для персоналізації карти перед видачею її клієнтові.
2. На підставі механізму розрахунків: двосторонні системи виникли на базі двосторонніх угод між учасниками розрахунків, при яких власники карток можуть використовувати їх для покупки товарів у замкнутих мережах, контрольованих емітентом карт (універмаги, бензоколонки і т.д.); багатосторонні системи надають власникам карт можливість купувати товари в кредит у різних торговців і організацій сервісу, які визнають ці карти як платіжний засіб. Багатосторонні системи очолюють національні асоціації банківських карт, а також компанії, що випускають карти туризму і розваг (наприклад, American Exdivss) [5. с. 37 - 43].
3. По виду проведених розрахунків: кредитні картки, які пов'язані з відкриттям кредитної лінії в банку, що дає можливість власнику користуватися кредитом при купівлі товарів і при отриманні касових позик; дебетові картки призначені для отримання готівки в банківських автоматах або для отримання товарів з розрахунком через електронні термінали . Гроші при цьому списуються з рахунку власника картки в банку. Дебетові картки не дозволяють оплачувати покупки при відсутності грошей на рахунку. Перевага дебетової картки перед кредитною полягає у відсутності обмежень на розмір одного платежу.
4. За характером використання: індивідуальна карта може бути «стандартної» або «золотий» (видається особам з високою кредитоспроможністю і передбачає багато пільг для користувачів); сімейна карта, видана членам сім'ї особи, яка уклала контракт, який несе відповідальність за рахунком, корпоративна карта видається організації , яка на основі цієї карти може видати індивідуальні картки обраним особам (керівникам або цінним співробітникам). Їм відкриваються персональні рахунки, «прив'язані» до корпоративного карткового рахунку. Відповідальність перед банком по корпоративному рахунку несе організація. Виділяють іноді картки туризму і розваг. Вони випускаються компаніями, що спеціалізуються у зазначеній сфері, наприклад American Exdivss. Картки приймаються в торгових і сервісних підприємств у всьому світі для оплати товарів і послуг, а також надають власникам різні пільги по бронюванню авіаквитків, номерів у готелях, страхування життя, знижки з ціни товару і т.д. Головні відмінності цього виду карток від банківських кредитних карток полягають у відсутності разового ліміту на покупки і в обов'язки власника картки погасити заборгованість протягом місяця без права пролонгувати кредит. У разі прострочення платежу з власника картки стягується підвищений відсоток. Ще виділяють чекові гарантійні картки. Вони видаються власнику поточного рахунку в банку для ідентифікації чекодавця і гарантії платежу за чеком [5. с. 37 - 43].
5. За способом запису інформації на карту: графічна запис; ембосування; штрих-кодування; кодування на магнітній смузі; чіп; лазерна запис (оптичні картки). Найбільш ранній і простою формою запису інформації на карту було і залишається графічне зображення. Воно до цих пір використовується у всіх картах, включаючи найбільш технологічно витончені. Спочатку карті завдавалися тільки прізвище, ім'я власника картки та інформація про її емітенті. Пізніше на універсальних банківських картах був зразок підпису, а прізвище та ім'я стали механічно видавлюватися. Ембосування - нанесення даних на картці у вигляді рельєфних знаків. Це дозволило значно швидше оформляти операцію оплати карткою, роблячи відбиток на ній сліпа. Інформація, ембосовані на карті, моментально переноситься через копіювальний папір на сліп. З метою боротьби з шахрайством можуть використовуватися сліпи і без копіювального шару, але спосіб перенесення ембосовані на карті інформації, по суті, залишився тим самим - механічний тиск. Ембосування не витіснило повністю графічне зображення. Штрих-кодування - запис інформації на карту застосовувалася до винаходу магнітної смуги і в платіжних системах розповсюдження не отримала. Однак розробляється проект на базі карт зі штрих-кодами за створення системи обліку продажів ліків пільговим категоріям у Москві. У цьому проекті бере участь банк МЕНАТЕП.
Магнітні карти мають той же самий вигляд, що і звичайні пластикові картки, тільки на зворотному боці картки є магнітна смуга. Магнітна смуга може зберігати близько 100 байт інформації, яка зчитується спеціальним прочитуючим пристроєм. Інформація, що міститься на магнітній смузі, збігається з записами на передній стороні картки: ім'я, номер рахунку власника картки і дата закінчення дії картки. Магнітні картки звичайно використовуються як кредитні картки (типу American Exdivss, VISA, EuroCard, MasterCard), як банківські дебетові карти, карти для банкоматів, а також як телефонні кредитні картки. Магнітний запис є одним з найпоширеніших на сьогоднішній день способів нанесення інформації на пластикові карти. Але вже ясно, що магнітна смуга не забезпечує необхідного рівня захисту від підробок. А це є критичним моментом у платіжних системах, заснованих на картах [5. с. 37 - 43].
