Кредитна політика комерційного банку на прикладі Народний банк Казахстану

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

АНОТАЦІЯ
Тема дипломної роботи «Кредитна політика комерційного банку» (на прикладі АТ «Валют - Транзит Банк»).
Предметом дослідження є процес формування та реалізації кредитної політики банку, тобто стратегія і тактика банку з розміщення ресурсів з метою їх подальшого використання для кредитування клієнтів.
Об'єктом дослідження виступає кредитна політика АТ «Валют - Транзит Банк».
У даній роботі, по-перше, було проведено літературний огляд з даної теми, і були розкриті поняття і сутність кредитної політики, розглянуто роль, функції кредитної політики, наведені основні елементи змісту кредитної політики та методи управління нею.
У другому розділі наводиться характеристика АТ «Валют - Транзит Банку», де зачіпаються основні моменти історії розвитку банку. Також проводяться дослідження в області особливостей кредитної політики та аналіз кредитного портфеля Валют - Транзит Банку.
У третьому розділі запропоновано шляхи вдосконалення формування кредитної політики комерційного банку.

ЗМІСТ
Введення
1 Основні напрямки формування кредитної політики комерційного банку
1.1 Значення і основний зміст кредитної політики банку
1.2 Фактори, що впливають на формування кредитної політики банку
1.3 Основні напрямки розвитку та реалізації кредитної політики банку
2 Особливості формування кредитної політики в АТ «Валют - Транзит Банку»
2.1 Характеристика і аналіз діяльності АТ «Валют - Транзит Банку» за період 2003-2004 роки
2.2 Аналіз кредитного портфеля Павлодарського Обласного Філії банку
2.3 Переваги і недоліки кредитної політики банку
3 Основні напрямки вдосконалення кредитної політики банку
3.1 Удосконалення аналізу кредитоспроможності позичальника
3.2 Шляхи зниження банківських ризиків при здійсненні кредитних операцій
3.3 Впровадження факторингу і форфейтингу в діяльність банку
Висновок
Список використаних джерел
Додаток А. Фінансова звітність АТ «Валют - Транзит Банку» на 1 жовтня 2004
Додаток Б. Організаційна структура АТ «Валют - Транзит Банк»
Додаток В. Організаційна структура філії
Додаток Г. Анкета Заявника
Додаток Д. Перелік документів по заставному забезпеченню
Додаток Е. Акт перевірки Заставного майна
Додаток Ж. Розмір початкового внеску і ставок винагороди за споживчим кредитом для придбання автотранспорту «Авто кредит»
Додаток З. Таблиця визначення максимальної суми кредиту
Додаток І. Заява на отримання кредиту
Додаток К. Анкета Позичальника
Додаток Л. Гарантійний лист
Додаток М. Протокол звіту позичальника
Додаток Н. Акт збереження предмета застави
Додаток О. Заява про надання банківської гарантії для участі в тендері
Додаток П. Ставки винагороди за програмою кредитування «Момент-кредит» у разі надання позики на покупку ТНП
Додаток Р. Звіт зі страхування за програмою кредитування
Додаток С. Заява про визнання боргу
Додаток Т. Ставки винагороди за кредитом для придбання житлового нерухомого майна «Новосілля»
Додаток У. Процентні ставки за Програмою з кредитування юридичних осіб для поповнення оборотних коштів «Овердрафт»
Додаток Ф. Види забезпечення, що приймається в заставу по кредитах за Програмою кредитування юридичних осіб для поповнення оборотних коштів «Овердрафт»
Додаток Х. Ставки винагороди за споживчим кредитом для придбання товарів народного споживання «Радість у кожен дім»
Додаток Ц. Ставки винагороди по споживчому кредитуванню вкладників ЗАТ «ННП« Валют - Транзит Фонд »в разі надання кредиту готівковими коштами
Додаток Ч. Ставки винагороди по споживчому кредитуванню вкладників ЗАТ «ННП« Валют - Транзит Фонд »в разі надання кредиту шляхом перерахування кредиту на картковий рахунок Позичальника
Додаток Ш. Розпорядження на видачу позики

ВСТУП
Банки - одна з центральних ланок системи ринкових структур. Розвиток їх діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму.
Актуальність даної теми полягає в тому, що незалежно від політичного устрою суспільства будь-яка держава прагне створити ефективну економіку, підвищити якість економічних рішень. Важлива роль у цьому належить банкам, що проводиться ними кредитної політики. Найважливішою економічної особливістю кредитної політики є те, що кредитна політика - це політика, пов'язана з рухом кредиту. Проведення кредитної політики має одну мету - максимізація доходів банку при підтримці його надійності і стабільності. У дипломній роботі розглядається формування кредитної політики комерційного банку.
Тема дипломної роботи «Кредитна політика комерційного банку» (на прикладі АТ «Валют - Транзит Банк»).
Предметом дослідження є процес формування та реалізації кредитної політики банку, тобто стратегія і тактика банку з розміщення ресурсів з метою їх подальшого використання для кредитування клієнтів. Методика дослідженні заснована на використанні діалектичної логіки та системного підходу. У процесі роботи застосовуються загальнонаукові методи і прийоми: аналіз і синтез, групування, наукова абстракція і порівняння.
Метою дипломної роботи є поглиблення вивчення проведеної кредитної політики в комерційних банках.
Для досягнення цієї мети були поставлені наступні завдання:
-Вивчення певної літератури з даної проблеми;
-Розгляд сутності кредитної політики;
-Визначення механізму проведення кредитної політики в комерційних банках в Республіці Казахстан;
-Вивчення зарубіжного досвіду формування кредитної політики;
-Проведення аналізу кредитної політики АТ «Валют - Транзит Банку»;
-Розгляд сутності кредитної політики АТ «Валют - Транзит Банку»;
-Проведення аналізу кредитного портфеля АТ «Валют - Транзит Банку».
У даній роботі було проведено літературний огляд з даної теми, і були розкриті поняття і сутність кредитної політики, розглянуто роль, функції кредитної політики, наведені основні елементи змісту кредитної політики та методи управління нею, а також наводиться характеристика АТ «Валют - Транзит Банку», де зачіпаються основні моменти історії розвитку банку і ще проводяться дослідження в області особливостей кредитної політики та аналіз кредитного портфеля Валют - Транзит Банку. Багато казахстанських банки освоюють прогресивні технології кредитної справи, зокрема при подальшій роботі з наданими позиками. Фахівці банку здійснюють постійний моніторинг кредиту, приймаючи оперативні рішення з питань освоєння та погашення кредитних коштів. Також запропоновано шляхи вдосконалення формування кредитної політики комерційного банку.
При здійсненні роботи над дипломною роботою була використана наступна інформаційно-методична база:
-Указ Президента Республіки Казахстан, який має силу Закону «Про Національний банк» від 30 березня 1995 року;
-Указ Президента Республіки Казахстан, який має силу Закону «Про банки і банківську діяльність» від 31 серпня 1995 року;
-Нормативні дані, інструкції і звітна документація АТ «Валют - Транзит Банк»;
-Навчальні посібники «Банківська справа», «Гроші, кредит, банки», «Фінанси»;
-Періодичні видання "Банки Казахстану», «Гроші та Кредит», «Банківські послуги», «Бібліотека бухгалтера і підприємця», «Технології управління», «Євразійське співтовариство», «Зірка Прііртишья».

1 ОСНОВНІ НАПРЯМКИ ФОРМУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
1.1 Значення і основний зміст кредитної політики банку
У сучасній банківській практиці немає однозначного розуміння дефініції "кредитна політика». У підручниках вузів з курсів «Гроші, Кредит, Банки», «Організація діяльності комерційного банку» немає однозначного поняття кредитна політика.
Перш за все, необхідно визначити кредитну політику як політику економічну. Однак на відміну від фінансової, цінової, податкової, процентної та інших видів економічної політики кредитна політика має певні специфічні риси, що виділяють їх із загальної системи елементів, що формують економічну політику. Найважливішою економічної особливістю кредитної політики є те, що кредитна політика - це політика, пов'язана з рухом кредиту. Проведення кредитної політики має одну мету - максимізація доходів банку при підтримці його надійності і стабільності.
Незалежно від політичного устрою суспільства будь-яка держава прагне створити ефективну економіку, підвищити якість економічних рішень. Важлива роль у цьому належить банкам, що проводиться ними кредитної політики. Інша справа, що кредитна політика обов'язково повинна враховувати інтереси різних груп суспільства, в тому числі населення. Дійсно, якщо банк розвиває операції з обслуговування приватних клієнтів, то він при розробці та реалізації своєї кредитної політики в обов'язковому порядку повинен враховувати інтереси не лише власні, а й передусім інтереси своїх клієнтів.
Кредитна політика банку у взаєминах з населенням розробляється з урахуванням потреб населення в банківському обслуговуванні та інших об'єктивних факторів, що визначають функціонування комерційного банку [3].
Сутність кредитної політики можна визначити як стратегію і тактику банку по залученню ресурсів на поворотній основі та їх інвестування в частині кредитування клієнтів банку.
Кредит, як економічна категорія, проявляє свою сутність, з одного боку, у вигляді сукупності економічних відносин з приводу зворотного руху вартості, а з іншого, - у вигляді позики або позики товарів або грошових коштів. Тому специфіка кредиту як економічної категорії проявляється, в його суб'єктах, якими є кредитор і позичальник. Рух форми вартості становить внутрішній зміст кредиту.
Використовуючи діалектичний підхід, доцільно розглядати кредит, по-перше, на рівні сутнісних відносин, по-друге, на рівні, що визначає єдність змісту та форм кредиту, і, по-третє, на рівні, що розкриває закономірності розвитку конкретно-історичних форм кредиту. Дана послідовність логічних рівнів аналізу у своїй сукупності відображає рух від сутності до явищ і потім до дійсності, що збігається із загальною логікою сходження від абстрактного до конкретного, від загального до особливого, одиничного.
Одночасно вказуючи на теоретичну значимість принципу розчленування аналізу цілісності кредитних відносин, відзначимо, що воно носить умовний характер. У зв'язку з цим на кожному рівні аналізу структурні елементи теорії кредитних відносин розглядаються як невід'ємні ланки загальної системи [4].
Перший ступінь аналізу. На основі аналізу сутнісних рис кредиту в сучасній економічній теорії устоялося визначення кредиту як економічної категорії, що виражає певні економічні відносини з приводу надання товарів або грошових коштів на засадах зворотності, терміновості і платності.
Другий ступінь аналізу. Кредит необхідно дослідити в історичному аспекті як складовий елемент системи економічних відносин. Кредитні відносини, як всякі економічні відносини, носять історичний характер, тобто вони змінюються під впливом розвитку виробничих відносин. Кредит отримує своє вираження у формах, кожна з яких представляє собою ту чи іншу грань складного комплексу суспільних відносин, що виникають у процесі відтворення. У цьому сенсі кожна форма кредиту - це, з одного боку, відображення сутності кредиту, а іншого боку - віддзеркалення взаємозв'язку власне кредитних відносин з предметної стороною кредитної угоди. Отже, на другому рівні аналізу об'єктом дослідження є пізнання сутності кредиту в його бутті. Процес пізнання на даному рівні розвивається від розуміння сутності кредиту, його внутрішньої природи до розуміння єдності сутності і явищ, завдяки якому і виявляється сутність.
Критерієм істинності знань про кредит, формах кредиту є практика їх використання - третій ступінь аналізу. Наука завжди виникає під впливом практичних потреб суспільства і для задоволення його певних потреб. Причому чим швидше на практиці виявляються нові вимоги, чим швидше форми кредиту приводяться у відповідність з цими вимогами, тим ширше проявляється позитивна роль кредиту в розвитку економіки. Численні нові явища економічного життя, змінюючи сутність явищ, не залишають незмінною і найбільш консервативну частину [5].
Форми прояву кредиту як економічної категорій, можна класифікувати за різними ознаками:
-В залежності від матеріально речової природи розрізняють: товарну, грошову і змішану форми кредиту;
-За функціональною ознакою - споживчу і продуктивну форми;
-По суб'єктам кредитної угоди розрізняють такі форми кредиту як кредит юридичним і фізичним особам.
Активність кредитної політики по відношенню до кредиту полягає в тому, що вона дозволяє оцінити реальні потреби клієнтів і реалізувати їх в новій комбінації форм кредиту, що, безсумнівно, зачіпає і кредит як економічну категорію. Так прогресивна, оптимальна кредитна політика, як важливий елемент надбудови, прийнята до виконання до персоналам банку і правильно сприйнята акціонерами, клієнтами банку, органами банківського нагляду та іншими структурами суспільства, стають важливою матеріальною силою, сприяючи розвитку банку, підвищення ефективності роботи і навпаки неадекватна кредитна політика веде до затримки розвитку банку, погіршення показників його фінансового стану, а то й до його банкрутства.
Функції кредитної політики можна умовно розділити на дві групи: загальні, властиві різним елементів банківської політики і специфічні, що відрізняють кредитну політику від інших її елементів. До загальних функцій відноситься: комерційна функція, тобто функція отримання банком прибутку, що стимулює і контрольна. Стимулююча функція проявляється в тому, що кредитна політика, що відображає об'єктивні потреби держави, банку, клієнтів, стимулює акумуляцію тимчасово вільних грошових коштів у банку їх раціональне використання. Можливість для клієнта банку отримати додатковий дохід на кошти, вкладені в банк на депозит, є стимулом для клієнта утриматися на певний термін від поточного споживання. А можливість отримати в банку позику має важливе значення для покриття тимчасової потреби в додаткових коштах. При цьому необхідність сплати банку відсотків за користування позичкою стимулює позичальника погасити заборгованість в максимально короткі терміни. Для банку стимулююча функція кредитної політики проявляється в тому, що банки прагнуть залучити найбільш дешеві ресурси на ринку на відносно тривалий термін і розмістити їх в максимальної вигоди.
Контрольна функція проявляється в тому, що кредитна політика дозволяє контролювати процес залучення та використання кредитних ресурсів банками і їх клієнтами з урахуванням пріоритетів, визначених у кредитній політиці конкретного банку. Однак, якщо розглядати функції як специфічного прояву сутності явища є єдино правильним, то в цей випадку кредитна політика виконує лише одну, але дуже важливу функцію - функцію оптимізації кредитного процесу [3].
Роль кредитної політики банку полягає у визначенні пріоритетних напрямки розвитку та вдосконалення банківської діяльності в процесі акумуляції та інвестування кредитних ресурсів, розвитку кредитного процесу і підвищення його ефективності. Разом з тим, на макроекономічному рівні слід підкреслити важливе значення кредитної політики в процесах формування, розподілу і перерозподілу національного доходу, в організації планування та регулювання грошового обороту, а на мікроекономічному рівні - рівні конкретного банку забезпечення стабільності та надійності банку, і його рентабельності та ліквідності , адекватності та його діяльності потребам клієнтів. Роль кредитної політики банків в економіці визначається її важливим значенням у процесі перерозподілу грошових коштів між галузями і сферами ринкової економіки через банки; перекладу заощадженні, перш за все населення, з непродуктивної в продуктивну форму; фінансування і кредитування потреб економіки та населення на не інфляційної основі, то тобто без випуску звернення додаткових грошових коштів.
При наданні кредитів суб'єктам малого підприємництва на суму не більше десяти мільйонів тенге потрібно наступний перелік документації:
-Заяву, підписану позичальником, що містить вказівку мети використання кредиту;
-Копії установчих документів позичальника (для юридичної особи) або документа, що посвідчує особу (для фізичної особи);
-Картка із зразками підписів, відбиток печатки (для юридичних осіб);
-Оригінал укладеного договору банківської позики;
-Техніко-економічне обгрунтування позики;
-Фінансова звітність за станом на день подання заяви, підписана позичальником - юридичною особою;
-Копія документа встановленої форми, виданого уповноваженим органом, що підтверджує факт проходження державної реєстрації або перереєстрації для індивідуальних підприємців;
-Документ встановленої форми, виданий органом податкової служби, що підтверджує факт постановки клієнта на податковий облік.
За кредитами, наданими з умовою забезпечення виконання зобов'язань позичальника у вигляді застави рухомого майна, до кредитного досьє крім основної документації додається договір про заставу, інформація про предмет застави та методи визначення його вартості.
У випадках, передбачених законодавством Республіки Казахстан, на договорі про заставу повинна бути відмітка про його реєстрацію у відповідних уповноважених державних органах.
У досьє по кредитах, виділених на придбання рухомого майна, яке відповідно до договору про заставу після переходу у власність позичальника стало предметом застави, повинні міститися документи, що підтверджують покупну ціну даного майна і суму, на яку воно застраховане.
Якщо кредит виданий для використання позичальником у сфері будівництва, в тому числі реконструкції або інших будівельних удосконалень нерухомого майна, то до досьє додаються проектно-кошторисна документація по планованим робіт та звіти про перевірку, підготовлені банком, або акт прийому-здачі позичальником, що підтверджують виконання робіт , на які виділено кредит.
За кредитом, виконання зобов'язання за яким забезпечене тільки гарантією чи порукою, до кредитного досьє долучаються такі додаткові документи:
а) договір гарантії або поручительства;
1) рішення уповноваженого органу гаранта або поручителя юридичної особи про видачу банку-кредитору гарантії або поручительства в забезпечення виконання зобов'язань позичальника;
б) нотаріально засвідчені документи, що підтверджують повноваження особи на підписання гарантійного договору від імені гаранта або договору поруки від імені поручителя;
в) фінансова звітність гаранта або поручителя, який є юридичною особою, на останню звітну дату, що передує видачі кредиту або довідка, що підтверджує доходи гаранта або поручителя, що є фізичною особою.
Інформація, що знаходиться в кредитних досьє, є внутрішньою, хронологічної та всеосяжної реєстрацією всіх взаємовідносин між банком і клієнтом. Зміст кредитного досьє виходить за рамки суто кредитних взаємин і зачіпає реєстрацію всіх видів діяльності між контрагентами. Всеосяжна природа такої інформації необхідна для визначення рентабельності чи ризикованості стану всього комплексу взаємовідносин. Беручи до уваги конфіденційність інформації, доступ банківських службовців до кредитних досьє обмежений.
Для поповнення досьє відповідальний за проект працівник використовує інформацію, що надходить від позичальника як звітів, у ході особистих бесід з керівниками підприємства, контактів з його постачальниками, від інших банків і фінансових організацій, засобів масової інформації.
Підрозділи, провідні моніторинг виданих кредитів, зобов'язані пред'являти відповідальному за проект працівникові повну інформацію про хід реалізації виданого кредиту і несуть рівну з ним відповідальність за своєчасне вжиття заходів щодо подолання виникаючих критичних ситуацій за виданими позиками.
У разі виникнення ознак зниження класу позичальника та підвищення ризику по кредиту, працівник, відповідальний за моніторинг позики, зобов'язаний поставити до відома керівництво Банку та організувати роботу з подолання виниклих проблем. Рекомендовані заходи, які можуть бути зроблені кредитним підрозділом Банку полягають у наступному:
-Проводиться зустріч з позичальником для з'ясування причин виникнення критичної ситуації;
-Проводиться перевірка фінансового стану позичальника при необхідності - з виїздом на місце;
-Аналізуються проблеми клієнта з виявленням основної причини виникнення критичної ситуації (проблеми даної галузі, положення підприємства в галузі, втрата конкурентоспроможності і ринків, тимчасове погіршення фінансового стану або фінансовий крах і так далі);
-Проводиться оцінка ступеню гостроти проблеми на предмет її подолання (можна або не можна виправити ситуацію);
-В процесі реабілітації кредиту увага концентрується на структурі балансу і складі грошового потоку. Докладно перевіряються активи і встановлюється, які повинні бути ліквідовані або, щонайменше, скорочено в розмірі;
-Розробка заходів з порятунку проблемного кредиту (заходи щодо зміни структури заборгованості позичальника, додаткове забезпечення і гарантії за кредитом, консультаційні послуги з фінансового оздоровлення та скорочення витрат позичальника, припинення чергових виплат за позикою і так далі).
У разі неможливості виправити критичну ситуацію з виданого кредиту і настанням строку його погашення Банк пред'являє претензії і здійснює інші юридичні дії, передбачені законодавством Республіки Казахстан.
Класифікація кредитного портфеля проводиться на підставі Положення «Про класифікації активів банку і умовних зобов'язань і розрахунку провизий по них банками другого рівня Республіки Казахстан» (Постанова Правління Національного Банку Республіки Казахстан від 23 травня 1997 року № 218), Додатки до нього, а також з використанням власних методик Банку.
Первинна класифікація кредитного портфеля проводиться на основі класифікації позичальників і рівня ризиків на момент надання кредитів. Додаткова класифікація кредитів та аналіз кредитного портфеля проводиться щомісячно відповідними підрозділами Банку на основі узагальнення та аналізу надходить інформації про фінансовий стан позичальників і реалізації кредитуються проектів. За результатами аналізу може бути змінена класифікація позик, вжито заходів щодо поліпшення якості кредитного портфеля.
Разом з поточним контролем за станом кредитного портфеля Банк проводить власну аудиторську (не рідше одного разу на рік) перевірку наданих кредитів з метою встановлення:
-Стану та порядку зберігання кредитної документації;
-Стану роботи кредитних підрозділів з моніторингу виданих позик;
-Відповідності роботи кредитних підрозділів Банку вимогам Положення про внутрішньої кредитної політики;
-Стану і структури кредитного портфеля;
-Правильності та повноти формування провизий (резервів) для покриття збитків від кредитної діяльності і умовним зобов'язанням;
-Правильності класифікації кредитів, гарантій, акредитивів;
-Своєчасності виносу кредитів і нарахованої винагороди на рахунки з обліку простроченої заборгованості.
За результатами аудиторських перевірок складається звіт, представлений керівництву Банку.
Порядок формування провизий (резервів) для покриття збитків від кредитної діяльності визначено Положенням «Про класифікації активів банку і умовних зобов'язань і розрахунку провизий по них банками другого рівня Республіки Казахстан» (Постанова Правління Національного Банку Республіки Казахстан від 23 травня 1997 року № 218).
Списання заборгованості за кредитом і нарахованого винагороді або інтересу як за баланс, так і позабалансового обліку провадиться відповідно до зазначених вище нормативно-правовим актам НБРК і внутрішніми документами банку.
У кожному банку є свої недоліки. Так і в АТ «Валют - Транзит Банку» є свої недоліки. Вони такі:
-Аналіз кредитоспроможності позичальника;
-Банківські ризики;
-Факторинг;
-Форфейтинг і так далі.
Ці недоліки будуть розглянуті нижче.
Всі зміни у Внутрішній кредитній політиці банку підлягають затвердженню Радою Директорів банку.

