Саме друге місце питання із забезпеченням після економічного аналізу відрізняє банківське кредитування від позичкових операцій небанківських кредитних установ, наприклад, від ломбардів. Правда, в існуючій російській банківській практиці треба зазначити, що питання забезпечення виходить часто на перше місце. Це відбувається, ймовірно, через підвищену ризикованості кредитуються банками операцій, наявності великої кількості ризиків у навколобанківськими ринковому просторі, відсутністю якісних, високо надійні з тривалої кредитною історією позичальників.
Бажано для банку наявність тісних контактів з найбільш професійними учасниками ринку, товари якого приймаються банком в якості забезпечення. Професіонали сприятимуть в проведенні якісної експертизи товару, можливо, нададуть інформацію про позичальника і його ринкової позиції в той чи інший період, складуть оптимальну схему можливої ​​реалізації, у разі неповернення [14].
Найважливішою завершальній стадії процедурою надання кредиту є підготовка та укладення кредитного договору. [15]
Третя стадія кредитного процесу - контроль за використанням кредиту.
Використання позики означає напрямок виділених банком коштів на здійснення платежів за зобов'язаннями господарсько-фінансової діяльності. Найважливіша умова використання позик - ефективність кредитного заходу, що дозволяє забезпечити надходження грошової виручки і прибутку для погашення боргу банку та сплати процентних грошей.
Головна мета цієї стадії кредитного процесу - забезпечення регулярної виплати відсотків по боргу й погашення позики.
Зрозуміло, по кожній позиці існує ризик непогашення через непередбаченого розвитку подій. Банк може проводити політику видачі кредитів тільки абсолютно надійним позичальникам, але тоді він упустить багато прибуткових можливостей. У той же час, якщо виникнуть труднощі з погашенням кредиту, це обійдеться банку дуже дорого. Тому розумна кредитна політика спрямована на забезпечення балансу між обережністю і максимальним використанням усіх потенційних можливостей прибуткового розміщення ресурсів [16].
Труднощі з погашенням позик найчастіше виникають не випадково і не відразу. Це процес, який розвивається протягом певного часу. Досвідчений працівник банку може ще на ранній стадії помітити ознаки зароджується процесу фінансових труднощів, які долають клієнтом, і вжити заходів до виправлення ситуації і захисту інтересів банку. Ці заходи слід прийняти якомога раніше, перш ніж ситуація вийде з-під контролю і втрати стануть необоротними. При цьому слід врахувати, що збитки банку не обмежуються лише несплатою боргу і відсотків. Збиток, що наноситься банку, значно більше, і він може бути пов'язаний з іншими обставинами, які теж доводиться враховувати:
- Підривається репутація банку, так як велика кількість прострочених і непогашених кредитів призведе до падіння довіри вкладників, інвесторів і т.д.;
- Збільшаться адміністративні витрати, оскільки проблемні позики вимагають особливої ​​уваги кредитного персоналу та непродуктивного витрачання робочого часу;
- Підвищиться загроза відходу кваліфікованих кадрів з-за зниження можливостей їхнього стимулювання в умовах падіння прибутковості операцій;
- Кошти будуть заморожені в непродуктивних активах;
- Виникає небезпека зустрічного позову боржника до банку, який може довести, що вимога банку про відкликання позички привели його на грань банкрутства.
Усі ці втрати можуть дорого обійтися банку і набагато перевищити прямий збиток від непогашення боргу. [17]
Четверта стадія кредитного процесу - повернення банківської позики.
Повернення позик означає зворотний приплив коштів у банки та сплату відповідної суми відсотків. Повернення позичок є вінцем всієї проведеної роботи всього кредитного підрозділу і відповіддю на питання, наскільки якісно і професійно спрацювали співробітники на всіх попередніх стадіях кредитного процесу.
Якщо боржник без проблем повертає позику і сплачує відсотки по ній, то залишається тільки закрити кредитну справу (досьє) і мати на увазі на майбутнє цього позичальника як перспективного і вже має позитивну кредитну історію в цьому банку [18].
Якщо відбувається неповернення позики та несплата відсотків, то тоді всім співробітникам кредитного підрозділу банку належить провести колосальну роботу по ліквідації цього проблемного кредиту, а потім має обов'язково пройти аналіз зроблених помилок в процесі прийняття рішення про видачу кредиту та перевірки використання його. А от у випадку прийняття якісного забезпечення кредиту, що дозволяє швидко провести його реалізацію і погашення суми основного боргу, відсотків по ньому, штрафів і пені за прострочення, можна говорити про закриття проблемного кредиту при виникненні будь-якої кризової ситуації.
Ось тут і проходить перевірка кваліфікації оцінювачів, зручності обраної схеми прийняття забезпечення в банк. [19]

1.2 Принципи кредитування

Банківське кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування, які являють собою вимоги до організації кредитного процесу. У залежності від конкретної стадії процесу кредитування принципи кредитування необхідно пов'язувати зі специфікою кожного етапу.
До принципів кредитування відносяться:
а) зворотність і терміновість кредитування;
б) диференційованість кредитування;
в) забезпеченість кредиту;
г) платність банківських позичок.
Розглянемо докладніше кожен з принципів.
а) зворотність є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати, тому поворотність є невід'ємною частиною кредиту, його атрибутом.
Повернення і терміновість кредитування обумовлені тим, що банки мобілізують для кредитування тимчасово вільні грошові кошти підприємств, установ та населення. Ці кошти не належать банкам, і, в кінцевому підсумку, вони, прийшовши в банк з різних сегментів ринку, в них і йдуть (споживче, комерційне кредитування і т.д.). Головна особливість цих засобів полягає в тому, що вони підлягають поверненню (правильніше зазначити, повинна бути готовність до повернення) власникам, що вклали їх в банк на умовах строкових депозитів. Тому «золоте» банківське правило свідчить, що розмір і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань. Порушення цього основоположного принципу і приводить до банкрутства банку [20].
Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. Якщо порушується термін користування позикою, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення. [21]
б) Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, що претендують на його отримання. Позика повинна надаватися тільки тим госпорганам, які в змозі його своєчасно повернути. Якості потенційних позичальників оцінюються за допомогою аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень рентабельності на поточний момент і в перспективі.
Ступінь кредитоспроможності (або рівень кредитоспроможності) клієнта є показником індивідуального або приватного кредитного ризику для банку, пов'язаного з конкретним клієнтом, конкретної позичкою, виданої клієнту. [22]
в) Забезпеченість кредиту закриває один з основних кредитних ризиків - ризик непогашення позики. Якби не брався до уваги цей принцип, то банківська справа перетворилася б в спекулятивне заняття, де високий ризик ведення операцій привів би до різкого зростання процентних ставок.
Рішення проблеми забезпеченості кредиту залежить від типу кредитування і від об'єкта позики. Якщо говорити про велику компанії, що успішно працює протягом десятиліть, що має добру і тривалу кредитну історію, що займає лідируючі позиції на ринку, очолювану відомими професіоналами, то вирішення питання із забезпеченням кредитів вимагає одного підходу. Якщо ж розглядати питання позики для малого підприємства, лише зареєстрованого і розпочинає свою підприємницьку діяльність з нуля - то тут без вирішення питання із забезпеченням видавати кредит ніяк не можна. Цікава позиція із забезпеченням при споживчому кредитуванні, де можливий статистичний підхід оцінки кредитного ризику і забезпеченням може бути хороший набір певних критеріїв ссудополучателя. [23]
г) Платність банківських позик означає внесення одержувачами кредиту певної плати за тимчасове користування для своїх потреб грошовими коштами. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду «ціна» банківського кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючу дію на господарський (комерційний) розрахунок підприємств, спонукаючи їх на збільшення власних ресурсів та економне витрачання залучених коштів. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, пов'язаних зі сплатою відсотків за залучені в депозити чужі кошти, витрат з утримання свого апарату, а також забезпечує отримання прибутку для збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) і використання їх на власні та інші потреби.
При розгляді питання розміру плати за кредит, банки повинні враховувати наступні фактори:
- Ставка рефінансування ЦБ РФ;
- Структура кредитних ресурсів (чим вище частка залучених коштів, тим дорожче повинен бути кредит);
- Попит на кредит з боку потенційних позичальників (чим менше попит, тим дешевше кредит);
- Термін, на який проситься кредит, вид кредиту, а точніше ступінь його ризику для банку в залежності від забезпечення;
- Стабільність грошового обігу в країні (чим вище темп інфляції, тим дорожчою повинна бути плата за кредит; тому що у банка підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей). [24]
Сукупна застосування на практиці всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотриматися як макроекономічні інтереси, так і інтереси на мікрорівні обох суб'єктів кредитної угоди - банку і позичальника. [25]