Карти пам'яті виглядають так само, як звичайні пластикові картки, за винятком того, що вони мають вбудовану мікросхему. Карти пам'яті часто називають смарт-картами, але сама їх назва говорить про те, що мікросхема картки містить тільки запам'ятовуючий пристрій. Об'єм пам'яті звичайної картки складає приблизно 256 байт. Рівень захисту цих карт не дуже високий, тому вони використовуються в прикладних системах, які не вимагають значного рівня захисту інформації, наприклад для оплати телефонних розмов. Найбільшого поширення набули карти типу використовуваних у Франції та Німеччині. Така карта дозволяє зробити певну кількість дзвінків, відповідне числу «одиниць». Одна одиниця відповідає одному місцевому телефонному дзвінку. Карта вставляється в роз'єм телефонного апарату, на диску якого показується число залишилися одиниць. У міру використання картки число залишилися одиниць зменшується. Коли карта повністю витрачена, її викидають. Телефонні картки використовуються для реклами.
Смарт-карти зовні схожі на карти пам'яті, проте в мікросхему смарт-карти включений мікропроцесор, що і робить ці картки «інтелектуальними». Назва «смарт-карта» (smart - розумна) пов'язане з можливістю останньої виконувати дуже складні операції з обробки інформації. Мікросхеми смарт-карти є повні мікрокомп'ютери, здатні виконувати розрахунки подібно персональному комп'ютеру. Смарт-карти мають різну ємність. Смарт-карти дорожче карток пам'яті та їх вартість визначається вартістю мікросхеми, що прямо залежить від розміру наявної пам'яті.
Карти оптичної пам'яті були винайдені в 1981 р. Карти оптичної пам'яті мають більшу ємність, чим карти пам'яті, але дані на них можуть бути записані тільки один раз. У таких картах використовується ОКМ-технологія (одноразова запис - багаторазове читання). Запис і зчитування інформації з такої картки проводиться спеціальною апаратурою з використанням лазера (звідки інша назва - лазерна карта). Технологія, що застосовується в картах, подібна до тієї, яка використовується в лазерних дисках. Основна перевага таких карт - можливість зберігання великих обсягів інформації. Вони використовуються для кишенькових «історій хвороби», але в банківських технологіях поки поширення не отримали внаслідок високої вартості як самих карт, так і зчитує обладнання.
6. За приналежності до установи-емітенту: банківські картки, емітент яких - банк або консорціум банків; комерційні карти, випущені нефінансовими установами: комерційними фірмами або групою комерційних фірм; карти, випущені організаціями, чиєю діяльністю безпосередньо є емісія пластикових карт і створення інфраструктури з їх обслуговування .
7. За сферою використання: універсальні карти - для оплати будь-яких товарів і послуг; приватні комерційні карти - для оплати будь-якої певної послуги (наприклад, карти готельних мереж, автозаправних станцій, супермаркетів).
8. За територіальну приналежність: міжнародні, що діють у більшості країн, національні, які діють у межах будь-якої держави; локальні, які використовуються на частині території держави; карти, що діють в одному конкретному закладі.
9. За часом використання: обмежені будь-яким тимчасовим проміжком (іноді з правом пролонгації); необмежені (безстрокові).
10. Банківські та інші карти, що використовуються для розрахунків: автономний «електронний гаманець», «електронний гаманець» з дублюванням рахунку у емітента; «ключ до рахунку» - засіб ідентифікації власника рахунку. Більшість карт, що використовуються в даний час, є ідентифікатором, а не «гаманцем».
Висновок
Гроші знаходяться в постійному русі. Безперервно протікає в часі оборот грошей являє собою грошовий потік. Грошовий потік, як і потік взагалі, не має ні початку, ні кінця. Проте його можна розбити на окремі частини - приватні потоки. Грошовий потік, обмежений початковою і кінцевою точкою відліку, являє собою обіг грошей, або грошовий оборот. Грошовий потік, при якому рух грошей пов'язане з виконанням ними своїх функцій, являє собою грошовий обіг. Грошовий обіг здійснюється в готівковій і безготівковій формах. Готівкова форма передбачає рух готівкових монет і банкнот. Безготівкова форма грошового обігу здійснюється шляхом банківського переказу грошей, використання акредитива, інкасо, кредитних і дебетових карток, смарт-карт і ін Зазначені форми грошового обігу існують у взаємозв'язку і взаємозалежності. Готівкові гроші змінюють свою форму на безготівкові, які потім назад змінюються на готівку.
Пластикова карта - узагальнюючий термін, який позначає всі види карток, що розрізняються за призначенням, по набору які надають з їх допомогою послуг, за своїми технічними можливостями і організаціям, їх випускають. Найважливіша особливість всіх пластикових карт, незалежно від ступеня їхньої досконалості, полягає в тому, що на них зберігається певний набір інформації, який використовується в різних прикладних програмах. Карта може бути перепусткою у будинок, засобом доступу до комп'ютера, засобом оплати телефонних переговорів, водійським посвідченням і т.д. У сфері грошового обігу пластикові картки є одним з прогресивних засобів організації безготівкових розрахунків. У системі безготівкових розрахунків вони становлять особливий клас знарядь платежу, які можуть володіти якостями як дебетових, так і кредитних інструментів.