ВИСНОВОК
На завершення ще раз хотілося б підкреслити, що кредитна політика комерційного банку несе в собі об'єктивне початок і одночасно з цим вона визначається власною стратегією і тактикою комерційного банку, тобто несе в собі також суб'єктивне начало, що дозволяє визначити, по суті, дуалістичну природу кредитної політики як вираз загальнодержавної та індивідуальної політики. Єдність об'єктивного і суб'єктивного підходів у процесі формування кредитної політики комерційного банку дозволяє найбільш повно врахувати всі чинники (зовнішні і внутрішні), що впливають на діяльність банку, що обумовлюють його політику, і, як наслідок, виробити найбільш раціональну, оптимальну, ефективну кредитну політику банку, в тому числі і у взаєминах з населенням.
Банківська справа знаходиться в процесі змін. Прагнучи підвищити економічну ефективність і поліпшити механізм розподілу ресурсів, уряд робить кроки в напрямі створення в економіці атмосфери відкритості, конкуренції і ринкової дисципліни. Для того, щоб вижити і добитися процвітання, банкіри повинні відкинути свої бюрократичні традиції і перетворитися на підприємців, що реагують і пристосовуються до ринкової економіки. Незалежно від політичного устрою суспільства будь-яка держава прагне створити ефективну економіку, підвищити якість економічних рішень. Важлива роль у цьому належить банкам, що проводиться ними кредитної політики. Найважливішою економічної особливістю кредитної політики є те, що кредитна політика - це політика, пов'язана з рухом кредиту. Проведення кредитної політики має одну мету - максимізація доходів банку при підтримці його надійності і стабільності.
Активність кредитної політики по відношенню до кредиту полягає в тому, що вона дозволяє оцінити реальні потреби клієнтів і реалізувати їх в новій комбінації форм кредиту, що, безсумнівно, зачіпає і кредит як економічну категорію. Так прогресивна, оптимальна кредитна політика, як важливий елемент надбудови, прийнята до виконання персоналом банку і правильно сприйнята акціонерами, клієнтами банку, органами банківського нагляду та іншими структурами суспільства, стають важливою матеріальною силою, сприяючи розвитку банку, підвищення ефективності роботи і навпаки неадекватна кредитна політика веде до затримки розвитку банку, погіршення показників його фінансового стану, а то й до його банкрутства.
Багато казахстанських банки освоюють прогресивні технології кредитної справи, зокрема при подальшій роботі з наданими позиками. Етапи контролю охоплюють всі найважливіші умови по кожному кредиту, у тому числі дотримання планових і фактичних платежів по кредиту, оцінка змін фінансового становища позичальника; прогнози щодо скорочення або збільшення потреби клієнта в кредитних ресурсах; якість і стан забезпечення кредиту; аналіз можливості отримання юридичних прав на прийняття у необхідних випадках судових дій щодо забезпечення та виконання позичальником зобов'язань.
У банківській системі республіки намічається позитивна тенденція поліпшення якості кредитних портфелів.
Разом з тим будь-який банк у ході кредитної діяльності продовжує зіштовхувати з проблемою непогашення кредиту.
Управління кредитною політикою висловлює загальну стратегію розвитку корпорації. З її допомогою не прагнуть встановити конкретні способи досягнення цілей, а лише формують «каркас», структуру рекомендацій та основних напрямів виконання приватних ділових операцій. На основі цього «каркаса» розробляється методика проведення щоденних заходів, спрямованих на досягнення цілей кредитної політики.
Таким чином, кредитна політика банку, визначає цілі кредитного управління. Вона повинна чітко показати наміри фірми бути активною в наданні комерційного кредиту, що дає можливість різко змінити кредитну політику залежно від кон'юнктури ринку або бути консервативною в умовах надання кредиту кожного клієнта.
Кредитна діяльність банку є одним з основоположних критеріїв, який відрізняє її від небанківських установ. У світовій практиці саме з кредитуванням пов'язана значна частина прибутку банку. Враховуючи все вище сказане банки повинні постійно вдосконалювати свою кредитну політику.
Особливістю сучасного етапу розвитку банківської справи в Казахстані є наявність більшого числа факторів ризику, що послаблюють умови стабільної роботи банків. Тому функція управління ризиками набуває все більшу роль і стає однією з найважливіших умов забезпечення економічної безпеки кредитних установ. Найбільш доцільно на наш погляд, здійснювати цю функцію за допомогою спеціальної системи управління.
В даний час вітчизняні банки взяли на озброєння практику надання кредитів приватним підприємцям та малим підприємствам. Реалізація програми малого бізнесу є одним з перспективних напрямів розвитку кредитної діяльності банків в Казахстані.
Також необхідно подальший розвиток такої форми кредитних операцій, як мікрокредитування.
Таким чином, сучасні банки мають цілої системи методів регулювання економіки, причому, складові її інструменти відрізняються не тільки за силою впливу на кредитний ринок, але і за сферами їх застосування, що при правильній оцінці ситуації дозволяє знайти оптимальне рішення, що виводить банку з ймовірного кризи.

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1 Указ Президента Республіки Казахстан, який має силу Закону «Про Національний банк» від 30 березня 1995
2 Указ Президента Республіки Казахстан, який має силу Закону «Про банки і банківську діяльність» від 31 серпня 1995
3 Алаверди А.В. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. - М.: ЮНИТИ, 1997. - С.329-349
4 Антонов М.Т., Пессель М.А. Грошовий обіг, кредит і банки. - М: Логос, 1998. - С.145-150
5 Банківська справа: Підручник для вузів / Під редакцією: Г.Н. Бєлоглазова, Л.П. Кроливецкой. П'яте видання, доп. і перераб. - М.: Фінанси і статистика, 2003. - 391.
6 Давлетова М.Т. Сучасний стан банківської системи та перспективи розвитку ринку банківських послуг в Казахстані / / Фінанси Казахстану .- 2000. - № 9-10. - С.37-50
7 Давлетова М.Т. Кредитна діяльність банків в Казахстані. - М.: Економіка, 2001. - С.6-51
8 Міржакипова С.Т. Банківський облік в Республіки Казахстан: Підручник. - Алмати: Економіка.
9 Алібекова Ф.Р. Про поняття «банк» і «банківська послуга» / / Банки Казахстану. - Алмати: 2000 рік
10 Банки Казахстану: справ.-аналіт. Вид., - Алмати: Інформ. Агентство Economix Data, 1999 рік
11 Банківська справа: зарубіжний досвід і казахстанська практика / За редакцією Айтбаева У.Б., Ахметова К.К. - Алмати: 2004 рік
12 Батракова Л.Г. Економічний аналіз діяльності комерційного банку. - М.: Логос, 1998. - С.145-150
13 Жундібаева С., Сейтімов Є. Натхнення і розрахунок в поезії бізнесу / / Технології управління. - 2003. - № 9 - С.11-13
14 Грязнова А.Т., Барнгольц С.Б. Банківський аудит і його роль у зниженні банківських ризиків / / Гроші та Кредит. - 1997. - № 10. - С.20-28
15 Давидова Л.Д., Райманія Д.К. Банківське право в РК. - А: Жеті жарғи, 2000. - С.191-260
16 Ковзанадзе І.К. Питання створення еффетівной системи управління банківськими ризиками / / Гроші та Кредит. - 2001. - № 3. - С.49-53
17 Жданов А.Ю. Банківські ризики та управління персоналом / / Гроші та Кредит. - 1998. - № 7. - С.62-68
18 Каплуновський К.В. Фінансово-кредитний механізм і його розвиток в перехідний період. - Н: ЮНИТИ, 2000. - С.197-237
19 Ісаєв Д.Б. Резерв на можливі втрати з позик як інструмент управління кредитними ризиками / / Гроші та Кредит. - 1996. - № 10. - С.56-60
20 Колесніков В.І. Банківська справа. - М: Фінанси і статистика, 1998. - 289с.
21 Коновалов С.Ф. Про оптимізацію складу показників, що характеризують банківські ризики / / Гроші та Кредит. 1997. № 8. - С.47-50
22 Банківська справа: Підручник для вузів / Кроливецкой. Четвертого видання, доп. і перераб. - М.: Фінанси і статистика, 2001. - 461с.
23 Банківська справа: Підручник для вузів / Під редакцією: Г.С. Сейткасімова. - Алмати: Қаржи-қаражат. 1998. - 576с.
24 Лаврушин О.І. Гроші, кредит, банки. - М: Фінанси і статистика, 1998. - С. 143-264
25 Кудряшова Ю.О. Оцінка ризиків як частина системи організації внутрішнього конторля в банках / / Банківські послуги. 1998. - № 6. - С.24-27
26 Жундібаева С., Сейтімов Є., Алія алкеевой - Бєляєва, Валют - Транзит Банк: Натхнення і розрахунок в поезії бізнесу / / Зірка Прііртишья. - 2003. - 4 жовтня. - С.4-5
27 Коротков П.А. Досвід і проблеми управління ризиками в кредитних організаціях / / Гроші та Кредит. - 1997. - № 7. - С.16-18
28 Новіков І.О. Стратегія управління банківськими ризиками. - А: Қаржи-қаражат? 1998 № - С.5-18
29 А. Сейтбеков. Шляхи зниження банківських ризиків при здійсненні кредитних операції / / Євразійське співтовариство. - 2003. - № 2 - С.73-79.
30 Бухгалтерський облік і звітність у банках: Підручник / Сейткасімов Г.С., Шаяхметова Н.О., Абдраімова Г.Т. - Алмати: Қаржи-қаражат: Раритет, 2000, - 450С.
31 Кравцова Г.І. Гроші, кредит, банки. - Мн: Меркаванне, 1994. - 270с.

Додаток А
(Обов'язковий)
Бухгалтерський баланс АТ «Валют - Транзит Банк» станом на 1 жовтня 2004
Найменування статей
на 30 вересня 2004
на 31 грудня 2003
Активи
Готівкові гроші
861 783
417 724
Афіновані дорогоцінні метали
1 053 763
815 658
Кореспондентські рахунки та внески в Національному банку Республіки Казахстан
1 019 408
516 340
Кореспондентські рахунки та вклади в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
3 608 269
2 825 553
Цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
5 474 485
4 292 629
Позики і фінансова оренда, надані іншим банкам (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
Інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
25 032 252
18 907 341
Відстрочене податкове зобов'язання
Інші цінні папери (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
1 383 345
535 183
Інвестиції в капітал і субординований борг
264 893
54 993
Гудвіл
Основні засоби (за вирахуванням амортизації)
2 953 735
1 856 748
Нематеріальні активи (за вирахуванням амортизації)
204 532
154 103
Інші активи (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
2 141 892
1 186 224
Разом активів:
43 998 357
31 562 496
Зобов'язання
Кореспондентські рахунки та внески банків
777 764
1 062 191
Банківські рахунки та вклади клієнтів
30 837 386
22 408 649
Отримані позики від банків і нефінансових організацій
Випущені боргові цінні папери
1 345 384
1 477 461
Заборгованість перед банками
136 446
35 831
Інші залучені кошти
1 201 460
645 273
Субординований борг
Відстрочене податкове зобов'язання
Зобов'язання з податків та інших обов'язкових платежах до бюджету
30 107
3 127
Інші зобов'язання
1 042 500
500 446
Разом зобов'язання:
35 371 047
26 132 978
Власний капітал


Статутний капітал
6 408 711
3 109 730
в тому числі:


прості акції
4 146 211
1 725 000
привілейовані акції
2 262 500
1 384 730
Додатковий оплачений капітал
1 370 516
870 516
Вилучений капітал
Резервний капітал
265 959
723 306
Інші резерви
1 723
1 723
Нерозподілений чистий дохід (непокритий збиток)
580 401
724 243
Разом капіталу:
8 627 310
5 429 518
Частка меншості


Разом зобов'язань і власного капіталу
43 998 357
41 562 496

Додаток Б
(Обов'язковий)
Звіт про доходи та витрати АТ «Валют - Транзит Банк» станом на 1 жовтня 2004
Найменування статей
на 30 вересня 2004
на 31 грудня 2003
Процентні доходи
3 535 785
2 029 610
Процентні витрати
2 246 823
1 090 930
Чистий процентний дохід (збиток) до формування резерву на можливі втрати
1 288 962
938 680
Резерви (відновлення резервів) на можливі втрати
Чистий процентний дохід (збиток)
1 288 962
938 680
Доходи у вигляді дивідендів
Доходи у вигляді комісійних та зборів
484 788
487 387
Витрати з виплати комісійних та зборів
70 971
28 717
Доходи (збитки) від купівлі / продажу цінних паперів (нетто)
3 772
5 671
Доходи (збитки) від переоцінки цінних паперів (нетто)
430 721
67 742
Доходи (збитки) від переоцінки іноземної валюти і золота (нетто)
-203 595
-71 436
Інші доходи
2 327 488
1 730 297
Чистий непроцентний дохід (збиток)
2 972 203
2 190 944
Загальні адміністративні витрати
1 960 343
1 245 772
Амортизація і знос
147 454
98 932
Інші витрати
391 850
81 4182
Прибуток (збиток) до формування резервів за іншими операціями і до оподаткування
1 761 518
970 738
Резерви (відновлення резервів) на можливі втрати за іншими операціями
1 181 117
472 226
Непередбачені доходи (збитки):
Прибуток (збиток) до оподаткування
580 401
498 512
Корпоративний прибутковий податок
Чистий прибуток (збиток) до частки меншості
580 401
498 512
Частка меншості
Разом чистий прибуток (збиток)
580 401
498 512

Додаток Г

(Обов'язковий)
Організаційна структура філії
КУАП
Регіональний аудит
2 чол.
Директор філії
Кредитний комітет
Скарбник 1 чол.
Заст. Директора
Провідний кредитний офіцер 3 чол.
Спеціаліст валютного контролю
1 чол.
АІС
1 чол.
Відділ інкасації
10 чол.
Спеціаліст по платіжних картках 1 чол.
Провідний спеціаліст з розвитку
2 чол.
PR
1 чол.
Спеціаліст управління персоналом - секретар
1 чол.
Юрист
1 чол.
ВЕБ
1 чол.
Головний бухгалтер
1 чол.
Зав Касою
1 чол.
Провідний фахівець з бух. обліку
4 чол.
Бухгалтер по оплаті договорів
1 чол.



Додаток Д
(Обов'язковий)
Анкета Заявника
1 Загальна інформація про компанію
Назва компанії (ПІБ ІП)
Організаційно-правова форма
Юридична адреса
Фактична адреса
Банківські реквізити в АТ «Валют - Транзит Банк» (дати відкриття рахунків)
Банківські реквізити в інших банках (дати відкриття рахунків)
Телефон
Факс
РНН
Керівники (паспортні дані, рік і місце народження)
Головний бухгалтер (паспортні дані, рік і місце народження)
Дата створення компанії (реєстрації як ІП)
Як була створена Ваша компанія (приватизація, реорганізація, створення нової), реєстраційні реквізити
Основні засновники (із зазначенням частки цих засновників у Статутному капіталі) (для фізичних осіб - паспортні дані, рік і місце народження)
Чи відбувалися великі зміни в складі засновників (перерозподіл часток і так далі), причини таких змін
Організації, в яких компанія (або ІП) є (спів) засновником, частки в статутному капіталі
2 Продукція, ринок, конкуренція
Основна продукція / послуги
Опишіть ринки, на яких діє Ваша компанія (ІП)
Територія, розмір Вашого ринку
Яким є Ваш ринок: зростаючим, постійним, стагнаційних
Ваші основні конкуренти
Яка Ваша частка на ринку в порівнянні з конкурентами
Опишіть 2-3 основних види продукції, прямо конкурує з Вашої (ціна, якість, переваги і недоліки)
Опишіть 2-3 основних види продукції, побічно конкурує з Вашої (заступники Вашої продукції) (ціна, якість, переваги і недоліки)
Опишіть основні групи Ваших клієнтів (споживачів продукції): соціальні, вікові групи, рівень доходу, освіта і так далі
Опишіть основні маркетингові заходи з просування Вашого товару (реклама і так далі)
Стійкі партнерські зв'язки (назва, місто, період співробітництва)
3 Банківська гарантія, необхідна для реалізації Ваших планів
Скільки часу Ви співпрацюєте з партнером (Бенефіціаром), на користь якого необхідна БГ
Чи малися у Вас раніше подібні зобов'язання за договором перед Бенефіціаром та надавали Ви банківські гарантії їх виконання
Раніше, виконував який-небудь банк за Вашими зобов'язаннями банківську гарантію перед Бенефіціаром (сума)
Чи будете Ви залучати фінансові ресурси для реалізації зобов'язань, на виконання договору в частині виконання якого Вам потрібна банківська гарантія, де і на яких умовах Ви збираєтеся їх залучати
4 Персонал
Кількість постійних працівників та сумісників
Середня зарплата працівників і керівників
Працівники, які займають ключові посади (термін роботи в компанії, досвід роботи, освіта, вік і так далі)
1
2
3
Які додаткові робочі місця будуть створені при реалізації Вашого проекту
5 Забезпечення банківської гарантії (застава і так далі)
6 Інша інформація
«» 200 р. / /

Додаток Е
(Обов'язковий)
Розшифровка дебіторської (кредиторської) заборгованості
(Найменування підприємства або ІП)
Розшифровка дебіторської (кредиторської) заборгованості
станом на «» 200 р.
Найменування дебітора (кредитора)
Найменування заборгованості
Сума
Дата освіти
Дата погашення
Керівник підприємства (ІП):
(Підпис) (П.І.Б.)
Головний бухгалтер:
(Підпис) (П.І.Б.)
М.П.

Додаток Ж
(Обов'язковий)
Розшифровка основних засобів
(Найменування підприємства або ІП)
Розшифровка основних засобів
станом на «» 200 р.
Найменування основних засобів
Кількість
Первісна вартість
Дата придбання
Термін амортизації
Нарахована амортизація
Залишкова вартість
Керівник підприємства (ІП):
(Підпис) (П.І.Б.)
Головний бухгалтер:
(Підпис) (П.І.Б.)
М.П.

Додаток З
(Обов'язковий)
Перелік документів по заставному забезпеченню
Найменування переданого в заставу майна
Перелік необхідної документації
Примітки
Нерухомість
Один з оригіналів правовстановлюючих документів:
-Договір купівлі-продажу;
-Договір міни;
-Договір приватизації;
-Договір дарування;
-Передавальний акт;
-Протокол аукціонного продажу;
-Свідоцтво про право на спадщину;
-Акт державної приймальної комісії про прийняття закінченого будівництвом об'єкта;
-Рішення суду;
Текст правовстановлюючих документів не повинен містити підтирання, необумовлені виправлення, приписки.
Нерухомість повинна повністю описуватися (найменування, площа, адреса, кількість кімнат і тому подібне). Текст договорів, свідоцтва про право на спадщину повинен бути посвідчений нотаріусом, при його відсутності органами РГП «Центр з нерухомості». Крім того, у всіх правовстановлюючих документах має бути відмітка про реєстрацію РГП «Центр з нерухомості».
Специфічний для підприємства як майнового комплексу.
Специфічний для нерухомості, придбаної на аукціоні.
Специфічний для новозведеної нерухомості, а також для нерухомості з виробленої реконструкцією. Акт державної приймальної комісії повинен містити всі підписи посадових осіб та печатки членів комісії.
У рішенні суду також повинна стояти відмітка суду про вступ його в юридичну силу.
Інші документи (оригінали):
-Документи, що підтверджують повну оплату вартості придбаної нерухомості (рахунки, заява продавця про відсутність претензій до покупця з оплати тощо);
-Інвентарна справа / технічний паспорт / план квартири;
-Свідоцтво про державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним (з РГП «Центр з нерухомості»);
-Довідка Ф2 Про ідентифікаційні характеристики об'єкта нерухомості (з РГП «Центр з нерухомості») (при необхідності).
-Виписка з реєстраційного листа правого кадастру (з РГП «Центр з нерухомості»);
-Довідка Ф3 Про склад сім'ї заставодавця і спільно з ним проживають осіб;
Необхідно, якщо в Договорі купівлі-продажу нерухомості вказується на поетапну оплату її вартості.
Повинен бути повністю заповнений і не містити необумовлених підчисток, приписок.
Довідки з РГП «Центр з нерухомості» повинні бути без підчисток, приписок, виправлень, дійсні (не прострочені) на момент видачі кредиту.
Надається з адресного бюро, КСК, паспортного столу, селищним / аульном / Якимом / акіматом.
-Поквартирна (домова) картка;
-Довідка з органів опіки та піклування (відділ освіти при Акімат) - у разі наявності неповнолітніх членів сім'ї заставодавця або спільно з ним проживають з копією свідоцтва про народження;
-Нотаріально завірена згода / довіреність чоловіка / ги заставодавця, а також нотаріально завірена згода всіх членів його сім'ї і спільно з ним проживаючих осіб (Додаток Д) з копією свідоцтва про шлюб;
-Копії посвідчення особи членів сім'ї заставодавця і спільно з ним проживають;
-Нотаріально завірена заява заставодержателя про не стані в шлюбі на момент придбання нерухомості та передачі його в заставу;
Із зазначенням згоди на заставу і місце проживання (в тому числі, дані про особу, яка зобов'язувалася надати приміщення) неповнолітньої особи у разі звернення стягнення на майно заставодавця, а також згоди на позасудову реалізацію в разі невиконання позичальником зобов'язань за договором банківського позики, укладеним з АТ «Валют Транзит Банк».
У заяві повинно в обов'язковому порядку зазначено згоду на заставу в АТ «Валют Транзит Банк» в якості забезпечення повернення кредиту та подальшу його позасудову реалізацію в разі невиконання позичальником зобов'язань за договором банківського позики, укладеним з АТ «Валют Транзит Банк».
Повинна бути підпис Кредитної офіцера, що підтверджує звірку копії з оригіналом документа.
Потрібно, якщо заставодавець не перебуває у шлюбі.
Земельна ділянка (ЗУ), що належить на праві власності
Земельна ділянка (ЗУ), що належить на праві тимчасового довгострокового возмездного землекористування.
-Довідки (квитанції) про відсутність заборгованості по комунальних та інших платежів щодо нерухомості;
-Акт оцінки;
-Акт на право власності на ЗУ, право постійного землекористування;
-План (схема) земельної ділянки;
-Свідоцтво про державну реєстрацію права власності на нерухоме майно та угод з ним;
-Акт оцінки ЗУ;
-Акт на право тимчасового возмездного землекористування;
Допускається зобов'язання Кредитної офіцера про контроль і надалі надання довідок такого змісту.
Надається на дату подання заяви про надання кредиту і повинен виходити від незалежного оцінювача, що має ліцензію на здійснення оціночної діяльності з додатком копії цієї ліцензії.
Зареєстрований в територіальному органі Комітету з управління земельними ресурсами і РГП «Центр з нерухомості».
На ньому має бути відображена та частина ЗУ, яка передається в заставу.
Надається РГП «Центр з нерухомості».
Надається територіальним органом Комітету з управління земельними ресурсами.
З печаткою територіального органу Комітету з управління земельними ресурсами та відміткою про реєстрацію РГП «Центр з нерухомості».
-Договір купівлі-продажу права землекористування;
-Свідоцтво про державну оренди (майнового найму);
-План (схема) ЗУ;
-Рішення місцевого виконавчого органу про надання заставодавцю ЗУ в землекористування;
-Акт оцінки права землекористування.
Надається РГП «Центр з нерухомості».
На ньому має бути відображена та частина ЗУ, право землекористування на яку передається в заставу.
З печаткою місцевого виконавчого органу і відміткою про реєстрацію в РГП «Центр з нерухомості».
Надається територіальним органом Комітету з управління земельними ресурсами.
Автотранспорт (вантажний, пасажирський і інші)
-Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (тех. паспорт);
-Довідка, що підтверджує відсутність обтяжень (арешт, застава, викрадення, розшук);
-Довідка (талон) про проходження техогляду;
-Договір купівлі-продажу / Договір про передоплату;
-Документ, що підтверджує оцінну вартість.
Надається нотаріально завірена копія.
Надається територіальним підрозділом Управління дорожньої поліції.
Тракторна, сільськогосподарська тощо спец. Техніка.
-Довідка про наявність у власності у заставодавця техніки;
-Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (тех. паспорт);
-Довідка, що підтверджує відсутність обтяжень (арешт, застава, викрадення, розшук);
-Довідка (талон) про проходження техогляду;
-Договір купівлі-продажу / Договір про передоплату;
-Довідка з зазначенням найменування, року введення в експлуатацію, заводських номерів (двигуна, кузова, шасі), початкової і залишкової балансової вартості, технічних характеристик і поточного стану;
-Документ, що підтверджує оцінну вартість.
Надається територіальним органами державного сільськогосподарського технічного нагляду.
Надається територіальним органами державного сільськогосподарського технічного нагляду / РГП «Центр з нерухомості».
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником і головним бухгалтером заставодавця.
Товари, у тому числі в обороті
-Складська довідка про наявність товарів, пропонованих в заставу, з зазначенням найменувань, кількості, вартості, дати видачі, місця зберігання;
-Договір оренди складського приміщення або договір відповідального зберігання;
-Сертифікат відповідності (якості);
-Технічна документація (для окремих видів товарів);
-Довідка, що підтверджує оборот товарів у матеріальному вираженні (штуки, тонни, і так далі), помісячно за один рік попередній поточній даті;
-Калькуляція, що підтверджує формування відпускної ціни на товарно-матеріальні цінності на поточну дату;
-Документ, що підтверджує оцінну вартість.
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця та особою, матеріально відповідальним за зберігання та відпуск товарів, пропонованих в заставу.
Якщо товари зберігаються на орендованих складах.
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
Зерно
-Зернова розписка (один і два частина);
-Сертифікат якості / відповідності (атестат на насіння - для елітного зерна, свідоцтво на насіння - для насіння першої та наступних репродукцій);
-Копія ліцензії хлібоприймального підприємства, яке видало зернову розписку;
-Договір з елеватором і документ про оплату послуг із зберігання зерна на період, що перевищує термін кредитування на один місяць;
-Довідка, що підтверджує оборот зерна в матеріальному вираженні (тонни), помісячно за один рік попередній поточній даті;
-Калькуляція, що підтверджує формування відпускної ціни на зерно на поточну дату;
Видана хлібоприймальним підприємством
Надаються в разі, коли заставодавець не має умов для власного зберігання.
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
Сільськогосподарські тварини
-Перелік із зазначенням виду, породи, віку, кількості, загальної живої ваги, вартості тварин;
Завірений печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
-Для племінних тварин - сертифікат відповідності (племінне свідоцтво) - документ, що видається акредитованими органами, що підтверджує походження, продуктивність та інші якості племінної тварини, а також генетичне походження батьків;
-Довідка, що підтверджує наявність у власності заставодавця запропонованих у заставу тварин;
-Довідка, що підтверджує щорічний прихід (приплід, придбання і так далі) і витрата (реалізація, забій, падіж і так далі) тварин за три останніх роки та останній квартал;
Виданий Департаментом тваринництва і державною племінною інспекції Міністерства сільського господарства РК.
Виданий Департаментом сільського господарства (відділ сільського господарства) відповідного Акіма (Акімат) області (району, селища, аулу).
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником, головним бухгалтером заставодавця.
-Ветеринарне свідоцтво, що підтверджує стан тварин і здійснені заходи щодо попередження хвороб (щеплення, проведення ветеринарно-санітарної експертизи);
-Документ, що підтверджує оцінну вартість.
Видане ветеринарної державною інспекцією (ветеринарним держінспектором) області, району, селища, аулу, округу, за місцем знаходження тварин.
Обладнання та передавальні пристрої
-Довідка, із зазначенням найменування, року введення в експлуатацію, інвентарного номера, початкової і залишкової балансової вартості, технічних характеристик і поточного стану;
-Технічні паспорти на передавальні пристрої (у разі, якщо більше ста найменувань - реєстр технічних паспортів);
-Сертифікати походження та відповідності - для обладнання, термін експлуатації якого не більше п'яти років;
Засвідчена печаткою, підписана першим керівником і головним бухгалтером заставодавця - для заставників юридичних осіб.
-Технічна документація - для обладнання, термін експлуатації якого не більше п'яти років;
-Документ, що підтверджує оцінну вартість.
Застава грошових коштів, що знаходяться на депозитному рахунку
-Договір банківського вкладу;
-Виписка з банківського рахунку Заставодавця.
Термін дії не повинен бути менше терміну дії Договору банківської позики.
Застава цінних паперів
-Договір купівлі-продажу (за наявності);
-Виписка з реєстру власників цінних паперів
Перелік документів, викладений вище не є вичерпним.
Залежно від виду майна, що пропонується в заставу, підстави та порядку його придбання у власність, можуть бути затребувані інші документи, необхідні для встановлення дійсної приналежності майна заставодавцю, оцінки майна і остаточного вирішення питання про прийняття пропонованого майна в заставу.