1.3 Правове регулювання споживчого кредитування в РФ

Споживчий кредит - нове явище в економічному та правовому житті Росії, що представляє собою надання кредитними організаціями грошових коштів фізичним особам на купівлю товарів чи послуг, спрямованих на задоволення особистих потреб особи.
Необхідно відзначити, що капітал банківського сектора щорічно збільшується: 2007 р. - на 31%, 2008 р. - на 36%, а в 2009 р. - на 58%. Збільшилася і прибутковість банків з 372 млрд. руб. в 2008 р. до 508 млрд. руб. в 2009 р., тобто на 36,5% [26].
Найбільший внесок у розвиток банківської системи вніс сегмент споживчого кредитування, зростання якого пов'язаний із збільшенням реальних наявних доходів населення. Так, якщо обсяг наданих споживчих кредитів у Росію на 1 січня 2001 р. склав 45 млрд. руб., То на 1 січня 2009 р. збільшився до 324 млрд. руб. [27]. Таким чином, за останні дев'ять років обсяг кредитів, виданих банками фізичним особам, збільшився в 72 рази [28].
У перспективі росіяни із задоволенням будуть купувати товари в кредит, як це роблять жителі країн Європейського союзу, тому є всі підстави очікувати значного збільшення обсягів споживчого кредитування. У цілому можна прогнозувати, що співвідношення кредитів до ВВП до 2010 р. досягне 35%. Обсяг кредитування в наступні п'ять років збільшиться майже в 2,5 рази і складе $ 260 млрд [29].
На XIX з'їзді Асоціації російських банків було зазначено, що держава нарешті-то побачило результати споживчого кредитування, «банківські кредити громадянам ... внесли великий внесок в темпи економічного зростання країни »[30].
Діяльність банків, особливо по споживчому кредитуванню, що є невід'ємною частиною економіки будь-якої розвиненої соціальної держави, вимагає належної правової регламентації.
В даний час договір споживчого кредиту регулюється: Конституцією Російської Федерації, яка встановлює, що регулювання кредитування перебуває у віданні Російської Федерації; Цивільним кодексом Російської Федерації, зокрема пунктом 2 глави 42 «Позика і кредит» частини другої ЦК РФ; Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність »; Федеральним законом« Про кредитні історії »[31], цілями якого є створення та визначення умов для формування, обробки, зберігання та розкриття бюро кредитних історій інформації, що характеризує своєчасність виконання позичальниками своїх зобов'язань за договорами позики (кредиту); нормативно- правовими актами Центрального банку РФ, що встановлюють обов'язкові для виконання нормативи, наприклад Положенням про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення) [32], а також роз'ясненнями та рекомендаціями ЦБ РФ.
Ще одним нормативно-правовим актом, що регулює відносини по споживчому кредитуванню, є Закон «Про захист прав споживачів» [33]. Разом з тим головною ознакою регульованих цим Законом відносин є договори, що підкоряються правилам публічного договору (ст. 426 ЦК РФ).
Проте при укладенні договорів споживчого кредиту правила публічного договору не повинні бути використані, оскільки особистість позичальника для банку має істотне значення. Банк-кредитор при формуванні своєї кредитної політики має право самостійно визначати умови надання споживчих кредитів громадянам.
Отже, зазначені відносини не підпадають під дію Закону «Про захист прав споживачів».
Як можна бачити, договір споживчого кредиту врегульовано тими ж нормами, що і кредитний договір.
Це логічно з огляду на те, що поняття "кредит" ширше поняття «споживчий кредит».
Проте споживчий кредит має ряд специфічних відмінностей: по-перше, більш вузький склад учасників зобов'язання - з боку позичальника виступають фізичні особи, по-друге, цільове використання грошових коштів - надані в рамках договору споживчого кредиту грошові кошти використовуються для придбання товарів (робіт, послуг ) для особистих, сімейних, домашніх і інших потреб, не пов'язаних із здійсненням підприємницької діяльності [34].
У відносно складу учасників зобов'язання необхідно зазначити наступне.
Відповідно до ст. 819 ЦК РФ стороною-кредитором може бути не тільки банк, але й інша кредитна організація. До останніх поряд з банком Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» відносить небанківські організації, що мають право здійснювати окремі банківські операції. Їх можна розділити на: розрахункові небанківські кредитні організації, небанківські кредитні організації інкасації, небанківські кредитні організації, що здійснюють депозитарну діяльність, і кредитні спілки.
Однак саме банки відповідно до чинного законодавства та практикою займаються споживчим кредитуванням.
Це означає, що договір споживчого кредиту, укладений іншим суб'єктом, крім банку, є нікчемним за ст. 168 ЦК РФ як не відповідає вимогам закону.
У зв'язку з цим торгова мережа не має право продати побутову чи іншу техніку в кредит без посередництва банку. Якщо ж таке трапляється, то з юридичної точки зору склалися відносини слід визнати купівлею-продажем товару в розстрочку або, якщо говорити мовою Цивільного кодексу Російської Федерації, наданням комерційного кредиту (ст. 823 ГК РФ).
З боку позичальника можуть виступати тільки фізичні особи. Яких-небудь роз'яснень стосовно характеристики позичальника - фізичної особи параграф 2 глави 42 ЦК України не дає. Однак необхідно враховувати, що договір споживчого кредиту не є публічним і спрямований на отримання прибутку банком, який має право відмовити позичальникові в разі неможливості виконання умов договору з його боку. Виходячи з цього, можна зробити висновок, що позичальниками можуть виступати дієздатні і повнолітні фізичні особи. Інші особи: неповнолітні, недієздатні і обмежені в дієздатності - не можуть бути визнані стороною (позичальником) кредитного договору.
Практика підтверджує наші висновки - клієнтом банку за операціями споживчого кредитування може стати лише: громадянин Російської Федерації, який досяг віку 18 років, при разовій покупці споживчих товарів, а в разі відкриття кредитної карти - що досяг віку 21 року і не старше 65 років, постійно проживає в тому регіоні, де видається кредит, має заробіток за постійним місцем роботи і працює на останньому місці роботи не менше трьох місяців, що має паспорт загальноросійського зразка і другий документ на вибір клієнта: страхове свідоцтво, посвідчення водія, закордонний паспорт, свідоцтво про присвоєння ІПН (ідентифікаційного номера платника податків), довідку про доходи за формою 2-ПДФО (видається фінансовою службою за місцем роботи) - при автокредитуванні, копії листів трудової книжки, засвідчені печаткою організації - роботодавця клієнта [35].
На наш погляд, поняття «позичальник» не може правильно розкрити дану сторону - учасницю відносин споживчого кредитування. Більш правильним слід визнати поняття «позичальник-споживач», тобто громадянин, який має намір укласти договір споживчого кредиту для придбання товарів (робіт, послуг) виключно для особистих, сімейних, домашніх і інших потреб, не пов'язаних із здійсненням підприємницької діяльності.
Необхідно також зазначити, що укладення договору споживчого кредиту, як показує практика, відбувається шляхом приєднання позичальника-споживача до типового договору споживчого кредиту.
При цьому банк зацікавлений в тому, щоб передбачити можливий розвиток відносин зі споживачем і заздалегідь закріпити умови договору, права та обов'язки сторін та інші умови в типових договорах. Не можна не погодитися з А.В. Ципленковой, що вказує на те, що, «застосовуючи стандартні умови, більш сильна сторона прагне перекласти свої власні ризики на контрагента, визначаючи у формулярах умови, за якими контрагент позбавляється багатьох звичайних прав, а також умови, що обмежують власну відповідальність домінуючою сторони на випадки порушення договору і пр. »[36].
Таким чином, позичальник-споживач, в якості якого в договорі споживчого кредиту виступає фізична особа, яка є найбільш незахищеним суб'єктом цивільного права, має потребу в додатковому захисті своїх інтересів.
Ще одну відмінну особливість споживчого кредиту - цільове використання грошових коштів наочно ілюструють принципи здійснення споживчого кредитування [37].
Діяльність банку при споживчому кредиті, так само як і при кредитному договорі, будується на принципах платності, строковості і поворотності. Крім цього, споживче кредитування базується ще на одному принципі - принципі цільового використання грошових коштів. Якщо перші три принципи не потребують пояснень, то останній - принцип цільового використання необхідно розглянути докладніше.
Типовою і безпосередньою метою, підставою (causa) договору споживчого кредиту як зобов'язання в цілому є надання грошового капіталу для тимчасового використання. Ця типова мета презюмируется в кожному договорі споживчого кредиту.
Введення (додаткової) цілі використання споживчого кредиту у зміст договору виходить за ці рамки, оскільки обмежує можливості споживання отриманих коштів. Воно суперечить початковим інтересам позичальника, який вважав за краще б розпоряджатися ними вільно. Така свобода може бути обмежена лише загальними рамками дотримання правових актів [38] або за угодою сторін, наприклад на покупку побутової техніки або оплату отримання освіти.
Додаткова мета не скасовує безпосередню мету: кредитор (банк) в однаковій мірі зобов'язаний надати своє виконання позичальникові (фізичній особі).
У договорі споживчого кредиту співіснують дві мети: загальна (causa) і додаткова - використання споживчого кредиту на особисті потреби, не пов'язані із здійсненням підприємницької діяльності, - надає вплив на визначення юридичної долі договору споживчого кредиту.
Встановлення мети при споживчому кредитуванні служить інтересам банку (кредитора), додатково забезпечуючи належне виконання позичальником свого зобов'язання по поверненню.
Таким чином, принцип цільового використання припускає під собою наступні права та обов'язки сторін:
- Обов'язок позичальника щодо дотримання цільового призначення споживчого кредиту;
- Обов'язок позичальника забезпечити кредитору можливість здійснювати контроль за цільовим використанням споживчого кредиту;
- Право банку отримувати інформацію у позичальника, а також здійснювати контроль за витрачанням наданих коштів.
При порушенні положень договору споживчого кредиту застосовуються норми про цільове використання коштів, встановлені ст. 821 і ст. 814 ГК РФ, що передбачають несприятливі наслідки для позичальника, аж до відмови кредитора від подальшого його кредитування за договором.
В даний час формальне обмеження на використання споживчого кредиту міститься у п. 2 Рекомендацій за стандартами розкриття інформації при наданні споживчих кредитів, затверджених спільним листом ФАС Росії і Центрального банку РФ від 26 травня 2005 № ІА/7235/77-Т [39], згідно якому метою споживчого кредиту є придбання товарів (робіт, послуг) для особистих, сімейних, домашніх і інших потреб, не пов'язаних із здійсненням підприємницької діяльності.
Зважаючи зазначеної специфіки договору споживчого кредиту, незахищеності позичальника-споживача як сторони договору, а також особливої ​​соціальної значущості відносин, що виникають при споживчому кредитуванні, представляється необхідним прийняття спеціалізованих нормативно-правових актів, що враховують специфіку відносин, що виникають при споживчому кредитуванні. На наш погляд, ними повинні стати Закони «Про споживчий кредит» і «Про освітні кредити», покликані створити правові умови для розвитку споживчого кредитування, забезпечити гарантії прав споживачів-позичальників при видачі, використання та погашення споживчого кредиту, а також механізми захисту споживача, у випадку якщо його права були порушені.