Термін «електронні гроші» довгий час використовувався як метафора для позначення різних технологічних змін в банківській справі і системі платежів, що відбуваються у розвинених країнах протягом 1970-1990-х рр.. Ці зміни виявлялися в електронізації трансфертів на рівні оптових платежів, а також автоматизації міжбанківських операцій. Дані зміни дозволили раціоналізувати систему управління платежами, знизити кредитні та розрахункові ризики, стимулювати появу нових фінансових продуктів, урізноманітнити засоби доступу до них. У другій половині 1990-х рр.. у зв'язку з розвитком електронної комерції та збільшеною потребою в зниженні трансакційних витрат роздрібних платежів виникла необхідність у створенні принципово нових електронних платіжних інструментів, які можна було б використовувати як в рамках традиційної економіки, так і інтернет-комерції. Багато хто з таких платіжних інструментів могли застосовувати традиційні платіжні системи після модифікації апаратно-програмних засобів захисту переданої інформації (наприклад, розробка різних протоколів безпеки, які передбачають шифрування даних, при платежах кредитними картами в Інтернеті). Деякі платіжні інструменти, в тому числі електронні гроші, вимагали створення принципово нових розрахункових і платіжних систем.
У системах електронних грошей вартість безпосередньо розміщується на електронному пристрої, знаходиться в розпорядженні свого власника і може обмінюватися або на депозитні, або на готівку гроші в будь-який момент часу. Нові засоби платежу, здатні володіти низькою трансакційної вартістю, високою анонімністю і не потребують посередництва фінансових інститутів при здійсненні платежів між господарюючими суб'єктами, були оголошені рядом західних економістів нової різновидом грошей.
Список використаної літератури
1. Андрєєв А.А. Пластикові картки для користувачів. - М.: Банківський Діловий Центр, 2001. - 96 с.;
2. Банки та банківська справа / під ред. І.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2001. - 304 с.;
3. Виноградова Т.М. Банківські операції: Учеб. сел. - РнД.: «Фенікс», 2001. - 384 с.;
4. Жарковський Є.П. Банківська справа: Учеб. - М.: Омега-Л, 2005. - 440 с.;
5. Кочергін Д.А. Системи електронних грошей: класифікація і характеристика елементів / / Банківська справа № 2 2005;
6. Міллер Р.Л. Сучасні гроші й банківська справа. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 856 с.;
7. Світова економіка / ред. Л. Тарасевича. - СПб: Питер, 2001. - 320 с.;
8. Світова економіка. Учеб. посібник / під ред. проф. І.П. Ніколаєвої. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 575 с.;
9. Перекрестова Л.В. Фінанси і кредит: Учеб. сел. - М.: вид. центр «Академія», 2004. - 288 с.;
10. Пещанская І.В. Короткостроковий кредит: теорія і практика. - М.: изд-во «Іспит», 2003. - 320 с.;
11. Рудакова О.С. Банківські електронні послуги: Учеб. сел. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 261 с.;
12. Фінанси, гроші, кредит: Навчальний / під ред. Соколовою О.В. - М.: МАУП, 2000. - 784 с.;
13. Фінанси, податки, кредит: Навчальний / під ред. Ємельянова А.М. - М.: РАГС, 2001. - 546 с.;
14. Четиркін Є.М. Методи фінансових і комерційних розрахунків. - М.: «Справа», 2002. - 320 с.
15. Економічна історія Росії 19-20 ст.: Сучасний погляд. - М.: «Російська політична енциклопедія»
Готівково-грошовий обіг являє собою рух готівкових грошей у вигляді банкнот, розмінних монет і паперових грошей (казначейських квитків). Безготівковий оборот - рух коштів на рахунках клієнтів. Форми безготівкових розрахунків можуть бути найрізноманітнішими. Вони залежать від історичних і економічних особливостей окремих країн, специфіки кредитної системи, ступеня розвитку електронних засобів зв'язку, комп'ютеризації банківської справи. Найбільш поширені чеки, акредитиви, кредитні картки, електронні перекази, векселі, сертифікати, а в Росії - також платіжні доручення та платіжні вимоги-доручення. Безготівковий обіг домінує, обумовлюючи все більшу дематеріалізацію грошового обігу. Причинами цього є: скорочення витрат обігу, прискорення грошового обігу; зручність безготівкових розрахунків. Проте в деяких сферах економічного життя наявність грошей зберігає свою значимість.
