"Гроші та кредит"
ПЛАН КОНТРОЛЬНОЇ РОБОТИ
Вступ.
1. Походження грошей та їх функції.
2. Необхідність і суть кредиту.
3. Завдання № 2.
Список використаної літератури.
Вступ
Гроші настільки міцно увійшли в наше повсякденне життя, що ми не бачимо в них нічого незвичайного. А між тим це одне з найбільш чудових винаходів людини. Адже не представляючи самі по собі скільки-небудь значущої цінності, вони служать мірилом вартості всіх оточуючих нас речей і мають здатність перетворюватися на будь-яку з них. Чим же пояснюється ця магічна сила грошей? Для чого, коли і ким вони придумані?
Отже, товар. Цим словом може бути визначено будь-який продукт людської праці, призначений як для використання самим виробником, так і для обміну на інші вироби або для продажу.
Властивості товарів, що виражаються в здатності задовольняти ті чи інші потреби людини, називають споживною вартістю. Наприклад, у солі вона полягає у використанні її для приготування їжі, в пальто - в захисті людини від холоду. Предмет, який не має споживної вартості, не може стати товаром: адже ніхто не погодиться придбати непотрібну річ.
Таким чином, товар - продукт, життєво необхідний або принаймні просто корисний для багатьох людей. Іншими словами, він користується більшим чи меншим попитом і тому придатний для обміну. Так, за дві пари взуття можна отримати один костюм, який, у свою чергу, можна обміняти на дюжину сорочок.
Кількісне співвідношення, при якому один товар може бути обмінений на інший, виражає його мінову вартість. Як же визначається ця сумірність? Наприклад, як встановити вартісне відношення між парасолькою і олівцем, кілограмом цукру і друкарською машинкою? Може бути, порівнюючи корисність кожної з них? Але ж саме тому вони і можуть бути використані для обміну, що характери споживної вартості не зближують, а навпаки, відрізняють їх один від одного.
Необхідно знайти щось спільне, якісно об'єднує величезну різноманітність товарних виробів, і в той же час розділяє їх кількісно. Цим спільним є людська праця. Усі без винятку товари - твори праці, що розрізняються лише фізичної та розумової енергії, витраченої на їх виготовлення. Якщо один предмет обмінюється на десять інших, то це означає, що на його виробництво знадобилося в десять разів більше зусиль. Значить, він вдесятеро дорожче.
1. Походження і функції грошей
Давньогрецький географ і історик Страбон розповідав: "У одного арабського племені 2 фунти золота вважалися рівноцінними 1 фунту срібла, а 10 фунтів - 1 фунту заліза ". В описуваний їм час видобуток золотого піску вимагала від відсталих арабських племен відносно невеликих зусиль. Золото зустрічається і в самородному вигляді, вільному від сторонніх домішок. Сама природа бере на себе роботу з вимивання його з грунту. У підсумку на долю людини залишається порівняно нескладний праця - витягти жовтий метал з річкового дна або наносний землі. Інша картина спостерігалася при видобутку срібла, пов'язаної з важкими рудокопних роботами. Отриманню заліза в чистому вигляді передували ще більш трудомісткі процеси відділення його від хімічних домішок, що вимагало досить високою технологічної підготовки. Свідоцтво Страбона, отже, цілком правдоподібно.
Отже, ринкові угоди є не чим іншим, як обміном одного виду праці на інший, хоча самі товароволодільця і не підозрюють про це. Здатність речей матеріально уособлювати людська праця називається вартістю. При оцінці продукту не береться до уваги обсяг праці кожного окремого виробництва. Спільним у всіх товари є не конкретна праця певної галузі виробництва, не праця одного виду, а абстрактний людську працю.
На ранніх етапах розвитку людського суспільства, коли товарне виробництво носило випадковий характер, визначити вартість нечисленних предметів, призначених для обміну, не становило жодних проблем. Удосконалення знарядь праці та ускладнення його спеціалізації сприяли розширенню асортименту виробів. Тепер уже кожному окремому товару, звертався на ринку, протистояли сотні, тисячі інших.
Автор легендарної "Іліади" Гомер, оповідаючи про Троянської війни, так описує проведення часу воїнства: "... мужі ахейские міною вино купували: ті за дзвенячу мідь, за сиве залізо міняли, ті за волові шкури або за волів круторогих, ті за своїх полонених ... "
Реальність подібних торгових операцій підтверджується безліччю фактів ще недавнього минулого. Видатний англійський мандрівник Давид Лівінгстон з 1840 по 1873 р . здійснив кілька тривалих експедицій в глиб південних і центральних районів африканського континенту. Займаючись дослідженнями, він вів щоденники, що рясніють записами такого роду: "1 січня 1868 р . купив 5 мотик по 2 - 3 ярда перкалю за штуку ... Коли прийдемо в Буїра, то зможемо купити за одну таку мотику хорошу козу ... "21 травня 1871 р . записано: "Яке жваве видовище - ринок. Продавці риби носяться по ринку з глиняним посудом, повної равликів чи дрібної риби, вони намагаються обміняти цю харчі на корм маннока ... Всі прагнуть щосили обміняти їжу і щосили розхвалюють свою або лають чужу" .