Додаток І

(Обов'язковий)
Акт
Перевірки Заставного майна від «» 200 р.
(Найменування підприємства)


Найменування застави
Кількість
Відхилення на момент перевірки (+/-)
Стан застави на момент перевірки
Вартість
Примітки
З боку АТ «Валют - Транзит Банк» З боку позичальника
1 Співробітник СЕБ 1
2
2 Кредитний офіцер 3



Додаток К

(Обов'язковий)
Розмір початкового внеску і ставок винагороди за споживчим кредитом для придбання автотранспорту
«Авто кредит»
Початковий внесок
-Без початкового внеску - у разі оформлення в заставу автомобіля, що купується і додаткового забезпечення на суму не менше 50% від суми кредиту;
-Не менше 15% від вартості, що придбавається
нового автотранспортного засобу з автосалону (для автомобілів вироблених в
країнах СНД - 20%, «Газель» і мікроавтобуси - 30%);
-Не менше 30% від вартості автотранспортного засобу раніше був у користуванні.
На решту суми оформляється кредит.
Термін кредиту
від 3 місяця до 3 років
Мінімальна сума кредиту
150 000 тенге
Максимальна сума кредиту
7000000 тенге
Порядок погашення кредиту
погашення кредиту та винагороди за нього
здійснюється щомісячно.
Поточні процентні ставки за програмою
Автотранспорт з автосалону
Ставка винагороди
Термін кредиту
18-19% (за рішенням кредитного комітету)
до 3 років
Автотранспорт купується у фізичних осіб
Ставка винагороди
Термін кредиту
20%
до 3 років
Вид страхування
Ставка зі страхування
Примітка
Страхування автотранспорту
3%
на рік
Страхування майна
0.5%
на рік
Страхування від нещасного випадку
0.5%
на рік

Додаток Л

(Обов'язковий)
Таблиця визначення максимальної суми кредиту
При наданні в якості забезпечення гарантії сталого підприємства-роботодавця, поручництво фізичної особи
Максимальна
сума кредиту
Примітка
Дохід Позичальника
50% від доходу
Довідка про розмір заробітної плати (др. документ підтверджує розмір постійного доходу)
При наданні в заставу нерухомості (будинки, квартири, гаражі, офіси)

Місце розташування

Центр і нові будинки

Між центром і околицею

Старі будинки і околиці

м.Астана, м.Алмати:

-Квартири;
-Будинки, гаражі, офіси
85%
75%
80%
70%
75%
65%

Міста обласного значення:

-Квартири;
-Будинки, гаражі, офіси
70%
60%
65%
55%
60%
50%
Великі міста (колишні обласного значення):
-Квартири;
-Будинки, гаражі, офіси
60%
50%
55%
45%
50%
40%

Середні міста:

-Квартири;
-Будинки, гаражі, офіси
50%
40%
45%
35%
40%
30%

Малі міста:

-Квартири;
-Будинки, гаражі, офіси
40%
30%
35%
25%
30%
20%

Цінні папери

Вид забезпечення
Відсоток ліміту кредитування від розрахунку заставного забезпечення
Цінні папери:
-Державні цінні папери;
-Цінні папери лістингу «А»;
-Цінні папери лістингу «Б»
не більше 80
не більше 80
не більше 60

Депозит

Вид забезпечення
Відсоток ліміту кредитування від розрахунку заставного забезпечення
Депозит

не більше 80


Додаток М

(Обов'язковий)
Заява на отримання кредиту
От___________________________________________________________
(П.І.Б. позичальника)
проживає за адресою :______________________________________
посвідчення особи № ______________, ким виданий _______________, коли виданий «__»____________ р.
Прошу розглянути можливість видачі споживчого кредиту в сумі ____________(______________________________________________)
(Сума цифрами) (термін прописом)
строком на _______ (____________________________) місяців на
(Термін цифрами) термін прописом
_____________________________________________________ (Мета кредиту)
Прошу перерахувати вказану суму на розрахунковий рахунок № ________________________________в АТ «Валют - Транзит Банк».
(Рахунок продавця в АТ «Валют - Транзит Банк»)
Гарантую своєчасну виплату суми кредиту та суми винагороди, що нараховується за користування наданим кредитом, та інших комісій, передбачених кредитним договором.
___________________________ / ________________________________ /
(Підпис) (П. І.О.)
«_____» _______________ 2005
___________________________________ ____________________
______________________
(Посада співробітника, який прийняв заяву) (підпис) (П. І.О.)
«_____» ______________ 2004

Додаток Н
(Обов'язковий)

Анкета Позичальника

П. І. Б. Позичальника
Дата і місце народження
Паспорт (посвідчення особи)
серія _______________ № ________________ виданий (коли) ______________ ким _______________________
_______________________________________________________________________________________________________
2.1 Відомості про Позичальника:
Адреса реєстрації (прописки):
_________________________________________
_________________________________________
Домашній телефон:
______________
Мобільний телефон:
Адреса фактичного проживання:
_______________________________________________
_______________________________________________
Домашній телефон:
___________________
Сім'я проживає: в будинку ☐, в кімнаті ☐, в квартирі ☐, що складається з кімнат.
Житло: власне ☐, муніципальне ☐, відомче ☐, оренда ☐, у родичів ☐.
Кількість років проживання за цією адресою: _____________________
Сімейний стан Позичальника: одружений (заміжня) ☐, неодружений (незаміжня) ☐, розлучений (а) ☐, вдівець (вдова) ☐ ..

Склад сім'ї Позичальника:
П. І. Б.
Ступінь спорідненості
Дата народження
Чи знаходиться на утриманні: так / ні
Проживають спільно: так / ні
Освіта: середня ☐, середня спеціальна ☐, середня технічна ☐, вища ☐.
Позичальник
Ваша дружина (чоловік)
Місце роботи ________________________________
_____________________________________________
Адреса місця роботи: юридичний _____________________
Фактіческій____________________
________________________________
Посада: ________________________________
Стаж роботи в даній організації: _____________
Робочий телефон: ____________________________
Місце роботи
__________________________________
_______________________________________________
Адреса місця роботи: юридичний ______________________
__________________________________
Фактический____________________________________
Посада: __________________________________
Стаж роботи в даній організації: ________________
Робочий телефон:
__________________________________
Виплата заробітної плати здійснюється шляхом:
☐ видачі готівки через касу;
☐ перерахування грошових коштів на рахунок за вкладом № ________________, відкритий ___________________________.
☐ перерахування грошових коштів на картковий рахунок № ____________________, відкритий _______________________.
Дата виплати заробітної плати (вказати день) ______________________________________________________________.
2.2 Відомості про доходи, витрати позичальника *:
Щомісячні доходи (вказуються суми за вирахуванням щомісячних утримань)
Сума, тенге.
Щомісячні витрати
Сума, тенге.
За місцем роботи позичальника (вказати середньомісячний заробіток за останні 6 місяців з відрахуванням податків)
Прожитковий мінімум
Платежі (квартплата, за комунальні послуги, телефон та ін)
Інші щомісячні доходи позичальника (плата за сумісництво, пенсія, аліменти)
Виплата аліментів
Інші доходи (здача в оренду майна,% за вкладами, цінних паперів та ін, вказати які)
Плата за навчання (школа, ВНЗ, ліцей, коледж, репетиторство)
Інші витрати (дет / сад та ін, вказати які)
Разом:
Разом:
2.3 Відомості про майно, що знаходиться у власності Позичальника:

2.3.1 Транспортні засоби

Марка, модель
Рік випуску
Держ. номер
Наявність страховки (сума)
Оцінка власника (тенге)
2.3.2. Нерухомість
Об'єкт
Адреса
Наявність страховки (сума)
Власник
Оцінка власника (тенге)
Квартира,
кімната
________________
____________________
Заміський будинок, дача
________________
________________
Гараж
капітальний
________________
________________
2.3.3 Цінні папери
Найменування
Емітент
Номінал
Кількість
Оцінка власника (тенге)
2.4 Зобов'язання Позичальника (Поручителя):
2.4.1 Кредити в банках
Банк _________________________________Сумма кредиту ____________________ Залишок боргу ___________________
Щомісячний платіж ___________________Срок погашения___________________________________________________
2.4.2 Поручительства
Дані поруки: за кого (ПІБ) ___________________________________________________________________
Банк _____________________________________________Сумма поруки __________________________________
Закінчення строку дії ___________________________________________________________________
2.5 Відомості про раніше отримані та погашених кредитах:
Банк-кредитор
Дата видачі та погашення кредиту
Сума кредиту
Наявність простроченої заборгованості за кредитом і відсотками (дні)

2.6. Відомості про, що здобувається автомобілі
Автосалон: назва, адреса
Вартість автомобіля
Марка і модель автомобіля, рік випуску та основні технічні характеристики
Умови зберігання автомобіля: ☐ Опалювальний гараж ☐ Чи не опалювальний гараж ☐ Стоянка ☐ На вулиці
Чи залучалися Ви до кримінальної відповідальності? так ☐, немає ☐.
Чи перебуваєте під судом або слідством? так ☐, немає ☐.
Пред'явлені до Вас позови в порядку цивільного судочинства? так ☐, немає ☐.
Підтверджую, що відомості, що містяться в цій анкеті, є вірними і точними на дату заповнення. Зобов'язуюсь негайно повідомити Банк у випадку зміни зазначених відомостей, а також про будь-яких обставин, здатних вплинути на виконання мною зобов'язань перед Банком за Кредитним договором, який може бути наданий на підставі даної Заяви.
Згоден (а) на перевірку співробітниками АТ «Валют - Транзит Банк» вказаних мною відомостей.
Позичальник (П.І.Б. повністю)
Дата
Підпис
Посада, П. І. Б., що прийняв і перевірив анкету
Дата
Підпис
Заповнення усіх розділів анкети обов'язково і виробляється розбірливим почерком.
При відсутності даних, у відповідній графі вказується «ні».

Додаток Про

(Обов'язковий)
Гарантійний лист
м. Караганда «___» ____________ 200_р.
______________________________________________________________, В ліце_____________________________ ____________________________, що діє на підставі ___________________, адреса: ____________________________________________________________________
(Далі по тексту «Гарант») справжнім Гарантійним листом (далі по тексту «Гарантія») приймає на себе повну солідарну відповідальність перед АТ «Валют-Транзит Банк» (далі по тексту «Банк») за виконання своїми співробітниками (далі по тексту « Боржниками ») всіх зобов'язань перед Банком за укладеними між Банком та Боржниками Договорами банківської позики, за умовами яких Банк надає Боржникам кредити на споживчі цілі.
У разі порушення Боржниками будь-якого зі своїх зобов'язань за Договорами Банківського Позики, Гарант зобов'язується на першу письмову вимогу Банку зробити останньому оплату всіх без виключення сум заборгованостей: суму кредиту, винагороди, неустойки (пені, штрафу), комісій, витрат і збитків).
У разі непогашення заборгованостей протягом п'яти днів з моменту подання письмової вимоги, банк має право в безакцептному порядку проводити вилучення (списання) всіх сум заборгованостей Боржників за Договорами Банківського Позики з банківських рахунків Гаранта № __________________________ (валютний), № _____________________ (тенговом) в ____________________________ , а також з інших банківських рахунків Гаранта в будь-яких банках (організаціях, що здійснюють окремі види банківських операцій) на території Республіки Казахстан і за її межами шляхом пред'явлення виконуваних в безакцептному порядку платіжних вимог-доручень, а також шляхом прямого дебетування банківських рахунків Гаранта в Банку ( на підставі розпорядження Банку чи інших документів, передбачених чинним законодавством та / або внутрішніми нормативними документами Банку).
Списання грошей з банківських рахунків Гаранта може проводиться частково і в разі недостатності грошей на таких рахунках (рахунку) Гаранта, платіжна вимога-доручення Банку має зберігається в Картотеці до вилучення (списання) всієї суми, зазначеної в платіжному вимозі-дорученні Банку.
У разі порушення зобов'язань за Гарантією Гарант сплачує Банку неустойку (пеню) у розмірі 0,5% від суми простроченого платежу за кожний день порушення.
Гарантія діє до повного виконання Боржниками всіх своїх зобов'язань перед Банком щодо Угоди - залежно від того, що з них настане пізніше.
_________________________ _________________
________________ «___________» (Підпис)
__________________________ _________________
Відмітка Банку, що обслуговує Гаранта:
Гарантія № _______ від «__»_____________ 200_р.
Прийнята «__»__________________ 200_р.
Відмітка АТ «Валют-Транзит Банк» про прийняття Гарантії.
Гарантія № _________ від «__»______________ 200_р.
Прийнято «___»______________ 200_р., Зареєстровано за № ____
___________________ _______________ _________________________
посада підпис П.І.Б.

Додаток П
(Обов'язковий)
Кредитне досьє:
-Заява;
-Анкета Позичальника;
-Копія посвідчення особи;
-Копія свідоцтва про реєстрацію платника податків;
-Довідка про заробітну плату з місця роботи (документ, що підтверджує розмір постійного доходу);
-Копія трудової книжки (або інший документ, що підтверджує трудову зайнятість);
-Довідка про розмір заробітної плати інших членів сім'ї з місця їх роботи (при необхідності);
-Копія свідоцтва про шлюб;
-Довідка Ф-3 (або замінюючий документ);
-Копія техпаспорта на автотранспорт;
-Інформаційна довідка з БТІ;
-Інформаційна довідка з ДАІ;
-Експертний висновок оцінка на автотранспорт;
-Договір купівлі-продажу на автотранспорт (у випадку відсутність додаткового забезпечення, з зазначенням суми початкового внеску);
-Доручення на банк: (на управління, на зняття з обліку та продаж);
-Договір застави;
-Кредитний договір + графік погашення;
-Договір страхування автотранспорту всього пакетів ризиків (викрадення, ДТП, нещасний випадок і т.д.);
-Договір страхування майна;
-Договір страхування від нещасного випадку;
-Лист про накладення обтяження з відміткою ДАІ;
-Свідоцтво про державну реєстрацію обтяження на рухоме майно;
Продовження додатка П
-Виписка з рішення Кредитного комітету;
-Інші (рекомендаційні листи, клопотання);
При наданні в якості забезпечення гарантії сталого підприємства-роботодавця:
-Рішення уповноваженого органу гаранта про видачу банку-кредитору гарантії в забезпечення виконання зобов'язань позичальником;
-Установчі документи гаранта, завірені нотаріально;
-Копії посвідчення особи та свідоцтва платника податку першого керівника;
-Копії посвідчення особи та свідоцтва платника податків головного бухгалтера;
-Нотаріально засвідчені документи, що підтверджують повноваження особи на підписання гарантійного договору від імені гаранта;
-Картка із зразками підписів і відбитка печатки, засвідчена нотаріально;
-Лист про наявність або відсутність рахунків в інших банках;
-Довідка про відсутність або наявність позикової заборгованості з банків, де відкриті поточні рахунки;
-Виписка про рух по поточних рахунках гаранта з банків, де відкриті поточні рахунки за останній рік;
-Фінансова звітність на останню звітну дату (баланс, звіт про прибутки і збитки, звіт про рух грошових коштів);
-Фінансова звітність за останній звітний рік з додатком копії податкової декларації;
-Гарантія підприємства-роботодавця (додаток № 6 до Положення).
При наданні в якості забезпечення поручництво фізичної особи:
-Порука фізичної особи (нотаріально завірена);
-Копії посвідчення особи та свідоцтва платника податків Поручителя;
-Довідка про дохід з місця роботи;
При наданні в якості забезпечення заставу нерухомості:
-Свідоцтво про державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним;
-Договір купівлі-продажу, міни, приватизації, дарування, свідоцтво про право на спадщину, реєстраційне посвідчення, акт введення в експлуатацію;
-Акт на право власності на земельну ділянку;
-Договір (акт) викупу права землекористування з розрахунком (у разі оренди);
-Технічний паспорт;
-План земельної ділянки;
-Поквартирна карта;
-При загальній власності нотаріально засвідчена згода всіх власників нерухомості (копії посвідчення особи);
-Довідки з РГП «Центр з нерухомості»:
1) виписка з реєстраційного листа правового кадастру;
2) довідка ф.2, коротка характеристика об'єкта;
-Акт оціночної вартості нерухомості.
При наданні в якості забезпечення заставу грошових коштів, що знаходяться на депозитному рахунку в АТ «Валют - Транзит Банк»:
-Договір банківського вкладу та виписка з особового рахунку.
При наданні в якості забезпечення заставу цінних паперів:
-Виписку з реєстру власників цінних паперів;
-Договір купівлі (за наявності).

Додаток Р
(Обов'язковий)
Положення споживчого
кредитування для придбання автотранспорту
«Авто кредит»
Г-ну (г-ж )____________________________
Посвідчення особи № ______________
Видано «__»______________ року, МВС РК
Проживає за адресою :_______________
______________________________________
Шановний (а )_______________________________!
Цим повідомляємо Вас, що уповноваженим органом АТ «Валют - Транзит Банк» прийнято рішення схвалити Вашу заяву про надання Вам кредиту на придбання автотранспорту на наступних умовах:
Сума кредиту
Термін кредиту
Ваш перший внесок
Ставка винагороди
Заставне забезпечення
Зазначені умови кредитування були узгоджені з Вами і розраховані з урахуванням Ваших можливостей, своєчасно погасити наданий Вам кредит без значного обтяження Вашого сімейного бюджету.
На даний час Вам необхідно:
-Внести початковий внесок;
-Оформити технічний паспорт на автотранспорт, спільно з автосалоном;
-Відкрити поточний рахунок у нашому банку для оперативності наступних розрахунків.
Після оформлення технічного паспорта на транспортний засіб, Вам необхідно надати його в банк для оформлення Договору банківського позики і Договору про заставу.
Після підписання необхідних договорів, Договір про заставу слід зареєструвати в УДП ДАІ г._____________.
Після здійснення всіх необхідних заходів Вам буде зарахована сума кредиту, яка буде перерахована Вами на поточний рахунок Автосалону і Ви станете власником власного автотранспорту.
Бажаємо Вам успіхів!
Директор філії АТ «Валют - Транзит Банк» г.______________
______________________( ПІБ) _________________________( підпис)

Додаток С

(Обов'язковий)

Протокол звіту позичальника

м. Караганда «___»_________ 200 __ р.
Ф.І.О.___________________________, посвідчення особи № _____________, видано МВС РК від «__»_________ г, проживає за адресою: город_____________________________________________________________.
Договір банківського позики № ____ від «___»_______________ р.
Термін кредиту :________________
Дата видачі: «___»____________ р.
Дата погашення: «____»____________ р.
Вихідна інформація:
Сума кредиту
Річна ставка винагороди
Кількість внесків
Місячна ставка винагороди
Графік платежів:
Дата погашення основного боргу та винагороди
Загальна сума платежу
Сума основного боргу
Сума винагороди
Залишок позичкової заборгованості (основного боргу)
Підпис клієнта
Директор Філії ___________________ ________________
Кредитний офіцер ___________________ ________________

Додаток Т

(Обов'язковий)
Акт
збереження предмета застави
м. ____________ «____»_____________ 200 ___р.
До договору застави № _______-від «___»___________ 200__р. між АТ «Валют - Транзит Банк» і ____________________________
Нами, комісією, у складі:
від АТ «Валют - Транзит Банк» (Заставодержатель)
1 _____________________________________________
2 _____________________________________________
і __________________________________________( Заставодавець)
Складено цей акт про збереження ________________, розташованої за адресою: ________________________________( контактний телефон________________ ,_____________________), є предметом застави згідно договору застави № ______-від «____»____________ 200__р.
За результатами огляду встановлено наступне:
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
_____________________________________________________________
На підставі вищевикладеного комісія прийшла до висновку про те, що предмет застави знаходиться у _______________ стані.