Глава 2. Аналіз розвитку споживчого кредитування

2.1 Аналіз сектору споживчого кредитування в РФ в 2009 році

Обсяг кредитів, наданих російським банківським сектором фізичним особам у гривнях та іноземній валюті, за останніми даними ЦБ РФ, склав на 1 грудня 2008 281,9 млрд. руб. ($ 9,5 млрд.), що більш ніж в 2 рази більше (на 107,1%) в доларовому вираженні в порівнянні з аналогічним періодом 2007 р. Нагадаємо, що за 11 місяців 2008 р. обсяг наданих споживчих кредитів виріс у доларовому вираженні на 112% по відношенню до початку року. Дані темпи зростання кредитування приватного сектора є рекордними за останні роки. Нагадаємо, що на кінець 2005 р. обсяг приватного кредитування склав 142,2 млрд. руб. ($ 4,5 млрд.), зростання склало 42,4% (Додаток 1) [40].
У ставленні до сумарних активів банківського сектора і загального обсягу виданих кредитів темпи зростання споживчого кредитування в 2006 році декілька менше, але, тим не менш, досить істотні. Так, частка кредитів фізичним особам у сумарних активах банків Росії зросла до 5,2% на 1 грудня 2009 р., а частка у всьому обсязі кредитування банківським сектором практично до 10%.
Частка кредитів, наданих фізичним особам в рублях, практично не змінилася і склала на кінець 2009 р. 82% (81,5% - на кінець 2008 р.) [41].
Регіональна структура споживчого кредитування, як і кредитування реального сектора, характеризується крайньою нерівномірністю (рис. 2) [42]. Так, більше 80% виданих кредитів припадають на Центральний округ. Причому з них 97% припадає на Москву. Найменшим обсягом кредитних ресурсів мають жителі Далекосхідного округу (1,4%) і Південного округу (1,4%) (Додаток 2) [43].
За даними ЦБ в 2009 році обсяг виданих кредитів фіз. особам досяг 3,6 трлн. руб., показавши зростання всього на 50,37%. Основним локомотивом ринку залишається автокредитування. Пластикові картки навпаки, показали скромну динаміку зростання, не виправдавши очікувань експертів [44].
Лідером рейтингу з кредитування фіз. осіб, без урахування іпотеки, став «Ощадбанк», обсяг виданих кредитів якого досяг 485,7 млрд. руб., а приріст за рік склав 9,76%. Друге місце, з негативною динамікою в 13,38%, займає банк «Російський Стандарт», що видав кредитів на 193,3 млрд. руб. Трійку лідерів замикає банк ВТБ 24, з показником 91,7 млрд. руб. і кращим ростом - 192,68%. (Додаток 3) [45].
Основною точкою зростання ринку кредитування фіз. осіб, не рахуючи іпотеки, залишається автокредитування. За оцінками агентства РБК рейтинг його зростання за 2008 рік склав близько 70%, а обсяг ринку досяг 578 млрд. руб. При цьому, за даними учасників ринку близько 40-45% всіх проданих автомобілів в Росії було придбано в кредит.
Лідером за обсягом кредитів виданих на покупку автомобіля за 2008 рік став «Ощадбанк», він видав понад 58,9 млрд. руб., А його зростання склало 1018,43%. Друге місце в рейтингу займає «Русфинанс Банк», обсяг виданих кредитів якого виріс на 48,97% і досяг 34,0 млрд. руб. На третьому місці із зростанням в 82,61% «Юникредіт Банк», що видав 26,4 млрд. руб. (Додаток 4) [46].
У 2010 році основним двигуном ринку залишається автокредитування. Ринок більшою мірою зростає за рахунок регіонів, частка яких теж зростає. Великий вплив на ринок робить криза на міжнародних фінансових ринках, яке, в результаті подорожчання позикових коштів для банків, виразиться в подальшому зростанні процентних ставок за кредитами. «У разі негативного розвитку ситуації ми прогнозуємо подальше підвищення процентних ставок по всіх видах кредитів, посилення процедур перевірки кредитоспроможності позичальників і загальне уповільнення темпів зростання обсягів кредитування», - говорить Михайло Воронько. Експерт також виділив можливе посилення концентрації великих федеральних мережних банків як основних операторів ринку [47].
Очевидно, що, незважаючи на високі темпи зростання роздрібного кредитування в Росії, потенціал даного сегмента залишається величезним. Крім того, спостерігаються активні процеси посилення конкуренції в цій галузі, що створює додатковий імпульс для розвитку. Таким чином, у найближчі кілька років найбільш ймовірним є збереження високих тенденцій розвитку даного напряму банківського бізнесу [48].
Однак у банків може виникнути ряд проблем у даному напрямку, серед яких варто виділити, наприклад, проблеми ризику при істотному збільшенні кредитного портфеля російських банків. Так, в даний час банки кредитують населення під досить високі відсотки, закладаючи високі ризики неповернення з-за недостатнього обсягу відомостей про партнера при укладанні угоди, але в найближчому майбутньому в міру посилення конкуренції в секторі, особливо з активізацією приходу іноземних банків, ставки будуть знижуватися . Відповідно ризики у російських банків будуть зростати, тому що вони поки ще не достатньо фінансово стійкі та при істотному неповерненні кредитів їх стабільне положення може похитнутися [49].
Вирішити ці проблеми покликана система кредитних бюро. Нагадаємо, що інститут кредитних історій (кредитні бюро) створюється для більш точної оцінки потенційних позичальників. Ці установи ведуть картотеку, яка містить інформацію про минулі кредитних операціях позичальників, грунтуючись на відомостях, наданих кредитними організаціями, а також власних джерелах. Кредитори, за умови регулярності і достовірності надання інформації про своїх клієнтів, отримують доступ до цієї інформації [50]. Таким чином, кредитні організації отримують можливість набагато більш точного прогнозування і складання найменш ризикових кредитних портфелів, а сумлінні позичальники отримують доступ до більш дешевих кредитних ресурсів за рахунок більш ефективної, швидкої і менш дорогої процедури оцінки пов'язаного з ним ризику. Крім того, стимулюється підвищення дисципліни повернення кредитних коштів. Таким чином, створення дієвого інституту кредитних історій є необхідним заходом для подальшого цивілізованого і ефективного розвитку банківського кредитування в країні.

2.2 Аналіз споживчого кредитування на прикладі ТОВ «Русфинанс банк»

Русфинанс Банк - один з лідерів ринку, що пропонує найбільш повний спектр послуг у сфері споживчого кредитування. На території Росії Русфинанс Банк представлений в 64 регіонах - від Калінінграда до Владивостока. Русфинанс Банк входить до групи споживчого кредитування Русфинанс, що почала свою діяльність в червні 2004 року через ТОВ «Русфинанс» - дочірню компанію Societe Generale в Росії.
Товариство з обмеженою відповідальністю «Русфинанс Банк» є дочірнім банком Rusfinance Societe par Actions Simplifiee (Акціонерного товариства спрощеного типу «Русфинанс», скорочене найменування Русфинанс с.а.с), що володіє 100% часткою в статутному капіталі Банку. Місце знаходження Русфинанс С.А.С. за адресою: 57-59, Авеню де Шату - 92500 Рюель-Мальмезон, Франція.
Відповідно, Русфинанс С.А.С. у складі своїх акціонерів має Акціонерне товариство SG Financial Services Holding (СЖ Файненшл Сервісес Холдинг), що володіє 99,99% статутного капіталу і SG Consumer Finance (СЖ Консьюмер Файненс), що володіє 0,01% статутного капіталу, місце знаходження обох акціонерів: 29, бульвар Осман, 75009 Париж, Франція.
Єдиним акціонером Акціонерного товариства SG Financial Services Holding (СЖ Файненшл Сервісес Холдинг) є Сосьєте Женераль С.А. (Акціонерне товариство, засноване та зареєстроване за законодавством Франції, юридична адреса: 29, бульвар Осман, 75009 Париж, ФРАНЦІЯ).
Русфинанс Банк - частина групи Русфинанс і стовідсоткова дочірня компанія групи Societe Generale - однієї з найбільших фінансових груп в Єврозоні. Societe Generale налічує 163 000 співробітників по всьому світу, що працюють у трьох ключових бізнес-напрямах:
· Роздрібні банківські та фінансові послуги
· Управління інвестиціями
· Корпоративні та інвестиційні банківські послуги
Група Русфинанс входить до складу департаменту спеціалізованих фінансових послуг групи Societe Generale, який управляє підрозділами в 46 країнах світу з загальною кредитним портфелем більше 50 млрд. євро.
Русфинанс Банк займає 2-е місце за обсягом виданих автокредитів за підсумками 2009 року.
За підсумками діяльності «Русфинанс банку» за 2009 рік:
-Сукупні активи банку склали майже 74982256 тис. крб;
- Кредитний портфель банку перевищив 72364086 тис. крб;
- Кошти приватних клієнтів, розміщені у внесках становить 6919344 тис. крб.
· Кредит на автомобіль
Русфинанс Банк у партнерстві з великими автодилерами і великою кількістю автосалонів по всій країні активно розвиває програму автокредитування. У Русфинанс Банку можна отримати кредит на купівлю нового автомобіля будь-якої марки і моделі, а також вживаного автомобіля, включаючи купівлю автомобіля у приватної особи.
o Сума кредиту - до 90% від вартості автомобіля
o Гнучкі терміни кредитування
o Мінімальний набір документів
o Попереднє рішення про видачу кредиту - протягом 30 хвилин
o спецпрограми на покупку автомобілів Форд, ГАЗ, АвтоВАЗ, Фольксваген, вузді, Ауді, Шкода
Кредити на купівлю нового або вживаного автомобіля надаються громадянам Росії, зареєстрованим і постійно проживають в будь-якому з регіонів територіальної присутності Банку. Вік позичальника може бути від 23 років до 60 років. Безперервний трудовий стаж позичальника на останньому (офіційному) місці роботи на території РФ повинен бути не менше 4 місяців при оформленні кредиту на новий автомобіль і не менше 6 місяців при кредитуванні уживаного автомобіля.
Для анкетування достатньо паспорта і будь-якого другого документа, що посвідчує особу:
· Страхове свідоцтво державного пенсійного страхування;
· Посвідчення водія;
· Закордонний паспорт;
· Свідоцтво про постановку на облік в податковому органі (ІПН);
· Військовий квиток (для осіб призовного віку - обов'язково).
Банк враховує Ваш реальний дохід. Якщо у Вас є непідтверджений дохід, повідомте про це консультанта. Якщо Вашого власного доходу не вистачає для отримання кредиту, то банк може врахувати доходи членів Вашої родини.
Споживчий кредит
Русфинанс Банк надає споживчі кредити на придбання товарів масового попиту (побутової техніки, меблів, комп'ютерів, товарів для дому, виробів з хутра і т.д.) більш ніж в 7 000 магазинах по всій Росії.
o Сума споживчого кредиту - від 2 250 до 300 000 руб.
o Гнучкі терміни кредитування - від 3 місяців до 2 років
o Мінімальний набір документів
o Спеціальні тарифні програми для партнерів
o Спільні рекламні кампанії з торговими мережами
Русфинанс Банк пропонує кредитні картки платіжної системи VISA з пільговим періодом кредитування. Кредитна карта Русфинанс Банку - це карта міжнародної платіжної системи VISA з поновлюваних кредитним лімітом. Це означає, що Ви можете багато разів користуватися кредитом по Вашій карті. Кожного разу, коли Ви погашаєте хоча б частину кредиту, Ваш доступний ліміт на карті збільшується на цю суму, дозволяючи Вам робити нові покупки.
За допомогою карти Русфинанс Банку Ви можете оплачувати в кредит будь-які товари та послуги у мільйонах торгових точок по всьому світу, де приймаються карти VISA, а також знімати готівку в банкоматах і касах банків, що обслуговують картки VISA.
Можливо щомісячно погашати повну суму заборгованості, користуючись при цьому перевагами пільгового періоду кредитування, або вносити лише обов'язковий платіж.
Русфинанс Банк пропонує Вам оформити кредитні картки VISA Classic Unembossed:
Карта оформляється на один раз і потім використовується багаторазово. Карта Русфинанс Банку з не обмеженим строком дії договору.
На операції покупки за допомогою картки діє пільговий період кредитування - до 50 днів з моменту здійснення операції;
Гнучкі умови погашення - можливо вибрати дату і суму платежу. Єдина умова з боку Банку - своєчасне погашення обов'язкового платежу;
Обов'язковий щомісячний платіж - всього 6% від суми основного боргу, а також нараховані відсотки та комісії;
Можливо контролювати свої витрати по карті за допомогою безкоштовного щомісячного рахунку-виписки Русфинанс Банку;
Карта Русфинанс Банку дає Вам можливість придбати те, що необхідно, при цьому не доведеться носити з собою готівку. У разі втрати або крадіжки картки треба тільки зателефонувати в службу клентской підтримки Русфинанс Банку, і карта буде заблокована, а потім перевипущена зі збереженням доступного балансу.
Карта Русфинанс Банку дає Вам можливість брати участь в призових акціях, що проводяться системою VISA.
Можливо отримати кредит готівкою від 5000 до 50000 рублів. Сума виплат фіксується відразу, не змінюючись протягом усього терміну погашення кредиту. Ви можете заздалегідь розрахувати Ваш щомісячний платіж за допомогою кредитного калькулятора. Спрощена процедура отримання кредиту.
Клієнт сам вибирає той термін, який найбільш зручний. Кредит погашається невеликими сумами, розмір яких залежить від обраної суми. Кредит готівкою - це пільгові умови для клієнтів, що мають позитивну кредитну історію:
- Збільшена сума другого кредиту;
- Термін погашення - до 36 місяців;
-Спрощена процедура отримання кредиту.
Ви можете звернутися в Русфинанс Банк, якщо:
- Вам від 23 до 68 років
- Ви є громадянином Російської Федерації.
- Ви проживаєте і працюєте в тому ж регіоні, де зареєстровані.
Щоб отримати рішення Банку на оформлення кредиту готівкою, не обов'язково приїжджати в офіс. По телефону у Вашому місті, заповнити невелику анкету і відразу дізнатися попереднє рішення Банку. Консультант запропонує підійти у відділення у Вашому місті, повідомить адресу, де Ви зможете оформити кредит, і графік роботи. Після підписання необхідних документів і прийняття остаточного позитивного рішення, Ви зможете отримати кредит готівкою - гроші будуть переведені на Ваш банківський рахунок протягом 3-5 днів.
Документи для оформлення кредиту готівкою:
Заповнена та підписана анкета на надання кредиту готівкою.
Заповніть анкету по телефону і отримаєте експрес-рішення Банку.
Необхідний паспорт громадянина Російської Федерації. Один з таких документів на Ваш вибір:
- Страхове свідоцтво державного пенсійного фонду
- Свідоцтво ІПН
- Водійське посвідчення
- Закордонний паспорт
- Реквізити банківського рахунку.
Поточна звітність Банку представлена ​​в Таблиці 1 [51].
Таблиця 1
Дані на 01.10.2009 року