Римський імператор Гай Цезар Калігула, до межі виснаживши скарбницю і впевнений, що будь-яка його примха - закон для всіх, оголосив грошима звичайні черепашки, зібрані на морському березі.
У країнах середньовічної Європи окремі побори обчислювалися в різних вагових кількостях перцю і до неймовірно багатим людям прилипла глузлива кличка "мішок перцю". І вже зовсім дивовижні гроші - феї понині звертаються на острові Яп. Незмінність їх цінності гарантується труднощами виробництва, складністю транспортування на острів: сировиною для їх виготовлення служить мінерал арагоніт. Феї представляють собою нагадують млинові жорна кола з отвором у центрі. Діаметр їх досягає декількох метрів, маса - 1т. Після укладення торгової угоди продавець позначає фею своїм знаком і зі спокійною душею залишає її на колишньому місці.
Неможливо дати повний перелік предметів, які в різних народів служили грошима. Ось деякі з них: риба - Ісландія (XV ст.), Безформні шматки нефриту - Китай (по XIX ст.), Перлини - Індія, коров'ячі черепа - острів Борнео, так звані свинячі гроші, що використовувалися для купівлі свиней та викупу за наречену, - нанизані на шнур ікла і хвостики свиней, зуби собак, скляні намистини і раковини.
Кік правило, спочатку роль грошей на одному і тому ж ринку грали одночасно кілька товарних видів, володіючи, природно, неоднаковими вартостями. Вони виступали як платіжні одиниці різних достоїнств. Такі грошові системи властиві найбільш відсталим народам, які, опинившись під ярмом розвинених капіталістичних країн, довгий час користувалися звичними їм товарними грошима з перерахунком курсу їх обігу на гроші, які прийшли разом з колонізаторами.
Товаром, вперше виступив у ролі універсальних грошей, майже у всіх народів був домашній худобу.
Худоба як гроші і мірило багатства не є винятковою приналежністю давно минулих днів. І в наші дні він продовжує залишатися застосовним грошовим мірилом у деяких африканських племен.
Худоба, однак, не міг повною мірою задовольнити всі запити ринкового обігу. Цей вид грошей вимагав витрат на своє утримання, був незручний для далеких перевезень, що відбуваються, непридатний для дрібних, найбільш частих торговельних угод.
Удосконалювати і розширювати економічні зв'язки вимагали нових грошей, які мали б такими якостями:
• більш-менш високою і незмінною вартістю, тобто відомої трудомісткістю виробництва;
• обмеженою, в порівнянні з іншими товарами, споживною вартістю;
• компактністю, тобто досить значною вартістю в малому обсязі, і, як наслідок, зручністю для далеких перевезень;
• здатністю дробитися на дрібні частки і об'єднуватися в будь-яких кількостях при повному збереженні своїх якостей;
• фізичної довговічністю.
Всім цим вимогам відповідають лише метали, особливо благородні. Тому вони, в кінцевому підсумку, стали провідними у виконанні ролі грошей та їх уособленням взагалі.
Спершу металеві гроші виступали у вигляді безформних злитків або різних виробів. Зовнішній вигляд домонетному металевих грошей був різноманітним: в Стародавньому Китаї - мідні та бронзові мініатюрні Ножі, мотики, дзвіночки, у Греції - залізні прути, в Африці - наконечники списів або маленькі топірці.
Поширення і зміцнення металевих грошей супроводжувалося процесом становлення наступних основних функцій:
1) міри вартості, що виражається у здатності оцінювати будь-який товар;
2) засобу обігу, що проявляється в ролі посередника при обміні одного товару на інший;
3) кошти накопичення, тобто утворення грошових запасів, тимчасово не беруть участь в обігу;
4) кошти платежу, що полягає в здатності вступати в обіг незалежно від обігу товарів;
5) світових грошей (вільний обіг грошей з благородних металів за межами визначених національних кордонів).
Гроші як засіб обігу
Коли гроші служать засобом оплати за товари і послуги, ми говоримо, що вони використовуються як засіб обігу. При ринковому господарстві йде процес реалізації товару, і ціна реалізується лише при обміні товару на гроші, тобто гроші постійно "виштовхують" товари зі сфери обігу. Отже, вони необхідні для злиття одиничних актів обміну в єдиний процес обігу товарів. Цю функцію виконують лише готівкові гроші. Гроші, що мають широке поширення, надають їх власникові деяку загальну купівельну здатність, що є вельми важливою перевагою. Використання грошей дозволяє здійснювати гнучкий вибір типів і кількості, товарів, що купуються, вибір часу і місця здійснення покупки, а також партнерів для угоди. Якщо якийсь засіб обігу використовується протягом тривалого часу, то його прийнятність стає досить стабільною. Прийнятність грошей залежить від готовності та бажання населення їх використовувати.
Значення грошей як засобу обігу важко перебільшити, оскільки вони дозволяють піти від бартерної форми торгівлі. Громіздкий процес бартеру призводить до того, що людина, що бажає купити картоплю і продати капусту, змушений об'єднувати акти купівлі і продажу. Йому доведеться шукати того, хто хоче продати картоплю і купити капусту. Заміна бартеру грошовим обміном відокремлює ікт продажу від акту купівлі. Якщо є гроші, то продавець капусти має лише знайти того, хто хоче купити його капусту. Отримавши гроші, продавець капусти може купувати все, що захоче.