Заставодержатель Заставодавець

АТ «Валют - Транзит Банк» ________________________

1

______________________________ ______________
2
______________________________

Додаток У

(Обов'язковий)
Заява
про надання банківської гарантії для участі в тендері
Прошу надати банківську гарантію для участі у відкритому тендері,
Проведеному
(Найменування організації-організатора тендеру)


на суму
(Частка участі в тендері)
Загальна сума тендеру складає
На термін з по
Юридична адреса та банківські реквізити і організатора тендера:
Юридична адреса
Розрахунковий рахунок в
РНН
МФО
Юридична адреса та банківські реквізити клієнта-заявника:
Юридична адреса
Розрахунковий рахунок в
РНН
МФО
(Дата)
М.П.

Додаток Ф

(Обов'язковий)
Ставки винагороди за програмою кредитування «Момент-кредит» у разі надання позики на покупку ТНП
Термін кредитування
Позичальник
Ставка винагороди
До 3 місяців
Особа, яка отримує зар. Плату в АТ «Валют - Транзит Банк»
14% за 3 місяці
Особа, неполучается зар. Плату в АТ «Валют - Транзит Банк»
16% за 3 місяці
До 6 місяців
Особа, яка отримує зар. Плату в АТ «Валют - Транзит Банк»
25% за 6 місяці
Особа, неполучается зар. Плату в АТ «Валют - Транзит Банк»
28% за 6 місяці
Комісійний збір за користування позикою складає 0,5% від суми позики.
* - Особа, яка підтвердила стійкий фінансовий стан.
У наведених ставки винагороди закладена ставка страхової премії.

Додаток Х
(Обов'язковий)
Звіт зі страхування за програмою
кредитування «»
Список
виданих кредитів АТ «Валют - Транзит Банк»
за «» 200 р.
Місто
П. І. Б. Позичальника
Сума кредиту
Термін кредитування (термін видачі і погашення)
№ договору
«» 200 р.
* - Дата здачі списку виданих кредитів АТ «Валют - Транзит Банк»
Керівник підрозділу
посаду (підпис П. І. Б.
Виконавець
Підпис

Додаток Ц

(Обов'язковий)
Заява
про визнання боргу
Я,,
(П. І. Б. Позичальника)
року народження, цим підтверджую, що «» 200 р. на підставі Договору банківської позики № від «» 200 р. одержав (а) в АТ «Валют - Транзит Банк» позика на наступних умовах:
-Сума позики: () тенге тіин;
-Ставка винагороди:% на день від суми заборгованості;
-Термін позики: () року / років;
-Термін погашення позики: «» 200 р.
На підставі вищевикладеного суму заборгованості за Договором банківської позики № від «» 200 р., за станом на «» 200 р. у розмірі () тенге тіин, що включає в себе:
-Заборгованість по основному боргу в сумі (
) Тенге тіин;
-Заборгованість з винагороди в сумі (
) Тенге тіин;
-Штрафні санкції в сумі (
) Тенге тіин визнаю у повному обсязі.
Ця заява є підставою для стягнення суми заборгованості за договором банківського позики № від «» 200 р.
«» 200 р. / / підпис П. І. Б. фахівця
Цей документ оформлений в моїй присутності, підпис позичальника підтверджую.
/ / Підпис П. І. Б. фахівця

Додаток Ч

(Обов'язковий)
Ставки винагороди за кредитом для придбання житлового нерухомого майна «Новосілля»
Термін кредиту
Ставка комісійного збору
Ставка винагороди Банку
Забезпечення
Від 6 до 60 міс.
1%
20%
Відповідно до вимог передбачені цим Положенням
Вид страхування
Ставка зі страхування
Примітка
Страхування майна
0,5%
на рік
Страхування від нещасного випадку
0,5%
на рік

Додаток Ш
(Обов'язковий)
Процентні ставки за Програмою з кредитування юридичних осіб для поповнення оборотних коштів «Овердрафт»
Категорія кредитоспроможності
%
I
20
II
22
III
24

Додаток Щ

(Обов'язковий)
Види забезпечення, що приймається в заставу по кредитах за Програмою кредитування юридичних осіб для поповнення оборотних коштів «Овердрафт»
Нерухомість (житло, гаражі)
Місце розташування нерухомості
Ліміт від вартості нерухомості
м. Астана, м. Алмати:
-Центр і нові будинки;
-Між центром і околицею;
-Старі будинки і околиці.
85%
80%
75%
Міського обласного значення:
-Центр і нові будинки;
-Між центром і околицею;
-Старі будинки і околиці.
70%
65%
60%
Великі міста (колишні обласного значення)
-Центр і нові будинки;
-Між центром і околицею;
-Старі будинки і околиці.
60%
55%
50%
Середні міста:
-Центр і нові будинки;
-Між центром і околицею;
-Старі будинки і околиці.
50%
45%
40%
Малі міста:
-Центр і нові будинки;
-Між центром і околицею;
-Старі будинки і околиці.
40%
35%
30%
АБК
40%
Заводи
30%
Цінні папери
Вид забезпечення
Відсоток ліміту кредитування від суми оцінки забезпечення
Цінні папери:
-Державні цінні папери;
-Цінні папери лістингу «А»;
-Цінні папери лістингу «Б».
не більше 80
не більше 80
не більше 60
Депозит
Вид забезпечення
Відсоток ліміту кредитування від суми оцінки забезпечення
депозит
не більше 80

Додаток '

(Обов'язковий)
Ставки винагороди за споживчим кредитом
для придбання товарів народного споживання
«Радість у кожен дім»
Сума кредиту
Термін кредиту
% Ставка Банку
Забезпечення
від 30 000-до 300 000 тенге
від 300 000-до 500 000 тенге
від 500 000-і більше
до року
1-2 років
2-3 років
23%
22%
21%
Відповідно до вимог передбачені цим Положенням
При розрахунку та нарахуванні винагороди позичальникам, які є вкладниками ЗАТ «ННП Валют - Транзит Фонд», розмір ставки знижується на 1%.
Вид страхування
Ставка зі страхування
Примітка
Страхування майна
0,5%
на рік
Страхування від нещасного випадку
0,5%
на рік

Додаток Ь
(Обов'язковий)
Ставки винагороди по споживчому кредитуванню
вкладників ЗАТ «ННП« Валют - Транзит Фонд »в разі надання кредиту готівковими коштами
Найменування
Ставки винагороди
м. Караганда
м. Теміртау, м. Абай
Приозерськ
До 20 дн.-0, 7%
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
0,92%
р. Сарань
р. Шахтинськ
До 10 дн.-0, 8%
До 20 дн.-0, 7%
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
0,92%
п. Топар
До 20 дн.-0, 6%
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 8%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Актобе
Кандиагаш
До 20 дн.-0, 8%
До 30 дн-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,02%
м. Уральськ
Аксай
До 20 дн.-0, 8%
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Актау,
До 20 дн.-0, 7%
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Атирау
До 20 дн.-0, 8%
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Кокшетау
До 20 дн.-0, 8%
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Екібастуз
м. Балхаш
До 20 дн.-0, 7%
До 30 дн.-0, 8%
До 60 дн.-0, 9%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Петропавловськ
м. Астана
р. Ерементау
м. Атбасар
До 20 дн.-0, 7%
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Жезказган
р. Сатпаєв
До 20 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,22%
П. Жайрем
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
0,92%
П. Агадирь
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Усть-Каменогорськ
Зиряновськ Леніногорськ
Павлодар
Аксу
До 10 дн.-0, 8%
До 20 дн-0, 7%
До 30 дн.-0, 6%
До 60 дн.-0, 5%
Ставка при пролонгації
1,22%
Кизилорда
Казалінськ
До 60дн-0.4%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Семипалатинськ
Урджар, Аягоз, Бородулиха
До 30 дн.-0, 5%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Тараз
Шу
До 20 дн-0, 6%
До 60 дн-0, 5%
Ставка при пролонгації
1,22%
р. Талдикорган
До 10 дн.-0, 4%
До 20 дн.-0, 4%
До 60 дн.-0, 4%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Шимкент
Туркестан
До 60 дн.-0, 3%
Ставка при пролонгації
0,92%
м. Костанай
р. Рудний
Аркалик
Карабалик
Жітікара
До 20 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,02%
р. Лісаковськ
До 20дн.-0, 8%
До 30 дн.-0, 7%
До 60 дн.-0, 6%
Ставка при пролонгації
1,22%
м. Алмати
0,4%
Ставка при пролонгації
0,92%

Додаток Е
(Обов'язковий)
Ставки винагороди по споживчому кредитуванню
вкладників ЗАТ «ННП« Валют - Транзит Фонд »в разі надання кредиту шляхом перерахування кредиту на картковий рахунок Позичальника
Найменування
Ставки винагороди
м. Караганда
м. Теміртау, м. Абай
Приозерськ
До 20 дн.-0, 68%
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
0,9%
р. Сарань
р. Шахтинськ
До 10 дн.-0, 78%
До 20 дн.-0, 68%
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
0,9%
п. Топар
До 20 дн.-0, 58%
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 72%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Актобе
Кандиагаш
До 20 дн.-0, 78%
До 30 дн-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1%
м. Уральськ
Аксай
До 20 дн.-0, 78%
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Актау
До 20 дн.-0, 68%
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Атирау
До 20 дн.-0, 78%
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Кокшетау
До 20 дн.-0, 78%
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Екібастуз
м. Балхаш
До 20 дн.-0, 68%
До 30 дн.-0, 78%
До 60 дн.-0, 82%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Петропавловськ
м. Астана
р. Ерементау
г.Атбасар
До 20 дн.-0, 68%
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Жезказган
р. Сатпаєв
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1,2%
П. Жайрем
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
0,9%
П. Агадирь
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Усть-Каменогорськ
Зиряновськ Леніногорськ
Павлодар
Аксу
До 10 дн.-0, 78%
До 20 дн-0, 68%
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн.-0, 42%
Ставка при пролонгації
1,2%
Кизилорда
Казалінськ
До 30 дн.-0, 38%
До 60дн.-0, 32%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Семипалатинськ
Урджар, Аягоз, Бородулиха
До 30 дн.-0, 48%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Тараз
Шу
До 30 дн.-0, 58%
До 60 дн-0, 42%
Ставка при пролонгації
1,2%
р. Талдикорган
До 10 дн.-0, 38%
До 30 дн.-0, 38%
До 60 дн.-0, 32%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Шимкент
Туркестан
До 30 дн.-0, 28%
До 60 дн.-0, 22%
Ставка при пролонгації
0,9%
м. Костанай
р. Рудний
Аркалик
Карабалик
Жітікара
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1%
р. Лісаковськ
До 20дн.-0, 78%
До 30 дн.-0, 68%
До 60 дн.-0, 52%
Ставка при пролонгації
1,2%
м. Алмати
До 30 дн-0, 38%
До 60 дн.-0, 32%
Ставка при пролонгації
0,9%

Додаток Ю
(Обов'язковий)
Розпорядження на видачу позики
місто серпня 2004
Видайте позику ФІО___________________________________________
За шифру 1411_________________________________ в сумі _______ (сума цифрами і прописом з урахуванням відсотків, комсбора і страховки) під _____% річних.
Комісійний збір у розмірі __%: ______( сума цифрами і прописом)
Відсотки ___%: ______( сума цифрами і прописом)
Страховий внесок _____%, ____: (сума цифрами і прописом) перерахувати на поточний рахунок № ___________ _________________________( найменування страхової організації)
Зарахування позики в розмірі _______( сума цифрами і прописом видається клієнту на руки за мінусом відсотків, кім. Збору і страховки) зробити на рахунок сберотдела № _______
(Особовий рахунок новий або якщо є то вказати номер)
При виникненні простроченої заборгованості за позикою за користування кредитом стягувати пеню в розмірі _______ за кожний день прострочення від суми не стягнутих коштів.
Сума забезпечення: Страхування ризику не повернення кредиту в розмірі ________________( сума цифрами і прописом).
Підстава: договір банківського позики № __________________от
____________________чісло місяць рік.
Директор Регіональної
Директорії
місто _______
П.І.Б. і підпис
кредитного офіцера

Додаток Я

(Обов'язковий)

Звіт за виданими позиками за програмою «Міг-кредит» за городу__________

Прізвище Ім'я По батькові кредитного офіцера______________________

Рахунок 1854 (підзвіт )__________________________________________
Рахунок 2860 (транзитний )________________________________________
Номер договору
П.І.Б. Клієнта

Сума кредиту

підпис
Кредитної офіцера
Кредитна політика комерційного банку як надбудовна категорія грунтується на дослідженні досягнутого рівня розвитку кредитних відносин банку з клієнтами є джерелом розробляється банком кредитної політики і служить мірилом її ефективності, оптимальності. Банки розробляють кредитну політику, перш за все тому, що вона дозволяє регулювати, керувати, раціонально організувати взаємовідносини між банком та його клієнтами з приводу зворотного руху грошових коштів. У процесі розробки кредитної політики комерційного банку необхідно враховувати рівень розвитку суспільства, банківської системи держави та конкретного банку.
На макроекономічному рівні метою політики, що проводиться банками на чолі з Національним банком Республіки Казахстан, є підтримка стабільності банківської системи та забезпечення сталого поступального розвитку економіки.
Загальна мета комерційного банку, має визначати пріоритети його політики з позиції прибутковості, рентабельності, ліквідності, мінімізації ризиків, оптимізації портфеля. Виходячи з цього, метою кредитної політики є створення умови для ефективного розміщення залучених коштів, забезпечення стабільного зростання прибутку банку.
На рівні конкретного комерційного банку його політика виражається у вигляді стратегії і тактики в області організації і здійснення банківських операцій і послуг з метою забезпечення рентабельності, надійності та ліквідності банку.
Стратегію банку можна визначити як мету і методи її реалізації, а тактику як сукупність конкретних засобів, прийомів, і методів досягнення мети. Стратегія і тактика між собою тісно взаємопов'язані. Тактика є конкретним засобом втілення в життя стратегії. Таким чином, поєднання стратегічних цілей та оперативних завдань, стратегічного і поточного планування дозволяє комерційним банкам уникнути невдач в своїй діяльності, повніше реалізувати свій інтерес у світі комерції. Ясна стратегічна орієнтація банку дає йому значний імпульс розвитку підприємницької діяльності [5].
Банківська політика в цілому і кредитна політика комерційного банку, зокрема, на спільному етапі становлення ринкових відношенні залежить від двох груп чинників. У першій групі слід виділити чинники, що визначають зовнішню політику банку:
-Загальний стан економіки країни, рівень інфляції, темпи зростання ВВП, дефіцит бюджету та інші;
-Вплив кредитної політики Національного Банку Республіки Казахстан і Міністерства Фінансів Республіки Казахстан;
-Ступінь незалежності Національного Банку, участь банків в політичному житті країни та інше;
-Рівень доходів населення, здатність споживати банківські послуги, наявність соціальних пільг;
-Регіональна специфіка функціонування банку;
-Рівень конкуренції;
-Рівень цін на банківські продукти і послуги;
-Політизованість суспільства;
-Соціальна напруженість;
-Потреба в позиках банку і його клієнтів.

Фактори, що визначають зовнішню політику банку
Фактори, що визначають внутрішню політику банку
Загальний стан економіки країни, рівень інфляції, дефіцит бюджету
Вплив кредитної політики Національного Банку Республіки Казахстан
Ступінь незалежності Національного Банку, участь банків в житті країни
Рівень доходів населення, здатність споживати банківські кредити
Регіональна специфіка функціонування банку
Рівень конкуренції
Рівень цін на банківські продукти і послуги
Політизованість суспільства
Потреба в позиках банку його клієнтів
Соціальна напруженість
Кредитний потенціал банку
Стабільність депозитів
Забезпечення позик
Кваліфікація і досвід персоналу банку
Спектр виконуваних операції та послуг
Ступінь ризикованості та прибутковості окремих видів позичок
Клієнтура банку
Якість кредитного портфеля
Рівень ризик-менеджменту
Фактори


