Зміст
1 Економічна характеристика Ощадбанку РФ
2 Організаційна структура
3 Аналіз галузевих особливостей
4 Аналіз основних джерел фінансових ресурсів, що впливають на поточну діяльність та фінансовий результат
5 Нормативно-законодавче регулювання діяльності
6 Взаємодія з бюджетною та банківською системою
1 Економічна характеристика Ощадбанку РФ
Ощадбанк Росії є найбільшим банком Російської Федерації та СНД. Його активи складають чверть банківської системи країни, а частка в банківському капіталі знаходиться на рівні 30%. За даними журналу The Banker (1 липня 2009 р.), Ощадбанк займав 38 місце за розміром основного капіталу (капіталу 1-го рівня) серед найбільших банків світу.
Заснований в 1841 р. Ощадбанк Росії сьогодні - сучасний універсальний банк, що задовольняє потреби різних груп клієнтів у широкому спектрі банківських послуг. Ощадбанк займає найбільшу частку на ринку внесків і є основним кредитором російської економіки. За станом на 2009 р., частка Ощадбанку Росії на ринку приватних вкладів становила 50,5%, а його кредитний портфель відповідав більше 30% всіх виданих у країні позик.
Ощадбанк Росії має унікальну філіальною мережею і в даний час до неї входять 18 територіальних банків і більше 19 050 підрозділів по всій країні. Дочірні банки Сбербанку Росії працюють в Казахстані, на Україні і в Білорусії. Ощадбанк націлений зайняти 5% частку на ринку банківських послуг цих країн. У відповідності з новою стратегією, Сбербанк Росії планує розширити свою міжнародну присутність, вийшовши на ринки Китаю та Індії. У цілому планується збільшити частку чистого прибутку, отриманого за межами Росії, до 5% до 2014 р.
Розглядаючи міжнародний вектор як найважливішу складову стратегії свого розвитку, Ощадбанк Росії здійснює казначейські операції на міжнародному ринку та операції торгового фінансування, підтримує кореспондентські відносини з більш ніж 220 провідними банками світу і бере участь у діяльності низки авторитетних міжнародних організацій, що представляють інтереси світового банківського співтовариства.
Активна позиція і міжнародний авторитет дозволяють Ощадбанку Росії найбільш повно задовольняти зовнішньоекономічні запити своїх клієнтів, залучати на вигідних умовах ресурси зі світових фінансових ринків і відповідати кращій практиці, прийнятої в міжнародному банківському співтоваристві.
Акції Ощадбанку Росії котируються на російських біржових майданчиках ММВБ і РТС з 1996 р. У березні 2007 р. Банк розмістив додатковий випуск звичайних акцій, в результаті чого, статутний капітал збільшився на 12%, і було залучено 230,2 млрд. рублів. Середній денний обсяг торгів акціями Ощадбанку складає 40% обсягу торгів на ММВБ.
Засновник і основний акціонер Банку - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії). Станом на 8 травня 2009 р., йому належить 60,25% голосуючих акцій і 57,58% у статутному капіталі Банку.
Рештою акціонерами Ощадбанку Росії є більше 273 тисяч юридичних і фізичних осіб.
Висока частка іноземних інвесторів у структурі капіталу Ощадбанку Росії (понад 24%) свідчить про його інвестиційної привабливості.
Надійність та бездоганна репутація Ощадбанку Росії підтверджуються високими рейтингами провідних рейтингових агентств. Агентством Fitch Ratings Ощадбанку Росії присвоєно довгостроковий рейтинг дефолту в іноземній валюті "BBB", агентством Moody's Investors Service - довгостроковий рейтинг депозитів в іноземній валюті "Baa1". Крім того, агентство Moody's присвоїло Банку найвищий рейтинг за національною шкалою.
У жовтні 2008 р. Ощадбанком була прийнята нова стратегія розвитку на період до 2014 р., в рамках якої Банк націлений на розвиток своїх конкурентних переваг і створення нових галузей зростання.
Удосконалення системи управління ризиками, оптимізація витрат і реалізація ініціатив, спрямованих на підвищення ефективності діяльності, дозволять Ощадбанку Росії довести свою стійкість в поточних умовах нестабільності на глобальних фінансових ринках, зберегти лідерство в російській фінансовій системі і стати однією з кращих світових кредитних організацій.
Основні напрями перетворень
Максимальна орієнтація на клієнта і перетворення Ощадбанку в «сервісну» компанію з обслуговування індивідуальних і корпоративних клієнтів
Технологічне оновлення Банку і "індустріалізація" систем і процесів
Істотне підвищення операційної ефективності Банку на основі найсучасніших технологій, методів управління, оптимізації та раціоналізації діяльності в усіх напрямках за рахунок впровадження Виробничої Системи Ощадбанку, розробленої на базі технологій Lean
· Розвиток операцій на міжнародних ринках, насамперед у країнах СНД
Реалізація Стратегії розвитку дозволить Банку зміцнити позиції на російському ринку банківських послуг і досягти фінансових і операційних показників, що відповідають рівню висококласних універсальних світових фінансових інститутів.
2 Організаційна структура
Організаційна структура банку сформувалася з моменту початку здійснення діяльності, однак з протягом часу вона постійно змінюється, і вдосконалюється.
У 2008 році з метою реалізації стратегічних планів Банку, підвищення ефективності підрозділів та якості управління в Банку було розпочато роботу з оптимізації організаційної моделі. Зокрема, сформовані корпоративний і роздрібний блоки, що відповідають за роботу з відповідними групами клієнтів.
Розпочато поетапна консолідація операційних, інформаційних, адміністративних функцій, функцій управління ризиками. Зміни спрямовані на чітке розмежування відповідальності за конкретними напрямами і вибудовування вертикалей управління по всій структурі Банку. На малюнку 1 представлена організаційна структура Ощадного банку РФ.
Рис. 1 - Організаційна структура Ощадбанку
У рамках розвитку міжнародного блоку в Банку створено відділ по роботі з іноземними інвесторами, в завдання якого входить робота з акціонерами та потенційними інвесторами з метою підвищення капіталізації та оптимізації вартості капіталу Банку, розширення і диверсифікації акціонерної бази.
У 2008 році проведено 8 засідань Наглядової ради. Серед основних питань, які розглядалися на засіданнях: річний звіт та річний бухгалтерський звіт Банку за 2007 рік, рекомендації щодо розміру дивідендів за 2007 рік і дивідендна політика, підготовка стратегії і програми розвитку Банку до 2014 року, план перевірок Служби внутрішнього контролю на 2008 рік, зміни у складі Правління та обрання персональних складів комітетів Наглядової ради, поточний стан та основні напрями модернізації системи ризиків, підходи до вдосконалення технології кредитування роздрібних клієнтів, реалізація програми антикризових заходів і особливості кредитної політики Банку в умовах кризи, випуск неконвертованих процентних документарних облігацій, схвалення угод , у вчиненні яких є зацікавленість, та ін
Інформація про угоди із зацікавленістю протягом року Наглядовою радою було схвалено ряд угод, визнаних відповідно до чинного російського законодавства, угодами, у вчиненні яких є зацікавленість. Предметами угод були кредити і кредитні лінії, угоди про безакцептне списання з рахунків у рамках договорів кредитування, угоди з біржею, клірингової палатою, договору оренди та купівлі-продажу приміщень, видача гарантій.
Всі угоди із зацікавленістю полягали Ощадбанком Росії в процесі господарської діяльності в рамках ліцензії та Статуту Банку. Всі угоди укладені на ринкових умовах. З метою забезпечення ефективної діяльності Наглядової ради, а саме для попереднього розгляду найбільш важливих питань і підготовки рекомендацій по них, при Спостережній раді створено і декілька років діють профільні комітети. Формування комітетів з числа членів Наглядової ради Банку здійснюється щорічно, при цьому до складу кожного комітету включаються незалежні директори.
Комітет з аудиту здійснює оцінку кандидатів в аудитори, покликаний приймати обгрунтовані та ефективні рішення з питань контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку. Склад комітету на 31 грудня 2008 року:
Комітет з кадрів і винагород покликаний сприяти залученню до управління Банком висококваліфікованих фахівців і створення необхідних стимулів для їх успішної роботи.
Комітет зі стратегічного планування покликаний сприяти підвищенню ефективності діяльності Банку в довгостроковій перспективі. Вироблення принципів та критеріїв визначення розміру винагороди членів Наглядової ради, Президента, Голови Правління та членів Правління Банку знаходиться в компетенції Комітету з кадрів і винагород Наглядової ради Банку. Рішення про виплату винагороди членам Наглядової ради Ощадбанку Росії та компенсації витрат, пов'язаних з їх участю в роботі цього органу управління Банком, приймаються на річних загальних зборах акціонерів Ощадбанку Росії.
Винагорода членів Правління Виплата винагород і компенсацій здійснюється відповідно до умов договорів, укладених з Президентом, Головою Правління та членами Правління Банку. Практика виплати членам Правління комісійних або інших майнових уявлень в Ощадбанку Росії відсутня.
Діюча система матеріального стимулювання є єдиною для всіх співробітників Банку і включає поточне преміювання за підсумками роботи за місяць і квартал, а також виплату винагороди за підсумками роботи за рік. У 2008 році в Банку не застосовувалася система опціонів на акції Банку, не існувало сис теми видачі безвідсоткових або нерентабельних кредитів співробітникам, які не застосовувалися будь-які страхові, кредитно-депозитні і інші непрямі схеми матеріального стимулювання.
Сума виплат членам Правління включає в себе заробітну плату та преміальні виплати. Інформація про розмір виплат членів Правління публікується на сайті в складі щоквартального звіту по цінних паперах. З метою обмеження витрат на оплату праці членів Правління Наглядовою радою Ощадбанку Росії встановлені:
• граничні значення посадових окладів членів Правління;
• обмеження на розмір преміальних виплат протягом року, які залежать від чистого прибутку Ощадбанку Росії;
• обмеження на обсяг винагороди за рік у відсотках від чистого прибутку Ощадбанку Росії.
Ці обмеження зафіксовані в договорі між Ощадбанком Росії і кожним членом Правління. Преміальні виплати, які залежать від чистого прибутку, становлять основну частину доходу членів Правління, що відповідає загальноприйнятій ринковій практиці і спрямовано на підвищення ефективності діяльності Ощадбанку Росії. Протягом більшої частини 2008 року Ощадбанк Росії демонстрував позитивні результати діяльності: за підсумками 9 місяців чистий прибуток склав 103 млрд руб., Що на 26,7% більше, ніж за 9 місяців 2007 року. У зв'язку з цим протягом даного періоду були відсутні підстави для невиплати або скорочення обсягу преміальних виплат членам Правління, яким було виплачено винагороду за підсумками роботи за 9 місяців 2008 року.
У результаті нестабільності в економіці темпи зростання чистого прибутку Банку в кінці 2008 року знизилися: чистий прибуток за 2008 рік склав близько 110 млрд руб., Що на 5,8% менше чистого прибутку за 2007 рік. З урахуванням сформованих тенденцій було прийнято рішення не виплачувати винагороду членам Правління Ощадбанку Росії за підсумками роботи за весь 2008 рік.
Блок Корпоративного управління Ощадбанку Росії (Управління) є структурним підрозділом центрального апарату Ощадбанку Росії.
Завданнями Управління є:
1. Ефективне здійснення основних видів діяльності Управління, а саме:
· Організація обслуговування юридичних (резидентів і нерезидентів) в Центральному апараті;
· Залучення фінансових ресурсів за рахунок розвитку клієнтської бази;
2. Забезпечення збільшення доходів і зниження витрат Банку (його структурних підрозділів), за основними видами діяльності Управління;
3. Розвиток напрямків діяльності Банку, що входять до компетенції Управління.
Управління відповідно до покладених на нього завдань виконує наступні функції:
· Здійснює розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб, в тому числі бюджетів;
· Залучає на договірних умовах кошти юридичних в рублях і іноземній валюті;
· Здійснює операції кредитування юридичних осіб, в тому числі овердрафтного кредитування по рахунках банківських карт, у встановленому Банком порядку;
· Приймає на інкасо векселі, платіжні та розрахункові документи в рублях і іноземній валюті;
· Проводить документарні операції за дорученням клієнтів;
· Надає в оренду індивідуальні сейфи фізичним та юридичним особам;
· На договірній основі за дорученням і за рахунок коштів юридичних осіб проводить операції з цінними паперами;
· У межах встановлених лімітів та в установленому Банком порядку проводить операції з цінними паперами за рахунок коштів Банку;
· Інші функції.
Взаємозв'язки Управління з іншими підрозділами.
Управління організовує роботу, виходячи з покладених на нього завдань і виконуваних функцій у відповідності з перспективними та поточними планами роботи. Управління координує свою діяльність з іншими підрозділами Банку з метою дотримання інтересів Банку. Управління в межах своєї компетенції направляє обов'язкові для виконання установами Банку вказівки і роз'яснення. Управління приймає участь у розробці нормативних та розпорядчих документів Банку.
Відділ Корпоративного кредитування бере участь у підготовці та виконанні показників бізнес-плану Банку за напрямками діяльності Відділу. Ініціює розробку і бере участь у створенні та впровадженні в практику нових банківських продуктів, послуг, технологій.
Забезпечує своєчасну підготовку і передачу періодичної звітності, закріпленої за Управлінням.
Організаційна структура Корпоративного Управління
Управління очолює директор, який призначається на посаду і звільняється з посади наказом Президента Банку. Заступники директора, а також працівники управління призначаються на посаду і звільняються з посади відповідно до порядку, встановленого правлінням Банку. Відділ очолює Начальник, який призначається на посаду за поданням керівника Управління та звільняється з посади наказом Президента Банку. Управління складається з ряду відділів (рис. 2).
SHAPE \ * MERGEFORMAT
1 Економічна характеристика Ощадбанку РФ
2 Організаційна структура
3 Аналіз галузевих особливостей
4 Аналіз основних джерел фінансових ресурсів, що впливають на поточну діяльність та фінансовий результат
5 Нормативно-законодавче регулювання діяльності
6 Взаємодія з бюджетною та банківською системою
1 Економічна характеристика Ощадбанку РФ
Ощадбанк Росії є найбільшим банком Російської Федерації та СНД. Його активи складають чверть банківської системи країни, а частка в банківському капіталі знаходиться на рівні 30%. За даними журналу The Banker (1 липня 2009 р.), Ощадбанк займав 38 місце за розміром основного капіталу (капіталу 1-го рівня) серед найбільших банків світу.
Заснований в 1841 р. Ощадбанк Росії сьогодні - сучасний універсальний банк, що задовольняє потреби різних груп клієнтів у широкому спектрі банківських послуг. Ощадбанк займає найбільшу частку на ринку внесків і є основним кредитором російської економіки. За станом на 2009 р., частка Ощадбанку Росії на ринку приватних вкладів становила 50,5%, а його кредитний портфель відповідав більше 30% всіх виданих у країні позик.
Ощадбанк Росії має унікальну філіальною мережею і в даний час до неї входять 18 територіальних банків і більше 19 050 підрозділів по всій країні. Дочірні банки Сбербанку Росії працюють в Казахстані, на Україні і в Білорусії. Ощадбанк націлений зайняти 5% частку на ринку банківських послуг цих країн. У відповідності з новою стратегією, Сбербанк Росії планує розширити свою міжнародну присутність, вийшовши на ринки Китаю та Індії. У цілому планується збільшити частку чистого прибутку, отриманого за межами Росії, до 5% до 2014 р.
Розглядаючи міжнародний вектор як найважливішу складову стратегії свого розвитку, Ощадбанк Росії здійснює казначейські операції на міжнародному ринку та операції торгового фінансування, підтримує кореспондентські відносини з більш ніж 220 провідними банками світу і бере участь у діяльності низки авторитетних міжнародних організацій, що представляють інтереси світового банківського співтовариства.