У США функцію засобу обігу в основному виконують монети, паперові гроші і чекові депозити (вклади до запитання). Попит на гроші до здійснення угод в першу чергу залежить від таких факторів, як обсяг здійснюваних покупок, частота виплати заробітної плати, час, відведений для сплати за рахунками, регулярність пред'явлення цих рахунків до оплати і доступність позикових коштів. Наприклад, чим більше обсяг покупок і чим рідше оплачується праця тієї чи іншої людини, тим більше середня величина грошового балансу, необхідного для його фінансових операцій. Обсяг покупок залежить від рівня розвитку торгівлі та її спеціалізації. Сім'ї, провідні натуральне господарство, майже не беруть участь в торгівлі і практично не потребують в засобах обігу. У той час, коли більшість сімей в США займалося фермерським господарством, потреба в засобах обігу була значно нижче, ніж сьогодні. У міру розвитку комерції і промисловості зростала і спеціалізація, істотно збільшувався обсяг угод. У сучасній економічній системі люди зазвичай отримують заробіток у формі грошей, а потім купують на ці гроші все необхідне.
Заміна механізму бартерних угод механізмом, що використовують гроші як засіб обігу, приводить до зниження витрат обігу. Грошовий обмін вимагає набагато менших зусиль і часу, ніж бартер. Знижуючи витрати обігу, гроші стимулювали розвиток спеціалізації і торгівлі і, таким чином, сприяли загальному зростанню добробуту суспільства. Розвиток талантів, що стало результатом зростання спеціалізації, значно вплинуло на зростання загального рівня життя.
Хоча використання грошей зазвичай знижує витрати здійснення угод, бартер все ж зберігся, а при деяких умовах навіть відродився в сучасному світі. Наприклад, в країнах з виключно високими рівнями інфляції торгівля за допомогою бартеру може бути більш кращою, ніж використання готівкових грошей. При високих темпах інфляції витрати, пов'язані зі зберіганням грошей для здійснення угод, можуть перевищувати втрати і незручності бартеру.
Крім інфляції існують приклади бартерних угод у нормальних економічних умовах. Усілякі додаткові виплати, такі, наприклад, як медичне страхування і страхування пенсій, також є прикладом бартеру. В останні роки ці пільги досить швидко розвивалися, чому сприяло введення більш сприятливого податкового режиму. Так, магазин, що дає своїм службовцям знижку при покупці ними товарів, якими торгує цей магазин, або школа, що дає дітям своїх вчителів право на безкоштовну освіту, являють собою очевидні приклади бартеру. Нарешті, в деяких районах США існують так звані бартерні клуби, що займаються організацією бартерних угод, використовуючи для цього новітню комп'ютерну техніку. Ці клуби стали можливі завдяки тому, що комп'ютерна інформаційна мережа дозволяє радикально знизити витрати обігу, не вдаючись до допомоги грошей.
В якості альтернативи грошового обміну або бартеру уряд може вдатися до розподілу талонів - раціонування. Ці талони дають їх власникам право на придбання у певних кількостях різних товарів, таких, наприклад, як хліб, м'ясо чи бензин. При такій системі в роздрібних магазинах відбувається обмін товарів скоріше на талони, а не безпосередньо на гроші. Як показує досвід, іноді дуже важко розподілити талони на всі види продуктів, вироблених у сучасному суспільстві. Крім того, раціонування обмежує споживчий вибір.
Гроші як міра вартості.
На додаток до функцій засобу обігу гроші також виконують роль міри вартості. Уряд кожної країни зазвичай встановлює власну міру вартості (масштаб цін). У США мірою вартості є долар, в ФРН - марка, в Мексиці - песо. За допомогою міри вартості вартість речей вимірюється так само, як за допомогою унцій і футів вимірюються вага і довжина, тобто функція міри вартості - це здатність вимірювати вартість всіх товарів, служити посередником при визначенні ціни.
В епоху реальних грошей (гроші - товар) забезпечувалося одночасна поява еквівалента у товару і грошей відповідно до закону вартості.
У грошей і товару однорідна база порівняння - абстрактну працю. Таким чином, дана функція відображає відношення товару до грошей як загального еквівалента. Для такого зіставлення необхідно висловити масштаб для їх порівняння. Масштаб цін - це засіб вираження вартості в грошових одиницях, які базуються на фіксованому державою ваговій кількості грошового металу в одиниці. При товарному виробництві гроші повинні забезпечувати обмениваемость товарів не тільки на національному, а й па світовому ринку. При переході до невещним грошей дана функція в повній мірі виконуватися не може, бо кредитні гроші націлені лише представницької вартістю. Це рахункові гроші.
Сьогодні долар виконує функції, як міри вартості, так і засобу обігу, але так було не завжди. У колоніальній Америці, незважаючи на те, що основною грошовою одиницею у зверненні був іспанський долар, реальний масштаб цін вимірювався в англійських фунтах. Долар змінив фунт у ролі масштабу цін тільки після відділення від англійської корони. Законом про карбування монет 1792 р . була введена десяткова монетна система. Незважаючи на більшу зручність користування новою десятковою системою виміру вартості, люди чинили опір змінам. Заміна старого британського масштабу цін була одним з найважливіших нововведень, скоєних "батьками-засновниками" Америки. Остаточний перехід на загальний використання доларів і центів в якості міри вартості завершився тільки після громадянської війни в США. До цього ціни часто виражалися в доларах і шилінгах, доларах і так званих Леві (монета вартістю 12 Ѕ цента) і т. д.