Рисунок 1 - Фактори, що впливають на кредитну політику
У другій групі можна виділити фактори, що визначають внутрішню політику банку:
-Кредитний потенціал банку;
-Ступінь ризикованості та прибутковості окремих видів позичок;
-Стабільність депозитів;
-Спектр виконуваних операції і послуг;
-Забезпечення позик;
-Професійна підготовленість, кваліфікацію та досвід персоналу банку;
-Клієнтура банку;
-Якість кредитного портфеля;
-Цінова політика банку;
-Рівень ризик-менеджменту
Отже, в цілому можна зробити висновок, що кредитна політика комерційного банку несе в собі об'єктивне початок і одночасно з цим вона визначається власною стратегією і тактикою комерційного банку, тобто несе в собі також суб'єктивне начало, що дозволяє визначити, по суті, дуалістичну природу кредитної політики як вираз загальнодержавної та індивідуальної політики. Єдність об'єктивного і суб'єктивного підходів у процесі формування кредитної політики комерційного банку дозволяє найбільш повно врахувати всі чинники (зовнішні і внутрішні), що впливають на діяльність банку, що обумовлюють його політику, і як внаслідок, виробити найбільш раціональну, оптимальну, ефективну кредитну політику банку, у тому числі і у взаєминах з населенням.
1.2 Фактори, що впливають на формування кредитної політики банку
Кредитна політика комерційних банків Казахстану, маючи в своєму розпорядженні великим потенціалом, поступово розвиваючись, охоплює все нові економічні відносини, зокрема відносини між банками і приватними клієнтами. При цьому кредитна політика одного банку може бути для індивідуальних клієнтів більш привабливою в порівнянні з іншими банками завдяки кредитуванню покупок в розстрочку, кредитними картками, іпотечними позиками і так далі.
Виходячи з вітчизняного та світового досвіду, вимог оптимізації кредитної політики в методологічному плані на сьогоднішній момент використовують наступну схему формування кредитної політики комерційного банку:
-Загальні положення та цілі кредитної політики;
-Апарат управління кредитними операціями та повноваження співробітників банку;
-Організація кредитного процесу на різних етапах реалізації кредитного договору;
-Банківський контроль та управління кредитним процесом.
Кожен напрямок теоретичної моделі формування кредитної політики тісно пов'язане з іншими та є обов'язковим для організації кредитного процесу [6].
У побудові теоретичної моделі оптимальної кредитної політики комерційного банку, необхідно враховувати сучасний стан ринку банківських послуг, що дозволить виділити пріоритетні напрями кредитної політики банку на певних етапах його розвитку. Можна сказати, що для казахстанських банків в даний час найбільш актуальні питання контролю якості кредитного портфеля, що зумовлює необхідність приділити в моделі особливу увагу на:
-Аналіз кредитного ринку і розробка заходів із залучення та відбору найбільш вигідних для банку кредитних заявок;
-Аналіз фінансового стану позичальників;
-Аналіз застав та іншого забезпечення повернення позик;
-Дотримання принципів кредитування (цільової спрямованості, забезпеченості, терміновості, платності);
-Періодичне тестування виданого кредиту на предмет його повернення: моніторинг стану позичальника, економічної ситуації і так далі;
-Аналіз структури кредитного портфеля, розрахунок показників, розробка та виконання заходів з реструктуризації кредитного портфеля;
-Виявлення проблемних кредитів і розробка заходів щодо ліквідації заборгованості.
Розробка кредитної політики Казахстану надається особливо важливою, коли банку належить адаптуватися до складних і постійно мінливих умов економіки і коли перед ним стоїть завдання, раніше ніколи не виникала або виникала, але не отримав належної уваги. І що найбільш важливо, розробка політики викликає необхідність в ради директорів або з боку керівників вищої ланки комітету по кредитах банку визначити рівень прийнятності ризику у світлі прибутковості та ефективності роботи банку, враховуючи при цьому потреби ринку, на якому діє банк [7].
Кредитні операції пов'язані з ризиком, ступінь якого в умовах спаду виробництва, нестабільності економічно зростає. Це визначає необхідність формування якісного кредитного портфеля банку, в якому повинна бути менше частка більш ризикованих операцій, незважаючи на те, що в ряді випадків такі операції можуть бути більш прибутковими для банку. При визначенні кредитної політики слід орієнтувати кредитну стратегію на диверсифікацію як складу клієнтів, так і спектру їм позичок, тобто послуг, що вкрай необхідно в умовах конкуренції.
Удосконалення практики кредитування потребує розробки оптимальної для банку організації кредитування. У цих цілях банки, що мають у своєму апараті кваліфікованих і професійних банківських працівників, приділяють увагу пошуку оптимальних варіантів методики розрахунку кредитоспроможності позичальників, правил кредитування. Кредитна політика банку розробляється також на основі положень економічної і грошово-кредитної політики держави, господарської ситуації в даному регіоні.
Капітал банку покликаний захистити інтереси вкладників. Банки, які мають відносно великим капіталом, можуть надавати більш тривалі і ризиковані позики [8].
Для успішного функціонування банку необхідна прибуток. Банки, які відчувають більш гостру потребу в прибутку, можуть дотримуватися більш агресивної позичкової політики в порівнянні з банками, для яких прибуток не має вирішального значення. Така агресивна політика може проявлятися у відносно високій частці термінових позик та споживчого кредиту, які зазвичай приносять більш високий відсоток у порівнянні з короткостроковими позиками торговим і промисловим фірмам.
На позичкову політику впливає стан економіки районів, що обслуговуються банком. У періоди економічних спадів і підйомів вклади відчувають більш різкі коливання, ніж в умовах господарської стабільності. Фактори, які негативно впливають на общехозяйственную ситуацію, якщо вони прийняли великі масштаби, можуть в кінцевому рахунку впливати і на місцеві умови.
Коли в розпорядження комерційних банків надаються додаткові резерви, позичкові можливості банків зростають. У цих умовах банки можуть дотримуватися більш ліберальної позичкової політики, ніж у ситуації, коли стримується або скорочується зростання банківських резервів.
Важливе значення при виробленні позичкової політики банку має кваліфікація працівників, що здійснюють кредитні операції. Наприклад, одні працівники можуть мати значний досвід в області кредитування торговельних і промислових підприємств, але не стикатися у своїй практиці з наданням позик під нерухомість. Інші можуть спеціалізуватися на споживчому кредиті.
Вибір району, який передбачає обслуговувати даний банк, залежить від багатьох моментів, в тому числі від ресурсів банку і його здатності контролювати або підтримувати тісний контакт з позичальниками, конкуренції, попиту на кредит. За деякими видами позик банки можуть і не обмежувати свою діяльність певним районом. Наприклад, дуже великі банки, такі як Казкоммерц Банк, Народний Банк і Туран Алем Банк надають позики великим загальнонаціональним фірмам незалежно від місця знаходження їх головної контори.
Які види позик найкраще підходять для банку, має визначити керівництво банку. Одними з найістотніших міркувань, що враховуються при ухваленні рішення, є ризик, пов'язаний з різними видами позик, необхідність диверсифікації для розподілу ризику, потреба в ліквідності, категорії клієнтів, з якими банк хотів би мати справу, кваліфікація персоналу і, зрозуміло, відносна прибутковість різних видів кредиту.
Для того, щоб прискорити оформлення позик, зменшити ризик і забезпечити єдиний підхід, в позичкової політики банку необхідно передбачити, що можна вважати прийнятним забезпеченням та кредитоспроможністю. Якщо з якихось позиках потрібно зажадати забезпечення, працівник банку повинен мати орієнтири, що можна вважати прийнятним заставою. Приміром, деякі банки можуть приймати як забезпечення дебіторські рахунки лише за умови повідомлення платника про передачу рахунків банку або ж не брати споживчі товари як забезпечення позик при покупці цих товарів у розстрочку. Крім того, банк може несхвально ставитися до споживчих позиках, гарантованим друзями і родичами позичальника. Банки можуть уникати надання позик під заставу будівель спеціального призначення. Банки можуть обмежувати суму кредиту певною часткою реальної ринкової вартості рухомого майна фермера або роздрібної ціни автомобіля. Банки можуть обмежувати розмір споживчого кредиту одному позичальнику певним відсотком його річного доходу після відрахування податків [9].
Ретельно розроблена позичкова політика повинна, зрозуміло, включати і питання про терміни кредиту. Ці терміни впливають на ліквідність банку і на ризик, пов'язаний з судами. Деякі банки не схильні надавати позики під нерухомість на дуже тривалий термін, інші обмежують обсяг строкових позичок фірмам. Крім того, деякі банки вважають за краще обмежувати позики на придбання автомобілів терміном від 24 до 30 місяців.
Також однією з проблем, з якою стикаються багато банків, полягає в тому, що заявки на кредит перевищують передбачений законом межу величини кредиту. Банк стоїть перед вибором: або укласти задовільний угоду з банком-кореспондентом, який візьме на себе надлишкову частину позики, або відмовити клієнту і поставити під загрозу свої взаємини з ним, якими банк, можливо, дуже дорожить. Деякі банки схильні залишати такі заявки без уваги або видають кредит до вичерпання ліміту.
Керівництво банку постійно стикається з проблемою визначення обгрунтованої величини портфеля позичок. Банки змушені, проте підтримувати рівень ліквідності, достатній для задоволення вимог вкладників. Але вони не можуть просто вкласти кошти в інші активи, наприклад облігації, і забезпечити необхідну ліквідність.
На питання про оптимальну величиною позичкового портфеля немає однозначної відповіді. Попит на кредит у даному районі, активність вкладників, капітал банку, кваліфікація персоналу, вимоги до ліквідності - всі ці фактори різні для різних банків. Величину портфеля слід розраховувати виходячи з аналізу попиту на банківські кошти і пріоритетів їх використання. А оскільки структура цих пріоритетів буває різна, неможливо встановити жорсткі правила відносно розмірів позичкового портфеля як конкретного банку, так і банківської системи в цілому.
Якщо виходити з відношення позики / депозити, позичкові портфелі збільшуються. У банків і у великих фінансових центрах цей показник, як правило, вище, ніж у невеликих провінційних банках. Крім прагнення збільшити доходи, цьому сприяють декілька чинників: можливість підтримувати ліквідність, наявність ринку федеральних резервних фондів, вдосконалення методів управління активами і ресурсами, поліпшення методів аналізу кредитоспроможності та оцінки кредитних ризиків [10].
На закінчення хотілося б підкреслити, що кредитна політика комерційного банку несе в собі об'єктивне початок і одночасно з цим вона визначається власною стратегією і тактикою комерційного банку, тобто несе в собі також суб'єктивне начало, що дозволяє визначити, по суті, дуалістичну природу кредитної політики як вираз загальнодержавної та індивідуальної політики. Єдність об'єктивного і суб'єктивного підходів у процесі формування кредитної політики комерційного банку дозволяє найбільш повно врахувати всі чинники (зовнішні і внутрішні), що впливають на діяльність банку, що обумовлюють його політику, і, як наслідок, виробити найбільш раціональну, оптимальну, ефективну кредитну політику банку.
1.3 Основні напрямки розвитку та реалізації кредитної політики комерційного банку
Кредитні операції є наріжним каменем банківського бізнесу. Ці операції приносять банкам основну частину прибутку так, із загальної суми валових операційних доходів американських комерційних банків в 2003 році в 468,4 млрд. доларів (78,1%) припадало на процентні платежі за виданими кредитами і лізингу і лише 61,2 млрд. доларів (23,9%) - з доходу від портфеля цінних паперів.
Аналогічне співвідношення джерел доходів банків простежується і в інших країнах. У Японії, наприклад, у 2001 - 2002 роках 57,2% доходів банку було отримано у формі відсотка за позиками та обліку векселів і 24,4% у вигляді відсотків і дивідендів, сплачених цінних паперів.
Динаміка кредитів. Їх питома вага в активах банку формується під впливом багатьох факторів як довгострокового, так і кон'юнктурного характеру. Структура кредитних операції конкретного банку залежить від величини його активів, розташування головної контори, наявності і розгалуженості його мережі відділень, складу клієнтури, спеціалізація банку і так далі, а також від загального стану економічної кон'юнктури в країні - фази промислового циклу, положення на грошовому ринку, ступеня розвитку інформаційних процесів і так далі.
У дрібних і середніх банках знаходяться в провінційних містах, що мають обмежене коло клієнтів і відносно слабко пов'язаних із загальнонаціональним грошовим ринком, позичкові операції займають більш скромне місце в балансах, чим у великих банків у фінансових центрах. У США частка кредитів у банків з активами не менше 180 млн. доларів становила в 2002 році в середньому 63,2%, а у великих (з активами понад один млрд. доларів) - 74,7%. Відповідно менш прибуткові активи, наприклад вкладення в цінні папери, у перших дорівнювали 39,0%, у других 23,6% балансу.
Великий вплив на структуру банківських активів надають загальнополітичні та соціально-економічні процеси. Особливо болісно банківська система реагує на гострі порушення ділової активності, пов'язані з війнами, економічними кризами, інфляцією і тому подібне.
Структура активної частини банківського балансу в принципі ідентична для банків різних країн, але має деякі специфічні особливості, що виражається в кваліфікації і угрупованнях статей балансу. Так, наприклад, в консолідованому балансі лондонських кліринг банків проводиться чітке розмежування операцій у національній та іноземній валютах, а також робиться акцент на ступені ліквідності окремих статей активів [3].
Кредитні операції є найбільш великою групою статей банківських активів. В основу їх класифікації можуть бути покладені різні критерії: види позичальників, цілі, характер або строки кредиту, наявність забезпечення по позичці і так далі.
Перш за все, необхідно відзначити, що у всіх країнах у тій чи іншій формі проводиться розподіл позичок на дві великі групи - персональні позички фізичним особам для задоволення особистих потреб та ділові позички акціонерним компаніям і одиничним підприємцям для забезпечення процесу виробництва і реалізації продукції. Це розмежування має важливе значення, тому в зазначених сферах застосовуються різні форми кредитування, діють різні правила у відношенні термінів, величини, вартості і забезпечення позичок, видів фінансових гарантій і так далі.
У банківських балансах, однак, це поділ звичайно виражається неявно, в опосередкованій формі. Деякі статті балансу відносяться тільки до кредитування приватних осіб, інші до кредитів підприємств, але є і «змішані" статті. У США, наприклад, в основу класифікації позичок покладені цілі кредиту. Тому в деяких статтях балансу поєднуються як позики і для фінансування виробництва і реалізації [11].
Традиційно в промислово розвинених країнах застосовуються наступні види короткострокового кредитування підприємств: кредит у вигляді овердрафту (дебетові рахунки), кредитні лінії (в тому числі сезонні та відновлювані), позики у формі обліку і застави векселів та інші. Середньо-і довгострокові позики надаються підприємствам під боргові зобов'язання позичальника. Надаючи позики індивідуальним позичальникам, комерційні банки використовують види кредитів: позички під нерухомість (під заставу), позики під цінні папери, поновлювані позики (овердрафт, банківські кредитні картки), споживчі позички.
При обліку та аналізі кредитних операцій в основу їх класифікації можуть бути покладені й інші критерії. За наявністю і виду забезпечення: позики забезпечені - що видаються під заставу товарно-матеріальних і фінансових цінностей, поруки. Гарантії, кредит під страхову гарантію відповідальності позичальника за непогашення кредиту; незабезпечені позики (бланкові) - видаються на основі довіри до позичальника (як правило, першокласним позичальникам, які мають стійке фінансове положення, бездоганну репутацію і тому подібне).
У таблицях 1, 2, 3, представлені структури кредитів на основі стандартних класифікацій, прийнятих у Франції і США. Класифікації дані за наступними критеріями: у Франції - за видом позик, категоріями позичальників; в США - за категоріями позичальників і призначення.
Аналіз структури кредитів показує, що в практиці кредитування промислово розвинених країнах зазвичай робиться розмежування між комерційними (діловими) позиками підприємствам і позичками індивідуальних позичальників. Хоча переважають позики індивідуальним позичальникам (приватним особам) мають стійку тенденцію росту і займають певне місце в структурі кредитів: у США 29,3%, у Франції 32,8%. За іншими критеріями, як правило, чіткого розмежування кредитів немає. У США позики під нерухомість (46%) - це в основному в середньо-і довгострокових кредитах, які займають значну частку більше половини у структурі кредитів, певне місце належить позиках під нерухомість. Якщо у Франції окремо показані кредити з обліку векселів (9%), то в США ці кредити також надаються, але показуються в числі позик торгово-промисловим підприємствам [4].
Таблиця 1 - Структура кредитів, наданих банками (членами Французької асоціації банків) Франції 2002
Вид кредиту
Сума, млн. франків
відсоток до підсумку
Облік комерційних векселів
144 429
8,6
Інші комерційні кредити
285 823
17,1
Середньострокові кредити, що рефінансуються в Банку Франції
114 634
6,9
Інші середньострокові кредити
344 914
20,6
Довгострокові кредити
521 329
31,2
Дебетові рахунку (кредит у вигляді овердрафту)
1 733 252
10,4
Інші
88 386
5,2
Всього
1 372 767
100
Таблиця 2 - Типи позичальників
Підприємства
859 802
51,4
Приватні особи
381 391
21,7
Позичальники резиденти
68 583
4,1
Нерезиденти
362 991
21,7
Всього
1 672 767
100
Таблиця 3 - Структура кредитів комерційних банків США у 2003 році
Вид кредиту
Сума, млрд. доларів
відсоток до підсумку
Позички торгово-промисловим підприємствам
655,9
31,6
Позики під нерухомість
761,6
36,8
Позики індивідуальним позичальникам
400,6
19,3
Позички фінансовим установам
57,5
2,8
Сільськогосподарські позики
31,1
1,5
Інші позики
165,9
8
Всього
2 072,6
100
Структура наданих комерційним банками кредитів залежить від багатьох факторів, як довготривалих, так і кон'юнктурного характеру. У цілому по країні вона визначається традиціями банківської практики. Деякі методи банківського кредитування підприємств і населення, можна сказати, універсальні і поширені в багатьох країнах, хоча і можуть мати незначних відмінностей при їх застосуванні в окремих країнах. Наприклад, такі види позик, як овердрафт, кредитні лінії, позички під нерухомість та інші. Значний вплив робить також фінансово-кредитна політика держави, яка може вводить обмеження або надавати пільги за видами кредиту, тобто здійснювати регулювання економіки, що впливає на зміну структури проводяться банками кредитних операцій.
Наприклад, у США після другої світової війни уряд сприяє будівництву житла. У зв'язку з цим у практиці кредитування скасовуються обмеження по позиках, що видаються під заставу нерухомості, що істотно розширило цей вид кредитування. Кредитні обмеження, періодично застосовуються у банківській практиці ряду країн, як правило, не зачіпають системи експортних кредитів, стимулюючих національних експертів [11].
Політика якісних кредитних обмежень, або контингентування кредиту (за його видами, типами позичальника) надає прямий вплив на структуру банківських операцій. На додаток регулювання обсягів кредитів (кредитна рестрикція чи кредитна експансія) в цілому така політика використовувалася в центральному банку багатьох країн з урахуванням теперішньої економічної ситуації. Досвід застосування в таких країнах, як США, Франція, Великобританія, Данія, показує її ефективність переваги і недоліки.
Разом з тим, в 1990-х роках у багатьох країнах зменшується державне втручання в банківську сферу, стимулюється конкуренція, що сприяє підвищенню ефективності банківської діяльності створюються рівноцінні умови функціонування різних установ. Багато країн відмовляються від політики контингентування кредиту, скасовують кредитні обмеження вносять зміни в правила, що регулюють кредитування.
Недоліки кредитної політики, тобто внутрішніх правил кредитуванні призводять до збільшення кредитного ризику для Банку. Як показує практика, особливо руйнівно впливає на якість позичкового портфеля, тобто на величину кредитного ризику наступне:
-Неправильний розподіл повноважень та відповідальності;
-Недосконала організаційна процедура прийняття кредитних рішень;
-Не належна постановка роботи по кредитному контролю;
-Недостатній рівень поставленої роботи з проблемними позиками;
-Часте застосування практики, що відхиляється від вимог кредитної політики, процедури прийняття рішень про видачу кредитів;
-Закостеніла структура банку, пов'язана з організацією кредитного процесу;
-Порочна практика кредитування «своїх позичальників», тобто ризикована концентрація кредитних ресурсів у компаніях, пов'язаних з банком.
Служба внутрішнього аудиту проводить інспекцію кредитної політики, аналізує практичні результати її реалізації, виявляє не тільки порушення у кредитній діяльності банку, періодично готує інформацію про проблеми і недоліки кредитної політики, організації кредитного процесу в цілому в Банку. Слабка робота внутрішнього аудиту банку, відсутність ефективного контролю веде до зростання кредитного ризику. Своєчасна і достовірна інформація про стан реалізації кредитної політики для керівництва банку - запорука ефективного управління кредитними ризиками.
Кримінальні фактори, тобто в цьому випадку кредитний ризик зростає, якщо позичальник починає вести бізнес в контакті з кримінальними структурами або веде паралельно незаконні види бізнесу в контакті з кримінальними структурами.
Розглянута структуризація кредитного ризику не є вичерпною, що викликає появи кредитного ризику. Зниження кредитного ризику, безумовно, впливає чинник отримання максимальної інформації з можливих різних джерел про кредитоспроможності, платоспроможності і минулої кредитної історії позичальника.
Наприклад, у Франції, для оцінки компанії на предмет його кредитоспроможності використовується методика, яка передбачає звернення до картотеку Банку Франції. Це методика не може не представляти інтересу для казахстанських банків. Вся сукупність ризиків, які знаходяться в кредитних установах Франції, є об'єктом централізації, що дозволяє оцінити масштаби ризиків зосереджені на них. Для цього спеціально створено Центр з визначення ризиків, яка існує з 1946 року і знаходиться в підпорядкуванні Банку Франції. Такі картотеки при державних органах ведуться не в усіх зарубіжних країнах. Більше поширення мають приватні інформаційно - аналітичні компанії, що надає за певну плату довідку про різні позичальників. Треба відзначити, що така систематизація учасника сукупності ризиків у банківських установах, за виданими кредитами, спрямована перш за все, на виявлення їх загальної кредитоспроможності, або навіть платоспроможності зараз, вона не спрямована на визначенні кредитоспроможності в майбутньому, пов'язаної з реалізацією проекту за участю банківського кредиту [12].
У нашій країні відсутня поки налагоджена система збору інформації про кредитоспроможність клієнтів, а також відомостей про отримані і не погашених ними кредитах.
У практиці американських банків застосовується «правило п'яти Сі», де критерії відбору клієнтів позначені словами, що починаються на букву "С":
-Характер позичальника (character), тобто мається на увазі його репутація, ступінь відповідальності, готовність і бажання погашати борг. Банк прагне, насамперед, з'ясувати, як позичальник (фірма або приватна особа) відноситься до своїх зобов'язань, чи були у нього затримки в погашенні позик, який його статус у діловому світі. Банк прагне отримати психологічний портрет позичальника, використовуючи для цього особисте інтерв'ю з ним, досьє з особистого архіву, консультації з іншими банками та фірмами та іншу доступну інформацію;
-Фінансові можливості (capacity), тобто з'ясування платоспроможності позичальника за останні кілька місяців або років в залежності від обсягу майбутньої кредитної угоди;
-Капітал, майно (capital), тобто наявність власного капіталу і згода позичальника використовувати його в якійсь частині, у разі необхідності, на погашення кредиту, визначення структури капіталу, співвідношення з іншими статтями активів і пасивів;
-Забезпечення (collateral), тобто його достатність, якість і ступінь реалізованості застави у разі непогашення позики. Забезпечення кредиту дає можливість подолати слабкість інших критеріїв оцінки кредитного ризику, проте в будь-якому випадку банкір завжди повинен пам'ятати одне правило: ніколи не надавати кредит на основі тільки застави або гарантії.
-Загальні економічні умови (conditions), тобто з'ясування поточного стану економіки відповідного регіону або країни, а також неодмінно - економіки галузі, до якої належить позичальник.
Наприклад, у Франції створена Центральна служба ризиків, яка займається зазначеною діяльністю. Кожен банк, який бажає отримати інформацію про клієнта, перед тим як видати або збільшити йому суму кредиту, має право звернутися за послугами до цієї служби. Банк, який отримує таку інформацію, не повідомляється про те, який банк вже видав кредит, і тим більше, на яких умовах укладено кредитний договір. Він може довідатися тільки про те, яка його загальна сума.
Робота зі створення в нашій країні системи збору інформації про клієнтів - потенційних позичальників ще тільки починається.
Американські корпорації, зокрема «Дан і Бредстріт» розраховують вийти на російський ринок і запропонувати російським комерційним банкам наступний набір послуг:
-Бізнес-довідка на окрему компанію з її рейтингом на базі оцінки фінансового становища, практики оплати рахунків, дотримання інших етичних норм бізнесу, аналізу арбітражних справ з її участю і так далі;
-Маркетингові дослідження в регіональному та галузевому розрізах;
-Країнові довідники з повним оглядом економічної ситуації, митного, валютного регулювання, умов платежу і арбітражу;
-Галузеві, регіональні та спеціальні довідники.
Передбачається, що комерційні банки Росії, які бажають отримати інформацію про своїх клієнтів, зможуть через відповідну телекомунікаційну мережу безпосередньо виходити на базу даних цієї корпорації і буквально в лічені секунди отримувати їх цікавлять відомості про фінансовий стан потенційного позичальника.
Проблема полягає в тому, що підприємства і організації-клієнти комерційних банків не бажають надавати інформацію про самих себе, що серйозно ускладнює збір потрібних відомостей. На Заході відмова від надання подібної інформації є важливим показником, що характеризує дану компанію з негативного боку.