Активна позиція і міжнародний авторитет дозволяють Ощадбанку Росії найбільш повно задовольняти зовнішньоекономічні запити своїх клієнтів, залучати на вигідних умовах ресурси зі світових фінансових ринків і відповідати кращій практиці, прийнятої в міжнародному банківському співтоваристві.
Акції Ощадбанку Росії котируються на російських біржових майданчиках ММВБ і РТС з 1996 р. У березні 2007 р. Банк розмістив додатковий випуск звичайних акцій, в результаті чого, статутний капітал збільшився на 12%, і було залучено 230,2 млрд. рублів. Середній денний обсяг торгів акціями Ощадбанку складає 40% обсягу торгів на ММВБ.
Засновник і основний акціонер Банку - Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії). Станом на 8 травня 2009 р., йому належить 60,25% голосуючих акцій і 57,58% у статутному капіталі Банку.
Рештою акціонерами Ощадбанку Росії є більше 273 тисяч юридичних і фізичних осіб.
Висока частка іноземних інвесторів у структурі капіталу Ощадбанку Росії (понад 24%) свідчить про його інвестиційної привабливості.
Надійність та бездоганна репутація Ощадбанку Росії підтверджуються високими рейтингами провідних рейтингових агентств. Агентством Fitch Ratings Ощадбанку Росії присвоєно довгостроковий рейтинг дефолту в іноземній валюті "BBB", агентством Moody's Investors Service - довгостроковий рейтинг депозитів в іноземній валюті "Baa1". Крім того, агентство Moody's присвоїло Банку найвищий рейтинг за національною шкалою.
У жовтні 2008 р. Ощадбанком була прийнята нова стратегія розвитку на період до 2014 р., в рамках якої Банк націлений на розвиток своїх конкурентних переваг і створення нових галузей зростання.
Удосконалення системи управління ризиками, оптимізація витрат і реалізація ініціатив, спрямованих на підвищення ефективності діяльності, дозволять Ощадбанку Росії довести свою стійкість в поточних умовах нестабільності на глобальних фінансових ринках, зберегти лідерство в російській фінансовій системі і стати однією з кращих світових кредитних організацій.
Основні напрями перетворень
Максимальна орієнтація на клієнта і перетворення Ощадбанку в «сервісну» компанію з обслуговування індивідуальних і корпоративних клієнтів
Технологічне оновлення Банку і "індустріалізація" систем і процесів
Істотне підвищення операційної ефективності Банку на основі найсучасніших технологій, методів управління, оптимізації та раціоналізації діяльності в усіх напрямках за рахунок впровадження Виробничої Системи Ощадбанку, розробленої на базі технологій Lean
· Розвиток операцій на міжнародних ринках, насамперед у країнах СНД
Реалізація Стратегії розвитку дозволить Банку зміцнити позиції на російському ринку банківських послуг і досягти фінансових і операційних показників, що відповідають рівню висококласних універсальних світових фінансових інститутів.
2 Організаційна структура
Організаційна структура банку сформувалася з моменту початку здійснення діяльності, однак з протягом часу вона постійно змінюється, і вдосконалюється.
У 2008 році з метою реалізації стратегічних планів Банку, підвищення ефективності підрозділів та якості управління в Банку було розпочато роботу з оптимізації організаційної моделі. Зокрема, сформовані корпоративний і роздрібний блоки, що відповідають за роботу з відповідними групами клієнтів.
Розпочато поетапна консолідація операційних, інформаційних, адміністративних функцій, функцій управління ризиками. Зміни спрямовані на чітке розмежування відповідальності за конкретними напрямами і вибудовування вертикалей управління по всій структурі Банку. На малюнку 1 представлена організаційна структура Ощадного банку РФ.
Рис. 1 - Організаційна структура Ощадбанку
У рамках розвитку міжнародного блоку в Банку створено відділ по роботі з іноземними інвесторами, в завдання якого входить робота з акціонерами та потенційними інвесторами з метою підвищення капіталізації та оптимізації вартості капіталу Банку, розширення і диверсифікації акціонерної бази.
У 2008 році проведено 8 засідань Наглядової ради. Серед основних питань, які розглядалися на засіданнях: річний звіт та річний бухгалтерський звіт Банку за 2007 рік, рекомендації щодо розміру дивідендів за 2007 рік і дивідендна політика, підготовка стратегії і програми розвитку Банку до 2014 року, план перевірок Служби внутрішнього контролю на 2008 рік, зміни у складі Правління та обрання персональних складів комітетів Наглядової ради, поточний стан та основні напрями модернізації системи ризиків, підходи до вдосконалення технології кредитування роздрібних клієнтів, реалізація програми антикризових заходів і особливості кредитної політики Банку в умовах кризи, випуск неконвертованих процентних документарних облігацій, схвалення угод , у вчиненні яких є зацікавленість, та ін
Інформація про угоди із зацікавленістю протягом року Наглядовою радою було схвалено ряд угод, визнаних відповідно до чинного російського законодавства, угодами, у вчиненні яких є зацікавленість. Предметами угод були кредити і кредитні лінії, угоди про безакцептне списання з рахунків у рамках договорів кредитування, угоди з біржею, клірингової палатою, договору оренди та купівлі-продажу приміщень, видача гарантій.
Всі угоди із зацікавленістю полягали Ощадбанком Росії в процесі господарської діяльності в рамках ліцензії та Статуту Банку. Всі угоди укладені на ринкових умовах. З метою забезпечення ефективної діяльності Наглядової ради, а саме для попереднього розгляду найбільш важливих питань і підготовки рекомендацій по них, при Спостережній раді створено і декілька років діють профільні комітети. Формування комітетів з числа членів Наглядової ради Банку здійснюється щорічно, при цьому до складу кожного комітету включаються незалежні директори.
Комітет з аудиту здійснює оцінку кандидатів в аудитори, покликаний приймати обгрунтовані та ефективні рішення з питань контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку. Склад комітету на 31 грудня 2008 року:
Комітет з кадрів і винагород покликаний сприяти залученню до управління Банком висококваліфікованих фахівців і створення необхідних стимулів для їх успішної роботи.
Комітет зі стратегічного планування покликаний сприяти підвищенню ефективності діяльності Банку в довгостроковій перспективі. Вироблення принципів та критеріїв визначення розміру винагороди членів Наглядової ради, Президента, Голови Правління та членів Правління Банку знаходиться в компетенції Комітету з кадрів і винагород Наглядової ради Банку. Рішення про виплату винагороди членам Наглядової ради Ощадбанку Росії та компенсації витрат, пов'язаних з їх участю в роботі цього органу управління Банком, приймаються на річних загальних зборах акціонерів Ощадбанку Росії.
Винагорода членів Правління Виплата винагород і компенсацій здійснюється відповідно до умов договорів, укладених з Президентом, Головою Правління та членами Правління Банку. Практика виплати членам Правління комісійних або інших майнових уявлень в Ощадбанку Росії відсутня.
Діюча система матеріального стимулювання є єдиною для всіх співробітників Банку і включає поточне преміювання за підсумками роботи за місяць і квартал, а також виплату винагороди за підсумками роботи за рік. У 2008 році в Банку не застосовувалася система опціонів на акції Банку, не існувало сис теми видачі безвідсоткових або нерентабельних кредитів співробітникам, які не застосовувалися будь-які страхові, кредитно-депозитні і інші непрямі схеми матеріального стимулювання.
Сума виплат членам Правління включає в себе заробітну плату та преміальні виплати. Інформація про розмір виплат членів Правління публікується на сайті в складі щоквартального звіту по цінних паперах. З метою обмеження витрат на оплату праці членів Правління Наглядовою радою Ощадбанку Росії встановлені:
• граничні значення посадових окладів членів Правління;
• обмеження на розмір преміальних виплат протягом року, які залежать від чистого прибутку Ощадбанку Росії;
• обмеження на обсяг винагороди за рік у відсотках від чистого прибутку Ощадбанку Росії.
Ці обмеження зафіксовані в договорі між Ощадбанком Росії і кожним членом Правління. Преміальні виплати, які залежать від чистого прибутку, становлять основну частину доходу членів Правління, що відповідає загальноприйнятій ринковій практиці і спрямовано на підвищення ефективності діяльності Ощадбанку Росії. Протягом більшої частини 2008 року Ощадбанк Росії демонстрував позитивні результати діяльності: за підсумками 9 місяців чистий прибуток склав 103 млрд руб., Що на 26,7% більше, ніж за 9 місяців 2007 року. У зв'язку з цим протягом даного періоду були відсутні підстави для невиплати або скорочення обсягу преміальних виплат членам Правління, яким було виплачено винагороду за підсумками роботи за 9 місяців 2008 року.
У результаті нестабільності в економіці темпи зростання чистого прибутку Банку в кінці 2008 року знизилися: чистий прибуток за 2008 рік склав близько 110 млрд руб., Що на 5,8% менше чистого прибутку за 2007 рік. З урахуванням сформованих тенденцій було прийнято рішення не виплачувати винагороду членам Правління Ощадбанку Росії за підсумками роботи за весь 2008 рік.
Блок Корпоративного управління Ощадбанку Росії (Управління) є структурним підрозділом центрального апарату Ощадбанку Росії.
Завданнями Управління є:
1. Ефективне здійснення основних видів діяльності Управління, а саме:
· Організація обслуговування юридичних (резидентів і нерезидентів) в Центральному апараті;
· Залучення фінансових ресурсів за рахунок розвитку клієнтської бази;
2. Забезпечення збільшення доходів і зниження витрат Банку (його структурних підрозділів), за основними видами діяльності Управління;
3. Розвиток напрямків діяльності Банку, що входять до компетенції Управління.
Управління відповідно до покладених на нього завдань виконує наступні функції:
· Здійснює розрахунково-касове обслуговування юридичних осіб, в тому числі бюджетів;
· Залучає на договірних умовах кошти юридичних в рублях і іноземній валюті;
· Здійснює операції кредитування юридичних осіб, в тому числі овердрафтного кредитування по рахунках банківських карт, у встановленому Банком порядку;
· Приймає на інкасо векселі, платіжні та розрахункові документи в рублях і іноземній валюті;
· Проводить документарні операції за дорученням клієнтів;
· Надає в оренду індивідуальні сейфи фізичним та юридичним особам;
· На договірній основі за дорученням і за рахунок коштів юридичних осіб проводить операції з цінними паперами;
· У межах встановлених лімітів та в установленому Банком порядку проводить операції з цінними паперами за рахунок коштів Банку;
· Інші функції.
Взаємозв'язки Управління з іншими підрозділами.
Управління організовує роботу, виходячи з покладених на нього завдань і виконуваних функцій у відповідності з перспективними та поточними планами роботи. Управління координує свою діяльність з іншими підрозділами Банку з метою дотримання інтересів Банку. Управління в межах своєї компетенції направляє обов'язкові для виконання установами Банку вказівки і роз'яснення. Управління приймає участь у розробці нормативних та розпорядчих документів Банку.
Відділ Корпоративного кредитування бере участь у підготовці та виконанні показників бізнес-плану Банку за напрямками діяльності Відділу. Ініціює розробку і бере участь у створенні та впровадженні в практику нових банківських продуктів, послуг, технологій.
Забезпечує своєчасну підготовку і передачу періодичної звітності, закріпленої за Управлінням.
Організаційна структура Корпоративного Управління
Управління очолює директор, який призначається на посаду і звільняється з посади наказом Президента Банку. Заступники директора, а також працівники управління призначаються на посаду і звільняються з посади відповідно до порядку, встановленого правлінням Банку. Відділ очолює Начальник, який призначається на посаду за поданням керівника Управління та звільняється з посади наказом Президента Банку. Управління складається з ряду відділів (рис. 2).
SHAPE \ * MERGEFORMAT
Директор управління |
Заступник директора |
Заступник директора |
Заступник директора |
Відділ Операційного обслуговування юридичних осіб |
Відділ Валютного контролю |
Відділ оцінки позичальника |
Відділ Цінних паперів та аналізу ринку |
Касовий Відділ |
Відділ Обслуговування приватних вкладів |
Рис. 2 - Організаційна структура Корпоративного
Функції елементів організаційної структури.
Функції Директора Операційного управління:
Здійснює керівництво діяльністю управління, організує розробку перспективних і поточних планів управління, координує роботу і надає допомогу відповідним структурним підрозділам територіальних банків і здійснює необхідний контроль за їх діяльністю, сприяє створенню необхідних умов праці, подає на розгляд керівництву Банку пропозиції щодо зміни структури, штатного розпису Управління .
Функції заступника директора:
У період відсутності директора управління виконує його функції, відповідно до розпорядження Президента Банку.
Функції Відділу Операційного обслуговування юридичних осіб
· Веде рахунки юридичних осіб;
· Здійснює операції з купівлі-продажу іноземної валюти в безготівковій формі за рахунок і за дорученням клієнтів;
· Проводить документарні операції за дорученням клієнтів;
· Надає консультаційні та інформаційні послуги юридичним особам з питань, що входять до компетенції Відділу;
· Здійснює інші операції та угоди, що входять до компетенції Відділу у встановленому Банком порядку;
· Бере участь у розробці та впровадженні автоматизованих систем, що використовуються при здійсненні відділом своєї діяльності.
Функції Відділу Валютного контролю:
Контроль за правомірним проведенням платежів в іноземній валюті і рублях РФ між резидентами і нерезидентами, у відповідності з валютним законодавством РФ.
Функції Відділу Пластикових карток:
видача карт і ПІН-конвертів до них, прийом здаються клієнтами карт, прийом заяв за втрату карт, обслуговування рахунків клієнтів за розрахунками з використанням карт, прийом від юридичних осіб списків на зарахування грошових коштів на рахунки банківських карт і передача їх до Управління Обліку і Контролю Ощадбанку Росії.
Функції Відділу Цінних паперів і аналізу ринку:
видача та оплата векселів, позабалансовий облік операцій з векселями, прийом в заставу векселів Ощадбанку Росії та їх видача з застави, видача та оплата депозитних сертифікатів Ощадбанку Росії.
Функції касового Відділу:
оформлення документів на прийом і видачу готівкових грошових коштів по рахунках, оформлення документів на видачу чекових книжок, перевірка касової дисципліни організацій, оформлення прибуткових і витратних документів співробітникам банку на внесення платежів, отримання на відрядження і так далі, облік цінних бланків.
Функції відділу обслуговування приватних вкладів:
відкриття і закриття рахунків, обслуговування рахунків фізичних осіб, перерахування коштів з рахунку за дорученням клієнта, складання звітів та передача їх до Управління Обліку і Контролю.
3 Організація праці працівників Відділу операційного обслуговування
У своїй службовій діяльності контролер підпорядковується безпосередньо начальнику Відділу операційного обслуговування юридичних осіб.
При надходженні прямих вказівок або розпоряджень керівництва він виконує їх у встановлені терміни, доповідаючи безпосередньому керівнику про отримані завданнях та хід їх виконання.
У своїй службовій діяльності контролер керується нормативними документами Банку, обов'язковими до виконання всіма працівниками, Положенням про Відділ операційного обслуговування, поточними планами робіт і розпорядженнями керівництва.
Завдання контролера Відділу операційного обслуговування Операційного управління:
1. Здійснення розрахунково-касового обслуговування рахунків юридичних осіб у валюті Російської Федерації та іноземній валюті.
2. У випадках, передбачених законодавством Російської Федерації, здійснення контролю за операціями, що здійснюються клієнтами Операційного управління.
3. Доведення до відома клієнтів нормативних актів Банку Росії і Ощадбанку Росії, що стосуються розрахунково-касового обслуговування.