Номер п / п	Найменування статті	Дані на звітну дату	Дані на відповідну звітну дату минулого року
I. АКТИВИ
1.	Грошові кошти	231810	219933
2.	Кошти кредитних організацій у Центральний банк Російської Федерації	728137	3680865
2.1.	Обов'язкові резерви	241353	1386186
3.	Кошти в кредитних організаціях	64143	214414
4.	Чисті вкладення в цінні папери, які оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	0	0
5.	Чистий позичкова заборгованість	72364086	69494085
6.	Чисті вкладення в цінні папери та інші фінансові активи, наявні для продажу	0	0
6.1.	Інвестиції в дочірні та залежні організації	0	0
7.	Чисті вкладення в цінні папери, утримувані до погашення	0	0
8.	Основні засоби, нематеріальні активи та матеріальні запаси	441449	278555
9.	Інші активи	1152631	1471502
10.	Усього активів	74982256	75359354
II. ПАСИВИ
11.	Кредити, депозити та інші кошти Центрального банку Російської Федерації	500000	0
12.	Кошти кредитних організацій	47748435	42041964
13.	Кошти клієнтів (некредитних організацій)	6919344	7794545
13.1.	Вклади фізичних осіб	1243477	1407935
14.	Фінансові зобов'язання, які оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	0	0
15.	Випущені боргові зобов'язання	4000400	11000400
16.	Інші зобов'язання	1379543	1029120
17.	Резерви на можливі втрати за умовними зобов'язаннями кредитної характеру, іншим можливим втратам і операціями з резидентами офшорних зон	292161	157712
18.	Усього зобов'язань	60839883	62023741
III. ДЖЕРЕЛА ВЛАСНИХ КОШТІВ
19.	Кошти акціонерів (учасників)	12016960	6016960
20.	Власні акції (частки), що викуплені в акціонерів (учасників)	0	0
21.	Емісійний дохід	0	0
22.	Резервний фонд	70979	19161
23.	Переоцінка за справедливою вартістю цінних паперів, наявних для продажу	0	0
24.	Переоцінка основних засобів	63707	62154
25.	Нерозподілений прибуток (непокриті збитки) минулих років	1439834	463289
26.	Невикористана прибуток (збиток) за звітний період	550893	774049
27.	Всього джерел власних коштів	14142373	7335613
IV. Позабалансових зобов'язань
28.	Безвідкличні зобов'язання кредитної організації	4182115	3670712
29.	Видані кредитною організацією гарантії та поручительства	0	0

Постійне збільшення клієнтської бази Русбінанс Банку створення сприятливих умов для подальшого обслуговування клієнтів є однією з умов поступального розвитку Банку, тому особлива увага в діяльності нашого Банку приділяється роботі клієнтських служб.
Споживчі кредити, для отримання яких необхідні документи оформляються в торгових організаціях
Таблиця 2 [52]

Вид кредиту	Термін кредиту, міс.	Сума кредиту, руб.	Процентна ставка,% річних	Розмір початкового внеску,%
10-6-0	6	2250-180000	32,40-33,80%	10,87%
10-10-10	10	2250-180000	23,40-23,70%	10%
Престижний лайт	6-24	2250-180000	29%	15 - 50%

Дані таблиці свідчать, що річна відсоткова ставка на кінець 2009 року коливається від 29% до 33,80%. При чому на практиці простежується наступна закономірність: чим вище річна ставка, тим більше відсоток схвалюваності даного виду кредиту.
За 6 років роботи на ринку споживчого кредитова річна процентна ставка кілька разів зазнавала змін (таблиця 3).
Таблиця 3 [53]
Динаміка річної процентної ставки в 2008-2010рр

Показники	2008	2009	2010
Річна процентна ставка по стандартному кредиту,%	29	24	33

Репутація Банку як надійного партнера прямо залежить від результатів його роботи і тих принципів, на яких він будує свою роботу. Принцип «Банк для клієнта» лежить в основі діяльності клієнтських підрозділів Банку: Управління продажу та Управління корпоративного обслуговування. Підрозділи вирішують дві основні задачі:
- Розширення клієнтської бази Банку
- Забезпечення належного рівня обслуговування (розвиток продуктового ряду, підтримка високого рівня сервісу і т.д.)
Основною формою ефективної комунікації між Банком і нашими корпоративними клієнтами є система персонального супроводу корпоративних клієнтів, або система персонального менеджменту. Основним елементом цієї системи є особистий менеджер, закріплений за кожним клієнтом. Персональний менеджер представляє інтереси клієнта перед всіма підрозділами Банку, перебуваючи з ним у постійному оперативному контакті, і вирішує поточні фінансові питання в інтересах і за дорученням клієнта. Таким чином, в особі персонального менеджера наш клієнт отримує особистого бізнес-асистента та радника з Банківським питань, 24 години на добу і 365 днів на рік забезпечує максимально ефективне використання клієнтом можливостей нашого Банку.
Основні положення кредитної політики банку. У 2009 році Русфінас Банк продовжував здійснювати кредитування реального сектора економіки, грунтуючись на детальному опрацюванні їх економічних проектів, аналізі фінансового стану позичальника і заставних інструментів, прийнятих у забезпечення кредиту. При цьому Банком використовуються схеми кредитування оптимально поєднують інтереси кредитора і позичальника.
При вирішенні питання про видачу кредитів враховується матеріальне становище Позичальника, його здатність повністю і в установлений строк повернути отриманий кредит. Кредити не видаються громадянам, у яких утримання за виконавчими документами становлять 50% заробітку.
Банк приймає як забезпечення своєчасного повернення кредитів заставу, Порука (гарантію) і зобов'язання в інших формах, прийнятих банківською практикою.
Для визначення кредитоспроможності клієнта рекомендується вивчити як місячні доходи, так і витрати Позичальника. Доходи, як правило, визначаються за трьома напрямками:
1. доходи від заробітної плати;
2. доходи від заощаджень та цінних паперів;
3. інші доходи.
До основних статтях витрат Позичальника можна віднести виплати прибуткового та інших податків, аліменти, щомісячні платежі за раніше отриманими кредитами і товарах, купленим в розстрочку, виплати по страхуванню життя і майна, комунальні платежі і т.д.
Одним з основних показників, що визначають можливість видачі кредиту - фінансова та соціальна стабільність Позичальника. При всіх рівних умовах перевага виявляється клієнту, який має більш достатні для погашення кредиту стабільні витрати, а також тривалий стаж роботи на підприємстві, в організації і більш тривале проживання за даною адресою.
Для отримання кредиту Позичальник подає такі документи, що підтверджують його кредитоспроможність:
- Довідку з місця роботи, де вказується його заробітна плата за місцем основної роботи із зазначенням розміру і видів утримань, а також стажу роботи на підприємстві.
- Книжку по розрахунках за комунальні послуги, квартплату;
- Документи, що підтверджують прибутки по вкладах в банках;
- Інші документи, що підтверджують прибутки клієнта.
На підставі вищезазначених документів проводиться аналіз платоспроможності клієнта. Визначаються середньомісячні доходи Позичальника з урахуванням його заробітної плати, відсотків по вкладах у банках, цінних паперів та інших доходів. Середньомісячні витрати Позичальника визначаються з урахуванням розмірів сплачуваних прибуткового та інших податків, відрахувань від заробітної плати (аліменти, погашення раніше виданих позик і т.д.), платежів за квартплату і комунальні послуги та інших витрат.
Мета аналізу платоспроможності клієнта полягає у спільному з ним визначенні найбільш раціональних умов надання кредиту в частині його розміру, строків, організації погашення кредиту.
Аналогічним порядком проводиться аналіз платоспроможності Поручителя Позичальника.
За даними, отриманими в результаті аналізу документів, пред'явлених Позичальником і його Поручителем, визначається сума доходів і витрат. На підставі отриманих даних аналізується можливість Позичальника здійснювати щомісячні платежі в погашення основного боргу та відсотків, а Поручителя - здійснювати їх у разі неплатежу основного Позичальника. Для цього:
- Визначається сума щомісячного платежу основного боргу та відсотків, яку має здійснювати Позичальник по запитуваній кредитом;
- Розглядається коефіцієнт кредитоспроможності клієнта, який визначається як відношення суми щомісячних виплат основного боргу і відсотків по ньому до суми середньомісячного чистого доходу клієнта:
МПС
ККС = -------------; ККС <= 0,24
Д
де МПС - сума місячного платежу по кредиту;
Д - сума місячного доходу.
Коефіцієнт визначає здатність клієнта здійснювати щомісячні виплати банку за кредитами. Величина коефіцієнта - не більше 0,24.
- Розраховується коефіцієнт, що визначає частку перерахованих вище витрат клієнта, включаючи витрати по сплаті кредиту, в його доходи.
МПС + МР
Кдр = ---------------------; Кдр <= 0,50
Д
де МР - сума місячних витрат Позичальника, крім платежу за кредитом.
Коефіцієнт показує ступінь впливу перерахованих вище витрат та витрат з погашення кредиту на бюджет клієнта. Кредит надається, якщо коефіцієнт не перевищує 0,50.
При обчисленні коефіцієнтів враховується, що судові органи, як правило, виносять рішення стягнути за виконавчими листами суми у розмірах, що не перевищують 50% доходів громадян. Величина коефіцієнта кредитоспроможності розраховується шляхом вирахування з 50% оцінного питомої ваги у доходах Позичальника таких постійних витрат, як податки, комунальні платежі та інші витрати.
Беручи до уваги, що реально місячні доходи Позичальника лише частина місячного доходу його сім'ї, а витрати, що враховуються при розрахунках платоспроможності клієнта, розподіляються на всіх членів сім'ї, доходи, що припадають на кожного працюючого члена сім'ї, будуть більше, а витрати - менше, ніж у вищевикладеному розрахунку. З іншого боку, витрати Позичальника на будівництво, купівлю, реконструкцію та ремонт житлового будинку та інших будов також не можна розглядати як його власні витрати, а тільки як загальсімейні.
Для обліку вищевикладеного установи банку можуть використовувати принцип сімейного кредитування. Для цього - надавати кредити Позичальникам тільки під Порука його дружини (чоловіка), так як за сім'ю можна прийняти тільки двох людей - чоловіка і дружину як реально провідних сімейне господарство.
При такому підході один із членів сім'ї буде Позичальником, а інший - його Поручителем. Обидва вони будуть нести солідарну відповідальність за своєчасне і повне погашення кредиту. Вимога надання клієнтом Поручительства дружини (чоловіка) не створює додаткових труднощів чи незручностей для Позичальника, так як і без введення елементів сімейного кредиту поруки Позичальникам, найчастіше, надають члени сім'ї.
У цьому випадку платоспроможність Позичальників визначається наступним чином. Враховуючи пропорційний розподіл місячних витрат на всю сім'ю і збільшення прибуткової частини сімейного бюджету. Коефіцієнти визначаються виходячи із загальних сум доходів і витрат Позичальника та його дружини (чоловіка) [54].
При наданні позик індивідуальним Позичальникам, які не мають сімей, зберігається існуючий порядок і Позичальник повинен відповідати вимогам банку в частині своєї платоспроможності (як і його Поручитель). При цьому платоспроможність визначається окремо по Позичальнику і його Поручителю.