Гроші як міра вартості не виконували функцію засобу обігу в період швидкої інфляції, що мала місце, наприклад, з 1939 по ПЛАН КОНТРОЛЬНОЇ РОБОТИ
Вступ.
1. Походження грошей та їх функції.
2. Необхідність і суть кредиту.
3. Завдання № 2.
Список використаної літератури.
Вступ
Гроші настільки міцно увійшли в наше повсякденне життя, що ми не бачимо в них нічого незвичайного. А між тим це одне з найбільш чудових винаходів людини. Адже не представляючи самі по собі скільки-небудь значущої цінності, вони служать мірилом вартості всіх оточуючих нас речей і мають здатність перетворюватися на будь-яку з них. Чим же пояснюється ця магічна сила грошей? Для чого, коли і ким вони придумані?
Отже, товар. Цим словом може бути визначено будь-який продукт людської праці, призначений як для використання самим виробником, так і для обміну на інші вироби або для продажу.
Властивості товарів, що виражаються в здатності задовольняти ті чи інші потреби людини, називають споживною вартістю. Наприклад, у солі вона полягає у використанні її для приготування їжі, в пальто - в захисті людини від холоду. Предмет, який не має споживної вартості, не може стати товаром: адже ніхто не погодиться придбати непотрібну річ.
Таким чином, товар - продукт, життєво необхідний або принаймні просто корисний для багатьох людей. Іншими словами, він користується більшим чи меншим попитом і тому придатний для обміну. Так, за дві пари взуття можна отримати один костюм, який, у свою чергу, можна обміняти на дюжину сорочок.
Кількісне співвідношення, при якому один товар може бути обмінений на інший, виражає його мінову вартість. Як же визначається ця сумірність? Наприклад, як встановити вартісне відношення між парасолькою і олівцем, кілограмом цукру і друкарською машинкою? Може бути, порівнюючи корисність кожної з них? Але ж саме тому вони і можуть бути використані для обміну, що характери споживної вартості не зближують, а навпаки, відрізняють їх один від одного.
Необхідно знайти щось спільне, якісно об'єднує величезну різноманітність товарних виробів, і в той же час розділяє їх кількісно. Цим спільним є людська праця. Усі без винятку товари - твори праці, що розрізняються лише фізичної та розумової енергії, витраченої на їх виготовлення. Якщо один предмет обмінюється на десять інших, то це означає, що на його виробництво знадобилося в десять разів більше зусиль. Значить, він вдесятеро дорожче.
1. Походження і функції грошей
Давньогрецький географ і історик Страбон розповідав: "У одного арабського племені
Отже, ринкові угоди є не чим іншим, як обміном одного виду праці на інший, хоча самі товароволодільця і не підозрюють про це. Здатність речей матеріально уособлювати людська праця називається вартістю. При оцінці продукту не береться до уваги обсяг праці кожного окремого виробництва. Спільним у всіх товари є не конкретна праця певної галузі виробництва, не праця одного виду, а абстрактний людську працю.
На ранніх етапах розвитку людського суспільства, коли товарне виробництво носило випадковий характер, визначити вартість нечисленних предметів, призначених для обміну, не становило жодних проблем. Удосконалення знарядь праці та ускладнення його спеціалізації сприяли розширенню асортименту виробів. Тепер уже кожному окремому товару, звертався на ринку, протистояли сотні, тисячі інших.
Автор легендарної "Іліади" Гомер, оповідаючи про Троянської війни, так описує проведення часу воїнства: "... мужі ахейские міною вино купували: ті за дзвенячу мідь, за сиве залізо міняли, ті за волові шкури або за волів круторогих, ті за своїх полонених ... "
Реальність подібних торгових операцій підтверджується безліччю фактів ще недавнього минулого. Видатний англійський мандрівник Давид Лівінгстон з 1840 по
Римський імператор Гай Цезар Калігула, до межі виснаживши скарбницю і впевнений, що будь-яка його примха - закон для всіх, оголосив грошима звичайні черепашки, зібрані на морському березі.
У країнах середньовічної Європи окремі побори обчислювалися в різних вагових кількостях перцю і до неймовірно багатим людям прилипла глузлива кличка "мішок перцю". І вже зовсім дивовижні гроші - феї понині звертаються на острові Яп. Незмінність їх цінності гарантується труднощами виробництва, складністю транспортування на острів: сировиною для їх виготовлення служить мінерал арагоніт. Феї представляють собою нагадують млинові жорна кола з отвором у центрі. Діаметр їх досягає декількох метрів, маса - 1т. Після укладення торгової угоди продавець позначає фею своїм знаком і зі спокійною душею залишає її на колишньому місці.
Неможливо дати повний перелік предметів, які в різних народів служили грошима. Ось деякі з них: риба - Ісландія (XV ст.), Безформні шматки нефриту - Китай (по XIX ст.), Перлини - Індія, коров'ячі черепа - острів Борнео, так звані свинячі гроші, що використовувалися для купівлі свиней та викупу за наречену, - нанизані на шнур ікла і хвостики свиней, зуби собак, скляні намистини і раковини.