2 ОСОБЛИВОСТІ ФОРМУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ПОЛІТИКИ В АТ «ВАЛЮТ - ТРАНЗИТ БАНКУ»
2.1 Характеристика і аналіз діяльності АТ «Валют - Транзит Банку »за період 2003-2004 роки
2.1.1 Історія розвитку АТ «Валют - Транзит Банку »
Сьогодні світ змінюється швидкими темпами, настає епоха глобалізації та інформаційних технологій. Казахстан посилює свій економічний потенціал і присутність на міжнародних ринках, планує вступ до СОТ, і як сказав Президент Н. А Назарбаєв: «Ми повинні вирішити більш масштабне завдання - по конкурентоспроможності увійти до числа п'ятдесяти лідируючих країн світу. І досягнення цієї мети багато в чому залежить від фінансистів ».
З цього випливає, що необхідні нові підходи та оригінальні ідеї для вирішення поставлених цілей і завдань. Банківський сектор Казахстану розвивається швидкими темпами, посилюється конкуренція. На світовому фінансовому ринку спостерігається тенденція до об'єднань і укрупнення [9].
У вересні 1994 року в Караганді розпочала свою діяльність фінансова компанія «Валют - Транзит». Але сьогодні через десять з гаком років, її логотип символізує вже не одну бізнес-структуру, а кілька компаній і фірм, що об'єдналися на добровільних засадах у єдину фінансово-промислову Асоціацію «Валют - Транзит». Нова організаційна модель стала втілюватися в життя з серпня
1996 року, коли компанія «Валют - Транзит» придбала контрольний пакет акцій невеликого Карагандинського «Прима Банку», який за рішенням акціонерів був перейменований в «Валют - Транзит Банк». Потім пішло створення інших фінансових, виробничих і комерційних підприємств, які мають власну організаційно-правову форму, своїх засновників, Статут та статутний капітал, юридична адреса, керівні органи, майно, офісні приміщення та інші атрибути самостійних господарюючих суб'єктів. На перших порах фінансова компанія «Валют - Транзит» систематично допомагала в матеріальному, фінансовому, кадровому, організаційному та інших відносинах знову створюються компаніям.
Валют - Транзит Банк працює на ринку фінансових послуг 10 років. Поступовий розвиток економіки країни і послідовні рішення Президента та уряду щодо становлення фінансового сектора, а також вибрана стратегія максимального задоволення потреб людей, клієнтів малого та середнього бізнесу привели Валют - Транзит Банк до складу десятки провідних банків країни. Це єдиний банк серед провідних банків Казахстану, заснований не у фінансовій столиці, а в індустріально-промисловому центрі, котрий використовував у своєму розвитку тільки внутрішні ресурси і вклав їх у розвиток внутрішньої економіки, в тому числі в соціально-культурну сферу. Сьогодні Валют - Транзит Банк посідає сьоме місце за власним капіталом, шосте місце за обсягами вкладів фізичних осіб, третє місце за розміром регіональної мережі, перше місце за золотовалютними запасами.
Секрет успішності Валют - Транзит Банку - у правильно виробленої стратегії. З метою забезпечення подальшого зростання конкурентоспроможності та надання клієнтам нових, синтезованих фінансових послуг розроблена нова стратегія розвитку банку, яка відкриває нові можливості і перспективи. Системоутворюючою основою нової стратегії є Програма зі створення банківської групи. Під єдиним брендом банківської групи об'єднуються бізнеси Валют - Транзит Банку, який є материнською компанією по відношенню до всіх учасників банківської групи Валют - Транзит. Банк має 14 філіями, 119 розрахунково-касовими відділеннями, 179 пунктами обміну готівкової іноземної валюти в 27 містах Казахстану. Мережа електронно-платіжних систем представлена ​​кількома десятками банкоматів, 147 POS - карт «Дует». У
3-м кварталі 2004 року відкрито 4 РКО і 8 ОП.
Акції і облігації банку котируються в лістингу «А» Казахстанської фондової біржі. Банк є учасником Казахстанського фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Казахстанської фондової біржі, ЗАТ «Процесинговий центр», Асоціації Фінансистів Республіки Казахстан, Асоціації банків Республіки Казахстан, Всесвітньої платіжної системи SWIFT, Всесвітньої системи грошових переказів WESTERN UNION, Міжнародної інформаційної системи REUTERS.
Аудит фінансово-господарської діяльності банку проводили провідні аудиторські компанії світу в 1999 році KPMG, у 2000-2001 роках - DELLOITTE & TUSH, у 2002-2003 роках - ERNST & YONG.
У 2003 році в Брюсселі - столиці Євросоюзу, на 27-му Форумі «Євромаркет», присвяченому проектам фінансування та інвестицій на ринках, що розвиваються, організованому Європейським центром ринкових досліджень (EMRC), Валют - Транзит Банк удостоєний премії «Євромаркет» за ефективне управління бізнесом і за внесок у розвиток інтеграції економіки Казахстану з міжнародним ринком. Ця висока нагорода стала визнанням світовим економічним співтовариством серйозних досягнень банку.
Недержавного Накопичувального пенсійного Валют - Транзит Фонду, який одним з перших з'явився на карті Казахстану, першим серед недержавних накопичувальних пенсійних фондів отримав державну, а потім - і генеральну безстрокову ліцензію на право збору пенсійних внесків і здійснення пенсійних виплат. Серед 16 накопичувальних пенсійних фондів Республіки Казахстан фонд займає сьоме місце за сумою пенсійних активів, п'яте місце за прибутковістю пенсійних активів за період з жовтня 2003 року по жовтень 2004 року, четверте місце за кількістю вкладників і перше місце з регіональної мережі. У 2002 році Валют - Транзит Фонд за ефективну роботу і конкурентність у нових економічних умовах удостоєний почесної міжнародної нагороди Франції - Золотої Медалі Асоціації сприяння промисловості (SPI).
Страхової компанії Валют - Транзит Поліс, яка діє на ринку страхових послуг з березня 1998 року. Вона чітко дотримується всіх критеріїв надійності і повної відповідності законодавчим нормам. Займає чотирнадцяте місце на страховому ринку серед 36 аналогічних компаній. У 2004 році страхова компанія за внесок в економічний розвиток регіону нагороджена орденом «Щит Батьківщини» на форумі «Глобалізація та економічна безпека Росії»; проходив у Москві.
Компанії зі страхування життя Валют - Транзит Life - друга в Казахстані компанія зі страхування життя і єдина компанія, що має ліцензію на ануїтетне страхування. Агентська мережа представлена ​​в 26 містах Казахстану.
Недержавного кредитної установи Валют - Транзит Ломбард - небанківська кредитна установа, що займає лідируюче перше місце в Казахстані. Має найбільшу в Казахстані регіональну мережу, представлену 198 філіями. Обсяг виданих кредитів за весь період роботи підвищує 20 млрд тенге. За високу конкурентоспроможність має дві міжнародні нагороди: міжнародний приз за якість "Золота арка Європи», Франкфурт, Німеччина, і Міжнародний приз Платинова категорія «Ера якості», Женева, Швейцарія.
Слід зазначити, що кожен учасник банківської групи домігся значних успіхів на фінансовому ринку Казахстану.
Ще одним членом Асоціації є АТ «Валют - Транзит Золото» - ювелірний завод, на якому виробляється широкий асортимент ювелірних прикрас із золота, срібла, коштовних і напівкоштовних каменів. З року в рік зростають і масштаби виробництва, зараз на підприємстві створено кілька десятків робочих місць, оснащених найсучаснішим обладнанням. Але новітні технології та пристосування доповнюють натхнення і майстерність художників і огранщиків, чия праця (особливо щодо створення ексклюзивних моделей) відрізняється справжньою творчістю. Ювелірні вироби «Валют - Транзит Золота» завжди відрізняються високою якістю, підтвердженим фірмовим «іменинником» і пробою Пробірної палати Казахстану, і призначені покупцям різного віку і різних соціальних груп.
«Валют - Транзит Сек'юріті». Саме безпека, дисципліна і професіоналізм є основним кредо цього підприємства та його співробітників - міцних, сміливих, а головне, грамотних молодих чоловіках, здатних реагувати на небезпечні ситуації чітко і швидко. Ця охоронна організація забезпечує своїм клієнтам озброєну (на основі госразрешеній) і неозброєну охорону об'єктів і вантажів, грошей, будь-яких цінностей та майна, в тому числі і при їх транспортуванні, а також цілодобову охорону та супровід фізичних осіб.
Більше чотирьох років на інформаційному ринку в 35 регіонах Казахстану сукупним тиражем понад 100 тисяч примірників успішно поширюються щомісячні журнали «Азія - Транзит» на казахською та російською мовами. Це два самостійних видання, кожні з яких мають своє обличчя і свою читацьку аудиторію. Однойменний журнал російською мовою на своїх сторінках публікує різноманітний спектр різножанрових інформаційних, мемуарних, літературних, розважальних, гумористичних матеріалів. Ці видання користуються значною популярністю серед читачів, і не тільки за рахунок публікації вікторин, конкурсів, ребусів та тематичних додатків, але і завдяки авторитетному складу штатних і позаштатних авторів.
Банківська група Валют - Транзит, представлена ​​практично всіма учасниками фінансового ринку, має унікальні можливості з надання широкого спектру банківських, пенсійних, страхових послуг. Даний спектр послуг надається і буде розширюватися на базі раніше створених ноу-хау Валют - Транзиту - мережі фінансових супермаркетів. На сьогоднішній день у багатьох великих містах Казахстану, таких як Алмати, Караганда, Петропавловськ, Костанай, Уральськ, Актау, Екібастуз, успішно діють фінансові супермаркети з зручним, сучасним сервісом дозволяють клієнтам економити час при управлінні своїми фінансовими потоками і бути впевненими в отриманні якісного обслуговування . До кінця 2004 року відкрилися подібні фінансові супермаркети в Астані, Павлодарі, Усть-Каменогорську, Шимкенті, Семее, Таразі, Кокшетау.
Клієнти банківської групи через універсальну мережу фінансових супермаркетів будуть мати масу переваг у швидкому, якісному, оперативному обслуговуванню і отримання нових, синтезованих фінансових продуктів з використанням міжнародних передових фінансових технологій.
Створення банківської групи Валют - Транзит - це нова стратегія ефективного розвитку, яка посилить конкурентні переваги кожного учасника, збільшить активи і капітал, дозволить розширити спектр фінансових інструментів, забезпечить мультиплікативний зростання всіх учасників групи і тим самим значно підвищить рейтинг та імідж банку. А в найближчі роки учасниками банківської групи стануть лізингова компанія, недержавна іпотечна компанія, компанія з управління інвестиційним портфелем клієнтів.
Банківська група Валют - Транзит відкриває нові можливості та реалізації потенціалу партнерів і клієнтів шляхом створення прибуткових проектів, пропозицій та ідей.
2.1.2 Основні напрямки діяльності АТ «Валют - Транзит Банку»
Розвиток підприємництва в Республіці Казахстан - одне з найважливіших напрямків в діяльності Валют - Транзит Банку. Основним своїм завданням вони вважають створення сприятливих умов для клієнтів в сфері банківського обслуговування. На сьогоднішній день «Валют - Транзит Банк» пропонує для клієнтів повний спектр банківських послуг. Цей Банк є основоположником безкоштовного відкриття рахунків серед всіх банків Казахстану, по багатьом основним розрахунково-касовими операціями пропонують низькі тарифи. Крім того, повністю приймають на себе касове обслуговування співробітників клієнтів. У будь-якому розрахунково-касовому відділенні вони можуть видавати заробітну плату, тут же співробітники можуть оплатити комунальні послуги, здійснювати перекази рідним і близьким по Казахстану, в близьке і далеке зарубіжжя. «Валют - Транзит Банк» пропонує вигідні операції за привілейованими акціями та розміщення депозитів [13].
Банком через мережу «Валют - транзит Ломбарда» організована широкомасштабне пільгове кредитування населення для оплати освітніх, комунальних і медичних послуг, яке допомагає людям без особливих витрат задовольнити свої потреби, а підприємствам, що надають ці послуги, поліпшити своє фінансове становище.
Валют - Транзит Банк постійно рухається вперед, розробляють і впроваджують нові види банківських послуг з тим, щоб допомогти клієнтам у вирішенні їх завдань. Крім того, банк завжди радий обговорити будь-які пропозиції, щоб обслуговування в цьому банку стало найбільш комфортним.
Сьогодні АТ «Валют - Транзит Банк» засновує свою діяльність на семи пріоритетних напрямках:
-Всебічний, детальний аналіз ситуації на зовнішньому ринку і визначення власних стратегічних шляхів розвитку;
-Регулярний економічний аналіз власної діяльності та забезпечення постійного зростання економічних показників та конкурентоспроможності;
-Вивчення основ кліеністікі, розширення бази клієнтури, налагодження довірчих взаємин;
-Створення колективу, перейнятого єдиним прагненням, здатного до творчого пошуку найбільш ефективних рішень, досконалих методів і прийомів у роботі;
-Вивчення, розробка і впровадження новітніх і перспективних інформаційних, інноваційних, банківських технологій;
-Створення гнучкої, маневреної управлінської структури Банку, вдосконалення оперативного планування, прогнозування і контролю;
-Послідовна реалізація власної стратегії, контроль за її ходом і внесення при необхідності відповідних коригувань і доповнень.
Найважливішою метою діяльності «Валют - Транзит Банку» є зміцнення досягнутих позицій універсального Банку, зміцнення і розширення і своєї присутності в Республіці Казахстан, а також послідовне вивчення і освоєння міжнародного ринку банківських послуг.
Метою стратегічного управління Банку є впровадження і розвиток нових напрямків діяльності і банківських продуктів, примножують доходи і збільшують ринкову вартість акцій.
Основними напрямками діяльності Банку є:
-Активна участь акцій Банку на організованому ринку цінних паперів Казахстанської Фондовій Біржі;
-Додаткова емісія акцій Банку;
-Випуск облігацій Банку;
-Подальше розширення регіональної мережі Банку;
-Розробка та впровадження нових банківських продуктів;
-Організація послуг по обслуговуванню клієнтів за допомогою системи internet-bank, telebank, homebank, bankfax.
Одним з нових напрямків діяльності банку є кастодіальних діяльність, ліцензія на здійснення якої була отримано 4 липня 2003 року.
Банком отримано такі ліцензій:
-На здійснення брокерсько-дилерських операцій з правом ведення рахунків у якості номінального утримувача від 15 березня 2004 року;
-На здійснення довірчих операцій від 23 червня 2004 року;
-Останнє оновлення загальної ліцензії за № 43 від 1 вересня 2004 року у зв'язку з перереєстрації в АТ «Валют - Транзит Банк».
23 серпня 2004 на загальних зборах акціонерів прийнято рішення про створення банківської групи, в яку найближчим часом увійдуть АТ СК «Валют - Транзит Поліс», НВФ «Валют - Транзит», АТ КСЖ «Валют - Транзит Life», АТ «Валют - Транзит Ломбард ».
Банк вступив у платіжну систему «Viza International».
АТ «Валют - Транзит Банк» входить в десятку провідних банків Казахстану. Станом на 1-е жовтня 2004 року Банк має 15 банкоматів, 147 POS-термінала, з них 106 POS в розрахунково-касових відділеннях і 41 POS в підприємствах торгівлі.
АТ «Валют - Транзит Банк» планує вдосконалювати діяльність Банку для забезпечення його надійного та ефективного функціонування, стабільної фінансової стійкості, а також підвищення, примноження довіри господарюючих суб'єктів і населення Республіки Казахстан.
Свого часу президент АТ «Валют - Транзит Банк» Андрій Андрійович Беляєв і голова ради директорів Алія Балташевна алкеевой-Бєляєва зробили ставки на обслуговування фізичних осіб і суб'єктів малого та середнього бізнесу - і це допомогло уникнути ризику стрімких злетів і тяжких падінь великого бізнесу.
Сьогодні весь цивілізований світ користуються системою гарантування вкладів. АТ «Валют - Транзит Банк» є активним учасником Казахстанського фонду гарантування вкладів і пропонує широкий вибір надійних і дуже вигідних депозитів, що враховують різні запити клієнтів. І крім цього, Валют - Транзит Банк розробляє все нові і нові, зовсім унікальні внески, аналогів яких немає в країні. Всього у Валют - Транзит Банку 11 депозитів:
-Депозит «Універсальний» - універсальний у всьому і передбачений для всіх категорій населення;
-Депозит «Майбутнє» - універсальний тим, що дозволяє подбати про майбутнє дитини;
-Депозит «Заслужений» - передбачений для вкладників пенсійного віку;
-Депозит «Конверсійний» приймається в доларах США і ЄВРО на термін від 3 місяців до 5 років. Після закінчення терміну клієнт має право на конвертацію за курсом Національного банку на день видачі депозиту;
-Депозит «Короткостроковий» - пропонується особам, які бажають розмістити грошові кошти на короткий термін;
-Депозит «Брокер» - розроблений для своїх активних клієнтів. Уклавши цей вигідний депозит, клієнт, розповідаючи своїм друзям, родичам, знайомим, сусідам, залучає нових вкладників і за це отримує винагороду;
-Депозит «автопроект» - відкривається з метою накопичення коштів для купівлі автомобіля. Винагорода виплачується тільки в кінці терміну.
-Депозит «Стабільний» - внесок приймається на термін від 1 року до 5 років. За договором не передбачено часткове зняття. Клієнт має право на конвертацію у будь-який час за обліковим курсом на день проведення конвертації.
-Депозит «Візит» - відкривається тільки для нерезидентів. Відкривається на термін оформлення візи. Вживаються додаткові внески в будь-який час, в будь-якій сумі.
-Депозит «Освітній» - з метою накопичення необхідної суми для оплати навчання, а також здійснення оплати навчання безготівковим шляхом на рахунок навчального закладу за дорученням клієнта. Вживаються додаткові внески в будь-який час. Проводиться щоквартальна капіталізація відсотків на середньозважену суму вкладу.
-Абсолютно унікальний, єдиний в своєму роді весільний депозит «Жар-жар» - відкривається з метою накопичення коштів для організації весільного торжества. Але найголовніше, родзинка цього вкладу - сюрприз! У подарунок молодятам до дня весілля - обручки!
Депозити АТ «Валют - Транзит Банк» відрізняються не тільки вигідністю, надійністю, різноманітністю, але й унікальністю умов примноження грошових коштів. Тільки в Валют - Транзит Банку:
-Немає обмежень по сумі внеску;
-По всіх депозитах вживаються додаткові внески, а також виробляються часткові зняття;
-Нарахування винагороди за фактичний термін зберігання;
-Пропозиція депозитів у різних видах валют;
-Після закінчення терміну договір автоматично продовжується на наступний термін, згідно граничних ставок винагороди, встановленим Казахстанським фондом гарантування фізичних осіб.
АТ «Валют - Транзит Банк» надає повний спектр банківських послуг у сфері кредитування юридичних осіб у національній та іноземній валюті. І пропонує для своїх клієнтів спеціально розроблені програми з кредитування юридичних осіб. Банк постійно розширює спектр кредитних продуктів у сфері фінансування виробництва, торгівлі та зовнішньоекономічних операцій. Активно впроваджуються нові програми з кредитування, розроблені гнучкі тарифи по кожному виду кредитів, максимально відповідають запитам як великих компаній, так і суб'єктів малого та середнього бізнесу. У Валют - Транзит Банку є такі кредити як «Строй Інтегратор», «Бізнес кредит», «Золоте зернятко», «Зерновий ринок», «Автопарк кредит», «ПФ Прорив», «Фер-Депо-Кредит» і так далі.
Крім того іншого, Валют - Транзит Банк - єдиний банк, який обслуговує своїх клієнтів всі сім днів на тиждень.
Тільки в Валют - Транзит Банку можна вибрати будь-який вигідний депозит, де можна дуже надійно зберегти і примножити свої грошові кошти. Але це ще не все. Кожен вкладник, який відкрив депозит у Валют - Транзит Банку, стає учасником заохочувальних акцій, де є можливість виграти цінні призи: подорож в одну з країн світу, автомобіль і багато, багато іншого.
І це ще не все! Валют - Транзит Банк з кожним днем, місяцем, роком не перестає дивувати своїх клієнтів. Ще одну вигідну пропозицію для клієнтів банку. Для тих, хто відкрив депозитний рахунок у Валют - Транзит Банку, подарунок - кредитування «ідеальне рішення», а також безкоштовне страхування автотранспорту!
Валют - Транзит Банк докладає всіх зусиль, щоб клієнти залишилися задоволені, і намагаються задовольнити всі їхні потреби. Навіщо турбуватися про схоронність своїх грошей, коли є надійний Валют - Транзит Банк. Валют - Транзит Банк - це саме те, що потрібно народу!
2.1.3 Організаційна структура АТ «Валют - Транзит Банку»
Органами управління Банку є:
-Вищий орган управління - загальні збори акціонерів;
-Спостережний орган управління - Рада директорів;
-Виконавчий орган - Правління Банку;
-Контрольний орган - незалежний аудитор.
Загальні збори акціонерів. Порядок підготовки і проведення річного, позачергового і повторних Загальних зборів акціонерів, надання інформації про проведення Загальних зборів та проведення кворуму здійснюється відповідно до вимог Закону Республіки Казахстан «Про акціонерні товариства» від 10.07.1998 року № 281 - I ЗРК і Статуту Банку.
Рада директорів здійснює загальне керівництво діяльністю Банком за винятком вирішення питань, віднесених Законом Республіки Казахстан «Про акціонерні товариства» від 10.07.1998 року № 281 - I ЗРК і Статутом Банку до виключної компетенції Загальних зборів акціонерів. Порядок обрання і склад Ради директорів визначається Загальними зборами акціонерів відповідно до вимог законодавства та Статуту Банку (організаційна структура банку і організаційна структура філії представлені в додатках В і Г). Як видно з додатку В, тут Раді директорів підпорядковуються аудиторський комітет, голова Правління та консультаційно-наглядова рада. Голові Правління підпорядковуються комітет з Управління Активами та Пасивами, кредитний комітет, управління справами, управління по кредитах, заступники голови і департамент з аудиту та ризиками. Звідти департаменту з аудиту і ризиків підпорядковуються управління внутрішньобанківського аудиту, планово-аналітичне управління, управління з ризиків. Разом тут працюють 354 осіб, у тому числі 34 вакансії. А з додатком Г директору філії підпорядковується регіональний аудит, скарбник, кредитний комітет, заступник директора, провідний фахівець з розвитку, фахівець управління персоналом - секретар, юрист, ВЕБ та головний бухгалтер. У тому числі скарбнику підпорядковується КУАП; заступнику директора провідний кредитний офіцер, фахівець з платіжними картками, АІС, PR, спеціаліст валютного контролю та відділ інкасації, а також головному бухгалтеру підпорядковується провідний фахівець з бух. обліку, зав. Касою і Бухгалтер по оплаті договорів.
Виконавчий орган Банку. Керівництво поточною діяльністю Банку здійснюється колегіальним, виконавчим органом - Правлінням. Правління виконує рішення Загальних зборів акціонерів і Ради директорів Банку. Правління діє від імені Банку в порядку, установленому чинним законодавством, правилами та іншими документами, прийнятими Загальними зборами акціонерів та Радою директорів Банку.
Ревізійна комісія. Для здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю Правління Банку, функції ревізійної комісії виконує незалежний аудитор, що затверджується на Загальних зборах акціонерів Членами ревізійної комісії не можуть бути обрані члени Ради директорів і Правління Банку.
2.1.4 Аналіз діяльності АТ «Валют - Транзит Банк»
А тепер проведемо порівняльний аналіз діяльності АТ «Валют - Транзит Банку» за 30 вересня 2004 року і за 31 грудня 2003 року.
Таблиця 4 - Аналіз активів банку в тисячах тенге
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
зміни
темп приросту
Готівкові гроші
861 783
417 724
444 059
106,3%
Афіновані дорогоцінні метали
1 053 763
815 658
238 105
29,19%
Кореспондентські рахунки та внески в Національному банку Республіки Казахстан
1 019 408
516 340
503 068
97,43%
Кореспондентські рахунки та вклади в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
3 608 269
2 825 553
782 716
27,7%
Цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
5 474 485
4 292 629
1 181 856
27,53%
Позики і фінансова оренда, надані іншим банкам
(За вирахуванням резервів на можливі втрати)
Інші вимоги до клієнтів
(За вирахуванням резервів на можливі втрати)
25 032 252
18 907 341
6 124 911
32,39%
Відстрочене податкове зобов'язання
Інші цінні папери (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
1 383 345
535 183
848 162
158,48%
Інвестиції в капітал і субординований борг
264 893
54 993
209 900
381,68%
Гудвіл
Основні засоби (за вирахуванням амортизації)
2 953 735
1 856 748
1 096 987
59,08%
Нематеріальні активи (за вирахуванням амортизації)
204 532
154 103
50 429
32,72%
Інші активи (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
2 141 892
1 186 224
955 668
80,56%
Разом активів:
43 998 357
31 562 496
12 435 861
39,4%
З таблиці 4, аналізуючи аналіз активів банку видно, що за результатами діяльності у III-му кварталі поточного року зросли на 5,8 млрд. тенге, або на 15% і склали на кінець періоду 44 млрд. тенге. Основним джерелом збільшення активів є кредитний портфель, який за аналізований період збільшився на 1,8 млрд. тенге і склав - 25,4 млрд. тенге.
Готівкові гроші АТ «Валют - Транзит Банку» на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 444 059 тисячі тенге або на 106,3%, що позитивно характеризує діяльність банку і перевищує своєї межі на 6,3%.
Афіновані дорогоцінні метали на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 238 105 тисячі тенге або на 29,19%.
Кореспондентські рахунки та внески в Національному Банку Республіки Казахстан на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року також збільшилися на 503 068 тисячі тенге або на 97,43%.
Кореспондентські рахунки та вклади в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 782 716 тисячі тенге або на 27,7%. Це відображає підвищення статусу банку, який утвердився в якості одного з найбільших центрів міжбанківських запозичень.
Цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати) також збільшилися в порівнянні з 31 груднем 2003 року на 1181856 тисячі тенге або на 27,53%.
Інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 6124911 тисячі тенге або на 32,39%.
Інші цінні папери (за вирахуванням резервів на можливі втрати) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 848 162 000 тенге або вона складає у відсотках - 158,48, що перевищує своєї межі на 58,48%.
Інвестиції в капітал і субординований борг на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 209 900 тисячі тенге або на 381,68%.
Основні засоби (за вирахуванням амортизації) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 1096987 тисячі тенге або на 59,08%.
Нематеріальні активи (за вирахуванням амортизації) також збільшилися в порівнянні з 31 груднем 2003 року на 50 429 тисячі тенге або на 32,72%.
Інші активи (за вирахуванням резервів на можливі втрати) також збільшилися в порівнянні С31 груднем 2003 року на 955 668 тисячі тенге і становить вона у відсотках - 80,56%.
Разом активів по АТ «Валют - Транзит Банку» на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року складає 12435861 тисячі тенге, що показує збільшення на 39,4%.
Аналізуючи аналіз зобов'язань банку видно, що кореспондентські рахунки і внески банків на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 284 427 тисячі тенге або на 26,78%.