2.3 Удосконалення кредитування споживчих потреб населення

Система централізованого акумулювання коштів у бюджеті держави у вигляді податкових платежів покликана забезпечити виконання державою своїх функцій. Формування доходної частини бюджету практично на 80% складається з податкових платежів. Внаслідок цього, перед державою постійно стоїть завдання оптимізувати механізм залучення податкових платежів за допомогою розробки оптимальної системи ставок оподаткування, яка принесе найбільшу поповнення бюджету. За допомогою системи оподаткування держава може стимулювати або стримувати розвиток тих чи інших галузей матеріального і нематеріального виробництва. У держави є виняткова можливість впливати на певні сфери суспільного відтворення за допомогою встановлення диференційованих ставок оподаткування. Зокрема, ефективність розвитку банківського сектору багато в чому залежить від оптимальності ставок податку. Особливо це стосується тих банків, діяльність яких має макроекономічне значення. За допомогою встановлення диференційованих ставок оподаткування активних операцій банків, держава здатна впливати на структуру активів. Зниження податкового тягаря з тих операцій банків, які мають загальнонаціональне значення, забезпечить стимулювання вкладень банків у ці операції. З іншого боку, надання податкових пільг фактично призводить до недоотримання бюджетом додаткових податкових надходжень [55]. В окремо взятих випадках, надання податкових пільг може привести до ще більшого надходження коштів до бюджету. Податкові пільги ефективні у вузькому сенсі цього слова, якщо їх задіяння, за інших рівних умов, призводить до збільшення податкових надходжень в порівнянні з базовою ситуацією [56]. При цьому, порівняння різночасних втрат і вигод має здійснюватися на основі принципу дисконтування. У широкому ж розумінні, ефективні, мабуть, ті податкові пільги, які призводять до підвищення середньодушового рівня споживання за тривалий період (з дисконтуванням у часі), хоча обсяг перерозподілу доходів через бюджетну систему при цьому може скорочуватися [57].
Як показав аналіз, пропозицію знизити ставку споживчого кредиту призведе до недоотримання платежів до бюджету. З іншого боку, приплив виданих населенню кредитних ресурсів в підприємства роздрібної торгівлі, в кінцевому рахунку, збільшать податкові платежі, що сплачуються торговими підприємствами. Оскільки споживчий кредит, в основному, спрямовується на придбання дорогих предметів тривалого користування, можна розрахувати, яку суму платежів до бюджету у вигляді податків заплатять підприємства-виробники зазначених товарів у сьогоденні. [58]
Однак чи можна вважати недоцільною зниження ставки кредитування за рахунок державних джерел, якщо розрахунковий варіант буде нижче базового варіанту? Відповіддю на це питання є докладне дослідження впливу обсягів кредитування на підвищення рівня життя населення. Для визначення доцільності, необхідно порівняти ступінь впливу соціальних програм на підвищення рівня життя населення та динаміку рівня життя населення, викликану відповідним збільшенням обсягу кредитування. Якщо кредитування населення спричиняє підвищення рівня життя населення більше, ніж соціальні програми, що проводяться за рахунок бюджетних коштів, то до розрахункового варіанту, принаймні, потрібно буде додати обсяг видатків на ці соціальні програми [59].
Ще одним напрямком удосконалення вказаної методики розрахунку є визначення потенційного кола позичальників - фізичних осіб. Відмінною особливістю формування доходів населення на сучасному етапі, як зазначалося вище, є висока диференціація населення за доходами між різними квінтельнимі групами. Доходи представників цілком достатні для обслуговування споживчого кредиту на існуючих умовах. У зв'язку з цим, розглянуте зниження процентної ставки по споживчому кредиту втрачає свою актуальність, якщо пільгова кредитна ставка буде застосовуватися до позичальника. Тому, необхідно із загальної чисельності населення виділити ту категорію населення, для якої зниження ставки за споживчим кредитом надасть найбільший вплив. Із загальної сукупності позичальників, необхідно визначити категорію пільгових позичальників, до яких застосовуватимуться пільгові умови кредиту. Інакше кажучи, необхідно вдосконалювати наявну класифікацію кредиту за видами позичальників [60].
У світовій банківській практиці відомі різні класифікації кредитних відносин за видами індивідуальних позичальників. Суть даної класифікації полягає в тому, що в залежності від кожного виду позичальника, розробляються індивідуальні, найбільш прийнятні умови і порядок кредитування. Так, в залежності від приналежності клієнта до певної вікової групи, соціальним станом, рівнем доходів, кредитоспроможності та багатьох інших факторів, розробляються диференційовані умови кредиту, які полягають у відмінності граничних сум кредиту, граничних строків кредиту, процентної ставки, методів стягнення відсотків і т.д .
У зв'язку з цим необхідно вдосконалювати класифікацію позичальників по споживчому кредиту шляхом визначення категорії «пільгових позичальників», до яких буде застосовуватися пільгова ставка споживчого кредиту [61].
Представляється доцільним розробити критерії пільгової категорії позичальників. Вихідними даними повинні бути наступні параметри:
• розмір доходу;
• приналежність до соціальної групи;
• склад сім'ї;
• стабільність доходу.
Компенсування зниження ставки за споживчим кредитом за рахунок державних джерел повинно використовуватися не за всіма видами позичальників - фізичних осіб, а тільки по певній групі позичальників. У зв'язку з цим представляється доцільним удосконалювати існуючі форми кредитних заявок з метою визначення приналежності позичальника до будь-якої соціальної групи і можливості застосування пільгової ставки кредитування.
У цілому, представлену в роботі методику шляхом незначних трансформацій, можливо застосовувати при розрахунку недоотриманого доходу від зниження будь-яких ставок від їх поточних значень до розрахункових, з наступним пошуком джерела погашення та розрахунку реального макроекономічного ефекту [62].
Проведений комплексний аналіз стану кредитування споживчих потреб населення виявив обмеженість розвитку та недоступність банківського споживчого кредиту для широких верств населення Обмеженість розвитку обумовлена ​​об'єктивними причинами як з боку банку, так і з боку населення. З метою розширення кредитування населення, необхідно провести аналіз цих факторів і виявити шляхи їх усунення.
Фактори, що стримують розширення споживчого кредиту представлені в таблиці 4.
Таблиця 4. Фактори, що стримують розширення споживчого кредиту.

	Фактори	Можливість усунення фактора
		На рівні банку	На федеральному рівні
			Законами	Програмами
- Великий кредитний ризик		+		+ + +
- Щодо менша прибутковість з великими витратами при кредитуванні населення, ніж при кредитуванні юр. осіб		+ + +
- Низька платоспроможність населення		+		+ + +
- Висока ціна кредиту		+	+ + +
- Низький рівень банкорізаціі населення		+		+ + +

