Основні поняття страхування 2

Страхові актуарії - фізичні особи, які здійснюють на підставі трудового договору або цивільно-правового договору зі страховиком діяльність за розрахунками страхових тарифів, страхових резервів страховика, оцінці його інвестиційних проектів з використанням актуарних розрахунків. Вони повинні постійно проживати на території Російської Федерації і мати кваліфікаційний атестат. [1]

2. Поняття, що характеризують загальні умови страхової діяльності

Договір страхування - угода між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при страховому випадку провести страхову виплату страхувальнику або третій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.

Страховий сертифікат (страхове свідоцтво, страховий поліс) - документ, що засвідчує факт укладення договору страхування та передається страховиком страхувальнику з додатком правил страхування. Страховий сертифікат повинен містити:

- Найменування документа;

- Найменування, юридичну адресу та банківські реквізити страховика;

- Прізвище, ім'я, по батькові або найменування страхувальника та його адресу;

- Зазначення об'єкта страхування;

- Розмір страхової суми;

- Вказівка ​​страхового ризику;

- Розмір страхового внеску, строки і порядок його внесення;

- Термін дії договору;

- Порядок зміни і припинення дії договору;

- Інші умови за згодою сторін: у тому числі доповнення до правил страхування або винятки з них;

- Підписи сторін.

Страховий захист - в широкому сенсі це відносини, пов'язані з подоланням або відшкодуванням втрат, що наносяться матеріальному виробництву і життєвому рівню населення стихійними лихами та іншими надзвичайними подіями (страховими ризиками). У вузькому сенсі страховий захист - це відносини, пов'язані з подоланням або відшкодуванням втрат, спричинених конкретних об'єктів страхування (товарно-матеріальних цінностей, майну, життю та здоров'ю людей). [3]

Об'єкт страхування - не суперечать законодавству Російської Федерації майнові інтереси:

- Пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю громадян - в особистому страхуванні;

- Пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном - у майновому страхуванні;

- Пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної або юридичної особи - страхування відповідальності.

Страхова сума - грошова сума, визначена договором страхування або встановлена ​​законом, виходячи з якої встановлюються розміри страхового внеску і страхової виплати.

При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладання договору страхування. Сторони, які уклали договір, не можуть заперечувати страхову вартість майна, визначену в договорі страхування, за винятком випадків, коли страховик доведе, що він був навмисно введений в оману страхувальником.

Якщо страхова сума, зазначена в договорі страхування, перевищує страхову вартість майна, договір є недійсним у тій частині страхової суми, яка перевищує реальну вартість майна на момент укладання договору.

Страховий інтерес - це матеріальна зацікавленість у страхуванні, елемент, який зумовлює можливість існування інституту страхування.

Страховий інтерес носить майновий характер і включає майно, яке є об'єктом страхування, право на нього або зобов'язання по відношенню до нього, тобто все те, що може стати предметом заподіяння матеріального збитку страхувальнику або у зв'язку з чим може виникнути відповідальність страхувальника перед третіми особами. Майнова сутність страхового інтересу дозволяє об'єктивно визначити його вартість, тобто піддати його грошовій оцінці.

Страховий інтерес завжди представляє свого носія (володаря) у страховому правовідношенні, який вказується при розробці страхового зобов'язання, тому що страхуванню підлягає не сам по собі майновий інтерес, а інтерес певної особи. Законодавство Російської Федерації не визначає кола осіб, які можуть виступати конкретними носіями страхового інтересу. Тому ними можуть бути як фізичні, так і юридичні особи.

Страховий інтерес завжди пов'язаний з суб'єктивним правом або правовідносинами, наприклад: правом власності або зобов'язанням по відшкодуванню шкоди, правом на життя, здоров'я та інші, які визначають предмет майнового інтересу страхувальника, а в певних випадках - застрахованої особи. Відсутність страхового інтересу страхувальника або застрахованої особи служить підставою для визнання страхового зобов'язання невідповідним вимогам закону. [4]

Страхова відповідальність - сукупність прав і обов'язків страховика з охорони та захисту майнових чи інших інтересів страхувальника, передбачених договором страхування. Виникає з моменту вступу в силу договору страхування і поширюється на весь період його дії. Система страхової відповідальності зумовлює співвідношення страхової суми застрахованого майна та фактичного збитку. [5]

У практиці страхування застосовуються такі системи страхової відповідальності:

-Система дійсної вартості;

-Система пропорційної відповідальності;

-Система першого ризику;

-Система дробової частини;

-Система відновної вартості;

-Система граничної відповідальності.