По-перше, в угодах, де однією зі сторін є населення. Наприклад, у Російській Федерації дуже незначна частина населення користується безготівковими розрахунками, хоча для країн з розвиненою ринковою економікою ситуація кардинально міняється (наприклад у США заробітну плату готівкою отримують не більше 6% зайнятого населення). По-друге, в умовах кризових потрясінь більшість економічних агентів прагнуть мати готівкою. По-третє, готівковий грошовий оборот важко контролюємо. Він може виступати засобом ухилення від податків та інших незаконних дій. Між готівково-грошовим і безготівковим обігом існує взаємозв'язок: гроші постійно переходять з однієї в іншу сферу грошового обігу. Очевидно, що саме готівку забезпечує людині зручність, пов'язане з тим, що необхідні для купівлі кошти лежать у нього в кишені, і йому немає необхідності при кожній покупці ходити в банк. Зберігання грошей у вигляді готівки позбавляє людину можливості отримувати відсотки за вкладом. Отже, треба зважити переваги і недоліки готівкових грошей і вирішити, скільки ж готівкових грошей треба має на руках.
2. Основні види кредитних грошей
Кредитні гроші пройшли наступну еволюцію: вексель, банкнота, чек, електронні гроші, кредитні картки.
Вексель - письмове зобов'язання боржника (простий вексель) або наказ кредитора боржнику (перекладний вексель - тратта) про сплату визначеної у ньому суми через певний термін. Простий і перекладний векселя - це різновиди комерційного векселя, тобто боргового зобов'язання, що виникає на основі торговельної угоди. Існують також фінансові векселі, тобто боргові зобов'язання, що виникли з надання в борг певної суми грошей. Їх різновидом є казначейські векселі. Останній являє собою короткострокову урядову цінний папір, термін дії якої не перевищує одного року (зазвичай складає 3-6 місяців). Боржником тут виступає держава. Дружні векселя - безгрошові, не пов'язані з реальною комерційною угодою векселі, які виписуються контрагентами один на одного з метою отримання грошей шляхом обліку таких векселів у банках.
Характерними особливостями векселя є:
а) абстрактність (на векселі не вказано конкретний вид угоди);
б) безперечність (обов'язкова оплата боргу аж до прийняття примусових заходів після складання нотаріусом акта про протест);
в) обертаність (передача векселя як платіжного засобу іншому особам з передавальної написом на його обороті (жиро або індосамент), що створює можливість взаємного заліку вексельних зобов'язань).
Банкнота - це боргове зобов'язання банку. В даний час банкнота випускається центральним банком шляхом переобліку векселів, кредитування різних кредитних організацій і держави.
Випуск в обіг банкнот - цього виду кредитних грошей - виробляють зазвичай банки при виконанні кредитних операцій, що здійснюються у зв'язку з різними господарськими процесами. Їх вилучення з обігу виробляють на основі кредитних операцій, які виконуються в зв'язку з господарськими процесами, а не при здійсненні витрат і отриманні доходів державою.
Зі створенням комерційних банків і зосередженням вільних грошових коштів на поточних рахунках з'явилося таке кредитне знаряддя обігу, як чек. Чек - це різновид переказного векселя, який вкладник виписує на комерційний або центральний банк.
Саме на основі чеків виникла система безготівкових розрахунків, при якій основна частина взаємних претензій погашається без участі готівки. Чек являє собою письмовий наказ власника поточного рахунку банку про виплату певної суми грошей чекодержателю або про перерахування її на інший поточний рахунок. Чеки вперше з'явилися в Англії в 1683 р. Право наказу, що міститься в чеку, і обов'язок його виконати грунтуються на чековому договорі між банком і клієнтом, відповідно до якого клієнту дозволяється використовувати як власні, так і позикові кошти. Банк оплачує виставлені чеки готівкою або шляхом перерахування коштів з рахунку чекодавця у цьому або іншому банківській установі. Чек як інструмент короткострокової дії не має статусу платіжного засобу, і на відміну від емісії грошей кількість чеків в обігу не регулюється законодавством, а цілком визначається потребами комерційного обороту.
Тому розрахунок чеками носить умовний характер: виставлення боржником чека ще не погашає його зобов'язання перед кредитором - воно погашається тільки в момент оплати чека банком.
Таким чином, економічна сутність чека полягає в тому, що він служить засобом отримання готівкових грошей в банку, виступає засобом обігу та платежу і, нарешті, є знаряддям безготівкових розрахунків.
Електронні гроші - це гроші на рахунках комп'ютерної пам'яті банків, розпорядження якими здійснюється за допомогою спеціального електронного пристрою. Поширення системи платежів на електронній основі знаменує собою перехід на якісно новий щабель еволюції грошового обігу. На основі розповсюдження ЕОМ у банківській справі з'явилася можливість заміни чеків пластиковими картками. Пластикові картки є засіб розрахунків, заміщає готівкові гроші і чеки, а також дозволяє власнику отримати в банку короткострокову позику. Найбільше застосування пластикові картки отримали в роздрібній торгівлі та сфері послуг.