Кік правило, спочатку роль грошей на одному і тому ж ринку грали одночасно кілька товарних видів, володіючи, природно, неоднаковими вартостями. Вони виступали як платіжні одиниці різних достоїнств. Такі грошові системи властиві найбільш відсталим народам, які, опинившись під ярмом розвинених капіталістичних країн, довгий час користувалися звичними їм товарними грошима з перерахунком курсу їх обігу на гроші, які прийшли разом з колонізаторами.
Товаром, вперше виступив у ролі універсальних грошей, майже у всіх народів був домашній худобу.
Худоба як гроші і мірило багатства не є винятковою приналежністю давно минулих днів. І в наші дні він продовжує залишатися застосовним грошовим мірилом у деяких африканських племен.
Худоба, однак, не міг повною мірою задовольнити всі запити ринкового обігу. Цей вид грошей вимагав витрат на своє утримання, був незручний для далеких перевезень, що відбуваються, непридатний для дрібних, найбільш частих торговельних угод.
Удосконалювати і розширювати економічні зв'язки вимагали нових грошей, які мали б такими якостями:
• більш-менш високою і незмінною вартістю, тобто відомої трудомісткістю виробництва;
• обмеженою, в порівнянні з іншими товарами, споживною вартістю;
• компактністю, тобто досить значною вартістю в малому обсязі, і, як наслідок, зручністю для далеких перевезень;
• здатністю дробитися на дрібні частки і об'єднуватися в будь-яких кількостях при повному збереженні своїх якостей;
• фізичної довговічністю.
Всім цим вимогам відповідають лише метали, особливо благородні. Тому вони, в кінцевому підсумку, стали провідними у виконанні ролі грошей та їх уособленням взагалі.
Спершу металеві гроші виступали у вигляді безформних злитків або різних виробів. Зовнішній вигляд домонетному металевих грошей був різноманітним: в Стародавньому Китаї - мідні та бронзові мініатюрні Ножі, мотики, дзвіночки, у Греції - залізні прути, в Африці - наконечники списів або маленькі топірці.
Поширення і зміцнення металевих грошей супроводжувалося процесом становлення наступних основних функцій:
1) міри вартості, що виражається у здатності оцінювати будь-який товар;
2) засобу обігу, що проявляється в ролі посередника при обміні одного товару на інший;
3) кошти накопичення, тобто утворення грошових запасів, тимчасово не беруть участь в обігу;
4) кошти платежу, що полягає в здатності вступати в обіг незалежно від обігу товарів;
5) світових грошей (вільний обіг грошей з благородних металів за межами визначених національних кордонів).
Гроші як засіб обігу
Коли гроші служать засобом оплати за товари і послуги, ми говоримо, що вони використовуються як засіб обігу. При ринковому господарстві йде процес реалізації товару, і ціна реалізується лише при обміні товару на гроші, тобто гроші постійно "виштовхують" товари зі сфери обігу. Отже, вони необхідні для злиття одиничних актів обміну в єдиний процес обігу товарів. Цю функцію виконують лише готівкові гроші. Гроші, що мають широке поширення, надають їх власникові деяку загальну купівельну здатність, що є вельми важливою перевагою. Використання грошей дозволяє здійснювати гнучкий вибір типів і кількості, товарів, що купуються, вибір часу і місця здійснення покупки, а також партнерів для угоди. Якщо якийсь засіб обігу використовується протягом тривалого часу, то його прийнятність стає досить стабільною. Прийнятність грошей залежить від готовності та бажання населення їх використовувати.
Значення грошей як засобу обігу важко перебільшити, оскільки вони дозволяють піти від бартерної форми торгівлі. Громіздкий процес бартеру призводить до того, що людина, що бажає купити картоплю і продати капусту, змушений об'єднувати акти купівлі і продажу. Йому доведеться шукати того, хто хоче продати картоплю і купити капусту. Заміна бартеру грошовим обміном відокремлює ікт продажу від акту купівлі. Якщо є гроші, то продавець капусти має лише знайти того, хто хоче купити його капусту. Отримавши гроші, продавець капусти може купувати все, що захоче.
У США функцію засобу обігу в основному виконують монети, паперові гроші і чекові депозити (вклади до запитання). Попит на гроші до здійснення угод в першу чергу залежить від таких факторів, як обсяг здійснюваних покупок, частота виплати заробітної плати, час, відведений для сплати за рахунками, регулярність пред'явлення цих рахунків до оплати і доступність позикових коштів. Наприклад, чим більше обсяг покупок і чим рідше оплачується праця тієї чи іншої людини, тим більше середня величина грошового балансу, необхідного для його фінансових операцій. Обсяг покупок залежить від рівня розвитку торгівлі та її спеціалізації. Сім'ї, провідні натуральне господарство, майже не беруть участь в торгівлі і практично не потребують в засобах обігу. У той час, коли більшість сімей в США займалося фермерським господарством, потреба в засобах обігу була значно нижче, ніж сьогодні. У міру розвитку комерції і промисловості зростала і спеціалізація, істотно збільшувався обсяг угод. У сучасній економічній системі люди зазвичай отримують заробіток у формі грошей, а потім купують на ці гроші все необхідне.