Права частина вище представленої таблиці вказує на орган, здатний усунути той чи інший фактор, що стримує розвиток споживчого кредиту. Причому деякі фактори практично неможливо усунути тільки за допомогою банку або тільки втручанням держави. Ефективне усунення цих чинників можливо тільки за сприяння банку та держави. Однак роль банку або держави в залежності від фактора набуває більшу чи меншу актуальність. Першорядну роль банку або держави символізує знак «+++», відносно меншу роль - «+». Також необхідно вказати на те, що існування факторів не є відокремленим, тобто усунення одного фактора може призвести до усунення ряду інших факторів, а можливо і всіх. [63]
Одним з найбільш істотних факторів, що стримують розширення кредитування населення з боку банку, є більший, в порівнянні з кредитуванням юридичних осіб, кредитний ризик. Фінансовий стан сім'ї або індивідуального позичальника внаслідок втрати роботи або хвороби може погіршитися набагато швидше і непередбачувано, ніж фінансове становище підприємства. Відмінною особливістю споживчого кредиту, як було згадано в попередніх розділах, є джерело погашення - майбутні особисті доходи позичальника. Обсяг споживчого кредиту і, що більш важливо, погашення кредиту прямо залежить від обсягу та ймовірності одержання доходів позичальником. Якщо надання кредиту юридичним особам здійснюється на основі представлених бізнес - проектів, за якими можна чітко розрахувати рентабельність використання кредиту організацією і достатність віддачі проекту для сплати кредиту, відсотків, із залишком нормального прибутку для організації, то ймовірність погашення кредиту населенням є відносно меншим, оскільки наданий кредит, за своєю специфікою, призначений на споживання в теперішньому, а не на вкладення в якій-небудь інвестиційний проект, за яким можна буде розрахувати імовірність погашення кредиту. Стабільність політичної системи, підвищення рівня доходів більшості населення і, як наслідок, підвищення платоспроможності населення, всі ці фактори, при їх втіленні в реальність, посприяють зниженню кредитного ризику банку при кредитуванні населення. Втілення в реальність зазначених факторів безпосередньо залежить від держави, і побічно від банку. Роль держави полягає в забезпеченні політичної стабільності, підвищення довіри населення до банківської системи, розробці соціальних програм (не без участі Ощадбанку Росії), покликаних підвищити доходи населення з усіма наслідками, що випливають позитивними наслідками для розширення кредитування споживчих потреб населення. [64] Особливий акцент державної економічної політики повинен бути зроблений на формування умов для підвищення рівня доходів населення і зниження ступеня соціальної поляризації в суспільстві. Низький рівень доходів населення, його висока диференціація за доходами, низька частка заощаджень у структурі використання доходів є основними чинниками, стримуючими розвиток споживчого кредиту. Роль Ощадбанку в підвищенні платоспроможності населення другорядна, однак, побічно банк може вплинути на підвищення доходів населення. Суть даного припущення полягає в наступному:
- Відмінна особливість ціноутворення товарів і послуг більшості вітчизняних виробників полягає в тому, що в кінцевій ціні продажу товару або послуги - відносно низький питома вага заробітної плати. Тобто, при вартості товару, наприклад, 100 уе., На виплату заробітної плати робітникам піде 18 - 20 у.о.. З метою підвищення доходів населення, необхідно розробити комплекс заходів щодо стимулювання і пільгування тих галузей виробництва, в яких питома вага заробітної плати в ціні товару вища. Роль Ощадбанку Росії в даному випадку при кредитуванні юридичних осіб буде полягати в пріоритетному кредитуванні саме таких галузей виробництва. Не відчуваючи нестачі в кредитних заявках з боку виробників товарів і послуг Ощадбанку Росії має вибір у кредитуванні саме вищевказаних виробників. Для порівняння можна навести приклад ціноутворення в економічно розвинених країнах. Так, у Німеччині питома вага заробітної плати у вартості товару складає 60%, у Франції - 55%, в Америці - 48%. [65]
Таким чином, усунення одного з головних чинників, що перешкоджають розширенню кредитування населення з боку банку - кредитного ризику, можливо шляхом підвищення платоспроможності населення, яке, у свою чергу, безпосередньо залежить від держави і побічно - від банку самого, як кредитного інституту, що володіє величезними ресурсами і здатного регулювати і стимулювати ті галузі виробництва, розвиток яких вплине на підвищення доходів населення. [66]
Наступним за значимістю чинником з боку банку, стримуючим розширення споживчого кредиту є відносно менша прибутковість з великими витратами при кредитуванні населення, ніж при кредитуванні юридичних осіб. Величезний за обсягом кредит юридичній особі з відповідною віддачею для банку, за великим рахунком перевищить прибутковість по десятках споживчих кредитів. Приміром, маючи ліміт кредитування в 1000 у.о. і направляючи весь ліміт в кредитування виробництва або підприємства, банк отримає більший прибуток, ніж якщо цей ліміт буде поділений на десять споживчих кредитів по 100 у.о. (При однаковій плату за кредит). Пояснюється це тим, що, видавши кредит 10-ти індивідуальним позичальникам, банк несе витрати, пов'язані з обслуговуванням кредиту, визначенням кредитоспроможності та платоспроможності 10 разів замість 1 разу при кредитуванні виробництва. Звичайно ж, витрати з обслуговування одного позичальника - юридичної особи будуть вище, ніж на одного індивідуального позичальника, але ця обставина втрачає своє значення при порівнянні з витратами за кількома споживчими позиками [67].
У цілому, розглянуті причини стримування розвитку споживчого кредиту з позиції банку пояснюються великим кредитним ризиком, який полягає в низькій платоспроможності населення. Виявлення шляхів підвищення платоспроможності автоматично вирішить проблему великого кредитного ризику банку, що, у свою чергу, посприяє розширенню обсягу кредитування населення.
З позиції населення головним чинником, що стримує попит на споживчі кредити, є низька платоспроможність населення, внаслідок чого плата за кредит стає недоступною. Існуюча плата за кредит в чому зводить нанівець переваги кредиту як способу задовольнити потреби у цьому і підштовхує населення відмовитися від цієї переваги і накопичувати заощадження з метою придбання товарів і послуг у майбутньому. Все це не може не вплинути негативно на економіку країни або конкретного регіону, оскільки збільшення попиту з боку населення, підкріплене споживчим кредитом, позитивно вплине на зростання реалізації споживчих товарів з усіма наслідками, що випливають позитивними наслідками для інфраструктури економіки країни або конкретного регіону. Процентна ставка за споживчим кредитом - той важіль, від якого прямо залежить обсяг кредиту і попиту на кредит з боку населення. Тому найбільш дієвим і ефективним з точки зору оперативності регулювання є регулювання процентної ставки за споживчим кредитом [68].
Який же може бути в поточних економічних умовах (при існуючому рівні доходів населення, величиною процентної ставки за споживчим кредитом, умови видачі та погашення кредиту) попит на споживчий кредит з боку населення. Доходи яких верств населення достатні для виконання існуючих умов кредиту. Наскільки збільшиться платоспроможний попит з боку населення при гіпотетичному зниження процентної ставки за споживчим кредитом. Вивчення вище перелічених питань допоможе обгрунтувати значення зниження процентної ставки за споживчим кредитом. [69]
Для аналізу кредитоспроможності різних верств населення необхідно оцінити середньодушові доходи і заощадження в квінтельних групах, а потім зіставити їх з розрахунковими величинами доходів і заощаджень, необхідних, відповідно, для забезпечення платежів за кредитом і відсотками [70].
Важливе значення для розширення кредитування населення має банкорізація населення, яка представляє собою охоплення населення банківськими послугами. Тенденції розвитку продуктивних сил зажадають від банківського сектора надання все більшої кількості послуг своїм клієнтам, у тому числі і населенню. Так, у Великобританії, Франції, Німеччині близько 80% дорослого населення мають поточний рахунок або вклад у банку. 95% зайнятої частини населення мають рахунок або в банку, або у страховому товаристві, чи в декількох кредитно-фінансових інститутах. Збільшення безготівкових грошей в обігу розширить банківський мультиплікатор, з усіма наслідками, що випливають позитивними наслідками. Збільшення безготівкового обслуговування населення опосередковано посприяє вдосконаленню механізму визначення платоспроможності потенційного позичальника. Динаміка надходжень і видачі коштів з рахунку вкладника може свідчити про стабільність в доходах вкладника. [71]
Тривалі взаємини вкладника з банком можуть трансформуватися у кредитні відносини. Проте, для втілення в реальність перерахованих вище позитивних сторін розширення охоплення населення банківськими послугами, перш за все необхідно забезпечити стабільність і позитивну динаміку доходів населення. Забезпечити останнє може тільки держава.
Стосовно до проблеми розширення споживчого кредитування, виключно важливим аспектом державної політики є формування макроекономічних умов та інституційного середовища, що сприяють підвищенню доступності споживчих кредитів для населення. Це має включати в себе комплекс заходів з контролю за рівнем інфляції, динамікою обмінного курсу рубля, зниження процентних ставок, розвитку нормативно-законодавчої бази. Зокрема, розглянуті вище розрахунки зниження процентної ставки за споживчим кредитом зажадають коригування нормативно-законодавчої бази в частині перегляду порядку визначення оподатковуваного прибутку [72].
Таким чином, підводячи підсумки визначення шляхів удосконалення кредитування споживчих потреб населення, можна зробити наступні висновки:
1. У міру стабілізації економічної ситуації в країні і зростання платоспроможного попиту населення Русфинанс банку необхідно збільшити частку кредитів фізичним особам у кредитному портфелі Банку за рахунок нарощування обсягів надаваних кредитів і послуг, що дозволяють задовольнити зростаючі потреби населення. Просування нових продуктів та банківських послуг має здійснюватися з урахуванням потреб різних вікових та соціальних груп населення в кредитах: на освітні цілі; на споживчі цілі для молодих сімей; на купівлю житла на фінансованих Банком об'єктах житлового будівництва; зростання кредитного портфеля має відбуватися за рахунок збільшення обсягів споживчого кредитування на невідкладні потреби, а також кредитування на купівлю, будівництво і реконструкцію житла.
2. Ефективна співпраця з місцевими органами влади в частині реалізації інвестиційних, а особливо соціальних програм буде сприяти вдосконаленню кредитування споживчих потреб населення як з точки зору розширення обсягів кредитування та збільшення спектру надаваних кредитів, так і з точки зору доступності споживчих кредитів широким верствам населення.

Висновок

В останні кілька років у Росії склалися сприятливі умови для розвитку ринку споживчого кредиту. Швидке нарощування капіталу в банківській сфері у зв'язку з дією ряду макроекономічних факторів викликало проблему розміщення коштів. Одним з перспективних напрямків діяльності банків, коли вони змушені шукати відносно нові сфери застосування капіталу, є споживче кредитування.

У висновку необхідно відзначити, що в даний час споживче кредитування активно розвивається в нашій країні, що позитивно позначається на економіці як банківського сектора, так і економіці Росії в цілому.
В даний час споживчий кредит в дуже швидких темпах завоював довіру і набув великого поширення в нашій країні. Вже зараз ринок кредитування в РФ населення розвивається прискореними темпами. Поступово споживче кредитування стає одним з найбільш динамічних напрямів розвитку банківського сектора, що пов'язано в першу чергу з потребою банків у нових прибуткових кредитних продуктах. Багато банків, у тому числі і зі стовідсотковим іноземним участю, зараз мають намір освоїти цей вид діяльності. Сьогодні це дуже перспективний ринок, і на ньому очікується бум. Останнім часом ринок роздрібних банківських послуг став головним захопленням російських банків. Але поряд з привабливими перспективами існує велика кількість проблем пов'язаних зі споживчим кредитуванням.
Споживчий бум накрив Росію, банківські кредити стають все більш популярними і доступними. За даними ЦБ, тільки за останній рік борг середнього росіянина перед банками зріс на 75% на тлі фінансової кризи.
Центробанк опублікував цифри, про які варто замислитися. Росіяни набрали кредитів вже на 2 трильйони рублів - це більше половини наших заощаджень, що знаходяться на банківських рахунках. Ще два-три роки такими темпами - і Росія перетвориться на країну боржників. Доходи громадян зросли. А завдяки доступним кредитам почалося те, що економісти називають споживчим бумом.
Зважаючи на специфіку договору споживчого кредиту, незахищеності позичальника-споживача як сторони договору, а також особливої ​​соціальної значущості відносин, що виникають при споживчому кредитуванні, представляється необхідним прийняття спеціалізованих нормативно-правових актів, що враховують специфіку відносин, що виникають при споживчому кредитуванні. На наш погляд, ними повинні стати Закони «Про споживчий кредит» і «Про освітні кредити», покликані створити правові умови для розвитку споживчого кредитування, забезпечити гарантії прав споживачів-позичальників при видачі, використання та погашення споживчого кредиту, а також механізми захисту споживача, у випадку якщо його права були порушені.
В останні роки споживче кредитування в Росії розвивалося воістину стрімкими темпами, кількість гравців на ринку зростала в геометричній прогресії і здавалося б, що ніщо не зможе зупинити це зростання, проте в недавньому часу ситуація почала змінюватися. Зростання ринку помітно призупинився.
У чому ж причина ж причина цієї тенденції. Причин кілька, найважливішою мабуть є насичення ринку, практично всі платоспроможне населення вже має споживчі кредити і не може, або з яких-небудь причин не хоче брати нові. Не менш важливою причиною є і несумлінність багатьох банків при розкритті ефективної процентної ставки за кредитами, тобто в кредитному договорі містяться приховані платежі, не вказуються банком під час рекламних компаній і не розкриваються співробітниками банку при оформленні банківського договору, в результаті чого особі, яка взяла споживчий кредит, доводиться виплачувати значно більшу суму ніж очікувалося, що підриває довіру до конкретного банку та системі споживчого кредитування в цілому.
Однак не тільки громадяни уповільнюють зростання сегмента споживчого кредитування, багато в чому це залежить і від самих банків, багато з яких для збільшення обсягу споживчих кредитів знижують вимоги при видачі кредиту, що веде до зростання так званих «безнадійних кредитів», які на думку аналітиків є реальною загрозою для банків. Потенційну кризу споживчого кредитування може принести ряду банків великі фінансові проблеми і уповільнити зростання всього сегмента. Оскільки в Росії немає ефективної системи стягнення боргів зростання обсягу безповоротних кредитів може стати спільною проблемою банківської системи.
Для покращення та розвитку системи споживчого кредитування необхідно розширити обсяги кредитування для населення, диференціювати умови їх надання залежно від виду позики, строку користування, рівня доходів позичальника, уніфікувати порядок оформлення і використання кредитів та інше, заслуговує глибокого і всебічного вивчення світова банківська практика в області кредитування індивідуальних ссудоземщіков.
З юридичної сторони необхідно посилити відповідальність обох сторін у разі порушення кредитного договору, створити налагоджену систему кредитних бюро для збору інформації про позичальників. Чітка специфікація нормативної бази є захистом як кредитора, так і покупця від форс - мажорних обставин, викликаних свідомим або свідомою ухиленням учасника угоди від виконання своїх зобов'язань за договором споживчого кредиту. Ефективне господарське законодавство в таких випадках оперативно і з мінімальними витратами в судовому порядку захищає фінансові інтереси постраждалої сторони.
Таким чином можна сказати, що перспективи розвитку споживчого кредитування в Росії досить неоднозначні, з одного боку він є найбільш зручною формою кредитування населення на придбання товарів та послуг, однак на даний момент існують досить вагомі стримуючі фактори, які уповільнюють зростання сегмента і навіть можуть викликати загальний криза банківської системи за рахунок зростання неповернених кредитів.