Перше теоретичне згадка про використання карток як платіжного засобу з'явилося в Англії і відноситься до кінця минулого століття. Ідею кредитних карт висунув у своїй книзі Джеймс Белламі "Дивлячись назад» (1880 р.). На практиці піонерами в цій області виявилися США. Перша кредитна карта була випущена в 1914 р. фірмою Gепегаl Реtroleum Согрогаtion of California (нині Mobil Oil). Картки використовувалися для оплати в процесі торгівлі нафтопродуктами. У цій якості вони швидко завоювали популярність. Власник карти отримував значні зручності в обслуговуванні і знижки при купівлі товару. Фірма-емітент отримувала постійних клієнтів і стабільні доходи. Зі збільшенням числа користувачів постало питання про облік та реєстрації продажів по кожній емітованої карті, це викликало до життя процес ембосування карт (тиснення номера картки, даних клієнта, терміну дії картки). Перші карти з ембосування виготовлялися з металу, але потім вони були витіснені пластиковими картами, як більш практичними. Ці карти не були ще платіжним засобом. Це були так звані клубні карти, які підтверджували приналежність користувача до тієї чи іншої системи установ сфери обслуговування. Ці карти мали суворо обмежене поширення як за видами послуг, так і географічно. Використання клубних карт широко поширене і в даний час [4. с. 66 - 78].
Перші карти, які є повноцінним платіжним засобом, були випущені не банківськими гігантами: Diners Club (1950 р.), American Exdivss і Hilton Credit (1959 р.). У відношенні виготовлення вони мало чим відрізнялися від попередніх, але за своїми функціями це були абсолютно нові карти. Фактично ці роки можна вважати моментом народження нового інструменту організації безготівкових розрахунків. Перша банківська карта була випущена в 1951 р. маленьким нью-йоркським банком Long Islands і з тих пір почався бурхливий розвиток цього виду послуг. Перша універсальна карта великого банку Bank of America пройшла випробування в Фріско (Каліфорнія), в 1956 р. З 1966 р. Bank of America почав продаж ліцензій на використання карткової технології іншим банкам. У відповідь на це кілька великих банків-конкурентів Bank of America (14 нью-йоркських банків) заснували свою Міжбанківську карткову асоціацію - МКА, а в 1969 р. ця асоціація купила права на карти Майстер Чадж, що випускалися картковою асоціацією банків західних штатів (4 каліфорнійських банку), а більшість банків - членів МКА перейшла на випуск Майстер Чадж.
У 1974 р. МКА підписала угоду з британською системою ЕксессКард, яка входила в Асоціацію Еврокард. З цього моменту почалася співпраця EuroCard і МКА, що випускає Майстер Чадж. У 1977 р. найменування NBI було змінено на VISA USA Inc. Зміна імені мало величезне значення, так як ця подія відкрила дорогу широкому поширенню карт VISA в США і за кордоном. За наявними даними, у 1996 р. перебували в обігу 490 млн карт VISA, вони приймалися в 13 млн точок обслуговування в 247 країнах. У 1980 р. МКА дала своїй карті «більше міжнародна» назву MasterCard. Володарів цих карток в 1996 р. було 270 млн, карти приймалися в 12 млн точок обслуговування. EuroCard, розширюючи свою співпрацю з MasterCard, у міру появи нових технологій уклала угоди з компаніями Cirus і Maestro, що дозволило розширити асортимент пропонованих клієнтам видів послуг за рахунок карт для отримання готівки в банкоматах.
У технологічному відношенні карти пройшли у своєму розвитку кілька стадій. Як вже зазначалося, перші карти виготовлялися з картону або металу, а потім стали випускати пластикові карти. Основним аргументом для впровадження пластикових карт було зручність для користувача. З появою нових електронних засобів реєстрації та збору інформації з'явилася можливість заносити і зчитувати інформацію на картку за допомогою магнітного кодування. Початок застосування пластикових карт із магнітною смугою датується 1969 р. У комбінації з ембосування такі карти широко використовуються до цих пір. Слід пам'ятати, що інформація на перших двох доріжках призначена тільки для зчитування, вона записується при видачі карти користувачеві і в процесі використання не змінюється. Наступним етапом у розвитку пластикових карт історія зобов'язана французькому журналістові Ролану Морено, який у 1974 р. запропонував використовувати карти з електронною мікросхемою. Він запатентував цю ідею і заснував компанію Innovatron для виробництва таких карток. Чотирма роками раніше аналогічну ідею запатентував в Японії Кунітака Арімура, проте міжнародного патенту він не отримав. Пластикові картки з вбудованими в них мікросхемами називають ще «інтелектуальними», чіп (chip) - або смарт (smart) - картами. Поява пластикових карт з вбудованою в них мікросхемою оцінюється західними фахівцями як революційне. На сьогоднішній день смарт-карти - найбільш динамічно розвивається тип пластикових карт.