Заміна механізму бартерних угод механізмом, що використовують гроші як засіб обігу, приводить до зниження витрат обігу. Грошовий обмін вимагає набагато менших зусиль і часу, ніж бартер. Знижуючи витрати обігу, гроші стимулювали розвиток спеціалізації і торгівлі і, таким чином, сприяли загальному зростанню добробуту суспільства. Розвиток талантів, що стало результатом зростання спеціалізації, значно вплинуло на зростання загального рівня життя.
Хоча використання грошей зазвичай знижує витрати здійснення угод, бартер все ж зберігся, а при деяких умовах навіть відродився в сучасному світі. Наприклад, в країнах з виключно високими рівнями інфляції торгівля за допомогою бартеру може бути більш кращою, ніж використання готівкових грошей. При високих темпах інфляції витрати, пов'язані зі зберіганням грошей для здійснення угод, можуть перевищувати втрати і незручності бартеру.
Крім інфляції існують приклади бартерних угод у нормальних економічних умовах. Усілякі додаткові виплати, такі, наприклад, як медичне страхування і страхування пенсій, також є прикладом бартеру. В останні роки ці пільги досить швидко розвивалися, чому сприяло введення більш сприятливого податкового режиму. Так, магазин, що дає своїм службовцям знижку при покупці ними товарів, якими торгує цей магазин, або школа, що дає дітям своїх вчителів право на безкоштовну освіту, являють собою очевидні приклади бартеру. Нарешті, в деяких районах США існують так звані бартерні клуби, що займаються організацією бартерних угод, використовуючи для цього новітню комп'ютерну техніку. Ці клуби стали можливі завдяки тому, що комп'ютерна інформаційна мережа дозволяє радикально знизити витрати обігу, не вдаючись до допомоги грошей.
В якості альтернативи грошового обміну або бартеру уряд може вдатися до розподілу талонів - раціонування. Ці талони дають їх власникам право на придбання у певних кількостях різних товарів, таких, наприклад, як хліб, м'ясо чи бензин. При такій системі в роздрібних магазинах відбувається обмін товарів скоріше на талони, а не безпосередньо на гроші. Як показує досвід, іноді дуже важко розподілити талони на всі види продуктів, вироблених у сучасному суспільстві. Крім того, раціонування обмежує споживчий вибір.
Гроші як міра вартості.
На додаток до функцій засобу обігу гроші також виконують роль міри вартості. Уряд кожної країни зазвичай встановлює власну міру вартості (масштаб цін). У США мірою вартості є долар, в ФРН - марка, в Мексиці - песо. За допомогою міри вартості вартість речей вимірюється так само, як за допомогою унцій і футів вимірюються вага і довжина, тобто функція міри вартості - це здатність вимірювати вартість всіх товарів, служити посередником при визначенні ціни.
В епоху реальних грошей (гроші - товар) забезпечувалося одночасна поява еквівалента у товару і грошей відповідно до закону вартості.
У грошей і товару однорідна база порівняння - абстрактну працю. Таким чином, дана функція відображає відношення товару до грошей як загального еквівалента. Для такого зіставлення необхідно висловити масштаб для їх порівняння. Масштаб цін - це засіб вираження вартості в грошових одиницях, які базуються на фіксованому державою ваговій кількості грошового металу в одиниці. При товарному виробництві гроші повинні забезпечувати обмениваемость товарів не тільки на національному, а й па світовому ринку. При переході до невещним грошей дана функція в повній мірі виконуватися не може, бо кредитні гроші націлені лише представницької вартістю. Це рахункові гроші.
Сьогодні долар виконує функції, як міри вартості, так і засобу обігу, але так було не завжди. У колоніальній Америці, незважаючи на те, що основною грошовою одиницею у зверненні був іспанський долар, реальний масштаб цін вимірювався в англійських фунтах. Долар змінив фунт у ролі масштабу цін тільки після відділення від англійської корони. Законом про карбування монет
Подібне розділення функцій міри вартості і засобу обігу - досить дотепний шлях пристосування до швидкої інфляції. Ціни на ресурси, що виражаються в китайських ієнах, втратили сенс, оскільки вони більшою мірою залежали від того, коли були куплені ці ресурси, ніж від того, якими були їхні відносні вартості. Оцінюючи ресурси в доларах, китайські підприємці змогли з більшою точністю виражати відносні ціни різних ресурсів. Аналогічні процеси в останні роки спостерігалися і в інших країнах.
Уряд будь-якої країни може змінити встановлений раніше масштаб цін. Ця технологія називається грошовою реформою.
Європейські країни, в яких з 1944 по
У країнах, які переживають гіперінфляцію, грошові реформи часто призводять до зростання довіри до національної валюти, так як уряд, проводячи грошову реформу, інформує населення про колишнього намір припинити проведення інфляційної політики. У
2. Гроші як засіб утворення скарбів
Третя функція грошей - засіб нагромадження, тобто особливий вид активу, який зберігає після продажу товарів і послуг та забезпечує його власнику купівельну спроможність у майбутньому. Звичайно, будь-який актив до деякої міри може служити засобом накопичення. Люди можуть зберігати своє багатство у вигляді дорогоцінностей, творів мистецтва, будинків, акцій, облігацій і в багатьох інших формах. Однак гроші більше підходять для виконання цієї функції, оскільки їм властива ліквідність. Ліквідним називається актив, який може бути використаний як засіб платежу (або легко перетворений в засіб платежу) і має фіксовану номінальну вартість. Гроші за визначенням мають досконалої ліквідністю. Як скарби гроші виступають як представники багатства взагалі. Цю функцію можуть виконувати не тільки золоті монети, але і сам грошовий матеріал - золоті злитки, вироби із золота і т. д.