Обов'язки контролера:
· Операційне обслуговування клієнтів Операційного управління, в т.ч. з використанням системи "Клієнт-Ощадбанк", включаючи операції овердрафтного кредитування.
· Прийом, перевірка правильності та повноти заповнення подаються клієнтами розрахункових грошових документів, у тому числі відповідність підписів і друку картках зразків підписів посадових осіб, які мають право розпоряджатися рахунком, і відбитка печатки.
· Перевірка наявності залишків на рахунках клієнтів при проведенні платежів та видачі готівкових грошових коштів.
· Проведення операцій по списанню коштів з особових рахунків клієнтів на підставі розрахункових документів.
· Списання з особових рахунків клієнтів комісій, передбачених договором банківського рахунку.
· Щоденне формування реєстрів проведених документів у встановлені внутрішнім порядком Операційного управління терміни.
· Щоденне формування виписок за особовими рахунками клієнтів і підбір документів, на підставі яких вчинено записи за рахунками.
· Видача виписок за особовими рахунками клієнтів відповідно до умов банківського договору та ведення обліку їх видачі.
· Постановка розрахункових документів у картотеку до позабалансових рахунках № 90902 "Розрахункові документи, не оплачені в термін" та № 90901 "Розрахункові документи, що чекає акцепту для оплати", списання з них та здійснення контролю за позабалансовим урахуванням операцій, відображених за вказаними рахунками.
· Здійснення листування за операціями, розрахунково-касового обслуговування.
· Вивірка документів, що значаться в картотеці не оплачених документів, за станом на останній робочий день звітного місяця.
· Застосування та реалізація програм здійснення внутрішнього контролю з метою протидії легалізації доходів, отримані злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.
· Участь у роботі комісій, робочих груп за напрямками діяльності підрозділу відповідно до письмового розпорядження керівника.
· Дотримання вимог конфіденційності згідно з нормативними документами Ощадбанку Росії.
· Своєчасне і якісне виконання робіт з підготовки та виконання бізнес-плану Операційного управління, а також планові роботи за окремими напрямками діяльності і за розпорядженням керівництва Відділу операційного обслуговування.
Права контролера:
Контролер має право:
· Отримувати документацію, матеріали, інструменти та програмні продукти, необхідні для виконання його службових обов'язків.
· Отримувати документи і дані з взаємодіючих підрозділів центрального апарату.
· Вносити пропозиції щодо вдосконалення роботи Управління.
· Підвищувати свій професійний рівень та кваліфікацію в навчальних закладах згідно з установленим в Банку порядку.
· Брати участь у конференціях і нарадах, що проводяться в Ощадбанку з питань, що входять у його компетенцію.
· Користуватися пільгами в області соціального забезпечення працівників у порядку, встановленому в Банку.
· У встановленому порядку вносити пропозиції керівництву про поліпшення умов праці.
Відповідальність контролера:
У відповідності з посадовими обов'язками контролер несе відповідальність за:
· Своєчасне і якісне виконання покладених на нього обов'язків.
· Своєчасне і якісне виконання доручених йому робіт.
· Дотримання їм конфіденційності, виробничої дисципліни, правил внутрішнього розпорядку, техніки безпеки і протипожежного захисту.
Контролер повинен керуватися в роботі:
Законами, Указами Президента Російської Федерації, постановами, розпорядженнями виконавчих органів, що діють на території РФ, і які стосуються діяльності Відділу операційного обслуговування. Наказами, інструкціями і нормативними документами Банку Росії. Основами економіки, перспективами розвитку фінансово-банківської сфери та стратегічними напрямами діяльності Ощадбанку Росії та його центрального апарату. Структурою, функціями та завданнями Управління. Основою наукової організації праці.
3 Аналіз галузевих особливостей
Банківський сектор в Російській Федерації функціонує на засадах ринку. Як свідчать результати оцінки фінансового сектора Російської Федерації, проведеної місією Міжнародного валютного фонду і Світового банку в 2007-2009 роках, цілий ряд компонентів нормативного регулювання банківської діяльності відповідає або максимально наближений до міжнародно визнаним підходам.
Динаміка основних параметрів, що характеризують стан банківського сектора в 2007-2009 роках, свідчить про закріплення тенденції розвитку банківського сектора. Високими темпами збільшуються активи і капітал кредитних організацій, розширюється їх ресурсна база, особливо за рахунок залучення коштів населення. Зростання довіри до банків з боку кредиторів і вкладників є одним з найбільш важливих ознак російського банківського сектора в цей період.
Діяльність кредитних організацій більшою мірою орієнтується на потреби реальної економіки. Зберігається стійка тенденція зростання кредитних вкладень, відповідно до звітності кредитних організацій якість їх кредитних портфелів залишається в основному задовільним. На ринку банківських послуг відзначається певний розвиток конкурентної боротьби, особливо за вклади фізичних осіб. У результаті частка Ощадного банку Російської Федерації (Ощадбанку Росії) в залучених банківським сектором у вклади (депозити) коштів фізичних осіб має тенденцію до підвищення.
Підвищуються фінансові результати діяльності кредитних організацій. За 2009 рік прибуток банківського сектору склала 377,9 млрд.рублей, за 2008 і 2007 роки - відповідно 228,4 млрд.руб. і 193 млрд.рублей.
У той же час потенціал розвитку банківського сектора не вичерпаний. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що банківський сектор може і повинен грати в економіці більш значиму роль.
Розвиток банківського сектора стримується низкою обставин як внутрішнього, так і зовнішнього характеру.
До внутрішніх перешкод відносяться нерозвинені системи управління, слабкий рівень бізнес-планування, незадовільний рівень керівництва в деяких банках, їх орієнтація на надання сумнівних послуг та ведення нечесної комерційної практики, фіктивний характер значної частини капіталу окремих банків.
До зовнішніх стримуючих чинників можна віднести високі ризики кредитування, невирішеність ряду ключових проблем заставного законодавства, обмежені ресурсні можливості банків, перш за все дефіцит середньострокових і довгострокових пасивів, недостатньо високий рівень довіри до банків з боку населення.
Крім цього, російська економіка в цілому і банківська сфера зокрема мають відносно невисоку інвестиційну привабливість, про що свідчить динаміка інвестицій, а стосовно банківського сектора - і знижується частка іноземного капіталу. У період з 1 січня 2007 р. по 1 січня 2010 р. частка нерезидентів у сукупному статутному капіталі діючих кредитних організацій Російської Федерації знизилася з 10,7 відсотка до 6,2 відсотка.
Як і раніше значним є адміністративний тягар, покладений на банки у зв'язку з відволіканням ресурсів на виконання невластивих їм функцій. Невиправдано ускладнена процедура консолідації капіталу (злиттів і приєднань кредитних організацій). Не вирішено питання подання банками звітності лише в електронній формі.
Поряд з перерахованими факторами існують такі проблеми методичного характеру, як необхідність подальшого розвитку системи рефінансування, у тому числі шляхом розширення кола інструментів управління ліквідністю.
Удосконалення структури банківського сектора сприятиме досягненню основних цілей його розвитку, визначених цим документом, перш за все підвищенню його економічної ролі, задоволенню попиту на банківські послуги, більш якісному виконанню функцій з питань трансформації заощаджень в кредити та інвестиції і розвитку конкуренції в банківському бізнесі.
Визначені законодавством Російської Федерації фундаментальні принципи організації російської банківської системи, а саме дворівнева структура (Центральний банк Російської Федерації і кредитні організації) та універсальні функціональні можливості банків, відповідають базовим потребам економіки і забезпечують сприятливі вихідні умови для розвитку банківського сектора, що відповідає потребам економічного зростання. Універсальний статус банків дозволяє знизити ризики за рахунок диверсифікації послуг, забезпечити комплексність обслуговування клієнтів. У зв'язку з цим зазначені принципи зберігаються в якості правової основи функціонування банківської системи Російської Федерації.
Спеціалізація кредитних організацій на окремих банківських продуктах, операціях або видах діяльності повинна грунтуватися на принципі добровільності. Зазначений принцип виключає адміністративні методи нав'язування банкам конкретних форм спеціалізації. Одночасно він передбачає, що всю відповідальність за рішення щодо вибору сфер ділової активності несуть самі кредитні організації та їх засновники (учасники), включаючи у відповідних випадках і держава. При цьому спеціалізація на окремих видах діяльності або банківських продуктах може вести до появи особливостей у системі регулювання діяльності відповідних банків, як це передбачено, наприклад. Федеральним законом "Про іпотечні цінні папери" щодо банків, що емітують облігації з іпотечним покриттям.
Поряд з універсальними банками і банками, що спеціалізуються в рамках універсального статусу на певних банківських продуктах або видах діяльності, на окремих сегментах ринку банківських послуг можуть функціонувати і небанківські кредитні організації, в тому числі, наприклад, організації, які здійснюють розрахункові або депозитно-кредитні операції. У міру розвитку банківського сектору і фінансового посередництва небанківські кредитні організації також отримають свій розвиток.
Концентрація і централізація капіталу
Зміна параметрів структури банківського сектора (таких як концентрація капіталу, надання окремих видів послуг, розміщення кредитних організацій по регіонах) має відбуватися на ринкових принципах. Роль держави полягає в забезпеченні на законодавчому рівні і при регулюванні процесів концентрації і централізації капіталу умов, що сприяють реалізації цілей розвитку банківського сектора, включаючи:
- Захист інтересів кредиторів, вкладників, клієнтів і власників кредитних організацій;
- Розвиток ринку банківських послуг і підвищення рівня задоволення попиту на них;
- Зміцнення ринкової дисципліни та розвиток конкуренції на ринку банківських послуг.
Реорганізація стійких кредитних організацій повинна бути заснована на принципі добровільності.
В інтересах розвитку ринку банківських послуг необхідно створити більш сприятливі умови для консолідації, злиття і приєднання кредитних організацій.
Рівень розвитку банківського сектору багато в чому визначається станом банківської діяльності та динамікою розвитку банківської мережі в регіонах.
Здатність регіональних органів влади та ділових кіл цілеспрямовано вживати зусилля з розвитку ринкових відносин та створення на регіональному рівні сприятливих можливостей для докладання капіталів грає важливу роль у забезпеченні більш збалансованого розподілу фінансових ресурсів у територіальному відношенні, розширення пропозиції банківських послуг і створення банків, у тому числі філій великих банків з інших регіонів.
Банк Росії і відповідні федеральні органи виконавчої влади підготують зміни в нормативні правові акти, що передбачають спрощення процедури відкриття та реєстрації філії кредитної організації. Планується прийняти рішення про скасування державного мита, яку сплачують кредитні організації за відкриття філії.
Необхідно розробити нормативні акти про порядок узгодження систем сигналізації та охорони банківських приміщень. Потрібно також встановити чіткі єдині вимоги і переліки документів, запитуваних у кредитних організацій при реєстрації філій та інших структурних підрозділів.
З метою розвитку банківської мережі в регіонах і створення більш сприятливих умов для вирівнювання можливостей доступу до банківських послуг в російських регіонах передбачається законодавчо визначити можливості кредитних організацій по створенню внутрішніх структурних підрозділів у формі та порядку, встановлених нормативними актами Банку Росії. Зі свого боку, Банк Росії підготує нормативні акти, що регулюють порядок створення банками пересувних пунктів касового обслуговування. Зазначені заходи нададуть можливість кредитним організаціям розвивати й удосконалювати свою внутрішню організаційну структуру, гнучко реагувати на зміну потреби населення в окремих видах банківських послуг і максимально наблизити банківські послуги до споживача.
Важливою умовою розвитку банківської діяльності і підвищення стійкості банків є збільшення капіталу банків, поліпшення його якості і забезпечення достатнього рівня покриття капіталом прийнятих банками ризиків.
Приріст капіталу банків буде забезпечено в основному за рахунок капіталізації їх прибутку, а також за рахунок залучення коштів російських і зарубіжних інвесторів. Розвиток операцій кредитних організацій щодо залучення та розміщення коштів за рахунок впровадження системи страхування вкладів, іпотеки, розширення кредитування населення, малого та середнього бізнесу сприятиме зростанню капіталу банків.
З метою підвищення вимог до рівня капіталізації кредитних організацій будуть внесені зміни до законодавства Російської Федерації, відповідно до яких вимога щодо достатності капіталу, невиконання якого розглядається як підстава для обов'язкового відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, буде встановлено на рівні 10 відсотків, Зазначена вимога буде застосовуватися щодо всіх кредитних організацій незалежно від виду (банки, небанківські кредитні організації) і від величини власних коштів (капіталу) з 2007 року.
Одночасно з урахуванням вимог, що пред'являються до банків у Європейському співтоваристві, законодавчо буде встановлено вимогу до мінімального значення капіталу діючих банків з 2007 року в розмірі 5 млн.євро. При цьому за аналогією з рішенням, прийнятим в 1989 році Європейським співтовариством, буде передбачено, що діючі банки, що мають на 1 січня 2007 р. капітал нижче 5 млн.євро, можуть продовжувати діяльність за умови, що їхній капітал не знижується нижче рівня, який був досягнутий на момент введення зазначених вимог.
Участь іноземного капіталу
Приплив іноземного капіталу розглядається в якості важливого чинника розвитку банківського сектора країни. Іноземний капітал привносить на російський ринок банківських послуг сучасні технології, нові фінансові продукти, сприяє підвищенню культури корпоративного управління в кредитних організаціях, розвитку конкуренції між кредитними організаціями та удосконалення банківської справи.
Для залучення іноземних інвестицій в економіку Росії, зокрема в її банківський сектор, підвищення довіри іноземних партнерів до банківського сектору належить поліпшити законодавче забезпечення прав інвесторів, підвищити якість корпоративного управління на підприємствах і в організаціях усіх галузей економіки, створити умови для зниження некомерційних ризиків вкладень і вільної репатріації прибутку, забезпечити ефективну реалізацію принципів міжнародних стандартів фінансової звітності в кредитних організаціях, на підприємствах і в організаціях нефінансового сектора.
Одночасно Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять із неприпустимості проникнення в російський банківський сектор капіталу юридичних осіб, в тому числі капіталу нерезидентів, з нестійким фінансовим становищем та сумнівної діловою репутацією. Система допуску капіталу на російський ринок банківських послуг буде вдосконалюватися.
Режим допуску іноземного капіталу в російський банківський сектор буде в більшій мірі орієнтований на розвиток ринкових відносин і конкуренції в банківському секторі.
Передбачається в цілому спростити процедуру формування капіталу кредитних організацій за рахунок коштів нерезидентів і максимально зблизити її з процедурою формування капіталу кредитних організацій резидентами.
З метою вирівнювання умов участі резидентів і нерезидентів у капіталі банківського сектору належить внести до законодавства Російської Федерації зміни, що передбачають введення повідомного порядку придбання резидентами і нерезидентами більше 1 відсотка акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації і дозвільного порядку набуття резидентами і нерезидентами більше 10 відсотків акцій (часток) статутного капіталу кредитної організації.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії розглядають діяльність іноземних банків, здійснювану за допомогою участі у створенні або придбанні часток (акцій) у статутному капіталі російських кредитних організацій, в якості важливого чинника розвитку ринку банківських послуг.
Створення в Російській Федерації філій іноземних банків на поточному етапі розвитку банківського сектора слід вважати передчасним, насамперед виходячи з необхідності підтримки рівних конкурентних умов для всіх кредитних організацій, що надають банківські послуги.
Валютна лібералізація
Можливість відкриття резидентами рахунків в іноземній валюті в банках, розташованих на території іноземних держав, з одного боку, дозволить ширше використовувати сучасні банківські технології і нові фінансові продукти, а з іншого - сприятиме підвищенню культури банківської справи. Разом з тим введення транскордонних банківських послуг вимагатиме від російських банків істотного підвищення конкурентоспроможності. Необхідно забезпечити рівні умови конкуренції російських банків та іноземних кредитних організацій у сфері банківських послуг.