При страхуванні за дійсною вартістю майна сума страхового відшкодування визначається як фактична вартість майна на день укладення договору страхування. Страхування за системою пропорційної відповідальності означає неповне страхування вартості об'єкта. Величина страхового відшкодування в цьому випадку визначається за формулою

В = S х У '/ Ц,

де В - величина страхового відшкодування, руб.;

S - страхова сума за договором, руб.;

У '- фактична сума збитку, руб;

Ц - вартісна оцінка об'єкта страхування, руб.

Страхування за системою першого ризику передбачає виплату страхового відшкодування в розмірі збитку, але в межах страхової суми.

При страхуванні за системою дробової частини встановлюються дві страхові суми: страхова сума і показана вартість. За показаної вартості страхувальник зазвичай отримує покриття ризику, виражене натуральної дробом або у відсотках. Відповідальність страховика обмежена розмірами дробової частини.

Страхування за відновної вартості означає, що страхове відшкодування за об'єкт дорівнює ціні нового майна відповідного виду. Знос майна не враховується.

Страхування за системою граничної відповідальності означає наявність певної межі суми страхового відшкодування. [6]

Страховий випадок - це вчинилося подія, передбачена договором страхування або законом, з настанням якої виникає обов'язок страховика зробити страхову виплату страхувальнику, застрахованій особі, вигодонабувачеві або іншим третім особам. Фактично настання страхового випадку - це реалізація страхового ризику.

Страховий випадок може мати місце по відношенню до одного чи безлічі об'єктів страхування в межах певної страхової сукупності. Страховий випадок по відношенню до безлічі об'єктів страхування призводить до кумуляції ризику. Під кумуляцією ризику розуміється зосередження ризиків у межах певного обмеженого простору. Це сукупність ризиків, при якій велика кількість застрахованих об'єктів або декілька об'єктів із значними страховими сумами можуть бути порушені одним і тим же страховим випадком.

Наслідки страхового випадку виражаються в повному знищенні або частковому пошкодженні об'єкта страхування. До страхових випадків не відносяться події, які хоч і заподіяли шкоду, але не суперечать нормальному перебігу підприємницької діяльності (наприклад, природні втрати продовольчих товарів). Тому в умовах договору страхування точно визначаються події, що включаються в обсяг відповідальності страховика.

3. Поняття і терміни страхування, пов'язані з формуванням страхового фонду

Страховий фонд - резерв коштів, що формується за рахунок страхових внесків страхувальників, який перебуває в оперативно-організаційному управлінні страховика. У більш широкому сенсі до страхового фонду належать: державний резервний фонд (державний централізований страховий фонд); фонд страховика; резервний фонд підприємницьких структур, що утворюється в процесі самострахування.

Страховий фонд страховика створюється за рахунок великої кількості його учасників, що виступають у ролі страхувальників. Формування фонду відбувається в децентралізованому порядку, оскільки страхові внески сплачуються кожним страхувальником відокремлено. При цьому збиток одного страхувальника розподіляється між усіма учасниками створення страхового фонду, що призводить до великої маневреності страхового фонду і прискоренню оборотності страхових резервів. Страховий фонд є обов'язковим елементом суспільного відтворення, його створення обумовлене страховими інтересами.

Державний резервний фонд створюється в централізованому порядку за рахунок загальнодержавних ресурсів і формується як у натуральній, так і в грошовій формах. Завданням даного фонду є відшкодування збитків від стихійних лих і великомасштабних аварій.

Страховий внесок, страховий платіж, страхова премія (П) - це плата за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування або законом, це ціна страхової послуги, грошова сума, при сплаті якої страховик приймає ризик на страхування.

Розмір страхового внеску за договором страхування залежить від об'єкту страхування, страхової суми, об'єму страхової відповідальності, ступеня ризику, терміну страхування, тарифної ставки та інших факторів, що впливають на визначення розміру грошових зобов'язань страховика за договором страхування.

За своєю економічною сутністю страховий внесок представляє собою частину прибутку страхувальника, яка використовується ним для гарантії своїх інтересів.