Гроші у функції скарбу стихійно регулюють грошовий обіг. Постійне коливання розмірів товарного виробництва, цін на товари вимагає безперервного зміни грошової маси.
Саме приплив і відтік грошового металу є єдиним можливим шляхом розширення і стиснення обсягу функціонуючої грошової маси, завдяки чому гроші ніколи не переповнюють канали грошового обігу. Отже, можливість перетворення засобів обігу в скарб і зворотне перетворення скарби в гроші є необхідною умовою рухомого рівноваги грошової системи в цілому.
Стимулом до накопичення грошових скарбів є особливий характер грошей як загального товару, який може бути з обмінений на будь-який товар. Але хоча якісно гроші безмежні, оскільки можуть бути перетворені в будь-який товар, кількісно кожна сума обмежена і тому дає її власникові можливість купити лише певну кількість товарів. Протиріччя між якісною безмежністю грошей та їх кількісної обмеженістю робить спрагу накопичення скарбів ненаситною.
Функція засобу утворення скарбів - не основна в системі грошового обігу. Однак роль скарбів як регулятора грошового обігу важко переоцінити.
Скарб - це омертвевшая вартість. Його можуть утворювати лише такі субстанції, які в силу своїх особливих властивостей (перш за все високого рівня і тривалої зберігання вартості) можуть представляти вартість як абстрактну, тобто вартість, створювану абстрактною працею. Саме це і є тим специфічним властивістю, яке виділяє з усього різноманіття товарів один і протиставляє його іншим в якості грошей.
Скарби утворюються шляхом накопичення не тільки золота (або іншого грошового товару), але й інших високих і стійких вартостей, в якості яких в першу чергу виступають благородні метали і дорогоцінні камені. Склад скарбів постійно видозмінюється. Незмінним залишається лише те, що серед їх компонентів обов'язково знаходиться товар, що функціонує в якості грошей, і те, що він ніколи не є єдиним їх компонентом:
1) короткострокові цінні папери федерального уряду, такі як казначейські векселі, зазвичай вважаються високоліквідними, оскільки ринкові ціни цих паперів лише незначно змінюються протягом часу, і вони можуть бути без праці продані на фінансових ринках, причому витрати здійснення угоди будуть вельми невеликі;
2) акції та довгострокові облігації, випущені в обіг приватними корпораціями, мають меншу ліквідність, ніж короткострокові цінні папери федерального уряду - ціни цих активів значно сильніше змінюються з плином часу, і оплата, що стягується за здійснення угод з подібними паперами, трохи вище;
3) нерухомість (наприклад, будинок, ферма чи магазин) надзвичайно неліквідні, ринкові ціни на нерухомість дуже мінливі і їх важко передбачити до здійснення операції - пошуки покупця будинку або земельної ділянки часто займають багато місяців, і витрати на здійснення угоди (гонорари брокерів, реклама , плата за юридичне оформлення) можуть бути вельми великі.
Хоча досконала ліквідність грошей робить їх ідеальним засобом накопичення протягом коротких періодів часу, грошей властивий той недолік, що власникові грошових активів часто доводиться жертвувати тим доходом, який можна отримати при використанні менш ліквідного активу. Готівкові гроші, поміщені на деякі види банківських рахунків, не приносять їх власнику ніякого процентного доходу.
З введенням в обіг цінних паперів і паперових грошей процес утворення скарбів трохи видозмінюється, а загострюється протиріччя призводить до більш чіткого розподілу функцій утворення скарбів і нагромадження. Акумуляція паперових грошових знаків, лише представляють в обігу золото і не мають власної вартості, не є освітою скарбів. Це тільки нагромадження права на певну вартість, матеріалізовану в яке зберігається у банківських підвалах жовтому металі, Однак оскільки грошові знаки є цілком конкретну кількість золота, то вилучення їх з обігу відображає вилучення з обігу цього золота, а нагромадження грошових знаків є відображенням утворення скарбів. Викладене справедливо тільки для банкнот, розмінних на золото. Кредитні та паперові гроші не можуть виконувати функцію засобу утворення скарбів, тому що не мають власної вартості. Але, володіючи представницької вартістю, вони можуть здійснювати функцію засобу накопичень, яка виникла на базі функції скарби. Необхідною умовою для цього є відповідність кількості паперових грошей вимогам закону грошового обігу. Якщо кількість паперових грошей перевищує потреби економіки, то вони знецінюються, тобто відбувається інфляція. У цьому випадку паперові гроші не можуть виконувати функцію засобу накопичення. А оскільки накопичення є необхідним елементом суспільного відтворення, то невиконання паперовими грошима функції засобу накопичення веде до економічної катастрофи.
Гроші як засіб платежу.