Взаємодія банків з нефінансовим сектором економіки
Розвиток кредитних операцій банків з нефінансовим сектором економіки багато в чому визначається темпами і характером структурних перетворень у галузях економіки, рівнем захисту прав кредиторів, а також рівнем відкритості інформації про фінансовий стан і структуру власності організацій, що працюють у реальному секторі економіки. Необхідне подальше вдосконалення обліку та звітності підприємств, в тому числі на основі складання та розкриття звітності на консолідованій основі - важливої умови забезпечення транспарентності діяльності позичальників банків, що створить умови для більш якісного та оперативного моніторингу їх фінансового стану.
Істотне значення матиме політика державних запозичень на внутрішньому фінансовому ринку. Позитивний вплив на формування ринкових стимулів переорієнтації банків на операції з підприємствами та організаціями реального сектора економіки буде мати проведення Урядом Російської Федерації зваженої політики управління внутрішнім державним боргом.
Сприяння зростанню попиту на кредити банків з боку реального сектору економіки засобами грошово-кредитної політики полягає у здійсненні заходів, спрямованих на зниження інфляції та відсоткових ставок на фінансовому ринку, забезпечення передбачуваності макроекономічних параметрів і плавною динаміки курсу рубля, розвиток системи рефінансування банків шляхом надання кредитів, забезпечених державними цінними паперами, цінними паперами суб'єктів Російської Федерації з високим рентинг, облігаціями Банку Росії, а в перспективі, можливо, і іншими активами з достатнім рівнем надійності та ліквідності (наприклад, облігаціями з іпотечним покриттям, облігаціями "блакитних фішок").
Оптимальні умови для розвитку кредитних відносин банків з підприємствами та організаціями реального сектора економіки можуть бути створені за умови вирішення питання про задоволення вимог, забезпечених заставою. Необхідно розглянути питання про виключення застави з конкурсної маси у разі банкрутства боржника. Одночасно необхідно спростити й уніфікувати процедури звернення стягнення на предмет застави та задоволення забезпечених заставою вимог кредиторів, удосконалити систему реєстрації майна та майнових прав.
Необхідно уточнити ряд загальних положень про заставу, передбачивши їх застосування щодо застави товарів в обороті з урахуванням специфіки даного виду застави. Потрібно також істотно зменшити розмір мита, що справляється за нотаріальне посвідчення заставних прав.
Будуть розширені права кредиторів на здійснення контролю за процесом реалізації заставленого майна, а також буде закріплений у законодавстві спрощений порядок переуступки кредитних вимог.
Необхідно також прийняти поправки до Цивільного процесуального кодексу Російської Федерації і Житловий кодекс Російської Федерації, спрямовані на формування належних правових можливостей кредитних організацій щодо звернення стягнення на майно громадян-боржників за іпотечними кредитами.
З метою зниження ризиків кредитування необхідно внести до Цивільного кодексу Російської Федерації зміни, спрямовані на розкриття принципу сумлінності учасників цивільних правовідносин в частині визнання угод недійсними.
Одним з пріоритетних напрямків розвитку банківського сектора є іпотека. З прийняттям Федерального закону "Про іпотечні цінні папери" кредитні організації, що забезпечують дотримання встановлених вимог щодо захисту інтересів інвесторів, отримали законодавчу можливість рефінансувати свої вимоги за іпотечними кредитами за рахунок випуску іпотечних цінних паперів. Одночасно відповідно до зазначеного Федерального закону введені додаткові пруденційні обмеження ризиків кредитних організацій, що виникають при здійсненні ними емісії цінних паперів з іпотечним покриттям.
З метою розвитку кредитного ринку необхідно удосконалювати і правові можливості кредитних організацій щодо сек'юритизації активів.
З метою розвитку системи кредитування банками малого та середнього бізнесу потрібно здійснити розробку і реалізацію підходів, спрямованих на прийняття спрощених процедур кредитування малого бізнесу, зокрема на встановлення полегшених процедур надання невеликих за обсягом позик (у тому числі на надання банкам права здійснювати кредитування суб'єктів малого підприємництва у розмірі до 300 тис.рублей за спрощеною схемою) та списання з балансу безнадійних до стягнення малих кредитів. Аналогічні підходи можуть бути застосовані і у споживчому кредитуванні.
Важливе місце в області небанківського фінансування реального сектору економіки займає розвиток мікрофінансових організацій, орієнтованих в першу чергу на задоволення потреб у фінансових ресурсах населення віддалених районів, малих підприємств та мікропідприємств. Діяльність мікрофінансових організацій здійснюється на принципах доповнення банківського пропозиції в секторах, не зайнятих банками в силу низького економічного інтересу або інших істотних причин, що призводить до прискорення розвитку і банків, і небанківських мікрофінансових організацій. Існуюче законодавче регулювання діяльності мікрофінансових організацій вимагає подальшого комплексного вдосконалення. У рамках розвитку організованих форм заощаджень актуальною є задача розширення кредитної кооперації, що є елементом мікрофінансових організацій, як особливої форми фінансового посередництва.
Важливе значення для розвитку ринку банківських послуг та економіки в цілому має розвиток споживчого кредитування. Будуть розроблені заходи по створенню більш сприятливих правових умов для розвитку споживчого кредитування. Одночасно потрібно розробити заходи щодо забезпечення гарантій прав споживачів при використанні споживчого кредиту, формування механізмів захисту зазначених прав у разі їх порушення.
Передбачається встановлення права споживача на отримання достовірної і повної інформації про умови надання, використання і повернення споживчого кредиту, перш за все про розмір нараховуються за кредитом відсотків, порядку їх нарахування. Передбачається також встановити обов'язок кредитора надавати зазначену інформацію споживачеві, а також визначити відповідальність кредиторів за надання недостовірної чи неповної інформації.
Передбачаються заходи щодо зниження ризиків неповернення споживчого кредиту.
Важливим завданням у сфері оптимізації та спрощення правил проведення банківських операцій є нормативно-правове регулювання синдикованого кредитування з метою забезпечення чіткого розподілу ризиків, юридичної відповідальності і податкових наслідків між учасниками синдикату.
Необхідно поліпшити правові умови функціонування ринку похідних фінансових інструментів, що здобуває істотне значення для розвитку ринку банківських послуг і захисту кредитних організацій від ризиків. У зв'язку з цим належить внести до законодавства Російської Федерації поправки, що забезпечують юридичний захист угод з похідними фінансовими інструментами.
З метою зниження розміру ризиків банківського сектору належить розглянути можливість створення умов для розвитку страхування кредитних ризиків і залучення на російський ринок іноземних страхових організацій, що займаються страхуванням зазначених ризиків.
Одним з інструментів оцінки та зниження кредитних ризиків є отримання банками в бюро кредитних історій інформації про сумлінність виконання позичальниками зобов'язань перед банками. Необхідно створити умови для функціонування бюро кредитних історій на комерційній основі при обов'язковому забезпеченні прав суб'єкта кредитної історії (як юридичної, так і фізичної особи).
З метою зміцнення ресурсної бази кредитних організацій потрібно скоротити витрати, пов'язані з виходом на ринок цінних паперів, зняти обмеження на випуск кредитними організаціями облігацій, обумовлені розмірами їх статутного капіталу, враховуючи, що залучення кредитними організаціями грошових коштів регулюється нормативами ліквідності, а також вимогами, що стосуються організації управління ризиками та внутрішнього контролю.
З метою зниження адміністративного навантаження на банки та створення сприятливих умов для розвитку банківської діяльності Урядом Російської Федерації будуть вжиті заходи зі зняття з банків невластивих їм функцій.
Створенню належних умов для розвитку банківської діяльності сприятимуть продовження процесу реформування судової системи, подальший розвиток позасудових процедур вирішення спорів, включаючи підвищення ролі третейських судів при вирішенні спорів, що виникли у сфері фінансових відносин, і використання спеціальних примирних процедур.
Обслуговування депозитів і заощаджень населення
Однією з умов якісно нового етапу розвитку операцій банків з реальним сектором економіки є створення стійкої середньостроковій і довгостроковій ресурсної бази.
Ключовим чинником вирішення даної стратегічної задачі є зростання вкладів населення. Передумовами збільшення вкладів населення в банках є:
підвищення реальних доходів населення;
реалізація положень Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації";
зміцнення стійкості кредитних організацій і банківського сектору в цілому;
розвиток правових основ захисту інтересів кредиторів і вкладників;
підвищення довіри клієнтів і вкладників до фінансових посередників;
збереження інституту банківської таємниці, у тому числі таємниці вкладу;
розширення складу банківських продуктів для залучення коштів населення.
Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що прийняття Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" забезпечує необхідну правову базу для державного захисту інтересів вкладників, особливо тих, хто має невеликі заощадження. Тим самим створюються умови як для збільшення припливу вкладів у банківський сектор, так і для розвитку конкуренції меду банками в сфері залучення вкладів.
У рамках практичних заходів щодо функціонування системи страхування вкладів буде вжито комплекс заходів, спрямованих на мінімізацію ризиків системи страхування, перш за все шляхом запобігання участі в ній нестійких банків. Для участі в системі страхування кредитні організації повинні відповідати передбаченим у законодавстві Російської Федерації та в нормативних актах Банку Росії критеріям допуску в цю систему.
З метою забезпечення формування реальної строкової структури пасивів і зниження ризику ліквідності банківського сектора планується переглянути положення статті 837 Цивільного кодексу Російської Федерації і внести до зазначеної статті зміни, що передбачають надання кредитним організаціям права визначати в договорі банківського вкладу різні умови дострокового повернення вкладу.
Розвиток платіжної системи
Серйозним чинником підвищення стабільності функціонування фінансового сектору та економіки країни в цілому є подальше вдосконалення платіжної системи Росії, включаючи проведення заходів щодо розширення безготівкових розрахунків, впровадження сучасних технологій і методів передачі інформації, підвищення захищеності інформаційних систем, забезпечення ефективного та надійного обслуговування всіх учасників розрахунків.
Удосконаленню платіжної системи Росії буде сприяти розробка Банком Росії системи валових розрахунків, здійснюваних у режимі реального часу. Така система призначена для проведення великих, термінових, пріоритетних платежів, що генеруються міжбанківськими ринками, ринками цінних паперів та іншими користувачами, і дозволить істотно підвищити роль платіжної системи Росії в забезпеченні ефективної роботи фінансових ринків і здійснити надалі її інтеграцію з міжнародними платіжними системами.
Буде продовжена робота з удосконалення тарифної політики у сфері надання платіжною системою Росії послуг користувачам, включаючи органи федерального казначейства.
Передбачається здійснити розробку та впровадження уніфікованих форматів електронних документів, що використовуються при проведенні розрахунків.
Особливу увагу буде приділено заходам щодо вдосконалення регулювання діючих в країні приватних платіжних систем, що забезпечують внутрішньобанківські розрахунки, розрахунки на основі міжбанківських кореспондентських відносин та клірингові (неттінговие) розрахунки. Буде продовжено співпрацю Банку Росії із кредитними організаціями та їх асоціаціями в частині реформування платіжної системи.
Для скорочення готівкового грошового обороту буде продовжуватися робота з розвитку правової та методологічної бази, що сприятиме впровадженню безготівкових інструментів платежу з використанням спеціальних засобів, які базуються на сучасних інформаційних технологіях, включаючи платіжні карти.
Будуть підтримуватися ініціативи кредитних організацій по створенню клірингових систем, які зможуть надавати додаткові платіжні послуги з використанням платіжних карт і тим самим сприяти поширенню їх в Російській Федерації.
Удосконалення розвитку платіжної системи Росії і механізмів фінансування будуть сприяти розвиток і розширення застосування документарних форм розрахунків, включаючи акредитиви.
Банком Росії спільно з банківським співтовариством буде продовжена робота з уніфікації законодавства Російської Федерації і норм банківського регулювання відповідно до міжнародних правил і практикою в області документарних операцій.
Розвиток корпоративного управління, управління ризиками та внутрішнього контролю в кредитних організаціях
Важливим елементом реформування банківської справи в Росії є вдосконалення підходів кредитних організацій до побудови систем корпоративного управління і внутрішнього контролю, перш за все системи керування всіма видами банківських ризиків. Кредитні організації повинні реалізувати заходи щодо формування та вдосконалення системи управління ризиками, адекватної характеру здійснюваних операцій, а також ефективних інформаційних систем моніторингу ризиків, включаючи ризики недотримання вимог інформаційної безпеки, одним з яких є своєчасне доведення необхідної і достатньої інформації до відома органів управління кредитних організацій і відповідних уповноважених співробітників.
Створені банками системи управління ризиками повинні не тільки забезпечувати ефективний захист від прийнятих ризиків, але й носити упереджувальний характер, надаючи активний вплив на визначення конкретних напрямів діяльності кредитних організацій.
В умовах розвитку банківських операцій з підприємствами та організаціями реального сектора економіки особливого значення набуває управління кредитним ризиком і ризиком ліквідності, а також координація управління такими ризиками. Зберігає свою актуальність питання управління ринковими ризиками (валютним, процентним і фондовим).
Крім цього кредитним організаціям слід приділяти більше уваги управлінню операційними і правовими ризиками, а також ризиками недотримання вимог інформаційної безпеки. Істотне значення має також мінімізація ризику втрати ділової репутації, найважливішою умовою якої є дотримання банками принципу "знай свого клієнта".
Управління банківськими ризиками має здійснюватися як на індивідуальній, так і на консолідованій основі. Кредитні організації, що мають філіальну мережу, повинні приділяти підвищену увагу питанням управління ризиками, пов'язаними з діяльністю філій. Консолідоване управління ризиками має включати оцінку ризиків по банківській групі і комплексне управління фінансовими потоками юридичних осіб, які входять до банківської групи, з метою досягнення оптимальних результатів у системі "ризик-дохід" по банківській групі.
Істотною умовою розвитку і підвищення ефективності корпоративного управління є повноцінна реалізація принципів, що випливають із статусу банків як комерційних організацій, незалежних у здійсненні своєї оперативної діяльності.
Необхідною передумовою для реалізації цих принципів є вдосконалення законодавства у банківській сфері, що регулює питання корпоративного управління в кредитних організаціях у частині встановлення вимоги про посилення ролі і відповідальності ради директорів (наглядової ради) кредитної організації, визначення переліку питань, віднесених до її виключної компетенції, а також доцільності визначення у статутах кредитних організацій вимог до складу ради директорів, включаючи питання про введення до його складу незалежних директорів.
Чинником підвищення якості корпоративного управління в кредитних організаціях є проведення Банком Росії оцінок якості корпоративного управління, включаючи системи управління ризиками та внутрішнього контролю, при визначенні стану та пе5рспктів діяльності кредитних організацій. Разом з тим наглядовий орган не повинен диктувати банкам будь-які конкретні схеми і моделі корпоративного управління, організації управління ризиками та внутрішнього контролю.
Актуальним є питання прийняття банківськими асоціаціями стандартів корпоративного управління, обов'язкових для їх застосування членами асоціацій. Прийняття таких стандартів та інформування банківської громадськості про їх дотримання банками забезпечить прозорість банківського бізнесу, сприятиме зміцненню конкурентоспроможності банків і розвитку культури банківської справи.
З урахуванням підвищення рівня автоматизації банківської діяльності, розвитку інформаційних аналітичних систем і технологій банківського обслуговування, в тому числі дистанційного, особливої уваги потребують відповідних факторів типових банківських ризиків. У зв'язку з цим необхідно приділити підвищену увагу питанням забезпечення надійності банківських автоматизованих систем, їх резервування (дублювання), а також розробки ефективних планів відновлення безперебійного функціонування зазначених систем у разі негативного впливу на них зовнішніх подій.