Бібліографічний список

Нормативно-правові акти
1. Конституція Російської Федерації: офіц. текст. від 12.12.1993 р. / / Російська газета. - 1993. - № 237.
2. Цивільний кодекс Російської Федерації (частина перша): Федеральний закон № 51-ФЗ, прийнятий 30.11.1994 р. (станом на 30.12.2008) / / Збори законодавства РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.
3. Цивільний кодекс Російської Федерації (частина друга): Федеральний закон № 14-ФЗ, прийнятий 25.12.1996 р., (станом на 14.07.2008) / / Збори законодавства РФ. - 1996. - № 5. - Ст. 410.
4. Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) (ред. від 12.06.2006) / / Відомості Верховної РФ.-2002 .- № 28.-ст. 2790.
5. Федеральний закон від 02.12.1990 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність» (ред. від 27.07.2006) / / Відомості Верховної РФ .- 1996 .- № 6 .- ст. 492.
6. Закон РФ від 07.02.1992 № 2300-1 «Про захист прав споживачів» (в ред. Від 25.10.2007) / / Російська газета № 8. 1996. 16 січня.
7. Положення Банку Росії від 31.08.1998 № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)» / / Вісник Банку Росії. 1998. № 70 - 71.
8. Інструкція ЦБ РФ від 23.07.98 № 75-І «Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» / / Вісник Банку Росії. 1998. № 55.
9. Лист ФАС РФ № ІА/7235, ЦБ РФ № 77-Т від 26.05.2005 «Про Рекомендації за стандартами розкриття інформації при наданні споживчих кредитів» / / Вісник Банку Росії. 2005. № 28.
Наукова та навчальна література
10. Алексєєв А.А. Проблеми правового регулювання банківського кредитування споживачів / / Підприємницьке право. - 2010 .- № 3 .- С.23.
11. Антон Гаген. Інформаційне Агентство «Фінансовий Юрист» Споживчий кредит. Перспективи розвитку споживчого кредитування в Росії
12. Банки та банківська справа / Під ред. І.Т. Балабанова. - СПб.: Пітер. 2002. 233 с.
13. Банківська справа: управління і технології: Підручник для вузів / Під ред. Проф. А.М. Тавасіева. 0 М.: ЮНИТИ-ДАНА. Єдність. 2002. - 182 с.
14. Банківська справа: Підручник / За ред. Д-ра екон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Економіст, 2008. - 254 с.
15. Букатов В.І., Головін Ю.В., Львів Ю.І. Банки та банківські операції в Росії. - 2-е вид. перераб. і доп. / Под ред. М.Х. Лапідуса. - М.: Фінанси і статистика. 2010. - 234 с.
16. Виступ Голови Банку Росії С.М. Ігнатьєва на XIX з'їзді Асоціації російських банків / / Гроші і кредит. - 2010. - № 4. - С. 7.
17. Данилова Т.М. Проблема невизначеності, інформації та ризику кредитування комерційними банками / / Фінанси і кредит. - 2010. - № 2. - С.22.
18. Дьомін Ю. Все про кредити. Зрозуміло й просто. - СПб.: Пітер, 2007. - 322 с.
19. Гроші, кредит, банки Під ред. Г.Н. Бєлоглазова: Підручник. - М.: Юрайт-Издат, 2004. - 433 с.
20. Долан Е.Дж. та ін Гроші, банки та грошово-кредитна політика. СПб: Санкт-Петербург Оркестр, 1994 .- 123 с.
21. Дробозіна Л.А. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: підручник - М.: Фінанси, 2001 .- 210 с.
22. Жемчугов А. Синдиковане кредитування як інструмент мобілізації кредитних ресурсів / / Ринок цінних паперів. - 2010. - № 20. -С.44.
23. Іванова Н.І. ГУ ЦБРФ. Форми «прихованого» кредитування / / Бухгалтерія і банки. - 2009. - № 6. - С.45.
24. Казьмін А.І. Ощадбанк Росії: надійність, перевірена кризою / / Гроші і кредит. - 2001. - № 6 .- С.23.
25. Киричук А.А. Специфіка договору споживчого кредиту / / Юрист. - 2009 .- № 10. - С.23.
26. Колпакова Г.М. Фінанси. Грошовий обіг і кредит: Навчальний посібник - М.: Фінанси і статистика. 2010. - 209 с.
27. Крупнов Ю.С. Про природу банківського споживчого кредиту. / / Бізнес і банки.-2009 .- № 8 .- С. 1-3.
28. Лаврушин О.І. Гроші, кредит, банки: Навчальний посібник / За ред. О.І. Лаврушина - М.: Фінанси і статистика. 2007 .- 211 с.
29. Матеріали сайту http://rating.rbc.ru/article.shtml?2008/03/27/31876313
30. Москвін В. А. Створення ефективного механізму інвестованого кредитування підприємств / / Банківська справа .- 2000 .- № 4 .- С. 31.
31. Москвін В.А. Створення ефективного механізму інвестованого кредитування підприємств / / «Банківська справа. -2000 - № 4. -С.18.
32. Муричев А.В. Про шляхи зміцнення ресурсної бази російських комерційних банків / / Гроші і кредит. -2008. - № 11 .- С.34.
33. Нова газета. Банкнота № 1. 2008. С. 3.

34. Загальна теорія фінансів. Підручник для вузів / Під ред. Л.А. Дробоздіна, Ю.М. Константинова, Л.П. Окунєва та ін М., Банки і біржі, 2005. - 432 с.
35. Організація діяльності комерційних банків: Навчальний посібник / За ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровськ ХГАЕіП, 2004 .- 455 с.
36. Організація діяльності комерційних банків: Навчальний посібник / За ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровськ ХГАЕіП, 2004. - 522 с.
37. Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на 2010 рік. / / Російська газета. 5 фев.2010.
38. Офіційний сайт Банку Росії. http://www.cbr.ru
39. Пастушенко Д.С. Актуальні питання реалізації фінансово-правової політики у сфері споживчого кредитування / / Фінансове право .- 2010 .- № 6 .- С.26.
40. Пєнкіна І. Високі кредитні ризики стримують рейтинги Російських банків / / Банківська справа. - 2004. - № 2. - С.34.
41. За матеріалами сайту http://www.creditorus.ru/banks/sberbank-credit-contract.php
42. За матеріалами сайту http://lenta.ru/news/2010/04/30/income/
43. За матеріалами сайту http://www. сredit.ru
44. За матеріалами сайту http://www.bankir.ru
45. За матеріалами сайту http://www.kreditov.ru
46. Помазанов М. Кредитний ризик-менеджмент і моделювання нового активу в портфелі / / Фінанси і кредит. - 2009. - № 6. -С.55.
47. Пристанському Д. Кредит для споживача ЕЖ-Юрист. - 2010 .- № 39. - С. 4.
48. Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин. - М., Економіка, 2005. - 675 с.
49. Садиков Реналь Р., Садиков Рішат Р. Банківське кредитування споживачів: юридичні та економічні особливості / / Банківська право. - 2007 .- № 3. - С.23.
50. Свиридов О.Ю. Гроші, кредит, банки. Ростов-н / Д: Фенікс, 2010 .- С.124.
51. Симановський А.Ю. Резерви на можливі втрати з позик: міжнародний досвід і деякі питання методології / / Гроші і кредит. 2004. - № 1. -С.34.
52. Супруновіч Є. Управління кредитним ризиком / / Банківська справа. - 2002. № 4. -С.55.
53. Суськ Є. П. Оцінка ризику банків при кредитуванні юридичних осіб / / Банківська дело.-2000 .- № 22. -С. 20.
54. Тещанская І.В. Організація діяльності комерційного банку: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА - М, 2010. - С. 162.
55. Тихомирова О.В. Кредитні операції комерційних банків / / Гроші і кредит. - 2008 - № 9. -С. 16-18.
56. Тихомирова О.В. Кредитні операції комерційних банків / / Гроші і кредит. - 2008. - № 9. -С.11.
57. Фінанси підприємств: Учеб.пособие / Н.Є. Заєць, М. К. Фісенко, Т. Н. Василевська та ін - Мн.: Висш.шк., 1995. - С.155.
58. Фінанси, грошовий обіг і кредит / За ред. Сенчагова В. К. та Архипова А. І. - М.: Проспект, 2004 .- 564 с.
59. Фінанси, грошовий обіг, кредит / За ред. В.К. Сенчалова, А.І. Архипова - М: ТОВ «ТК Велбі», 2002. - 453 с.
60. Ципленкова А.В. Деякі особливості договорів приєднання / / Юридичний світ. - 2001 .- № 3. - С. 28.
61. Челноков В.А. Банки та банківські операції: Буквар кредитування. Технологія банківських позичок. Навколобанківськими ринковий простір: Підручник для вузів. - М.: Вища школа. 2010 .- 345 с.
62. Ширинська Є.Б. Операції КБ і зарубіжний досвід. - М., ЮНІТІ-ДАТА, 2010 .- 144 с.
63. Щедрін В., Зикова Т. 19 кроків повинна зробити російська банківська система, щоб стати локомотивом економіки / / Російська газета. № 4628. 2008. 3 квітня. С. 1 - 2.

Додаток 1
Тенденція розвитку споживчого кредитування в Росії


Додаток 2
Регіональна структура споживчого кредитування в Росії на кінець 2009 року,%


Додаток 3
Банки за обсягами виданих кредитів фіз. особам у 2009 р

Найменування банку	Видано кредитів фізичним особам (без іпотеки) у 2009 р., млн. руб.	Зміна за рік,%	Кількість виданих кредитів фіз. Особам (без урахування іпотеки) в 2009 р., шт.	Портфель кредитів фіз. Особам (без урахування іпотеки) на 01.01.2010 р., млн. руб.
Ощадбанк	485 718,1	9,76	3 644 402	654 595,0
Російський Стандарт	193,253,2	-13,38	9 508 847	182 222,9
ВТБ 24	91 681.0	192.68	895 469	81 417.4
Росбанк	61 324.8	-10.90	832 610	84 174.8
Русфинанс Банк	55 708.2	57.17	1 214 159	56 422.0
ХКФ-Банк	53 823.5	32.55	4 934 105	30 588.5
Альфа-Банк	48 527.5	75.65	985 678	41 398.1
Ренесанс Капітал	47 791.5	209.37	1 749 670	39 260.8
УРСА Банк	46 723,7	98,73	735 946	51 359,1
Юнікредит Банк	32 486,0	92,99	347 852	35 241,8

Додаток 4
Банки за обсягами виданих автокредитів в 2009 р

Найменування банку	Видано автокредитів в 2009р., Млн. руб.	Зміна за рік,%	Кількість виданих автокредитів у 2009р., Шт.	Портфель автокредитів на 01.01.10, млн. руб.
1	2	3	4	5
Ощадбанк	58 921.1	> 1000	145 409	53 519.5
Русфинанс Банк	34 012.5	48.97	133 001	40 758.5
Юнікредит Банк	26 384.3	82.61	56 005	29 603.0
Росбанк	25 482.2	-9.94	75 163	42 945.1
Російський Стандарт	20 934.0	8.40	156 425	28 221.9
МДМ Банк	17 397.5	-9.68	35 410	26 769.9
ВТБ 24	16 225.0	157.16	53 132	17 431.2
Альфа Банк	12 130.0	137.46	31 590	13 774.0
Уралсиб	11 804.2	44.54	23 779	14 708.5

Додаток 5
Обсяги ранка споживчого кредитування

Додаток 6

Акціонерна структура ТОВ «Русфинанс Банк»

SG Financial Services Holding Акціонерне товариство СЖ Файненшл Сервісес Холдинг

SG Consumer Finance * СЖ Консьюмер Файненс

Rusfinance SAS Русфинанс С.А.С.