Таблиця 5 - Аналіз зобов'язань банку
в тисячах тенге
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
зміни
темп приросту
Кореспондентські рахунки та внески банків
777 764
1 062 191
-284 427
-26,78%
Банківські рахунки та вклади клієнтів
30 837 386
22 408 649
8 428 737
31,61%
Отримані позики від банків і нефінансових організацій
Випущені боргові цінні папери
1 345 384
1 477 461
-132 077
-8,94%
Заборгованість перед банками
136 446
35 831
100 615
280,8%
Інші залучені кошти
1 201 460
645 273
556 187
86,19%
Субординований борг
Відстрочене податкове зобов'язання
Зобов'язання з податків та інших обов'язкових платежах до бюджету
30 107
3 127
26 980
862,81%
Інші зобов'язання
1 042 500
500 446
542 054
108,31%
Разом зобов'язань:
35 371 047
26 132 978
9 238 069
35,35%
З таблиці 5 видно, що банківські рахунки та вклади клієнтів на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 8428737 тисячі тенге або на 37,61%, що позитивно характеризує діяльність АТ «Валют - Транзит Банку». На 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року випущені боргові цінні папери складали 132 077 тисячі тенге або зменшилися на 8,94%.
Заборгованість перед банками на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 100 615 тисячі тенге або на 280,8%, що набагато вище своєї межі. Інші залучені кошти на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року становили 556 187 тисячі тенге або збільшилися на 86,19%.
Зобов'язання з податків та інших обов'язкових платежах до бюджету на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 26 980 тисячі тенге або 862,81%. Інші зобов'язання на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 542 054 000 тенге або 108,91%. Вообщем, по АТ «Валют - Транзит Банку» разом зобов'язань на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 9238069 тисячі тенге або на 35,35%.
Зміни, що відбувалися на 30 вересня 2004 року у структурі пасивів були пов'язані в основному зі збільшенням власного капіталу, сприятливо відіб'ється на показниках надійності банку, а також із зростанням довіри з боку учасників міжнародного ринку, що дозволило істотно збільшити суму залучених від них коштів.
Висока якість і різноманітність пропонованих послуг дозволяє формувати значну частину ресурсної бази за рахунок коштів, залучених у вигляді залишків на розрахункових рахунках і депозитів.
Подальша диверсифікація операційної діяльності банку призвела до створення збалансованої структури пасивів, оптимально відповідає характеру фінансового ринку, що склався на кінець звітного періоду, і функціональністю банком на цьому ринку. Кращим показником довіри клієнтів до банку є дані щодо обсягів і активності роботи його клієнтів. Темпи зростання залучених коштів у 2004 році продовжували залишатися високими.
Таблиця 6 - Аналіз власного капіталу банку
в тисячах тенге
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
зміни
темп приросту
Статутний капітал
6 408 711
3 109 730
3 298 981
106,09%
в тому числі:
прості акції
привілейовані акції
4 146 211
2 262 500
1 725 000
1 384 730
2 421 211
877 770
140,36%
63,39%
Додатковий оплачений капітал
1 370 516
870 516
500 000
57,44%
Вилучений капітал
Резервний капітал
265 959
723 306
-457 347
-63,23%
Інші резерви
1 723
1 723
0
0
Нерозподілений чистий дохід (непокритий збиток)
580 401
724 243
-143 842
-19,86%
Разом капіталу:
8 627 310
5 429 518
3 197 792
58,9%
З таблиці 6 аналізуючи аналіз власного капіталу банку видно, що, збалансоване збільшення зобов'язань банку супроводжувалося адекватним приростом капіталу. За рахунок збільшення обсягу нерозподіленого прибутку банку та зростання статутного фонду, загальний обсяг власних коштів за 30 вересня 2004 року збільшився в 6,09 рази і склав 6408711 тисячі тенге, що є позитивною тенденцією банку.
У тому числі прості акції за аналізований період у порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 2421211 тисячі тенге або у відсотковому співвідношенні вона складає - 140,36; привілейовані акції збільшилися в порівнянні з 31 груднем 2003 року на 877 700 тисячі тенге або на 63,39%.
Додатковий оплачений капітал на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 500 000 тисячі тенге або на 57,44%.
Резервний капітал, навпаки знизився в порівнянні з 31 груднем 2003 року на 457 347 тисячі тенге або 63,23%.
Інші резерви і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року залишилися незмінними, і тому вони і не збільшились, і не зменшилися.
Непокритий збиток за аналізований період на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 143 842 000 тенге або ж на 19,86%.
У цілому по Валют - Транзит Банку спостерігається збільшення разом капіталу порівняно з 31 груднем 2003 року на 3197792 тисячі тенге або 58,9%, що позитивно характеризує діяльність банку.

Таблиця 7 - Аналіз доходів і витрат АТ «Валют - Транзит Банку»
в тисячах тенге
Найменування статті
30.09.04
31.12.03
зміни
темп приросту
Процентні доходи
3 535 785
2 029 610
1 506 175
74,21%
Процентні витрати
2 246 823
1 090 930
1 155 893
105,95%
Чистий процентний дохід (збиток) до формування резерву на можливі втрати
1 288 962
938 680
350 282
37,32%
Резерви (відновлення резервів) на можливі втрати
Чистий процентний дохід (збиток)
1 288 962
938 680
350 282
37,32%
Доходи у вигляді дивідендів
Доходи у вигляді комісійних та зборів
484 788
487 387
-2 599
-0,53%
Витрати з виплати комісійних та зборів
70 971
28 717
42 254
147,14%
Доходи (збитки) від купівлі / продажу цінних паперів (нетто)
3 772
5 671
-1 899
-33,49%
Доходи (збитки) від переоцінки цінних паперів (нетто)
430 721
67 742
362 979
535,83%
Доходи (збитки) від переоцінки іноземної валюти і золота (нетто)
-203 595
-71 436
-132 159
-185%
Інші доходи
2 327 488
1 730 297
597 191
34,51%
Чистий непроцентний дохід (збиток)
2 972 203
2 190 944
781 259
35,66%
Загальні адміністративні витрати
1 960 343
1 245 772
714 571
57,36%
Амортизація і знос
147 454
98 932
48 522
49,05%
Інші витрати
391 850
814 182
-422 332
-51,87%
Прибуток (збиток) до формування резервів за іншими операціями і до оподаткування
1 761 518
970 738
790 780
81,46%
Резерви (відновлення резервів) на можливі втрати за іншими операціями
1 181 117
472 226
708 891
150,12%
Непередбачені доходи (збитки):
Прибуток (збиток) до оподаткування
580 401
498 512
81 889
16,43%
Корпоративний прибутковий податок
Чистий прибуток (збиток) до частки меншості
580 401
498 512
81 889
16,43%
Частка меншості
Разом чистий прибуток (збиток)
580 401
498 512
81 889
16,43%
З таблиці 7 видно, що аналізуючи аналіз доходів і витрат АТ «Валют - Транзит Банку» видно, що процентні доходи на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 1506175 тисячі тенге або на 74,21%.
Процентні витрати 30 вересня 2004 року по порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 1155893 тисячі тенге або на 105,95%.
Чистий процентний дохід до формування резерву на можливі втрати в порівнянні з 31 груднем 2003 року складає 350 282 000 тенге, що показує збільшення на 37,32%.
Доходи у вигляді комісійних та зборів у порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 2 599 тисячі тенге або на 0,53%.
А витрати по виплаті комісійних і зборів на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року, навпаки збільшилися на 42 254 000 тенге або на 147,14%.
Збитки від купівлі / продажу цінних паперів (нетто) в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 1 899 тисячі тенге, і склало 33,49%.
Доходи від переоцінки цінних паперів (нетто) в порівнянні з 31 груднем 2003 року склало 362 979 тисячі тенге, що характеризує збільшення на 535,83%.
А збитки від переоцінки іноземної валюти і золота (нетто) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 132 159 тисячі тенге або на 185%.
Інші доходи АТ «Валют - Транзит Банку» на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшилися на 597 191 тисяч тенге або на 34,51%.
Чистий непроцентний дохід порівняно з 31 груднем 2003 року збільшився на 781 259 тисячі тенге або на 35,66%.
Загальні адміністративні витрати у порівнянні з 31 груднем 2003 року склали 714 571 тисячі тенге або вона відображає збільшення на 57,36%.
Амортизація і знос у Валют - Транзит Банку на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 вереснем 2003 року збільшилися на 48 522 000 тенге або 49,05%.
Інші витрати зменшилися в порівнянні з 30 вереснем 2003 року на 422 322 000 тенге або 51,87%.
Прибуток АТ «Валют - Транзит Банку» до формування резервів за іншими операціями і до оподаткування становить в порівнянні з 30 вереснем 2003 року 790 780 тисячі тенге або ж вона збільшилася на 81,46%
Резерви (відновлення резервів) АТ «Валют - Транзит Банку» на можливі втрати за іншими операціями на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 30 вереснем 2003 року збільшилися на 708 891 тисячі тенге або ж вона у відсотках становить - 150,12%.
Непередбачені доходи, в тому числі, прибуток до оподаткування та чистий прибуток у порівнянні з 30 вереснем 2003 року збільшилися на 81 889 тисячі тенге і склали у відсотках - 16,43%.
Отже, можна сказати, що чистий дохід за результатами діяльності Банку за III-й квартал поточного року склав 580 401 тис. тенге, що більше аналогічного показника на 16,43%.
У цілому, за Валют - Транзит Банку спостерігається поліпшення у використанні його майна.
Таблиця 8 - Структура активів банку на 30 вересня 2004 року і на 31 грудня 2003
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Готівкові гроші
861 783
1,96%
417 724
1,32%
Афіновані дорогоцінні метали
1 053 763
2,40%
815 658
2,58%
Кореспондентські рахунки та вклади в Національний банк Республіки Казахстан
1 019 408
2,32%
516 340
1,64%
Кореспондентські рахунки та вклади в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
3 608 269
8,20%
2 825 553
8,95%
Цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
5 474 485
12,44%
4 292 629
13,60%
Позики і фінансова оренда, надані іншим банкам (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
0,00%
0,00%
Інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
25 032 252
56,89%
18 907 341
59,90%
Відстрочене податкове зобов'язання
0,00%
0,00%
Інші цінні папери
1 383 345
3,14%
535 183
1,70%
Інвестиції в капітал і субординований борг
264 893
0,60%
54 993
0,17%
Гудвіл
0,00%
0,00%
Основні засоби (за вирахуванням амортизації)
2 953 735
6,71%
1 856 748
5,88%
Нематеріальні активи (за вирахуванням амортизації)
204 532
0,46%
154 103
0,49%
Інші активи (за вирахуванням резервів на можливі втрати)
2 141 892
4,87%
1 186 224
3,76%
Разом активів
43 998 357
100,00%
31 562 496
100,00%
З таблиці 8 видно, що аналізуючи структуру активів банку на 30 вересня 2004 найбільшу питому вагу складають такі активи банку, як інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 56,89%; цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 12,44%; кореспондентські рахунки і внески в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 8,2% та інші інші активи; а найменша питома вага становлять такі активи банку, як нематеріальні активи ( за вирахуванням амортизації) - 0,46%; інвестиції в капітал і субординований борг - 0,6%; готівку - 1,96% і так далі. Йдучи до цієї таблиці можна побудувати діаграму активів банку на 30 вересня 2004 року.

\ S
Малюнок 2 - Структура активів банку за видами на 30 вересня 2004
Також із цієї таблиці видно, що аналізуючи структуру активів АТ «Валют - Транзит Банку» за 31 грудня 2003 найбільшу питому вагу складають також такі активи банку, як інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 59,9%; цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 13,6%; кореспондентські рахунки і внески в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати) - 8,95% та інші активи і найменша питома вага також складають такі активи банку, як інвестиції в капітал і субординований борг - 0,17%; нематеріальні активи (за вирахуванням амортизації) - 0,49%; готівку - 1,32% і так далі. Йдучи до цієї таблиці також можна побудувати діаграму активів банку за 31 грудня 2003 року.

\ S
Рисунок 3 - Структура активів банку за видами на 31 грудня 2003
Вообщем, аналізуючи структуру активів АТ «Валют - Транзит Банку» на 30 вересня 2004 року і за 31 грудня 2003 року, можна сказати, що активів банку збільшилися на 12435861 тисяч тенге, що характеризує позитивну діяльність банку.
Але інші вимоги до клієнтів (за вирахуванням резервів на можливі втрати) на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшилися на 3,01%; цінні папери, призначені для торгівлі (за вирахуванням резервів на можливі втрати) також зменшилися на 1 , 16% і кореспондентські рахунки і внески в інших банках (за вирахуванням резервів на можливі втрати) зменшилися на 0,75% і так далі.

Таблиця 9 - Структура зобов'язань АТ «Валют - Транзит Банку» на 30 вересня 2004 року і на 31 грудня 2003
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Кореспондентські рахунки та внески банків
777764
2,20%
1062191
4,06%
Банківські рахунки та вклади клієнтів
30837386
87,18%
22408649
85,75%
Отримані позики від банків і нефінансових організації
0,00%
0,00%
Випущені боргові цінні папери
1345384
3,80%
1477461
5,65%
Заборгованість перед банками
136446
0,39%
35831
0,14%
Інші залучені кошти
1201460
3,40%
645273
2,47%
Субординований борг
0,00%
0,00%
Відстрочене податкове зобов'язання
0,00%
0,00%
Зобов'язання з податків та інших обов'язкових платежах до бюджету
30107
0,09%
3127
0,01%
Інші зобов'язання
1042500
2,95%
500446
1,91%
Разом зобов'язань
35371047
100,00%
26132978
100,00%
З таблиці 9 видно, що аналізуючи структуру зобов'язань банку за 30 вересня 2004 найбільша питома вага становить банківські рахунки і внески клієнтів - 87,18%, а найменший - це зобов'язання по податках та інших обов'язкових платежах до бюджету, який склав 0,09% . Дотримуючись цієї таблиці можна побудувати діаграму зобов'язань АТ «Валют - Транзит Банку» за 30 вересня 2004 року.

\ S
Малюнок 4 - Структура зобов'язань банку за видами на 30 вересня 2004
З даної таблиці також видно, що аналізуючи структуру зобов'язань банку за 31 грудня 2003 року, як і за 30 вересня 2004 найбільша питома вага становить банківські рахунки і внески клієнтів - 85,75%, а найменший - це зобов'язання по податках та інших обов'язкових платежах до бюджету - 0,01%.
Вообщем, аналізуючи структуру зобов'язань АТ «Валют - Транзит Банку» за 30 вересня 2004 року і за 31 грудня 2003 року, можна сказати, що зобов'язання банку збільшилися на 9238069 тисячі тенге.
Але банківські рахунки та вклади клієнтів на 31 грудня 2003 року в порівнянні з 30 вереснем 2004 року зменшилися на 1,43%, а який був самим найменшим питомою вагою, тобто зобов'язання по податках та інших обов'язкових платежах до бюджету також зменшилися на 0,08 % і так далі.

Таблиця 10 - Структура власного капіталу банку на 30 вересня 2004 року і на 31 грудня 2003
Найменування статей
30.09.04
31.12.03
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Статутний капітал
6 408 711
74,28%
3 109 730
57,27%
в тому числі:
прості акції
4 146 211
48,06%
1 725 000
31,77%
привілейовані акції
2 262 500
26,22%
1 384 730
25,50%
Додатковий оплачений капітал
1 370 516
15,89%
870 516
16,03%
Вилучений капітал
0,00%
Резервний капітал
265 959
3,08%
723 306
13,32%
Інші резерви
1 723
0,02%
1 723
0,03%
Нерозподілений чистий дохід (непокритий збиток)
580 401
6,73%
724 243
13,34%
Разом капіталу
8 627 310
100,00%
5 429 518
100,00%
Аналізуючи структуру власного капіталу банку за 30 вересня 2004 року з таблиці видно, що найбільшу питому вагу становить статутний капітал - 74,28%, який включає в себе прості акції - 48,06% і привілейовані акції - 26,22%; а найменша питома вагу складають інші резерви, який показує 0,02% і так далі. Йдучи до цієї таблиці можна побудувати діаграму власного капіталу АТ «Валют - Транзит Банку» за видами за 30 вересня 2004 року.
\ S
Малюнок 5 - Структура власного капіталу банку за видами на 30 вересня 2004
З даної таблиці також видно, що аналізуючи структуру власного капіталу банку за 31 грудня 2003 найбільша питома вага становить, як і 30 вересня 2004 статутний капітал - 57,27%, який включає в себе прості акції - 31,77% і привілейовані акції - 25,5%. А найменша питома вага становлять інші резерви, що становить 0,03% і так далі. Йдучи до цієї таблиці також можна побудувати діаграму власного капіталу АТ «Валют - Транзит Банку» за видами за 31 грудня 2003 року.
\ S
Малюнок 6 - Структура власного капіталу АТ «Валют - Транзит Банку» за видами на 31 грудня 2003
Аналізуючи структуру власного капіталу АТ «Валют - Транзит Банку» за 30 вересня 2004 року і за 31 грудня 2003 року, можна сказати, що власний капітал банку збільшився на 3197792 тисячі тенге в порівнянні з 31 груднем 2003 року. Тут видно, що розглядаючи два показники, можна сказати, що в порівнянні з 31 груднем 2003 року статутний капітал банку збільшився хорошими темпами, тобто на цілих 17,01%, включаючи прості акції та привілейовані акції. А найменший показник, тобто це інші резерви зменшилися в порівнянні з 31 груднем 2003 року на 0,01%.
Потрібно розглянути відносні показники стану балансу банку. З розглядом цих показників можна побачити достатність власних коштів банків, надійність їх роботи [1]. Ці показники для порівняння потрібно розглянути за 2 роки:
Таблиця 11 - Розрахунок і відносні показники стану балансу АТ «Валют - Транзит Банку»
Найменування показників
Формула
Нормативне значення
Розрахунок
зміни
30.09.04
31.12.03
Коефіцієнт достатності власного капіталу
Власний капітал банку, всього / Сума всіх активів зважених за ступенем ризику, - спеціальні резерви
0,08 (8%)
0,2 (20%)
0,17 (17%)
0,03
Коефіцієнт поточної ліквідності балансу банку
Сума готівкових коштів і швидко реалізованих активи / Сума зобов'язань до запитання
0,2 (20%)
0,09 (9%)
0,07 (7%)
0,02
Коефіцієнт забезпеченості кредитів депозитами і вкладами
Кредити, видані банком / Депозити та вклади банку
-
0,79 (79%)
0,81 (81%)
-0,02
Коефіцієнт забезпеченості депозитів і вкладів ліквідними активами
Депозити та вклади банку / Ліквідні активи і гроші, що зберігаються в Національному Банку
-
4,83
5,13
-0,3
Рівень рентабельності використання акціонерного капіталу банку,%
Чистий прибуток банку * 100/Акціонерний капітал банку
-
9,06%
16,03%
-6,97%
Коефіцієнт ліквідності
Власний капітал / Суму зобов'язань банку
2 і вище
0,24 (24%)
0,21 (21%)
0,03
Коефіцієнт покриття основних засобів
Основні засоби / Власний капітал
0,75 (75%) ілі1 (100%)
0,34 (34%)
0,34 (34%)
0
Коефіцієнт загальної заборгованості
Загальна сума зобов'язань / Власний капітал
<2
4,1
4,81
-0,71
Прибуток на 1 активів (ROA)
Чистий дохід / Активи
-
0,01 (1%)
0,02 (2%)
-0,01
Прибуток на 1 акціонерний капітал (ROE)
Чистий дохід / Акціонерний капітал
-
0,09 (9%)
0,19 (19%)
-0,1
За аналізований період з таблиці 11 видно, що коефіцієнт достатності власного капіталу і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року він є достатнім, так як ці 2 показники перевищують рівня мінімуму, а коефіцієнт його повинен складати не менше 0,08 або не менше 8%. Цей показник на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшився на 0,03, що є позитивною тенденцією АТ «Валют - Транзит Банку».
Коефіцієнт поточної ліквідності балансу банку показує, що, і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року він не є ліквідним, оскільки ліквідність банку - це його здатність погасити в строк поточні зобов'язання, а коефіцієнт його повинен складати не менше 0, 2 або не менше 20%. Тут коефіцієнт поточної ліквідності балансу банку в порівнянні з 31 груднем 2003 року також збільшився на 0,02, що також характеризує позитивну тенденцію банку.
Коефіцієнт забезпеченості кредитів депозитами і внесками в певною мірою характеризує стійкість банку і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року, тобто чим вище його значення, тим імовірніше, що банк виявиться платоспроможним в умовах непередбаченого ризику. Тут цей показник в порівнянні з 31 груднем 2003 року не особливо зменшився, тобто вона становить 0,02, що не особливо є негативною тенденцією банку.
Коефіцієнт забезпеченості депозитів і вкладів ліквідними активами на 30 вересня 2004 показує 4,83; а 31 грудня 2003 показує 5,13; тобто тут можна побачити, що в порівнянні з 31 груднем вона зменшилася. Вообщем, можна сказати, що АТ «Валют - Транзит Банк» досить забезпечує своїх клієнтів депозитами і вкладами ліквідних активів. У цьому випадку коефіцієнт забезпеченості депозитів і вкладів ліквідними активами на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшився на 0,3, що характеризує негативною тенденцію АТ «Валют - Транзит Банку».
Рівень рентабельності використання акціонерного капіталу банку можна розрахувати у вигляді співвідношення прибутку і ресурсів, за допомогою яких здійснюється їхня діяльність. Він більше на 30 вересня 2004 року - 9,06%, а на 31 грудня 2003 року - 16,03%, тобто даний показник показує можливість АТ «Валют - Транзит Банку» витягати прибуток з акціонерного капіталу банку. Тут цей показник зменшився на 6,97%, тобто тут видно наскільки АТ «Валют - Транзит Банк» по рівнянню з 31 груднем 2003 року витягнув прибуток з акціонерного капіталу банку.
Коефіцієнт ліквідності застосовується для оцінки того, як співвідносяться найбільш ліквідні елементи балансу, оборотні кошти фірми і короткострокові зобов'язання. Цей коефіцієнт на 30 вересня 2004 року становить - 0,24, а на 31 грудня 2003 року - 0,21, тобто і за 30 вересня 2004 року, і за на 31 грудня 2003 року показують, що К <2. Тобто в цьому разі АТ «Валют - Транзит Банк» говорить про досить хорошому покритті або про хороше фінансовому стійкості. Тут коефіцієнт ліквідності на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року збільшився на 0,03, що говорить про досить хорошому покритті або про хороше фінансовому стійкості.
Коефіцієнт покриття основних засобів. Тут як правило, основні кошти повинні покриватися або за рахунок акціонерів, або за допомогою довгострокових позик. У цьому випадку цей показник і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року становить 0,34, тобто тут він не є особливо нормальним, а щоб він був нормальним, то його показник має становити 0,75 або 1, так як більш висока цифра може означати, що в основні засоби вкладена частина обігового капіталу банку і це може негативно позначитися на виробництво діяльності. Цей показник і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року залишається незмінним.
Коефіцієнт загальної заборгованості показує, яка частина всіх активів покривається за рахунок кредиторів, а яка за рахунок акціонерів. Тобто і на 30 вересня 2004 року, і на 31 грудня 2003 року він перевищує свого нормативного значення. Тут він на 30 вересня 2004 року в порівнянні з 31 груднем 2003 року зменшився на 0,71.
Прибуток на одиницю активів (ROA) на 30 вересня 2004 року становить 0,01; а на 31 грудня 2003 року - 0,02; тобто він показує прибутковість виробництва з точки зору використання активів. У цьому випадку він зменшився на 0,01 у порівнянні з 31 груднем 2003 року, тобто тут видно, що він не особливо змінився порівняно з 30 вереснем 2004 року.
Прибуток на один акціонерний капітал (ROE) на 30 вересня 2004 року становить - 0,09 або 9%, а на 31 грудня 2003 року - 0,19 або 19%. Цей показник свідчить про те, наскільки ефективно і прибутково використовувалися кошти акціонерів. Він зменшився на 0,01 у порівнянні з 31 груднем 2003 року, тобто тут видно, що він не особливо змінився порівняно з 30 вереснем 2004 року.
Розгляд всіх коефіцієнтів зазначених груп має сенс у динаміці за ряд років.
Нарощування обсягів і підвищення прибутковості операцій, що проводяться - одна з основоположних завдань менеджменту Банку. Зовнішні умови, що визначали діяльність АТ «Валют - Транзит Банку» у звітному році, були досить складними і суперечливими. Їх основними особливостями були:
-Перехід до вільного формування курсу долара;
-Наростання складності кон'юнктури ринку потенційних позичальників;
-Тенденції до зниження прибутковості ринку цінних паперів.
Коливання валютних курсів при високій частці валютних активів зажадали значного підвищення рівня управління активами та пасивами Банку, тонкощі регулювання валютних позицій, опрацювання методів страхування валютних і процентних ризиків в умовах нестабільності ринку.
Були вжиті заходи щодо посилення роботи з проблемними кредитами в напрямку гнучкого реагування на зміну фінансового стану позичальників при різких коливаннях валютних курсів і одночасному підвищенні ступеня захищеності основного боргу і відсотків по наданих позиках від знецінення. Діяльність менеджменту Банку була спрямована на оперативне зміна структури розміщення ресурсів для забезпечення прийнятного рівня прибутковості.
2.2 Аналіз кредитного портфеля Павлодарського Обласного Філії банку
Структура кредитного портфеля формується відповідно до кредитної політики ПОФ АТ «Валют - Транзит Банку». Проведемо детальний аналіз по кредитному портфелю Павлодарського Обласного Філії АТ «Валют - Транзит Банку».