Регулювання банківської діяльності, банківський нагляд
Основним принципів вдосконалення системи регулювання банківської діяльності та банківського нагляду є впровадження міжнародно визнаних норм і міжнародного досвіду з урахуванням особливостей організації та функціонування російського ринку банківських послуг. Це передбачає суттєве розвиток Банком Росії змістовних підходів при здійсненні нагляду.
Створення справедливої конкуренції
Створення умов для розвитку конкуренції на ринку банківських послуг є одним з ключових факторів ефективності реалізації конституційного принципу єдності економічного простору і вільного переміщення фінансових послуг.
Припинення зловживань банками домінуючим положенням є завданням антимонопольного регулювання на федеральному і регіональному рівнях. Крім цього на регіональному рівні основним завданням антимонопольного регулювання є протидія встановленню територіальних обмежень на діяльність кредитних організацій (крім обмежень, які встановлюються органом банківського нагляду в рамках законодавчо встановлених повноважень), а також надання прямо або побічно органами влади окремим банкам преференцій.
Об'єктом постійної уваги органів антимонопольного регулювання повинні бути рішення і дії органів влади всіх рівнів, якщо ці рішення чи дії перешкоджають розвитку банківського сектора якої конкуренції на ринку банківських послуг.
З метою зміцнення правової бази розвитку конкуренції на ринку банківських послуг при підготовці змін до антимонопольного законодавства Уряд Російської Федерації і Банк Росії будуть керуватися міжнародним досвідом антимонопольного регулювання в банківській сфері, пов'язаних в першу чергу із захистом інтересів споживачів послуг і розглядом питань концентрації послуг при злитті, приєднання та перетворення кредитних організацій.
4 Аналіз основних джерел фінансових ресурсів, що впливають на поточну діяльність та фінансовий результат
У 2008 році група Ощадбанку Росії (далі - група) заробила 129 900 000 000 руб. прибутку до оподаткування за МСФЗ. Це нижче аналогічного показника за 2007 рік на 9,8 млрд руб.
Рис. 3 - Обсяги прибутку до оподаткування, млрд. руб.
Значне зростання в 2008 році чистого процентного доходу на 49,6% і зростання чистого комісійного доходу на 30,8% супроводжувалися:
1) істотним зростанням створеного резерву на знецінення кредитного портфеля: більш ніж у 5,5 разів до - 97,9 млрд руб.;
2) значними збитками з операцій з торговим портфелем цінних паперів та портфелем цінних паперів, зміна справедливої вартості яких відбивається через рахунки прибутків і збитків: 16,9 і 15,2 млрд руб. відповідно.
Зростання доходів за вирахуванням витрат по операціях з іноземною валютою (торгові операції з іноземною валютою, переоцінка іноземної валюти та операції з валютними похідними інструментами) з 5,2 до 25,2 млрд руб. вніс позитивний внесок у динаміку операційних доходів групи.
Адміністративні та операційні витрати збільшилися на 13,2% - до 221,7 млрд руб. Чистий прибуток в 2008 році скоротився на 8,2% в порівнянні з 2007 роком і склав 97,7 млрд руб.
Сукупний дохід групи в 2008 році складе 124,6 млрд руб. і зріс порівняно з 2007 роком на 16,2%. Компоненти сукупного доходу групи, що враховуються на рахунках капіталу, в 2008 році включали:
• доходи від переоцінки основних засобів у розмірі 74800 млн руб.;
• витрати по портфелю інвестиційних цінних паперів, наявних для продажу, в розмірі 42400 млн руб.
Чисті процентні доходи
У 2008 році Ощадбанк заробив 378 200 000 000 руб. чистих процентних доходів, що вище аналогічного показника 2007 року на 49,6%.
Основним джерелом зростання чистого процентного доходу в 2008 році стала зміна обсягів операцій.
У 2008 році процентні доходи Ощадбанку зросли на 44,6% - до 620,0 млрд руб., В основному за рахунок зростання середнього об'єму і середньої прибутковості за кредитами клієнтам.
Процентні доходи за кредитами клієнтам збільшилися на 51,9% - до 582 200 000 000 руб. Зростання процентних доходів пов'язаний в першу чергу із значним зростанням кредитного портфеля в основному за рахунок кредитування корпоративних клієнтів.
Процентні доходи Ощадбанку з цінних паперів за 2008 рік склали 32,2 млрд руб., Що на 4,0 млрд руб. менше результату 2007 року. Негативна динаміка процентних доходів в абсолютному вираженні викликана в першу чергу реалізацією в кінці 2007 року портфеля єврооблігацій РФ, утримуваних до погашення, прибутковість по яких значно перевищувала поточну середньоринкову. Зниження частки процентних доходів за цінними паперами у сукупних процентні доходи з 8,5 до 5,2% обумовлено також зниженням частки портфеля цінних паперів в активах групи з 10,2 до 7,3%.
Процентні доходи за коштами, розміщеними в банках Процентні доходи за коштами, розміщеними в банках (включаючи міжбанківські кредити, рахунки ностро і кредити овернайт), склали 5,5 млрд руб., Або 0,9% від сукупного процентного доходу, що на 39, 3% менше процентних доходів за 2007 рік.
Процентні витрати
У 2008 році процентні витрати групи склали 241 800 000 000 руб., Що вище аналогічного показника минулого року на 37,5% (рис. 3).
Рис. 3 - Обсяги витрат Ощадбанку, млрд. руб.
Зростання витрат, представлений на малюнку 3, пов'язаний в основному із збільшенням основних статей зобов'язань групи: коштів корпоративних клієнтів на 40,9% і коштів фізичних осіб на 16,0%.
Процентні витрати за коштами фізичних осіб і корпоративних клієнтів зросли на 33,6% - до 215,0 млрд. руб. Зростання витрат викликане в основному збільшенням середніх залишків на рахунках. При цьому, незважаючи на деяке зростання ставок залучення коштів корпоративних клієнтів, середня вартість залучення залишилася на рівні 2007 року. Процентні витрати за залученими коштами банків Процентні витрати за залученими коштами банків виросли за рахунок значного збільшення середніх залишків та зростання середньої вартості позикових коштів на міжбанківському ринку з 3,0 до 4,2%.
У 2008 році банк одержав збиток від операцій з цінними паперами, частина з якого була віднесена на рахунки прибутків і збитків (37,3 млрд руб.), А частина відображена безпосередньо в складі власних коштів (42,4 млрд руб.). Значна частина від'ємного фінансового результату (як отраенного у Звіті про сукупні доходи, так і віднесеного безпосередньо на капітал) є нереалізовану переоцінку боргових цінних паперів, що відображає в основному істотне зростання ставок запозичення на грошових ринках, пов'язаний з економічною кризою.
Зокрема, ефект від негативної нереалізованої переоцінки боргових цінних паперів у 2008 році склав 65,8 млрд руб., Реалізований збиток за борговими цінними паперами - 4,8 млрд руб., Сукупний негативний результат від операцій з пайовими інструментами - 9,2 млрд руб .
Значна частина цінних паперів у портфелі входить в ломбардний список Банку Росії і використовується групою для регулювання ліквідності за допомогою проведення операцій РЕПО, а не для короткострокових торговельних операцій.
Ощадбанк не має намірів реалізовувати скільки-небудь значну частину портфеля, фіксуючи зазначені нереалізовані збитки. Значне зростання торгівельних доходів від операцій з іноземною валютою пов'язаний в основному з істотним зростанням обсягу валютно-обмінних операцій з фізичними особами в IV кварталі 2008 р., який походив на тлі підвищеної волатильності на валютних ринках і як наслідок супроводжувався збільшенням конверсійного спреда за основними валютами.
Доходи від переоцінки іноземної валюти обумовлені збільшенням розміру відкритої валютної позиції банку на тлі зростання курсу основних валют до рубля. Частково збільшення розміру відкритої валютної позиції обумовлено зростанням обсягу операцій з валютними похідними фінансовими інструментами, які здійснюються для управління ліквідністю в різних валютах. На кінець 2008 року група мала коротку позицію по євро і золоту, а також довгу позицію по долару США, хоча протягом року характерною була довга позиція по євро та долара США.
За 2008 рік Ощадбанк отримав від'ємний фінансовий результат від операцій з валютними похідними фінансовими інструментами в розмірі 5,0 млрд руб., Який безпосередньо взаємопов'язаний з доходами за вирахуванням витрат від переоцінки іноземної валюти у розмірі 15,4 млрд руб.
Операційні витрати групи зросли на 13,3% - до 221,7 млрд руб. група значно посилила контроль над витратами: в 2008 році показник відношення витрат до чистого операційного доходу до резервів знизився з 55,4 до 49,3%, в основному за рахунок уповільнення зростання витрат на персонал, який склав 12,3% при зростанні середньооблікової чисельності співробітників Банку на 3,5% - до 259 999 чоловік.
Середньомісячні витрати на персонал на одного співробітника в 2008 становили 43 тис. руб. проти 39 тис. руб. у 2007 році. Активи групи за МСФЗ збільшилися в 2008 році на 36,7% і склали 6736500 млн руб. Основне джерело росту активів - кредитний портфель.
Значне зростання грошових коштів та їх еквівалентів пов'язаний із збільшеним об'ємом короткострокових міжбанківських кредитів в кінці 2008 року. Крім того, зростання залишків готівки обумовлений припливом значних обсягів коштів клієнтів у євро та доларах США.
Основні кошти зросли за рахунок проведеної переоцінки (чиста позитивна переоцінка склав 71,3 млрд руб.) Та низки придбань. Зниження обов'язкових резервів в Банку Росії пов'язано зі зміною ставок резервування, які встановлюються Банком Росії. Обсяг портфеля цінних паперів залишився на колишньому рівні, при цьому його частка в сукупних активах дещо знизилася.
Сукупний кредитний портфель групи збільшився на 30,9% і склав 5280200 млн руб. Портфель кредитів корпоративним клієнтам зріс на 30,2% і досяг 4019300000000 руб. У структурі кредитного портфеля зросла частка спеціалізованих кредитів, в основному за рахунок фінансування інвестиційних та будівельних проектів. Одночасно знизилася частка комерційних кредитів, що надаються клієнтам на поповнення оборотних коштів, придбання рухомого і нерухомого майна, розширення і консолідацію бізнесу та ін
Портфель кредитів фізичним особам виріс в 2008 році на 33,3% і досяг 1260900000000 руб. Найбільш значно збільшився портфель житлового кредитування, при цьому 89% приросту обсягу житлових кредитів припали на перші три квартали 2008 року, пік зростання досягнуто в II кварталі - 34% від приросту за рік. Портфель цінних паперів групи на 31 грудня 2008 року склав 493 700 000 000 руб., Що на 9,7 млрд руб. менше, ніж роком раніше.
На 97,4% портфель представлений борговими інструментами. Структура вкладень в боргові цінні папери Частка державних цінних паперів (єврооблігації РФ, облігації федеральної позики) скоротилася з 80,4 до 65,8% від порт Феля боргових цінних паперів, в основному за рахунок вибуття облігацій Банку Росії в I кварталі 2008 року. Частка субфедеральних цінних паперів зросла за рік з 10,1 до 15,7%.
Розподіл інвестицій в цінні папери по портфелях. Передбачаючи погіршення економічної ситуації в Росії, пов'язане з фінансовою кризою, Банк вніс зміни в політику управління портфелями цінних паперів. З початку 2008 року Ощадбанк Росії поступово реалізовував на ринку торгові цінні папери та інші цінні папери, зміна справедливої вартості яких відбивається через рахунки прибутків і збитків.
У той же час з II кварталу 2008 року Банк почав активно нарощувати портфель цінних паперів, наявних для продажу, в основному за рахунок високонадійних боргових інструментів, що дозволяють мати довгостроковий запас ліквідності.
Кошти фізичних осіб і корпоративних клієнтів збільшилися за рік на 23,7% і склали 4795200 млн руб. У результаті більш високих темпів зростання коштів корпоративних клієнтів їх частка в сукупних коштах клієнтів збільшилася на 4,3 п.п. - До 35,1%, що диверсифікувати ресурсну базу
Банку. Значний приріст коштів корпоративних клієнтів забезпечив додаткове фондування кредитного портфеля, темпи зростання якого перевищували темпи зростання вкладів фізичних осіб.
Структура коштів фізичних осіб і корпоративних клієнтів за видами продуктів змінилася неістотно. Строкові депозити традиційно складають більше 70% залучених коштів клієнтів. Частка поточних рахунків зросла на 2,2 п.п. - До 23,9%.
За 2008 рік коефіцієнт достатності основного капіталу знизився на 1,7 п.п. і склав 12,2%. Це обумовлено значним зростанням кредитного портфеля групи при меншому відносному зростанні капіталу першого рівня. Тим не менш залучення в IV кварталі субординованих позик від Банку
Росії на загальну суму 500 млрд руб., А також позитивний результат від переоцінки основних засобів 71300 млн руб. дозволили значно збільшити коефіцієнт достатності загального капіталу до рівня 18,9%, що значно перевищує мінімальне значення цього показника, встановлене Базельським комітетом на рівні 8%.
В Ощадбанку Росії діє система контролю, моніторингу та управління ризиками, заснована на вимогах Банку Росії, рекомендаціях Базельського комітету з банківського нагляду та аудиторських компаній, досвіді провідних зарубіжних і російських фінансових інститутів.
Повноваження з управління кредитним, ринковим ризиками та ризиком ліквідності Правління Банку делегувало двом колегіальним органам:
• Комітету з надання кредитів та інвестицій, що приймає всі рішення в області управління кредитним ризиком;
• Комітету з процентних ставок і лімітами, що здійснює управління ринковими ризиками (процентним, фондовим, валютним) і ризиком ліквідності.
У територіальних банках Ощадбанку Росії створені аналогічні колегіальні органи, які приймають рішення в області управління ризиками в рамках переданих їм повноважень.
Ощадбанк Росії визначає для себе суттєвими наступні види ризику: кредитний, ринковий, ризик ліквідності та операційний ризик.
Кредитний ризик
У поточних економічних умовах Сбербанк Росії приділяє особливу увагу управлінню кредитним ризиком та контролю якості кредитного портфеля. Банк застосовує наступні основні методи управління кредитним ризиком:
• попередження кредитного ризику шляхом ідентифікації, аналізу та оцінки потенційних ризиків на стадії, що передує проведенню операцій, схильних до кредитного ризику;
• обмеження кредитного ризику шляхом встановлення лімітів;
• моніторинг і контроль рівня кредитного ризику;
• покриття (зниження рівня) кредитного ризику шляхом формування адекватних резервів і відповідного структурування угод.
В умовах зростання кредитних ризиків в економіці у звітному році була прийнята і опублікована на корпоративному сайті Кредитна політика Сбербанку Росії в поточних економічних умовах, що визначає перелік додаткових заходів, що вживаються Банком для ефективного управління кредитним ризиком.
Галузевий аналіз, валютний аналіз і концентрація Ощадбанк кредитує всі основні галузі економіки, при цьому близько чверті кредитного портфеля припадає на кредити фізичним особам. Найбільш значно за підсумками року зросла заборгованість підприємств наступних галузей: транспорт,
авіаційна та космічна промисловість, будівництво, муніципальні органи та державні організації.
Структура кредитного портфеля по валютах протягом 2008 року не зазнала істотних змін. Кредити в рублях і раніше становлять основну частину кредитного портфеля -84%.
Серед найбільших позичальників Банку - підприємства різних галузей економіки. Таким чином, кредитний ризик Банку достатньою мірою диверсифікований.
Якість кредитного портфеля
Застосовувані методи і процедури управління кредитним ризиком дозволили Банку за підсумками 2008 року зберегти високу якість кредитного портфеля. Наведена нижче таблиця показує розподіл кредитів, які мають прострочену заборгованість, за кількістю днів, а також їхню частку в кредитному портфелі.