За формою сплати страховий внесок підрозділяється на одноразовий, поточний, річний.

Одноразовий внесок представляє собою внесок, який страхувальник сплачує страховику відразу за весь період страхування, його сума визначається до моменту укладення договору страхування.

Поточний внесок - це частина загальних зобов'язань страхувальника стосовно до страховика. Сума поточних внесків за цим видом страхування завжди буде більше одноразового внеску.

Річний внесок представляє собою внесок, внесений на термін один рік.

В особистому страхуванні страхові внески діляться на одноразові, річні, щомісячні. [1]

Страхова оцінка (З) - визначення страхової вартості об'єкта страхування в процесі складання договору або вартість майна, що приймається для цілей страхування.

При розрахунку розміру страхової оцінки істотну роль грають категорія страхувальника (фізична, юридична особа), вид застрахованого майна, умови страхування, встановлені законом або правилами страхування.

Страхова оцінка в майновому страхуванні є вихідним показником для всіх наступних розрахунків: визначення страхової суми, страхового внеску, страхового відшкодування. Страхова сума може встановлюватися в розмірі страхової оцінки або частини її.

В якості основи для визначення страхової оцінки зазвичай береться балансова вартість майна з урахуванням зносу. Тому при повній загибелі даного майна розмір страхової оцінки збігається з сумою збитку і страхового відшкодування, так як це майно за умовами страхування застраховано в сумі повної балансової вартості, а відшкодування одно нанесеному збитку.

Страхові резерви - 1) резерви, утворені страховими компаніями із страхових внесків, необхідні для майбутніх страхових виплат; 2) резерви, формовані страховиками для забезпечення виконання прийнятих на себе страхових зобов'язань.

Страховики вправі також створювати резерви для фінансування заходів з попередження нещасних випадків, втрати або пошкодження застрахованого майна. Страхові резерви, утворені страховими компаніями, не підлягають вилученню. Страхові резерви розраховуються при проведенні кожного виду страхування, їх розмір визначається в результаті ретельного аналізу операцій страховика. При наявності кваліфікованих фахівців такий розрахунок досить надійний і дозволяє страховим компаніям убезпечити себе від можливого банкрутства.

Страховий тариф (Тб) - ставка страхової премії з одиниці страхової суми або об'єкта страхування, на підставі якої розраховується страхова премія або відсоток від страхової суми.

За своєю структурою страховий тариф (брутто-ставка) складається з нетто-ставки (Тн), призначеної для формування страхового фонду (з якого виробляються страхові виплати), і навантаження (Н), призначеної для покриттів витрат страховика з проведення страхування, тобто .

Тб = Тн + Н

Страхові тарифи за обов'язковими видами страхування встановлюються законом, страхові тарифи з добровільних видів страхування розраховуються страховиком самостійно по кожному виду і варіанту страхування. [6]

Величина страхового тарифу залежить від обсягу страхової відповідальності страховика: переліку ризиків, на випадок настання яких проводиться страхування, і встановленого розміру страхових виплат по кожному з них.

При правильно розрахованих страхові тарифи забезпечуються необхідна фінансова стійкість страхових операцій і можливість страховика виконувати взяті на себе зобов'язання перед страхувальниками.

Страхове поле - максимальна кількість об'єктів страхування, тобто кількість об'єктів, яке може бути застраховане.

Страховий портфель - фактичне число договорів страхування на певний момент у страховика або сукупність страхових ризиків, прийнятих страховиком на свою відповідальність за певний період. [10]

Страхова відповідальність (страхове покриття) - обов'язок страховика виплатити страхове відшкодування при обумовлених наслідки відбулися страхових випадків. Основу страхової відповідальності становить встановлений умовами страхування перелік конкретних страхових випадків, який визначає обсяг страхової відповідальності.

Страхове свідоцтво (страховий поліс) - документ, що засвідчує факт страхування майна або особистого страхування.

Поліс повинен містити найменування документа, найменування, юридичну адресу та банківські реквізити страховика, повне найменування або прізвище, ім'я та по батькові страхувальника і його адресу, зазначення об'єкта страхування, розмір страхової суми, вказівки страхового ризику, розмір страхового внеску, строки і порядок його внесення, термін дії договору, порядок зміни і припинення договору, інші умови за згодою сторін, в тому числі доповнення до правил страхування або винятки з них, підписи сторін.