\ S
Малюнок 7 - Обсяг виданих кредитів в цілому, млн. тенге
\ S
Рисунок 8 - Позичковий портфель (млн. тенге)
На цих двох діаграмах показана динаміка зростання кредитного портфеля ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк».
Позичковий портфель обласної філії на 1 січня 2004 року був достатньо диверсифікований по кількості галузей вкладення. Кредитні ресурси філії розміщені у 7 галузях народного господарства. Велика частина ризику пов'язана з конкретними галузями економіки, в які банк вкладає свої кошти. Якщо банк надає значні позики підприємствам однієї чи двох галузей, успіх його операції буде частково залежати від становища в цих галузях. Кредитний інспектор, який приймає рішення про надання позики, має певні базові знання про дані галузях економіки і долають ними проблеми. У 2004 році Валют - Транзит Банк кредитував такі галузі економіки в нашому регіоні, вони представлені у таблиці 12:
Таблиця 12 - Кредитування по галузях економіки, ставками винагороди на 01.01.2004 року
Найменування сектора економіки
Усього сума виданих кредитів в 2004 році
Середньозважена ставка винагороди
Питома вага,%
Сільське господарство і харчова промисловість
310 186
26%
17
Будівництво
4 013
30%
2
Роздрібна торгівля
294 773
22%
5
Промислове виробництво
8 850
30%
23
Торгівля оптова
13 376
26%
37
ЗМІ та освіта
23 552
28%
5
Інші
161 169
27%
11
Разом:
1 057 064
26,8%
100
Банк бере до уваги соціальну значимість багатьох проектів, їх пріоритетне значення для розвитку регіонів, створення нових робочих місць. Банк має великий досвід з кредитування проектів, які планують реалізувати обласні акімату. Кредити, видані в рамках таких програм, спрямовані в основному, на розвиток виробничої переробки, сільгосппродукції, промисловості, енергетиці, а також на підтримку суб'єктів малого бізнесу.
Але разом з тим високий галузевий ризик вкладення в торгівлю, тобто 37%. Незважаючи на високу оборотність оборотних коштів підприємств торгівлі і велику рентабельність в порівнянні з іншими галузями народного господарства, Павлодарський Обласна Філія піддається найбільшому ризику саме в цій галузі. Отже, необхідно або перерозподілити структуру кредитних вкладень, або глибше аналізувати кредитоспроможність і платоспроможність позичальнику, як на момент видачі позики, так і до терміну її погашення. Необхідно диверсифікувати позичковий портфель по частках вкладень і зменшити концентрацію ризику в торгівлі. У майбутньому слід більш ретельно проводити відбір проектів з кредитування торгівельній галузі.
Банк проводить цілеспрямовану роботу щодо поліпшення структури своєї клієнтської бази та залученню великих компаній, що успішно функціонують в умовах ринкової економіки. При фінансуванні таких проектів, як правило, особлива увага приділяється якісному забезпеченню позички, афільованості клієнта з іншими, фінансово стійкими компаніями, постійному моніторингу кредиту та заставного забезпечення.
Фінансування великих проектів здійснюється тільки при поданні якісного бізнес-плану, підтверджень ефективності проекту, наявність досвідченого менеджменту здатного реалізувати проект і забезпечити його окупність, підтримки з боку великих фінансово стійких компаній.
Поряд із великими позичальниками, банк обслуговує дрібні і середні підприємства. Робота з ними, банк відстежує розвиток їх бізнесу, перехід клієнтів на більш якісний рівень діяльності. У багатьох випадках банк виступає поручителем, гарантом проведення угод між клієнтами.
2002 рік став роком становлення та розвитку споживчого кредитування в Казахстані, що відбилося і на кредитному портфелі Валют - Транзит Банку. За 2004 рік обсяг споживчих кредитів зріс в 3,5 рази і перевищив 3 млрд. тенге. Для досягнення поставлених цілей були розроблені і впроваджені нові програми споживчого кредитування і внесені зміни в діючі програми.
Видаються споживчі кредити в рамках програм: для ведення бізнесу, отримання освіти, купівлі об'єктів нерухомості, ломбардного кредитування, кредитування туризму.
Таблиця 13 - Види кредиту
Вид кредиту
Усього сума виданих кредитів в 2004 році, млн. тенге
Питома вага,%
Юридичні особи
1 674,12
84
Фізичні особи
311
15,6
Держпідприємства
7,972
0,4
На підстав цієї таблиці можна побудувати діаграму, представлена ​​малюнком 9.
\ S
Рисунок 9 - Структура кредитного портфеля за видами
Таблиця 14 - Види кредитів за термінами
Вид кредиту
01.01.2001
01.01.2002
01.01.2003
01.01.2004
До 1 року
565 399
629 337
596 573
572 489
Понад 1 року
491 665
277 349
356 269
485 334
Разом:
1 057 064
906 686
952 842
1 057 823
З таблиці 14 видно, що кредити видаються на короткостроковий і середньостроковий період. З точки зору диверсифікації ризиків, кредитні портфель є добре збалансованим як за термінами і термінів кредитування, так і по галузях народного господарства.
У структурі виданих банком кредитів переважають короткострокові позики, що забезпечують найменший ризики, найбільшу прибутковість операцій. Однак подовження рок залучених ресурсів зумовило збільшення частки фінансування проектів на середньостроковій і довгостроковій засадах. Її можна показати у вигляді діаграми:
\ S
Малюнок 10 - Структура кредитного портфеля за строками
Кредитування здійснюється у відповідності і певними принципами, одним з яких є забезпеченість.
Один із видів забезпечення - це запорука. Він як спосіб забезпечення кредиту означає, що кредитор, тобто банк набуває право першочергового задоволення вимоги погашення позики та отримання належної відсотків з вартості закладеного майна, у разі якщо позичальник не виконав зобов'язання в строк, передбачений кредитним договором. В якості застави Валют - Транзит Банк використовує найрізноманітніше майно, яка представлена ​​в таблиці 15.

Таблиця 15 - Структура застави ПОФ за станом на 01.01.2004 року
Найменування
Сума (в тис. тенге)
Питома вага (%)
Нерухомість
797 593
71,76
Обладнання
32 343
2,91
Автотранспорт
108 258
9,74
Товарна продукція
161 163
14,5
Гарантії
12 115
1,09
Разом
1 111 472
100
З таблиці 15 видно, що комерційне кредитування підприємств різних форм власності, в основному ТОО, ПП, ТОВ, АТ та кредитування фізичних осіб, здійснюється в ПОФ АТ «Валют - Транзит Банку» в основному під заставу нерухомості. На другому місці - товарна продукція, її частка в структурі застави становить 14,5%. Товарна продукція повинна відповідати таким критеріям якості: швидкість реалізації, відносна стабільність цін, можливість страхування, довготривалість зберігання. Важливо не тільки визначити критерії якості, вибрати у відповідності з ним цінності, а й забезпечити їх збереження. Тільки в цьому випадку застава цінностей може бути гарантією повернення кредиту. Більш наочно структуру застави можна подивитися на малюнку 11.
\ S
Малюнок 11 - Структура застави ПОФ за станом на 01.01.2004

Переслідуючи досягнення поставлених цілей, Банк приділяв підвищену увагу збалансованості активів і пасивів. Протягом 2004 року спостерігалося значне зростання активів Банку, які в порівнянні з попереднім роком значно збільшилися і склали 157,288 млн. тенге.
У цілому акцент з розміщення активів продовжував зміщуватися у бік збільшення частки активних операцій з клієнтами і, в першу чергу, кредитування. Кредитні вкладення на кінець 2004 року значно зросли і склали 113,610 млн. тенге, яка представлена ​​у діаграмі:
\ S
Рисунок 12 - Позички клієнтам і строкові депозити
Правильно вибрана стратегія кредитної політики дозволила поєднати істотне зростання обсягів кредитування з високою надійністю кредитного портфеля Банку. Резерв на можливі втрати по позичках банку, що нараховуються відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку, адекватний для повного покриття ймовірних збитків по позиках по всьому портфелю.
Класифікація кредитів є ключовим інструментом в управлінні кредитним портфелем, тому що банк класифікує ризик і визначає можливі втрати від кредитів, а також підхід до їх управління.
Класифікація позичкового портфеля проводиться відповідно до Положення Національного Банку РК «Про класифікації активів банку і позабалансових вимог і розрахунку провизий по них банками другого рівня РК» та іншими циркулярами Національного Банку РК.
Формування резервів за збитками від кредитної діяльності здійснюється у відповідності з нормативними документами Національного Банку РК і внутрішніми нормативними документами банку.
Таблиця 16 - Класифікація позичкового портфеля Павлодарського Обласного Філії за якістю позичкових активів
в тисячах тенге
Класифікація кредиту
на 01.01.2003
на 01.01.2004
Нормативне значення,%
сума
уд. вага,%
сума
уд. вага,%
Стандартні
389 787
98,2
695 658
97,8
85
Субстандартні
702
1
11 862
1,7
10
Незадовільні
618
0,8
582
0,5
5
Разом:
391 107
100
708 102
100
100
Позичковий портфель за станом на 1 січня 2003 року становив 391 107 тис. тенге. За період з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року спостерігається стійке зростання обсягу наданих кредитів з 391 107 тис. тенге до 708 102 тис. тенге, або на 316 995 тис. тенге.
Національним Банком Республіки Казахстан встановлені пруденційні нормативи якості позичкового портфеля, де рівень стандартних кредитів не менше 85% до всього позичковому портфелю, субстандартних - не більше 10%, незадовільних - не більше 5%.
Виходячи з вищевикладеного, можна зробити висновок, що питома вага всіх проблемних кредитів не перевищує граничного рівня. Але все ж таки необхідно проводити певну роботу з проблемними кредитами, які дозволяє уникнути зростання їх питомої ваги. У зв'язку з цим банк визначає ознаки підвищення кредитного ризику і проводить коригуючі заходи по роботі з проблемними кредитами.
Новим кроком банку в сфері кредитування стала Програма кредитування малого бізнесу по кредитній лінії Європейського Банку Реконструкції та Розвитку.
Найбільш дохідними з напрямків кредитування за досліджуваний період були кредитування малого та середнього бізнесу як 2002 році, так і в 2003 році - 16 438 тис. тенге або 77,1% і 32 506 тис. тенге або ж 70%. У 2003 році кредитування великих корпоративних клієнтів у порівнянні з минулим роком значно зросла з 4% до 19%, або на 7 975 тис. тенге. Роздрібний бізнес і працівники банку кредитувалися менше, ніж у минулому році - 6,5% (12,7%) і 5,4% (5,7) відповідно, отже, прибутків банк отримав менше. Це можна наочно побачити в таблиці 17:
Таблиця 17 - Фактично отримані доходи Павлодарського Обласного Філії
Область кредитування
отримано в 2002 році
отримано в 2003 році
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Сума, тисяча тенге
Питома вага, у%
Малий та середній бізнес
16 438
77,1
32 506
70
Великі, корпоративні
789
3,7
8 764
18,9
Роздрібний бізнес
2 704
12,7
2 666
5,7
Працівники банку
1 393
6,5
2 521
5,4
Усього:
21 324
100
46 458
100
Отже, підводячи підсумки аналізу кредитної діяльності ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк», можна зробити наступні висновки:
а) за 2003 рік філією було видано кредитів на суму 1057064 тис. тенге, погашено на суму 345 517 тис. тенге. На 1 січня 2004 року обсяг позичкового портфеля склав 711 547 тис. тенге, що на 314 990 тис. тенге, або більш ніж в 1,8 рази більше даного показника на 1 січня 2003 рік;
б) частка стандартних кредитів у позичковому портфелі дуже висока і становить 12 кредитів, виданих у 2003 році. Загальна сума сформованих провизий на 1 січня 2004 року становить 4 778 тис. тенге;
г) у 2003 році порівняно з 2001 роком прокредитовано юридичних осіб на суму 746 млн. тенге, або в 1,6 рази більше і фізичних осіб на суму 311 млн. тенге, 1,8 рази більше;
д) середньозважена процентна ставка по кредитах, виданих у 2003 році становить 26,8%;
е) ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк» веде активну роботу по залученню нових клієнтів за допомогою впровадження нових програм споживчого кредитування. Так, реалізуються програми кредитування на покупку електропобутової техніки, меблів та оздоблювально-будівельних матеріалів. Філія крім споживчого кредитування веде роботу і по залученню клієнтів середньої ланки;
ж) аналізуючи діяльність ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк», можна судити про якісному аналізі проектів та моніторингу виданих кредитів, відповідним пруденціальний нормативам, встановлених Національним Банком Республіки Казахстан;
з) доходи, отримані ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк» від кредитної діяльності за 2004 рік склали 46 458 тис. тенге, що на 25 134 тис. тенге, або в 2,2 рази більше аналогічного показника за 2002 рік.
Враховуючи вищевикладене, можна охарактеризувати діяльність ПОФ АТ «Валют - Транзит Банк» як стабільну.
2.3 Переваги і недоліки кредитної політики банку
Стратегія і тактика Банку в області отримання та надання кредитів здійснюється відповідно до кредитної політики Банку та внутрішніх положень про порядок проведення кредитних операцій.
Організація кредитної діяльності в Банку здійснюється кредитним відділом і кредитним комітетом відповідно до Положень про кредитному відділі і кредитному комітеті. Контроль за діяльністю кредитного комітету здійснює Рада директорів Банку.
На виконання Указу Президента Республіки Казахстан від 7 липня 1997 року № 3589 «Про пріоритети і регіональних програмах підтримки розвитку малого підприємництва Республіки Казахстан» кредити виділяються підприємствам малого і середнього бізнесу. При цьому Банк враховує економічну і соціальну значимість бізнес-проектів, їх прибутковість, забезпеченість і ліквідність.
Завдання Банку - спільними зусиллями розвивати бізнес клієнтів.
У 2000 - першій половині 2001 року кредитувалися такі сектори економіки, як банківська діяльність, ресторани, готелі, роздрібна та оптова торгівля. Реалізація проектів кредитування економічно обумовлена ​​тим, що вкладені кошти почали працювати і приносити доходи в максимально короткі терміни.
Відмінною особливістю діяльності Банку є розвиток лізингових операцій. Банк активно використовує фінансовий лізинг при кредитуванні своїх клієнтів і має цілеспрямовану програму. Лізингоодержувачами можуть бути особи, які займаються підприємницькою діяльністю. Лізингові операції є одними з найефективніших методів з оновлення матеріально-технічної бази і широко поширені в країнах Далекого зарубіжжя. Лізинг - довгострокова оренда майна з подальшим пропорційним викупом за залишковою вартістю. Купуючи майно шляхом лізингу, ми значно економимо оборотні кошти, спрямовуючи їх на найбільш актуальні, необхідні на наш погляд, об'єкти вкладення.
Порядок оформлення лізингових угод:
-Для здійснення лізингових операцій навчальному закладу необхідно мати розрахунковий рахунок в «Валют - Транзит Банку»;
-Навчальний заклад самостійно визначає необхідне обладнання і виписує рахунок у «Постачальника» обладнання на «Валют - Транзит Банк»;
-Банком оформляється договір купівлі-продажу з «Постачальником" обладнання;
-Укладається договір лізингу з подальшим викупом майна між Навчальним закладом - лізингоодержувачем та Банком - лізингодавцем;
-Після закінчення терміну дії лізингового договору обладнання залишається у власності Навчального закладу.
При виникненні тимчасових фінансових труднощів «Валют - Транзит Банк» пропонує скористатися короткостроковим кредитом - овердрафтом.
Використовується Банком і факторинг - фінансування поставок товарів з відстрочкою платежу. Застосування факторингу призводить до істотного збільшення числа клієнтів, оборотних коштів і до зростання обсягу продажів.
З кінця 1996 року Банк активно сприяв розвитку ломбардного руху в Казахстані на основі партнерських взаємовідносин з «Валют - Транзит Ломбардом» і до сьогоднішніх днів Банк продовжує співпрацю з ТОВ «Валют - Транзит Ломбардом».
Подібну політику кредитування Банк проводить і з іншими юридичними особами. Ця політика розрахована на довгострокове співробітництво і спрямована на розвиток кредитопозичальників, що в подальшому виключає невороття позикових коштів.
«Валют - Транзит Банк» пропонує свою допомогу і якісно нову програму пільгового кредитування студентів, абітурієнтів та учнів, а також ефективні лізингові операції.
Пільгове кредитування «Валют - Транзит Банку» - дійсно вигідну пропозицію, умовами якого зацікавилися і скористалися більше 80-ти навчальних закладів Казахстану. Основна перевага полягає в надходженні грошових коштів за оплату навчання від студентів, прокредитовано в «Валют - Транзит Ломбарді». При цьому студент оформляє кредит під заставу власного майна за пільговою процентною ставкою і самостійно несе відповідальність за його повернення. Отже, навчальні заклади не є гарантами, не є поручителями і заставодавцями.
Більш того, навчальні заклади збільшують число потенційних, платоспроможних учнів і обсяг власних оборотних коштів.
Порядок оформлення пільгового кредитування:
-Навчальні заклади укладають договір про спільну діяльність з «Валют - Транзит Банком» і «Валют - Транзит Ломбардом» і відкривають розрахунковий рахунок в банку;
-Навчальні заклади направляють заборжників та абітурієнтів, які мають можливість сплатити за навчання в «Валют - Транзит Ломбард»;
-Студент або його батьки під заставу власного майна оформляють кредит, процентна ставка якого набагато нижче звичайного ломбардного кредитування;
-Сума кредиту перераховується на розрахунковий рахунок навчальні заклади в «Валют - Транзит Банку»;
-Навчальні заклади використовують надійшли гроші на власний розсуд.
Участь у спільному проекті пільгового кредитування дає Навчальному закладу право на неодноразове використання лізингових послуг Банку.
Діяльність Банку будується на основі самоокупності та прагненні до підвищення рівня прибутковості операцій.
Банк має право здійснювати кредитну діяльність по всіх секторах економіки і у всіх регіонах Республіки Казахстан.
Для розміщення на кредитному ринку, Банк може використовувати як власні гроші, так і залучені як депозити корпорацій, організацій, установ та населення, а також кредити та депозити, отримані у внутрішньому і міжнародному фінансових ринках.
Напрями та пріоритети кредитної політики визначаються Банком самостійно.
Банк може здійснювати комерційне та інвестиційне кредитування, а також виконувати агентські функції за цільовим розміщення коштів державного бюджету та кредитних ресурсів інших банківських установ, корпорацій та міжнародних фінансових організацій на умовах, визначених агентськими договорами або угодами.
З урахуванням стратегії розвитку Банку, що складається в країні економічної ситуації і найбільш імовірних напрямів її зміни, пріоритетами кредитної політики Банку є вкладення кредитних ресурсів у наступні галузі економіки:
а) у галузі комерційного короткострокового кредитування:
1) промисловість, енергетика, зв'язок, транспорт, виробництво товарів народного споживання;
2) охорону здоров'я;
3) торгівля;
4) виробництво і переробка сільськогосподарської продукції;
5) надання послуг населенню;
6) розвиток малого і середнього бізнесу;
7) надання коротких міжбанківських кредитів;
б) в області документарних кредитних операцій:
1) надання гарантій і прийняття гарантій банків-контрагентів, відкриття акредитивів і підтвердження випущених акредитивів банками-партнерами;
2) авалювання векселів клієнтів;
3) прийняття векселів клієнтів в облік;
в) у галузі інвестиційного кредитування:
1) поетапне здійснення: короткострокових і порівняно невеликих проектів розвитку виробництва товарів повсякденного попиту; середньострокових проектів у масштабі галузей для розвитку виробництва продукції з підвищеними споживчими властивостями; середньо-і довгострокових міжгалузевих проектів розвитку виробництва продукції, яка відповідає світовим стандартам якості. У Ð
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Диплом
961.9кб. | скачати

Схожі роботи:
Кредитна політика комерційного банку на прикладі ВАТ Східний експрес банк
Депозитна політика комерційного банку на прикладі ВАТ Банк Петровський
Оцінка кредитоспроможності позичальника на прикладі АТ Народний Банк Казахстану
Кредитна політика комерційного банку
Кредитна політика комерційного банку
Кредитна політика комерційного банку
Кредитна політика комерційного банку Союзобщемашбанк 2
Кредитна політика комерційного банку Союзобщемашбанк
Кредитна політика комерційного банку в сучасних умовах
© Усі права захищені
написати до нас