З метою забезпечення стійкості в умовах кризи, що розвивається Банк продовжував дотримуватися консервативного підходу до прийнятих на себе кредитних ризиків і створював адекватні резерви на можливі втрати по кредитах. При створенні резервів Банк проводив ретельний аналіз позичальника, рівня його поточної ліквідності і боргового навантаження, приймаючи в розрахунок джерела погашення кредиту і їх надійність, якість і ліквідність забезпечення.
Ставлення створених Банком резервів до кредитного портфеля (коефіцієнт резервування) становить 3,8%, при цьому частка простроченої понад 30 днів заборгованості становить 3,1% кредитного портфеля, а частка простроченої понад 90 днів заборгованості (непрацюючі кредити) - 1,8%. Таким чином, створені резерви більш ніж удвічі перевищують обсяг непрацюючих кредитів.
Ризик ліквідності
Контроль, оцінка та управління ризиком ліквідності в Ощадбанку Росії здійснюється на основі:
• контролю та прогнозування обов'язкових нормативів ліквідності Банку Росії з урахуванням дотримання більш консервативних внутрішніх лімітів. Для прогнозування і розрахунку нормативів використовується модель потоків плаежей в різних валютах;
• сценарного підходу до прогнозування структури балансу на найближчий квартал і рік з метою оцінки необхідних обсягів фондування та визначення стратегії по залученню коштів в залежності від реалізуються трендів розвитку основних статей активів і пасивів Банку;
• оцінки та контролю доступних резервів ліквідності, а також черговості їх використання в залежності від вартості залучення коштів. Ощадбанк Росії виробляє оцінку максимальних обсягів залучення коштів з різних джерел і контролює розмір їх використання. При оцінці можливих обсягів залучення враховуються не тільки встановлені та / або розраховані ліміти, але й реальні можливості Банку, що відображають поточну ринкову ситуацію по використанню того або іншого джерела;
• оцінки та контролю ризику концентрації в загальному портфелі залучень коштів ключових (великих) клієнтів і засобів державного фінансування.
Протягом перших трьох кварталів 2008 року Ощадбанк Росії проводив політику управління ліквідністю, концентруючись на прогнозі загального профілю ліквідності Банку у всіх валютах, тому що дефіцит однієї валюти компенсувався надлишком іншого. В якості одного з ключових показників, що сигналізують про необхідність вживання заходів для поліпшення ліквідності, був внутрішній ліміт рівня нормативу поточної ліквідності Н3. Для управління нормативом окрім залучення коштів клієнтів Банк залучав кошти на аукціонах Міністерства фінансів РФ. Для оперативного управління ліквідністю використовувалося залучення шляхом операцій прямого РЕПО.
У IV кварталі 2008 року в результаті поступової девальвації рубля відбувся відтік клієнтських коштів у рублях, спровокувавши дефіцит рублевої ліквідності на внутрішньому банківському ринку. У зв'язку з високим рівнем ставок залучення рублів на ринку свопів можливості компенсації дефіциту рублевої ліквідності за рахунок наявного надлишку іноземної валюти були обмежені. Виникла необхідність управління ризиком ліквідності в різних валютах і переходу від контролю обов'язкових нормативів ліквідності до контролю дотримання необхідного фізичного обсягу ліквідності. У результаті в IV кварталі 2008 року для управління ліквідністю Сбербанк Росії використовував наступні джерела фінансування: операції прямого РЕПО (миттєва ліквідність), аукціони Міністерства фінансів РФ (середньострокова ліквідність з обсягами залучення до 250 млрд руб.). На довгострокову ліквідність Банку вплинули субординовані кредити від Банку Росії на загальну суму 500 млрд руб.
Ринковий ризик
Ринковий ризик включає в себе процентний, фондовий і валютний ризики. Банк схильний процентного ризику по неторгових позиціях, в першу чергу в результаті розміщення коштів у кредити клієнтам і цінні папери за фіксованим процентним ставкам у сумах та на строки, що відрізняються від сум та строків депозитів та інших позикових коштів з фіксованими процентними ставками. З метою обмеження процентного ризику Комітет Ощадбанку Росії по процентних ставках і лімітами встановлює граничний рівень процентних ставок за операціями з юридичними особами, а також затверджує обмеження на довгострокові активні операції, тобто операції, яким властивий найбільший процентний ризик.
Оцінка процентного ризику по неторгових позиціях проводиться із застосуванням геп-аналізу шляхом перерозподілу активів і пасивів за договірними строками до погашення при фіксованих процентних ставках і за строками до перегляду відсоткової ставки за плаваючих процентних ставках. Розрахунок гепа проводиться окремо по російським рублям і іноземній валюті. Оцінюється вплив на чистий прибуток зростання і падіння процентної ставки на 100 базисних пунктів. Станом на 31 грудня 2008 року в разі зростання відсоткових ставок на зазначену величину втрати Банку протягом року склав 1,6 млрд руб. (Або 0,1% капіталу).
Для розрахунку процентного ризику по торговими позиціями, фондового і валютного ризиків Банк застосовує методику VaR. Дана методика дозволяє оцінити максимальний обсяг очікуваних фінансових втрат за певний період часу з заданим рівнем довірчої ймовірності. Банк оцінює VaR з рівнем довірчої ймовірності 99%, період утримання приймається рівним 10 дням. Банк схильний процентного ризику по торговими позиціями внаслідок зміни вартості боргових цінних паперів торгового портфеля при зміні процентних ставок.
Для обмеження даного виду ризику банк встановлює ліміти на обсяги вкладень у державні, корпоративні та субфедеральних облігації, обмеження на обсяг вкладень в один випуск облігацій, ліміти на структуру портфеля державних облігацій за термінами погашення, ліміти максимальних втрат (stop-loss) для операцій з корпоративними і субфедеральними облігаціями. Торговельні операції з державними та корпоративними облігаціями здійснюються виключно Казначейством Ощадбанку Росії.
У зв'язку з фінансовою кризою величина процентного ризику по торговими позиціями за 2008 рік виросла і склала на кінець року 21600 млн руб. (Або 1,9% капіталу). При цьому середня за рік величина ринкового ризику склав 7,5 млрд руб. (Або 0,9% середньої величини капіталу).
Банк приймає фондовий ризик внаслідок несприятливої зміни котирувань акцій корпоративних емітентів. З метою обмеження фондового ризику Комітет Ощадбанку Росії по процентних ставках і лімітами обмежує перелік емітентів, в акції яких можливі вкладення коштів (на кінець 2008 року в даний перелік включені виключно високоліквідні цінні папери), встановлює ліміти на сукупний обсяг вкладень в акції, ліміти на обсяг вкладень в акції окремого емітента, ліміти максимальних втрат (stop-loss) за сукупним портфелем та в розрізі емітентів. Торговельні операції з акціями здійснюються виключно Казначейством Ощадбанку Росії. Величина фондового ризику за підсумками 2008 року склала 3,0 млрд руб. (Або 0,3% від капіталу), середня за рік величина фондового ризику - 1,9 млрд руб. (Або 0,2% середньої величини капіталу).
Банк зазнає валютного ризику внаслідок несприятливої зміни курсів іноземних валют і цін на дорогоцінні метали. У рамках системи лімітів і обмежень у Банку діють ліміти сумарною відкритої валютної позиції і ліміти відкритої позиції в окремих іноземних валютах і дорогоцінних металах, ліміти на здійснення конверсійних арбітражних операцій на внутрішньому і зовнішньому ринку, ліміти на здійснення арбітражних операцій з дорогоцінними металами, ліміти максимальних втрат (stop-loss) на арбітражні операції.
Величина валютного ризику за підсумками 2008 року склала 1,1 млрд руб. (Або 0,1% капіталу), середня за рік величина валютного ризику - 0,9 млрд руб. (Або 0,1% середньої величини капіталу). Сукупна величина ринкового ризику по торговими позиціями склала на кінець 2008 року 21,9 млрд руб. (Або 1,9% капіталу), середня за рік величина ринкового ризику по торговими позиціями - 8,7 млрд руб. (Або 1,1% середньої величини капіталу).
Операційний ризик
Управління операційним ризиком здійснюється відповідно до рекомендацій Банку Росії і визначається політикою Ощадбанку Росії з управління операційними ризиками, спрямованої на попередження та / або зниження ризиків, пов'язаних з можливістю виникнення збитків в результаті недоліків в організації діяльності, використовувані технології, функціонуванні інформаційних систем, неадекватних дій або помилок співробітників, а також у результаті впливу зовнішніх подій. Комплекс заходів з управління операційним ризиком включає:
- Систему розподілу повноважень підрозділів і службовців, всебічну регламентацію бізнес-процесів і процедур;
- Систему внутрішнього контролю за дотриманням правил і процедур виконання операцій та угод, лімітної дисципліни;
- Забезпечення інформаційної безпеки, безперервності діяльності у разі надзвичайних обставин;
- Вдосконалення процедур аудиту та контролю якості функціонування автоматизованих систем та комплексу апаратних засобів;
- Страхування майна та активів, підвищення кваліфікації співробітників на всіх організаційних рівнях.
Поточний рівень операційного ризику в Ощадбанку Росії оцінюється як прийнятний.
Сегментний аналіз
Операції групи організовані за трьома основними бізнес-сегментами:
• комерційні банківські операції - надання послуг корпоративним клієнтам і організаціям з обслуговування розрахункових і поточних рахунків, відкриття депозитів, надання всіх видів фінансування, гарантій, з обслуговування зовнішньоторговельних операцій, послуг інкасації та ін; роздрібні банківські операції - надання банківських послуг клієнтам - фізичним особам з прийняття коштів у внески, кредитуванню, обслуговуванню банківських карт, операціях з дорогоцінними металами, валютно-обмінних операцій, грошових переказів, платежів, зберігання цінностей та ін;
• операції на фінансових ринках - операції з цінними паперами, операції з розміщення та залучення коштів на міжбанківському ринку, із залучення довгострокових коштів на ринках капіталу, операції з іноземною валютою та похідними фінансовими інструментами, а також інші операції на фінансових ринках.
Общегрупповие статті включають інші операції групи, які внаслідок їх неістотності не виділяються в окремий сегмент. На 31 грудня 2008 року активи і зобов'язання групи з общегрупповие статтями склали 16,3 та 25,2 млрд руб. відповідно.
Внутрішньогрупові доходи (витрати) в основному включають міжсегментний процентні доходи і витрати, розраховані на основі внутрішніх ставок трансфертного ціноутворення, що використовуються для цілей управлінського обліку. У цю статтю також включаються загальнобанківських доходи, що належать всім сегментам і розподіляються відповідно до методики управлінського обліку.
У 2008 році змінилася структура доходів групи по сегментах: значний фінансовий результат показав сегмент роздрібних операцій, в той час як сегмент комерційних банківських операцій показав деяке зниження прибутку до оподаткування. Сегмент операцій на фінансових ринках показав збиток, в значній мірі пов'язаний з падінням фондового ринку в другій половині 2008 року.
- Незважаючи на значний приріст чистого процентного та комісійної доходів сегмента, прибуток до оподаткування в 2008 році знизилася на 4,2% по відношенню до показника 2007 року і склала 89,1 млрд руб. Це пояснюється значним збільшенням відрахувань на резервування під знецінення кредитного портфеля в умовах економічної кризи: витрати по резервах у 2008 році склала 85,5 млрд руб. проти 10,1 млрд руб. у 2007 році.
Кредитування
Кредитування підприємств реального сектора економіки залишається найважливішим пріоритетом роботи Банку. За обсягами вкладень у реальний сектор економіки Сбербанк Росії займає лідируюче положення в банківській системі країни.
Протягом року Банк видав кредитів корпоративним клієнтам на суму близько 5 трлн руб., Причому темпи видачі кредитів протягом року були стабільними і не знизилися в кінці року, коли ситуація з ліквідністю на світовому і російському ринку стала особливо гострою: в IV кварталі Банком було видано підприємствам близько 1,2 трлн руб. Близько 75% виданих Банком протягом року кредитів було надано російським компаніям територіальними банками в регіонах.
Разом з тим, в IV кварталі 2008 року в умовах зрослих кредитних ризиків кредитна політика Банку була переглянута в сторонуужесточенія - сформульовані нові принципи кредитування клієнтів, які передбачають застосування більш консервативного підходу при оцінці ризиків, фінансового стану і перспектив діяльності позичальників. Крім того, передбачені зміни в технології кредитного процесу, у тому числі посилення моніторингу за поточною позичкової заборгованістю, зміна вимог до існуючих та новим клієнтам по знову видаваних кредитах, по пролонгації, рефінансування і реструктуризації вже виданих кредитів.
Зростаючий попит на кредитні ресурси в умовах кризи не тільки дозволив Банку істотно наростити обсяг кредитного портфеля корпоративних клієнтів, але й чинив тиск на ринкові ставки за кредитами. Відповідно до ринкової кон'юнктури Банк протягом року переглядав ставки по кредитним продуктам для корпоративних клієнтів у бік підвищення.
При кредитуванні корпоративних клієнтів Банк активно використовував традиційні кредитні продукти: кредитування комерційних і виробничих програм, зовнішньоторговельних операцій, у тому числі з використанням акредитивної форми розрахунків, кредитування із застосуванням векселів Банку, овердрафтне кредитування рахунку, надання всіх видів банківських гарантій. Крім безпосередньої видачі кредитів Банк здійснював фінансування економіки і шляхом придбання облігацій корпоративних емітентів.
Протягом року Банк видав компаніям на інвестиційні цілі кредити на суму, що перевищує 600 млрд руб. У підсумку до 31 грудня 2008 позичковий портфель Банку в частині інвестиційного кредитування та проектного фінансування збільшився на 39% і склав близько 1,1 трлн руб. У звітному
році розпочато фінансування нових проектів у галузі розвідки та видобутку калійно-магнієвих солей, реконструкції сталеплавильного і прокатного виробництв, розвитку мереж зв'язку, виробництва цементу, будівництва нафтоналивний станції, придбання та передачі в лізинг рухомого складу і літаків, реконструкції аеровокзального комплексу та ін Продовжено фінансування великомасштабних проектів з будівництва трубопровідної системи Східний Сибір - Тихий океан, введення в експлуатацію повітряних суден, розробці нікелевого родовища, розвитку мереж мобільного зв'язку, будівництва ливарно-прокатного комплексу, заводу нафтопродуктів, поштово-вантажного комплексу та багатьох інших проектів.
Банк активно підтримує проекти в галузі охорони здоров'я, сприяє розвитку культури, спорту і освіти. У традиціях банку - благодійна діяльність, яка ведеться на принципах добровільного та безоплатного участі і має цільовий, адресний характер. Щорічно на благодійні цілі банк направляє сотні мільйонів рублів. У 2008 році Ощадбанк Росії, благодійний фонд Подаруй життя і міжнародна платіжна система VISA оголосили про запуск першої в Росії банківської карти з благодійною програмою, метою якої є допомога дітям з онкологічними, гематологічними і іншими важкими захворюваннями, які знаходяться під опікою фонду Подаруй життя.
Банк надавав фінансову допомогу ряду медичних установ на придбання обладнання і лікарських препаратів, лікування дітей-інвалідів за кордоном, проведення наукових досліджень. У 2008 році були перераховані цільові внески Некомерційної організації Міжнародний фонд розвитку медичних, соціальних, екологічних і гуманітарних програм Здоров'я Вітчизни - на проведення протезування та реабілітації дітей-інвалідів у госпіталі Шрайнерс (м. Лос-Анджелес, США); Загальноросійському благодійному громадському фонду Російський фонд милосердя і здоров'я на реалізацію програми фонду; Регіональної громадської організації інвалідів Червоні вітрила на придбання ендопротезів.