Існують три шляхи, по яким може слідувати банк, вибираючи стратегію використання технологій безготівкових електронних розрахунків: створення та експлуатація незалежної власної мережі обслуговування; участь у міжнародних системах; участь на пайових засадах у системі поводження банківських карт. Недолік створення власної мережі полягає в тому, що період окупності може виявитися тривалим, а масштаби системи обмеженими. При створенні спільної системи організаційна структура і специфічні деталі функціонування мережі визначаються банками-учасниками
3. Кредитні знаряддя обігу
Пластикова карта являє собою документ у вигляді картки з негнучкого пластику, який не підлягає передачі і допомагає її власникові оплачувати товари і послуги та отримувати з рахунку грошові суми. Існує багато ознак, за якими можна класифікувати карти.
1. За матеріалом, з якого вони виготовлені: паперові (картонні); пластикові; металеві. В даний час практично повсюдне поширення одержали пластикові картки. Однак для ідентифікації власника картки часто використовуються картонні картки, запаяні в прозору плівку. Це ламіновані картки. Ламінування є досить дешевою і легкодоступною процедурою і тому, якщо картка використовується для розрахунків, то з метою підвищення захищеності від підробок застосовують більш досконалу і складну технологію виготовлення карт із пластику. У той же час, на відміну від металевих карт, пластик легко піддається термічній обробці і ембосування, що дуже важливо для персоналізації карти перед видачею її клієнтові.
2. На підставі механізму розрахунків: двосторонні системи виникли на базі двосторонніх угод між учасниками розрахунків, при яких власники карток можуть використовувати їх для покупки товарів у замкнутих мережах, контрольованих емітентом карт (універмаги, бензоколонки і т.д.); багатосторонні системи надають власникам карт можливість купувати товари в кредит у різних торговців і організацій сервісу, які визнають ці карти як платіжний засіб. Багатосторонні системи очолюють національні асоціації банківських карт, а також компанії, що випускають карти туризму і розваг (наприклад, American Exdivss) [5. с. 37 - 43].
3. По виду проведених розрахунків: кредитні картки, які пов'язані з відкриттям кредитної лінії в банку, що дає можливість власнику користуватися кредитом при купівлі товарів і при отриманні касових позик; дебетові картки призначені для отримання готівки в банківських автоматах або для отримання товарів з розрахунком через електронні термінали . Гроші при цьому списуються з рахунку власника картки в банку. Дебетові картки не дозволяють оплачувати покупки при відсутності грошей на рахунку. Перевага дебетової картки перед кредитною полягає у відсутності обмежень на розмір одного платежу.
4. За характером використання: індивідуальна карта може бути «стандартної» або «золотий» (видається особам з високою кредитоспроможністю і передбачає багато пільг для користувачів); сімейна карта, видана членам сім'ї особи, яка уклала контракт, який несе відповідальність за рахунком, корпоративна карта видається організації , яка на основі цієї карти може видати індивідуальні картки обраним особам (керівникам або цінним співробітникам). Їм відкриваються персональні рахунки, «прив'язані» до корпоративного карткового рахунку. Відповідальність перед банком по корпоративному рахунку несе організація. Виділяють іноді картки туризму і розваг. Вони випускаються компаніями, що спеціалізуються у зазначеній сфері, наприклад American Exdivss. Картки приймаються в торгових і сервісних підприємств у всьому світі для оплати товарів і послуг, а також надають власникам різні пільги по бронюванню авіаквитків, номерів у готелях, страхування життя, знижки з ціни товару і т.д. Головні відмінності цього виду карток від банківських кредитних карток полягають у відсутності разового ліміту на покупки і в обов'язки власника картки погасити заборгованість протягом місяця без права пролонгувати кредит. У разі прострочення платежу з власника картки стягується підвищений відсоток. Ще виділяють чекові гарантійні картки. Вони видаються власнику поточного рахунку в банку для ідентифікації чекодавця і гарантії платежу за чеком [5. с. 37 - 43].
5. За способом запису інформації на карту: графічна запис; ембосування; штрих-кодування; кодування на магнітній смузі; чіп; лазерна запис (оптичні картки). Найбільш ранній і простою формою запису інформації на карту було і залишається графічне зображення. Воно до цих пір використовується у всіх картах, включаючи найбільш технологічно витончені. Спочатку карті завдавалися тільки прізвище, ім'я власника картки та інформація про її емітенті. Пізніше на універсальних банківських картах був зразок підпису, а прізвище та ім'я стали механічно видавлюватися. Ембосування - нанесення даних на картці у вигляді рельєфних знаків. Це дозволило значно швидше оформляти операцію оплати карткою, роблячи відбиток на ній сліпа. Інформація, ембосовані на карті, моментально переноситься через копіювальний папір на сліп. З метою боротьби з шахрайством можуть використовуватися сліпи і без копіювального шару, але спосіб перенесення ембосовані на карті інформації, по суті, залишився тим самим - механічний тиск. Ембосування не витіснило повністю графічне зображення. Штрих-кодування - запис інформації на карту застосовувалася до винаходу магнітної смуги і в платіжних системах розповсюдження не отримала. Однак розробляється проект на базі карт зі штрих-кодами за створення системи обліку продажів ліків пільговим категоріям у Москві. У цьому проекті бере участь банк МЕНАТЕП.