ТОВ «Русфинанс Банк»

		Societe Generale SA Сосьєте Женераль С.А.

---

[1] Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин. - М., Економіка, 2005. - С. 215-217.

[2] Фінанси, грошової обіг, кредит / За ред. В.К. Сенчалова, А.І. Архипова - М: ТОВ «ТК Велбі», -2002. - С. 123.

[3] Загальна теорія фінансів. Підручник для вузів / Під ред. Л.А. Дробоздіна, Ю.М. Константинова, Л.П. Окунєва та ін М., Банки і біржі, 2005. С. 146.

[4] Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин. - М., Економіка, 2005. -С. 178.

[5] Організація діяльності комерційних банків: Навчальний посібник / За ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровськ ХГАЕіП, 2004. - С. 143.

[6] Киричук А.А. Специфіка договору споживчого кредиту / / Юрист. - 2009 .- № 10. - С.23.

[7] Тещанская І.В. Організація діяльності комерційного банку: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА - М, 2010. - С. 156.

[8] Колпакова Г.М. Фінанси. Грошовий обіг і кредит: Навчальний посібник - М.: Фінанси і статистика. 2010. - С. 89-92.

[9] Банківська справа: управління і технології: Підручник для вузів / Під ред. Проф. А.М. Тавасіева. 0 М.: ЮНИТИ-ДАНА. Єдність. 2002. - З 123-125.

[10] Федеральний закон № 395-1, прийнятий 02.12.1990 р. «Про банки і банківську діяльність» (ред. 08.04.2008) / / Збори законодавства РФ. - 1996. - № 6. - Ст. 492.

[11] Тещанская І.В. Указ. роб. - С. 154.

[12] Загальна теорія фінансів. Підручник для вузів / Під ред. Л.А. Дробоздіна, Ю.М. Константинова, Л.П. Окунєва та ін М., Банки і біржі, 2005. - С. 206.

[13] Гроші, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Бєлоглазова: Підручник. - М.: Юрайт-Издат, 2004. - С. 166.

[14] Пєнкіна І. Високі кредитні ризики стримують рейтинги Російських банків / / Банківська справа. - 2004. - № 2. - С.34.

[15] Загальна теорія фінансів. Підручник для вузів / під ред. Л.А. Дробоздіна, Ю.М. Константинова, Л.П. Окунєва та ін М., Банки і біржі, 2005. - З 208.

[16] Муричев А.В. Про шляхи зміцнення ресурсної бази російських комерційних банків / / Гроші і кредит. -2008. - № 11 .- С.34.

[17] Загальна теорія фінансів. Підручник для ВНЗ Л.А. Дробоздіна, Ю.М. Константинова, Л.П. Окунєва та ін М., Банки і біржі, 2005. - С. 210.

[18] Іванова Н.І. ГУ ЦБРФ. Форми «прихованого» кредитування / / Бухгалтерія і банки. - 2009. - № 6. - С.45.

[19] Тихомирова О.В. Кредитні операції комерційних банків / / Гроші і кредит. - 2008 - № 9. -С. 16-18.

[20] Крупнов Ю.С. Про природу банківського споживчого кредиту. / / Бізнес і банки.-2009 .- № 8 .- С. 1-3.

[21] Челноков В.А. Банки та банківські операції: Буквар кредитування. Технологія банківських позичок. Навколобанківськими ринковий простір: Підручник для вузів. - М.: Вища школа. 2010. - С. 122.

[22] Челноков В.А. Указ. раб.-С. 124.

[23] Там же. - С. 126.

[24] Челноков В.А. Указ.раб. - С. 128.

[25] Тещанская І.В. Організація діяльності комерційного банку: Навчальний посібник. - М.: ИНФРА - М, 2010. - С. 162.

[26] Виступ Голови Банку Росії С.М. Ігнатьєва на XIX з'їзді Асоціації російських банків / / Гроші і кредит. - 2010. - № 4. - С. 7.

[27] Нова газета. Банкнота № 1. 2008. С. 3.

[28] Пристанському Д. Кредит для споживача / / ЕЖ-Юрист. - 2010 .- № 39. - С. 4.

[29] Алексєєв А.А. Проблеми правового регулювання банківського кредитування споживачів / / Підприємницьке право. - 2010 .- № 3 .- С.23.

[30] Щедрін В., Зикова Т. 19 кроків повинна зробити російська банківська система, щоб стати локомотивом економіки / / Російська газета. № 4628. 2008. 3 квітня. С. 1 - 2.

[31] Федеральний закон «Про внесення змін до деяких законодавчих актів Російської Федерації у зв'язку з прийняттям Федерального закону« Про кредитні історії ». 2-е вид. М.: Ось-89, 2005.

[32] Положення Банку Росії від 31.08.1998 № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення)» / / Вісник Банку Росії. 1998. № 70 - 71.

[33] Закон РФ від 07.02.1992 № 2300-1 «Про захист прав споживачів» (в ред. Від 25.10.2007) / / Російська газета № 8. 1996. 16 січня.

[34] Букатов В.І., Головін Ю.В., Львів Ю.І. Банки та банківські операції в Росії. - 2-е вид. перераб. і доп. / Под ред. М.Х. Лапідуса. - М.: Фінанси і статистика. 2010. - С.65.

[35] Садиков Реналь Р., Садиков Рішат Р. Банківське кредитування споживачів: юридичні та економічні особливості / / Банківська право. - 2007 .- № 3. - С.23.

[36] Ципленкова А.В. Деякі особливості договорів приєднання / / Юридичний світ. 2001. № 3. С. 28.

[37] Алексєєв А.А. Проблеми правового регулювання банківського кредитування споживачів / / Підприємницьке право. - 2010 .- № 3 .- С.23.

[38] Інструкція ЦБ РФ від 23.07.98 № 75-І «Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» / / Вісник Банку Росії. 1998. № 55.

[39] Лист ФАС РФ № ІА/7235, ЦБ РФ № 77-Т від 26.05.2005 «Про Рекомендації за стандартами розкриття інформації при наданні споживчих кредитів» / / Вісник Банку Росії. 2005. № 28.

[40] Офіційний сайт Банку Росії. http://www.cbr.ru

[41] Банки та банківська справа / Під ред. І.Т. Балабанова. - СПб.: Пітер. 2002. - С.33.

[42] Свиридов О.Ю. Гроші, кредит, банки. Ростов-н / Д: Фенікс, 2010 .- С.124.

[43] За матеріалами сайту http://www.kreditov.ru

[44] Організація діяльності комерційних банків: Навчальний посібник / За ред. Роксопова Ю.В. - Хабаровськ ХГАЕіП, 2004 .- С.116.

[45] Антон Гаген. Інформаційне Агентство «Фінансовий Юрист» Споживчий кредит. Перспективи розвитку споживчого кредитування в Росії / http: / / www.financial-lawyer.ru/newsbox/kredit/139-363.html

[46] За матеріалами сайту http://www.creditorus.ru/banks/sberbank-credit-contract.php

[47] За матеріалами сайту http://lenta.ru/news/2010/04/30/income/

[48] ​​Жемчугов А. Синдиковане кредитування як інструмент мобілізації кредитних ресурсів / / Ринок цінних паперів. - 2010. - № 20. -С.44.

[49] Данилова Т.М. Проблема невизначеності, інформації та ризику кредитування комерційними банками / / Фінанси і кредит. - 2010. - № 2. - С.22.

[50] Дьомін Ю. Все про кредити. Зрозуміло й просто. - СПб.: Пітер, 2007. - С.34.

[51] Матеріали сайтаhttp: / / rating.rbc.ru / article.shtml? 2008/03/27/31876313

[52] За матеріалами сайту http://www. сredit.ru

[53] За матеріалами сайту http://www.bankir.ru

[54] Симановський А.Ю. Резерви на можливі втрати з позик: міжнародний досвід і деякі питання методології / / Гроші і кредит. - 2004. - № 1. -С.34.

[55] Фінанси, грошовий обіг і кредит / За ред. Сенчагова В. К. та Архипова А. І. - М.: Проспект, 2004 .- С.44.

[56] Фінанси підприємств: Учеб.пособие / Н.Є. Заєць, М. К. Фісенко, Т. Н. Василевська та ін - Мн.: Висш.шк., 1995. - С.155.

[57] Супруновіч Є. Управління кредитним ризиком / / Банківська справа. - 2002. - № 4. -С.55.

[58] Ширинська Є.Б. Операції КБ і зарубіжний досвід. - М., ЮНІТІ-ДАТА, 2010 .- С. 39.

[59] Помазанов М. Кредитний ризик-менеджмент і моделювання нового активу в портфелі / / Фінанси і кредит. - 2009. - № 6. -С.55.

[60] Тихомирова О.В. Кредитні операції комерційних банків / / Гроші і кредит. - 2008. - № 9. -С.11.

[61] Долан Е.Дж. та ін Гроші, банки та грошово-кредитна політика. СПб: Санкт-Петербург Оркестр, 1994 .- С.44.

[62] Дробозіна Л.А. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: підручник - М.: Фінанси, 2001 .- С.45.

[63] Москвін В. А. «Створення ефективного механізму інвестованого кредитування підприємств» / / «Банківська справа» -2000-4 р., стор. 31.

[64] Ширинська Є. Б. Указ. раб .- С. 29.

[65] Казьмін А.І. Ощадбанк Росії: надійність, перевірена кризою / / Гроші і кредит. - 2001. - № 6 .- С.23.

[66] Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на 2010 рік. / / Російська газета. 5 фев.2010.

[67] Лаврушин О.І. Гроші, кредит, банки: Навчальний посібник / За ред. О.І. Лаврушина - М.: Фінанси і статистика. 2007 .- С.14.

[68] Челноков В.А. Указ. раб .- С. 144.

[69] Суськ Є. П. Оцінка ризику банків при кредитуванні юридичних осіб / / Банківська дело.-2000 .- № 22 .- С. 20.

[70] Банківська справа: Підручник / За ред. Д-ра екон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Економіст, 2008. - С.23.

[71] Москвін В.А. Створення ефективного механізму інвестованого кредитування підприємств / / «Банківська справа. -2000 - № 4. -С.18.

[72] Колпакова Г.М. Указ. роб. - С.13.