Благодійна допомога була надана постраждалим в результаті грузинської агресії в Південній Осетії. За усталеною традицією Сбербанк Росії продовжував безоплатно допомагати дитячим установам. Фінансову підтримку отримали регіональні відділення громадських організацій ветеранів та інвалідів на проведення святкових заходів та надання адресної допомоги інвалідам і ветеранам.
Ощадбанк Росії є платіжним агентом ряду некомерційних благодійних фондів і організацій, в тому числі ФДМ Фонд взаєморозуміння і примирення, в частині здійснення виплат грантів, матеріальної допомоги, авторських гонорарів через мережу уповноважених філій. У 2008 році банк приступив до реалізації нових Програм виплат сум гуманітарної допомоги громадянам Росії - колишнім в'язням концтаборів і гетто, які проживають в азіатській частині Російської Федерації, а також виплат сум компенсацій особам, які зазнали нацистських переслідувань. Всього по семи договорами з благодійними організаціями і фондами були здійснені виплати більш ніж 9 тис. осіб. Усвідомлюючи важливість збереження і примноження культурної спадщини Росії, банк провів низку благодійних акцій на підтримку російської культури і мистецтва. Були виділені цільові внески Благодійному фонду Валерія Гергієва, Державного академічного Маріїнського театру, академічному Великому драматичному театру ім. Г.А. Товстоногова, Тюменському театру ляльок, Красноярському драматичному театру ім. А.С. Пушкіна і багатьом іншим.
Беручи участь у духовному житті Росії, банк надавав допомогу у реконструкції і відновлення храмів і монастирів, зокрема, Валдайського Іверського Святоозерський Богородицького чоловічого монастиря, єпархіального Свято-Нікольського жіночого скиту в с. Ніколо-Яровня Кардимовского району Смоленської області. Традиційно банк сприяє реалізації програм у сфері освіти та спорту. У звітному році кошти були спрямовані Фонду управління цільовим капіталом Фонд розвитку Вищої школи менеджменту Санкт-Петербурзького державного університету », Сибірському федеральному університету, ГОУ ВПО« Воронезький державний університет і іншим освітнім установам. Різним спортивним організаціям і федераціям спрямовано кошти на будівництво і ремонт спортивних об'єктів, проведення змагань і турнірів Банк підтримав проведення російсько-німецького форуму Петербурзький діалог, Міжнародного банківського конгресу в м. Санкт-Петербурзі, Міжнародного конкурсу бухгалтерів і аудиторів. Були спрямовані цільові внески Фонду Центр стратегічних розробок, Некомерційної організації Національний фонд розвитку банківської системи. Особливу увагу приділяється довгострокового партнерства з провідними російськими вузами.
Банк співпрацює більш ніж з 100 вищими навчальними закладами в столиці та регіонах, спільні проекти припускають цільову підготовку випускників для банку, науково-дослідницьку діяльність, розробку навчальних курсів, надання навчальним закладам допомоги в організації практики студентів. Стипендіальна програма банку передбачає установа іменних стипендій і проведення відкритих конкурсів серед студентів, що навчаються на економічних і фінансових факультетах провідних регіональних вузів Росії. Щорічно банк приймає на роботу близько 3,5 тисячі випускників вузів.
5 Нормативно-законодавче регулювання діяльності
Обов'язкові нормативи діяльності Ощадбанку Росії станом на 1 січня 2010р. (Без урахування подій після звітної дати)
- Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку - Н1 (min 10%) - 23,22;
- Норматив миттєвої ліквідності банку - Н2 (min 15%) - 83,18;
- Норматив поточної ліквідності банку - Н3 (min 50%) - 115,10;
- Норматив довгострокової ліквідності банку - Н4 (max 120%) - 73,54;
- Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників - Н6 (max 25%) - 16,05;
- Максимальний розмір великих кредитних ризиків - Н7 (max 800%) - 47,00;
- Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам) - Н9.1 (max 50%) - 0,00;
- Сукупна величина ризику щодо інсайдерів банку - Н10.1 (max 3%) - 0,86;
- Норматив використання власних коштів (капіталу) банку для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб - Н12 (max 25%) - 0,01.
Законодавча база Ощадбанку РФ:
1. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частина перша [: Федеральний закон від 30.11.1994 р. № 51-ФЗ (ред. від 18.07.2009).
2. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частина друга: Федеральний закон від 26.01.1996 р. № 14-ФЗ (ред. від 17.07.2009).
3. Про банки і банківську діяльність: Федеральний закон від 2.12.1990 р. № 395-1 (ред. від 15.02.2010).
4. Про ринок цінних паперів: Федеральний закон від 22.04.1996 р. № 39-ФЗ (ред. від 27.12.2009, із змінами. І доп. Від 01.01.2010).
5. Про затвердження Положення про депозитарну діяльність в Російській Федерації, встановлення порядку введення його в дію і області застосування: Постанова ФКЦБ РФ від 16.10.1997 р. № 36.
6. Про затвердження Правил здійснення брокерської і дилерської діяльності на ринку цінних паперів Російської Федерації [: Постанова ФКЦБ РФ від 11.10.1999 р. № 9 (ред. від 16.03.2005).
7. Про затвердження Положення про порядок видачі ФСФР дозволу на розміщення та (або) організацію обігу емісійних цінних паперів російських емітентів за межами Російської Федерації: Наказ ФСФР РФ від 12.01.2006 р. № 06-5/пз-н (ред. від 10.06.2009 ).
8. Про затвердження Порядку ліцензування видів професійної діяльності на ринку цінних паперів: Наказ ФСФР РФ від 06.03.2007 р. № 07-21/пз-н (ред. від 26.01.2010).
9. Про затвердження Порядку здійснення діяльності з управління цінними паперами: Наказ ФСФР РФ від 3.04.2007 р. № 07-37/пз-н.
10. Про внесення змін до Положення «Про порядок видачі ФСФР дозволу на розміщення та (або) організацію обігу емісійних цінних паперів російських емітентів за межами Російської Федерації»: Наказ ФСФР РФ від 12.11.2009 р. № 09-46.
11. Положення «Про ощадних і депозитних сертифікатах кредитних організацій»: Лист Банку Росії від 10.02.1992 р. № 14-3-20 (ред. від 29.11.2000)
12. Про затвердження Інструкції про порядок здійснення операцій довірчого управління і бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями Російської Федерації: Наказ Банку Росії від 02.07.1997 р. № 63 (ред. від 23.03.2001).
13. Про обов'язкові нормативи банків: Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 р. № 110-І (ред. від 26.06.2009).
14. Про правила випуску і реєстрації цінних паперів кредитними організаціями на території Російської Федерації: Інструкція Банку Росії від 10.03.2006 р. № 128-І (ред. від 18.01.2010).
15. Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації: Положення Банку Росії від 26.03.2007 р. № 302-П (ред. від 11.12.2009).
16. Про порядок розрахунку кредитними організаціями величини ринкового ризику: Положення Банку Росії від 14.11.2007 р. № 313-П.
Внутрішні нормативні документи:
· Статут Банку, затверджений річним Загальними зборами акціонерів 24 червня 2005
· Кодекс корпоративного управління
· Кодекс корпоративної етики
· Положення про Спостережну раду
· Положення про комітети Наглядової ради
· Положення про Комітет Наглядової ради зі стратегічного планування
· Положення про Правління
· Порядок проведення загальних зборів акціонерів
· Положення про Ревізійну комісію
· Положення про розкриття інформації про емітента
· Положення про контроль за фінансово-господарською діяльністю
· Перелік заходів, спрямованих на запобігання неправомірного використання службової інформації
· Політика управління ризиками
· Дивідендна політика
6 Взаємодія з бюджетною та банківською системою
Банк входить в банківську систему Російської Федерації і в своїй діяльності керується законодавством Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії, а також Статутом.
Банк є юридичною особою і зі своїми філіями та іншими відокремленими підрозділами становить єдину систему Ощадбанку Росії. Має у власності відокремлене майно, що враховується на його самостійному балансі.
Акціонерами Банку можуть бути юридичні та фізичні особи, в тому числі іноземні, відповідно до законодавства Російської Федерації.
Банк відповідає за своїми зобов'язаннями всім своїм майном, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та немайнові права, нести обов'язки, бути позивачем і відповідачем у суді.
Акціонери Банку не відповідають за зобов'язаннями Банку і несуть ризик збитків, пов'язаних з його діяльністю в межах вартості належних їм акцій. Банк не відповідає за зобов'язаннями своїх акціонерів.
Банк має право брати участь самостійно або спільно з іншими юридичними та фізичними особами в інших комерційних і некомерційних організаціях на території Російської Федерації і за її межами, у відповідності з чинним законодавством Російської Федерації і відповідної іноземної держави.
Банк у встановленому порядку може створювати філіали і відкривати представництва, які не є юридичними особами.
Банк створюється без обмеження терміну діяльності і здійснює свою діяльність на підставі ліцензії Банку Росії.
Банк (включаючи його філії) незалежний від органів державної влади та місцевого самоврядування при прийнятті ним рішень.
Банк здійснює такі банківські операції: залучає кошти фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк); розміщує зазначені вище залучені кошти від свого імені і за свій рахунок; відкриває і веде банківські рахунки фізичних і юридичних осіб, здійснює розрахунки з дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів; інкасує грошові кошти, векселя, платіжні та розрахункові документи та здійснює касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; купує і продає іноземну валюту у готівковій та безготівковій формах; приваблює у внески і розміщує дорогоцінні метали; видає банківські гарантії; здійснює перекази грошових коштів за дорученнями фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
Банк крім перерахованих вище банківських операцій здійснює такі операції:
- Видає поручництва за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Набуває права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Здійснює довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- Здійснює операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
- Надає в оренду фізичним та юридичним особам спеціальні приміщення або знаходяться в них сейфи для зберігання документів і цінностей;
- Здійснює лізингові операції;
- Надає брокерські, консультаційні та інформаційні послуги.
Банк має право здійснювати інші операції відповідно до законодавства Російської Федерації.
Банк має право здійснювати обслуговування експортно-імпортних операцій клієнтів із застосуванням різних фінансових інструментів, прийнятих у міжнародній банківській практиці.
Банк здійснює валютний контроль за операціями клієнтів - фізичних та юридичних осіб.
Банк здійснює емісію та обслуговування банківських карток. Банк має право поширювати і обслуговувати картки інших емітентів.
Всі перераховані банківські операції та операції здійснюються в рублях і в іноземній валюті.
Банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки, з іншими цінними паперами, а також має право здійснювати довірче управління зазначеними цінними паперами за договором з юридичними і фізичними особами.
Банк має право здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральних законів.
У межах своєї компетенції Банк забезпечує захист відомостей, що становлять державну таємницю.
Таблиця 1 - Зв'язки Ощадбанку Росії з іншими організаціями
- Страхування майна та активів, підвищення кваліфікації співробітників на всіх організаційних рівнях.
Поточний рівень операційного ризику в Ощадбанку Росії оцінюється як прийнятний.
Сегментний аналіз
Операції групи організовані за трьома основними бізнес-сегментами:
• комерційні банківські операції - надання послуг корпоративним клієнтам і організаціям з обслуговування розрахункових і поточних рахунків, відкриття депозитів, надання всіх видів фінансування, гарантій, з обслуговування зовнішньоторговельних операцій, послуг інкасації та ін; роздрібні банківські операції - надання банківських послуг клієнтам - фізичним особам з прийняття коштів у внески, кредитуванню, обслуговуванню банківських карт, операціях з дорогоцінними металами, валютно-обмінних операцій, грошових переказів, платежів, зберігання цінностей та ін;
• операції на фінансових ринках - операції з цінними паперами, операції з розміщення та залучення коштів на міжбанківському ринку, із залучення довгострокових коштів на ринках капіталу, операції з іноземною валютою та похідними фінансовими інструментами, а також інші операції на фінансових ринках.
Общегрупповие статті включають інші операції групи, які внаслідок їх неістотності не виділяються в окремий сегмент. На 31 грудня 2008 року активи і зобов'язання групи з общегрупповие статтями склали 16,3 та 25,2 млрд руб. відповідно.
Внутрішньогрупові доходи (витрати) в основному включають міжсегментний процентні доходи і витрати, розраховані на основі внутрішніх ставок трансфертного ціноутворення, що використовуються для цілей управлінського обліку. У цю статтю також включаються загальнобанківських доходи, що належать всім сегментам і розподіляються відповідно до методики управлінського обліку.
У 2008 році змінилася структура доходів групи по сегментах: значний фінансовий результат показав сегмент роздрібних операцій, в той час як сегмент комерційних банківських операцій показав деяке зниження прибутку до оподаткування. Сегмент операцій на фінансових ринках показав збиток, в значній мірі пов'язаний з падінням фондового ринку в другій половині 2008 року.
- Незважаючи на значний приріст чистого процентного та комісійної доходів сегмента, прибуток до оподаткування в 2008 році знизилася на 4,2% по відношенню до показника 2007 року і склала 89,1 млрд руб. Це пояснюється значним збільшенням відрахувань на резервування під знецінення кредитного портфеля в умовах економічної кризи: витрати по резервах у 2008 році склала 85,5 млрд руб. проти 10,1 млрд руб. у 2007 році.
Кредитування
Кредитування підприємств реального сектора економіки залишається найважливішим пріоритетом роботи Банку. За обсягами вкладень у реальний сектор економіки Сбербанк Росії займає лідируюче положення в банківській системі країни.
Протягом року Банк видав кредитів корпоративним клієнтам на суму близько 5 трлн руб., Причому темпи видачі кредитів протягом року були стабільними і не знизилися в кінці року, коли ситуація з ліквідністю на світовому і російському ринку стала особливо гострою: в IV кварталі Банком було видано підприємствам близько 1,2 трлн руб. Близько 75% виданих Банком протягом року кредитів було надано російським компаніям територіальними банками в регіонах.
Разом з тим, в IV кварталі 2008 року в умовах зрослих кредитних ризиків кредитна політика Банку була переглянута в сторонуужесточенія - сформульовані нові принципи кредитування клієнтів, які передбачають застосування більш консервативного підходу при оцінці ризиків, фінансового стану і перспектив діяльності позичальників. Крім того, передбачені зміни в технології кредитного процесу, у тому числі посилення моніторингу за поточною позичкової заборгованістю, зміна вимог до існуючих та новим клієнтам по знову видаваних кредитах, по пролонгації, рефінансування і реструктуризації вже виданих кредитів.
Зростаючий попит на кредитні ресурси в умовах кризи не тільки дозволив Банку істотно наростити обсяг кредитного портфеля корпоративних клієнтів, але й чинив тиск на ринкові ставки за кредитами. Відповідно до ринкової кон'юнктури Банк протягом року переглядав ставки по кредитним продуктам для корпоративних клієнтів у бік підвищення.
При кредитуванні корпоративних клієнтів Банк активно використовував традиційні кредитні продукти: кредитування комерційних і виробничих програм, зовнішньоторговельних операцій, у тому числі з використанням акредитивної форми розрахунків, кредитування із застосуванням векселів Банку, овердрафтне кредитування рахунку, надання всіх видів банківських гарантій. Крім безпосередньої видачі кредитів Банк здійснював фінансування економіки і шляхом придбання облігацій корпоративних емітентів.