Магнітні карти мають той же самий вигляд, що і звичайні пластикові картки, тільки на зворотному боці картки є магнітна смуга. Магнітна смуга може зберігати близько 100 байт інформації, яка зчитується спеціальним прочитуючим пристроєм. Інформація, що міститься на магнітній смузі, збігається з записами на передній стороні картки: ім'я, номер рахунку власника картки і дата закінчення дії картки. Магнітні картки звичайно використовуються як кредитні картки (типу American Exdivss, VISA, EuroCard, MasterCard), як банківські дебетові карти, карти для банкоматів, а також як телефонні кредитні картки. Магнітний запис є одним з найпоширеніших на сьогоднішній день способів нанесення інформації на пластикові карти. Але вже ясно, що магнітна смуга не забезпечує необхідного рівня захисту від підробок. А це є критичним моментом у платіжних системах, заснованих на картах [5. с. 37 - 43].
Карти пам'яті виглядають так само, як звичайні пластикові картки, за винятком того, що вони мають вбудовану мікросхему. Карти пам'яті часто називають смарт-картами, але сама їх назва говорить про те, що мікросхема картки містить тільки запам'ятовуючий пристрій. Об'єм пам'яті звичайної картки складає приблизно 256 байт. Рівень захисту цих карт не дуже високий, тому вони використовуються в прикладних системах, які не вимагають значного рівня захисту інформації, наприклад для оплати телефонних розмов. Найбільшого поширення набули карти типу використовуваних у Франції та Німеччині. Така карта дозволяє зробити певну кількість дзвінків, відповідне числу «одиниць». Одна одиниця відповідає одному місцевому телефонному дзвінку. Карта вставляється в роз'єм телефонного апарату, на диску якого показується число залишилися одиниць. У міру використання картки число залишилися одиниць зменшується. Коли карта повністю витрачена, її викидають. Телефонні картки використовуються для реклами.
Смарт-карти зовні схожі на карти пам'яті, проте в мікросхему смарт-карти включений мікропроцесор, що і робить ці картки «інтелектуальними». Назва «смарт-карта» (smart - розумна) пов'язане з можливістю останньої виконувати дуже складні операції з обробки інформації. Мікросхеми смарт-карти є повні мікрокомп'ютери, здатні виконувати розрахунки подібно персональному комп'ютеру. Смарт-карти мають різну ємність. Смарт-карти дорожче карток пам'яті та їх вартість визначається вартістю мікросхеми, що прямо залежить від розміру наявної пам'яті.
Карти оптичної пам'яті були винайдені в 1981 р. Карти оптичної пам'яті мають більшу ємність, чим карти пам'яті, але дані на них можуть бути записані тільки один раз. У таких картах використовується ОКМ-технологія (одноразова запис - багаторазове читання). Запис і зчитування інформації з такої картки проводиться спеціальною апаратурою з використанням лазера (звідки інша назва - лазерна карта). Технологія, що застосовується в картах, подібна до тієї, яка використовується в лазерних дисках. Основна перевага таких карт - можливість зберігання великих обсягів інформації. Вони використовуються для кишенькових «історій хвороби», але в банківських технологіях поки поширення не отримали внаслідок високої вартості як самих карт, так і зчитує обладнання.
6. За приналежності до установи-емітенту: банківські картки, емітент яких - банк або консорціум банків; комерційні карти, випущені нефінансовими установами: комерційними фірмами або групою комерційних фірм; карти, випущені організаціями, чиєю діяльністю безпосередньо є емісія пластикових карт і створення інфраструктури з їх обслуговування .
7. За сферою використання: універсальні карти - для оплати будь-яких товарів і послуг; приватні комерційні карти - для оплати будь-якої певної послуги (наприклад, карти готельних мереж, автозаправних станцій, супермаркетів).
8. За територіальну приналежність: міжнародні, що діють у більшості країн, національні, які діють у межах будь-якої держави; локальні, які використовуються на частині території держави; карти, що діють в одному конкретному закладі.
9. За часом використання: обмежені будь-яким тимчасовим проміжком (іноді з правом пролонгації); необмежені (безстрокові).
10. Банківські та інші карти, що використовуються для розрахунків: автономний «електронний гаманець», «електронний гаманець» з дублюванням рахунку у емітента; «ключ до рахунку» - засіб ідентифікації власника рахунку. Більшість карт, що використовуються в даний час, є ідентифікатором, а не «гаманцем».