Протягом року Банк видав компаніям на інвестиційні цілі кредити на суму, що перевищує 600 млрд руб. У підсумку до 31 грудня 2008 позичковий портфель Банку в частині інвестиційного кредитування та проектного фінансування збільшився на 39% і склав близько 1,1 трлн руб. У звітному
році розпочато фінансування нових проектів у галузі розвідки та видобутку калійно-магнієвих солей, реконструкції сталеплавильного і прокатного виробництв, розвитку мереж зв'язку, виробництва цементу, будівництва нафтоналивний станції, придбання та передачі в лізинг рухомого складу і літаків, реконструкції аеровокзального комплексу та ін Продовжено фінансування великомасштабних проектів з будівництва трубопровідної системи Східний Сибір - Тихий океан, введення в експлуатацію повітряних суден, розробці нікелевого родовища, розвитку мереж мобільного зв'язку, будівництва ливарно-прокатного комплексу, заводу нафтопродуктів, поштово-вантажного комплексу та багатьох інших проектів.
Банк активно підтримує проекти в галузі охорони здоров'я, сприяє розвитку культури, спорту і освіти. У традиціях банку - благодійна діяльність, яка ведеться на принципах добровільного та безоплатного участі і має цільовий, адресний характер. Щорічно на благодійні цілі банк направляє сотні мільйонів рублів. У 2008 році Ощадбанк Росії, благодійний фонд Подаруй життя і міжнародна платіжна система VISA оголосили про запуск першої в Росії банківської карти з благодійною програмою, метою якої є допомога дітям з онкологічними, гематологічними і іншими важкими захворюваннями, які знаходяться під опікою фонду Подаруй життя.
Банк надавав фінансову допомогу ряду медичних установ на придбання обладнання і лікарських препаратів, лікування дітей-інвалідів за кордоном, проведення наукових досліджень. У 2008 році були перераховані цільові внески Некомерційної організації Міжнародний фонд розвитку медичних, соціальних, екологічних і гуманітарних програм Здоров'я Вітчизни - на проведення протезування та реабілітації дітей-інвалідів у госпіталі Шрайнерс (м. Лос-Анджелес, США); Загальноросійському благодійному громадському фонду Російський фонд милосердя і здоров'я на реалізацію програми фонду; Регіональної громадської організації інвалідів Червоні вітрила на придбання ендопротезів.
Благодійна допомога була надана постраждалим в результаті грузинської агресії в Південній Осетії. За усталеною традицією Сбербанк Росії продовжував безоплатно допомагати дитячим установам. Фінансову підтримку отримали регіональні відділення громадських організацій ветеранів та інвалідів на проведення святкових заходів та надання адресної допомоги інвалідам і ветеранам.
Ощадбанк Росії є платіжним агентом ряду некомерційних благодійних фондів і організацій, в тому числі ФДМ Фонд взаєморозуміння і примирення, в частині здійснення виплат грантів, матеріальної допомоги, авторських гонорарів через мережу уповноважених філій. У 2008 році банк приступив до реалізації нових Програм виплат сум гуманітарної допомоги громадянам Росії - колишнім в'язням концтаборів і гетто, які проживають в азіатській частині Російської Федерації, а також виплат сум компенсацій особам, які зазнали нацистських переслідувань. Всього по семи договорами з благодійними організаціями і фондами були здійснені виплати більш ніж 9 тис. осіб. Усвідомлюючи важливість збереження і примноження культурної спадщини Росії, банк провів низку благодійних акцій на підтримку російської культури і мистецтва. Були виділені цільові внески Благодійному фонду Валерія Гергієва, Державного академічного Маріїнського театру, академічному Великому драматичному театру ім. Г.А. Товстоногова, Тюменському театру ляльок, Красноярському драматичному театру ім. А.С. Пушкіна і багатьом іншим.
Беручи участь у духовному житті Росії, банк надавав допомогу у реконструкції і відновлення храмів і монастирів, зокрема, Валдайського Іверського Святоозерський Богородицького чоловічого монастиря, єпархіального Свято-Нікольського жіночого скиту в с. Ніколо-Яровня Кардимовского району Смоленської області. Традиційно банк сприяє реалізації програм у сфері освіти та спорту. У звітному році кошти були спрямовані Фонду управління цільовим капіталом Фонд розвитку Вищої школи менеджменту Санкт-Петербурзького державного університету », Сибірському федеральному університету, ГОУ ВПО« Воронезький державний університет і іншим освітнім установам. Різним спортивним організаціям і федераціям спрямовано кошти на будівництво і ремонт спортивних об'єктів, проведення змагань і турнірів Банк підтримав проведення російсько-німецького форуму Петербурзький діалог, Міжнародного банківського конгресу в м. Санкт-Петербурзі, Міжнародного конкурсу бухгалтерів і аудиторів. Були спрямовані цільові внески Фонду Центр стратегічних розробок, Некомерційної організації Національний фонд розвитку банківської системи. Особливу увагу приділяється довгострокового партнерства з провідними російськими вузами.
Банк співпрацює більш ніж з 100 вищими навчальними закладами в столиці та регіонах, спільні проекти припускають цільову підготовку випускників для банку, науково-дослідницьку діяльність, розробку навчальних курсів, надання навчальним закладам допомоги в організації практики студентів. Стипендіальна програма банку передбачає установа іменних стипендій і проведення відкритих конкурсів серед студентів, що навчаються на економічних і фінансових факультетах провідних регіональних вузів Росії. Щорічно банк приймає на роботу близько 3,5 тисячі випускників вузів.
5 Нормативно-законодавче регулювання діяльності
Обов'язкові нормативи діяльності Ощадбанку Росії станом на 1 січня 2010р. (Без урахування подій після звітної дати)
- Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку - Н1 (min 10%) - 23,22;
- Норматив миттєвої ліквідності банку - Н2 (min 15%) - 83,18;
- Норматив поточної ліквідності банку - Н3 (min 50%) - 115,10;
- Норматив довгострокової ліквідності банку - Н4 (max 120%) - 73,54;
- Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників - Н6 (max 25%) - 16,05;
- Максимальний розмір великих кредитних ризиків - Н7 (max 800%) - 47,00;
- Максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам) - Н9.1 (max 50%) - 0,00;
- Сукупна величина ризику щодо інсайдерів банку - Н10.1 (max 3%) - 0,86;
- Норматив використання власних коштів (капіталу) банку для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб - Н12 (max 25%) - 0,01.
Законодавча база Ощадбанку РФ:
1. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частина перша [: Федеральний закон від 30.11.1994 р. № 51-ФЗ (ред. від 18.07.2009).
2. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частина друга: Федеральний закон від 26.01.1996 р. № 14-ФЗ (ред. від 17.07.2009).
3. Про банки і банківську діяльність: Федеральний закон від 2.12.1990 р. № 395-1 (ред. від 15.02.2010).
4. Про ринок цінних паперів: Федеральний закон від 22.04.1996 р. № 39-ФЗ (ред. від 27.12.2009, із змінами. І доп. Від 01.01.2010).
5. Про затвердження Положення про депозитарну діяльність в Російській Федерації, встановлення порядку введення його в дію і області застосування: Постанова ФКЦБ РФ від 16.10.1997 р. № 36.
6. Про затвердження Правил здійснення брокерської і дилерської діяльності на ринку цінних паперів Російської Федерації [: Постанова ФКЦБ РФ від 11.10.1999 р. № 9 (ред. від 16.03.2005).
7. Про затвердження Положення про порядок видачі ФСФР дозволу на розміщення та (або) організацію обігу емісійних цінних паперів російських емітентів за межами Російської Федерації: Наказ ФСФР РФ від 12.01.2006 р. № 06-5/пз-н (ред. від 10.06.2009 ).
8. Про затвердження Порядку ліцензування видів професійної діяльності на ринку цінних паперів: Наказ ФСФР РФ від 06.03.2007 р. № 07-21/пз-н (ред. від 26.01.2010).
9. Про затвердження Порядку здійснення діяльності з управління цінними паперами: Наказ ФСФР РФ від 3.04.2007 р. № 07-37/пз-н.
10. Про внесення змін до Положення «Про порядок видачі ФСФР дозволу на розміщення та (або) організацію обігу емісійних цінних паперів російських емітентів за межами Російської Федерації»: Наказ ФСФР РФ від 12.11.2009 р. № 09-46.
11. Положення «Про ощадних і депозитних сертифікатах кредитних організацій»: Лист Банку Росії від 10.02.1992 р. № 14-3-20 (ред. від 29.11.2000)
12. Про затвердження Інструкції про порядок здійснення операцій довірчого управління і бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями Російської Федерації: Наказ Банку Росії від 02.07.1997 р. № 63 (ред. від 23.03.2001).
13. Про обов'язкові нормативи банків: Інструкція Банку Росії від 16.01.2004 р. № 110-І (ред. від 26.06.2009).
14. Про правила випуску і реєстрації цінних паперів кредитними організаціями на території Російської Федерації: Інструкція Банку Росії від 10.03.2006 р. № 128-І (ред. від 18.01.2010).
15. Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації: Положення Банку Росії від 26.03.2007 р. № 302-П (ред. від 11.12.2009).
16. Про порядок розрахунку кредитними організаціями величини ринкового ризику: Положення Банку Росії від 14.11.2007 р. № 313-П.
Внутрішні нормативні документи:
· Статут Банку, затверджений річним Загальними зборами акціонерів 24 червня 2005
· Кодекс корпоративного управління
· Кодекс корпоративної етики
· Положення про Спостережну раду
· Положення про комітети Наглядової ради
· Положення про Комітет Наглядової ради зі стратегічного планування
· Положення про Правління
· Порядок проведення загальних зборів акціонерів
· Положення про Ревізійну комісію
· Положення про розкриття інформації про емітента
· Положення про контроль за фінансово-господарською діяльністю
· Перелік заходів, спрямованих на запобігання неправомірного використання службової інформації
· Політика управління ризиками
· Дивідендна політика
6 Взаємодія з бюджетною та банківською системою
Банк входить в банківську систему Російської Федерації і в своїй діяльності керується законодавством Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії, а також Статутом.
Банк є юридичною особою і зі своїми філіями та іншими відокремленими підрозділами становить єдину систему Ощадбанку Росії. Має у власності відокремлене майно, що враховується на його самостійному балансі.
Акціонерами Банку можуть бути юридичні та фізичні особи, в тому числі іноземні, відповідно до законодавства Російської Федерації.
Банк відповідає за своїми зобов'язаннями всім своїм майном, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та немайнові права, нести обов'язки, бути позивачем і відповідачем у суді.
Акціонери Банку не відповідають за зобов'язаннями Банку і несуть ризик збитків, пов'язаних з його діяльністю в межах вартості належних їм акцій. Банк не відповідає за зобов'язаннями своїх акціонерів.
Банк має право брати участь самостійно або спільно з іншими юридичними та фізичними особами в інших комерційних і некомерційних організаціях на території Російської Федерації і за її межами, у відповідності з чинним законодавством Російської Федерації і відповідної іноземної держави.
Банк у встановленому порядку може створювати філіали і відкривати представництва, які не є юридичними особами.
Банк створюється без обмеження терміну діяльності і здійснює свою діяльність на підставі ліцензії Банку Росії.
Банк (включаючи його філії) незалежний від органів державної влади та місцевого самоврядування при прийнятті ним рішень.
Банк здійснює такі банківські операції: залучає кошти фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк); розміщує зазначені вище залучені кошти від свого імені і за свій рахунок; відкриває і веде банківські рахунки фізичних і юридичних осіб, здійснює розрахунки з дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів; інкасує грошові кошти, векселя, платіжні та розрахункові документи та здійснює касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; купує і продає іноземну валюту у готівковій та безготівковій формах; приваблює у внески і розміщує дорогоцінні метали; видає банківські гарантії; здійснює перекази грошових коштів за дорученнями фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
Банк крім перерахованих вище банківських операцій здійснює такі операції:
- Видає поручництва за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Набуває права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Здійснює довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- Здійснює операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
- Надає в оренду фізичним та юридичним особам спеціальні приміщення або знаходяться в них сейфи для зберігання документів і цінностей;
- Здійснює лізингові операції;
- Надає брокерські, консультаційні та інформаційні послуги.
Банк має право здійснювати інші операції відповідно до законодавства Російської Федерації.
Банк має право здійснювати обслуговування експортно-імпортних операцій клієнтів із застосуванням різних фінансових інструментів, прийнятих у міжнародній банківській практиці.
Банк здійснює валютний контроль за операціями клієнтів - фізичних та юридичних осіб.
Банк здійснює емісію та обслуговування банківських карток. Банк має право поширювати і обслуговувати картки інших емітентів.
Всі перераховані банківські операції та операції здійснюються в рублях і в іноземній валюті.
Банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки, з іншими цінними паперами, а також має право здійснювати довірче управління зазначеними цінними паперами за договором з юридичними і фізичними особами.
Банк має право здійснювати професійну діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральних законів.
У межах своєї компетенції Банк забезпечує захист відомостей, що становлять державну таємницю.
Таблиця 1 - Зв'язки Ощадбанку Росії з іншими організаціями
| Назва організації | Мета співпраці |
| Органи законодавчої влади, Уряд Росії. Отримають розвиток багаторічні партнерські відносини з Банком Росії, Міністерством фінансів, іншими федеральними міністерствами і відомствами. Регіональні адміністрації. | Розробка законопроектів та інших документів, націлених на розвиток банківської системи, поліпшення інвестиційного клімату країни. Практичні питання вдосконалення платіжної системи та грошово-кредитної політики, участь у програмах випуску державних цінних паперів, кредитування реального сектора економіки і особливо значимих федеральних програм. Широке коло економічних, фінансових і соціальних питань, у тому числі кредитування касових розривів місцевих бюджетів, участь в інвестиційних програмах регіонального значення, надання можливостей Банку для обслуговування бюджетних грошових потоків, сплати податків і комунальних платежів. |
| З 1994 року Ощадбанк Росії активно співпрацює з Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР). | Взаємодія Ощадбанку Росії з ЄБРР розвивається за двома основними напрямками: · Програма розвитку малого бізнесу в Росії · Програма сприяння розвитку торгівлі |
| Зв'язки з банками у всьому світі. | З метою сприяння зовнішньоекономічної діяльності клієнтів і поліпшення якості проведення міжнародних розрахунків, Ощадбанк Росії підтримує кореспондентські відносини з більш ніж 200 провідними іноземними банками. З понад 1000 банків в усьому світі досягнута домовленість про прямі розрахунки за системою SWIFT. Міжнародна кореспондентська мережа Ощадбанку Росії покриває всі континенти, тим самим надаючи клієнтам можливість здійснювати розрахунки в будь-яку точку планети. |
| Фондові і валютні біржі, торговельні системи. Тісна взаємодія і співробітництво з іншими найбільшими банками з високою часткою державної участі, великими банками та інвестиційними компаніями, провідними учасниками валютного та фондового ринків. Банк бере участь у роботі громадських об'єднань та асоціацій учасників ринку. З національними експортними агентствами, значно зростає партнерська взаємодія з російськими закордонними банками, великими закордонними банками, інвестиційними та венчурними фондами. | Рішення найбільш актуальних стратегічних і поточних питань розвитку банківської системи. У сфері торгового і проектного фінансування, перш за все по лінії провідних торгових партнерів Росії і з урахуванням інтересів найбільших клієнтів Банку. В області спільної реалізації взаємовигідних проектів. |
Цей текст може містити помилки.
Банк | Курсова
Схожі роботи:
Аналіз діяльності Ощадбанку Російської Федерації відділ корпоративного кредитування
Аналіз діяльності операційного управління Ощадбанку Російської Федерації
Аналіз діяльності Новомосковського відділення Ощадбанку Російської Федерації 2697
Аналіз діяльності Центрального Банку Російської Федерації
Аналіз діяльності Ощадбанку 4
Іпотечне кредитування (на прикладі Ощадного банку Російської Федерації)
Аналіз діяльності чуваської відділення Ощадбанку Росії
Аналіз діяльності Ощадбанку Росії на ринку цінних паперів
Особливості кредитування в Ощадбанку