Висновок
Гроші знаходяться в постійному русі. Безперервно протікає в часі оборот грошей являє собою грошовий потік. Грошовий потік, як і потік взагалі, не має ні початку, ні кінця. Проте його можна розбити на окремі частини - приватні потоки. Грошовий потік, обмежений початковою і кінцевою точкою відліку, являє собою обіг грошей, або грошовий оборот. Грошовий потік, при якому рух грошей пов'язане з виконанням ними своїх функцій, являє собою грошовий обіг. Грошовий обіг здійснюється в готівковій і безготівковій формах. Готівкова форма передбачає рух готівкових монет і банкнот. Безготівкова форма грошового обігу здійснюється шляхом банківського переказу грошей, використання акредитива, інкасо, кредитних і дебетових карток, смарт-карт і ін Зазначені форми грошового обігу існують у взаємозв'язку і взаємозалежності. Готівкові гроші змінюють свою форму на безготівкові, які потім назад змінюються на готівку.
Пластикова карта - узагальнюючий термін, який позначає всі види карток, що розрізняються за призначенням, по набору які надають з їх допомогою послуг, за своїми технічними можливостями і організаціям, їх випускають. Найважливіша особливість всіх пластикових карт, незалежно від ступеня їхньої досконалості, полягає в тому, що на них зберігається певний набір інформації, який використовується в різних прикладних програмах. Карта може бути перепусткою у будинок, засобом доступу до комп'ютера, засобом оплати телефонних переговорів, водійським посвідченням і т.д. У сфері грошового обігу пластикові картки є одним з прогресивних засобів організації безготівкових розрахунків. У системі безготівкових розрахунків вони становлять особливий клас знарядь платежу, які можуть володіти якостями як дебетових, так і кредитних інструментів.
Термін «електронні гроші» довгий час використовувався як метафора для позначення різних технологічних змін в банківській справі і системі платежів, що відбуваються у розвинених країнах протягом 1970-1990-х рр.. Ці зміни виявлялися в електронізації трансфертів на рівні оптових платежів, а також автоматизації міжбанківських операцій. Дані зміни дозволили раціоналізувати систему управління платежами, знизити кредитні та розрахункові ризики, стимулювати появу нових фінансових продуктів, урізноманітнити засоби доступу до них. У другій половині 1990-х рр.. у зв'язку з розвитком електронної комерції та збільшеною потребою в зниженні трансакційних витрат роздрібних платежів виникла необхідність у створенні принципово нових електронних платіжних інструментів, які можна було б використовувати як в рамках традиційної економіки, так і інтернет-комерції. Багато хто з таких платіжних інструментів могли застосовувати традиційні платіжні системи після модифікації апаратно-програмних засобів захисту переданої інформації (наприклад, розробка різних протоколів безпеки, які передбачають шифрування даних, при платежах кредитними картами в Інтернеті). Деякі платіжні інструменти, в тому числі електронні гроші, вимагали створення принципово нових розрахункових і платіжних систем.
У системах електронних грошей вартість безпосередньо розміщується на електронному пристрої, знаходиться в розпорядженні свого власника і може обмінюватися або на депозитні, або на готівку гроші в будь-який момент часу. Нові засоби платежу, здатні володіти низькою трансакційної вартістю, високою анонімністю і не потребують посередництва фінансових інститутів при здійсненні платежів між господарюючими суб'єктами, були оголошені рядом західних економістів нової різновидом грошей.
Список використаної літератури
1. Андрєєв А.А. Пластикові картки для користувачів. - М.: Банківський Діловий Центр, 2001. - 96 с.;
2. Банки та банківська справа / під ред. І.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2001. - 304 с.;
3. Виноградова Т.М. Банківські операції: Учеб. сел. - РнД.: «Фенікс», 2001. - 384 с.;
4. Жарковський Є.П. Банківська справа: Учеб. - М.: Омега-Л, 2005. - 440 с.;
5. Кочергін Д.А. Системи електронних грошей: класифікація і характеристика елементів / / Банківська справа № 2 2005;
6. Міллер Р.Л. Сучасні гроші й банківська справа. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 856 с.;
7. Світова економіка / ред. Л. Тарасевича. - СПб: Питер, 2001. - 320 с.;
8. Світова економіка. Учеб. посібник / під ред. проф. І.П. Ніколаєвої. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 575 с.;
9. Перекрестова Л.В. Фінанси і кредит: Учеб. сел. - М.: вид. центр «Академія», 2004. - 288 с.;
10. Пещанская І.В. Короткостроковий кредит: теорія і практика. - М.: изд-во «Іспит», 2003. - 320 с.;
11. Рудакова О.С. Банківські електронні послуги: Учеб. сел. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. - 261 с.;
12. Фінанси, гроші, кредит: Навчальний / під ред. Соколовою О.В. - М.: МАУП, 2000. - 784 с.;
13. Фінанси, податки, кредит: Навчальний / під ред. Ємельянова А.М. - М.: РАГС, 2001. - 546 с.;
14. Четиркін Є.М. Методи фінансових і комерційних розрахунків. - М.: «Справа», 2002. - 320 с.
15. Економічна історія Росії 19-20 ст.: Сучасний погляд. - М.: «Російська політична енциклопедія»