Товари не завжди можуть продаватися за готівку, так як до моменту появи на ринку одного продавця зі своїм товаром в інших часто ще немає готівки. Тому виникає необхідність купівлі-продажу товарів у кредит, тобто з відстрочкою сплати грошей. Коли товари реалізуються з відстрочкою платежу, гроші при визначенні цін на товари функціонують ідеально як міра вартості, але не грають ролі засобу обігу. Покупці сплачують гроші за товари при настанні терміну платежу. Отже, в цьому випадку гроші в процесі обігу не протистоять безпосередньо товарах, а надходять в обіг лише через певний час.
Використання грошей як засобу платежу відбувається не тільки при продажі товарів у кредит. Функцію засобу платежу гроші виконують у всіх випадках, коли немає безпосереднього обміну товарів на гроші і вони виступають у формі самостійної мінової вартості. Характерними ознаками функції грошей як засобу платежу є їх односторонній рух, і наявність розриву в часі між передачею товару покупцю і грошей продавцеві товару. Такий розрив виникає у зв'язку з тим, що товари надходять у розпорядження покупця раніше, ніж продавець отримує гроші. При авансові платежі гроші передаються продавцю раніше отримання від нього товару. Отже, в обох випадках у наявності різночасне рух грошей і товарів, так як кругообіг Т-Г-Т переривається і рух грошової вартості набуває відносну самостійність по відношенню до товарної вартості. Такий рух грошей є платежем. Гроші виступають у функції засобу платежу, який відображає більш високий етап у розвитку товарного виробництва та обігу.
Гроші як засіб платежу відрізняються від грошей як засобу обігу, оскільки вони не опосередковують, а лише завершують угоду купівлі-продажу.
Функцію засобу платежу можуть виконувати тільки реальні гроші. Кредитні гроші, які виступають у якості платіжного засобу, не здійснюють переміщення товарів з рук продавця в руки покупця. Цю роль в даному випадку виконує вексель, який і несе в собі як необхідної умови примус, гарантію, довіру, бо сам він не має вартість, а отже, і не здатний безпосередньо забезпечувати еквівалентність обміну. Суть же грошової функції платежу полягає в компенсації колишньому продавцю покупцем вартості проданого йому товару реальним вартісним еквівалентом, тобто золотом або іншим благородним металом, виконуючим цю роль. Іншими словами, якщо А справив товар, що містить в собі 10ч суспільно необхідної праці, і реалізував його Б, то в обмін він повинен отримати еквівалентну вартість, втілює ті ж 10ч суспільно необхідної праці. Функція засобу платежу відрізняється від функції засобу обігу тим, що гроші з посередника у ланцюжку товарообміну перетворюються на завершальна ланка останнього.
Передача кредитного знаряддя обігу породжує лише видимість платежу (вдаваний платіж). Кредитор, отримуючи грошовий знак, лише змінює одну кредитну зобов'язання (як правило, вексель) на казначейське або банківська кредитне зобов'язання, що є, в кінцевому рахунку, векселем. Очевидно, ця операція не породжує передачу кредитору реальної вартості в її грошовій формі. Логічніше припустити, що платіж здійснюють самі товари, коли їх купують і продають за кредитні кошти звернення. У прикладі А справив і Б реалізував товар, що містить 10ч суспільно необхідної праці. У результаті обміну у Б опинився товар, що містить в собі 10ч суспільно необхідної праці, а в А - тільки вексель, що не володіє власною вартістю, купівельна спроможність якого примусово забезпечується державою. Платіж настане лише тоді, коли А реалізує вексель і отримає у С необхідну йому споживчу вартість, що містить в собі 10ч суспільно необхідної праці.
Світові гроші.
Міжнародний поділ праці та пов'язана з ним специфіка обміну товарами та послугами об'єктивно ставить перед грошима нове завдання - виступати засобом зв'язку відособлених товаровиробників не тільки на національному, але і на міжнародному ринках, забезпечуючи загальну еквівалентність обміну. У новій якості гроші виконують функцію світових грошей. Необхідність її появи об'єктивно пов'язана з інтернаціоналізацією виробництва і виходу товарного обміну за межі національних кордонів.
Можливість появи цієї функції закладена в грошовій формі вартості. Вона виникає вже тоді, коли в якості носія грошових відносин починають виступати благородні метали. Однак для того, щоб можливість стала реальністю, форма носія грошових відносин повинна пройти шлях, зворотний тому, що вони проходять у національному обігу - від монети до зливка.
Справа в тому, що будь-яка держава має власну систему грошового обігу, дія якої обмежене межами цієї держави. Жодна держава економічними методами не може змусити приймати у сплату за товари та послуги або в якості погашення боргу свої національні грошові знаки, якщо того не побажає інша країна.
В умовах грошового обігу, яке було представлено благородними металами, обмін національних грошей стає можливим завдяки однокачественность основі - золоту і сріблу. Будучи відправленими за кордон, національні монети повинні бути перекарбовано в монети тієї країни, куди вони потрапили, бо монетна форма грошей є тільки "національний мундир" благородних металів. Таким чином, в міжнародному обміні грошима виступають все ті ж метали - золото і срібло, але при цьому вони скидають свою монетну форму, яку їм надавала державна влада. Монети перетворювалися в прості злитки.
Важливою умовою міжнародних економічних відносин є порівнювання грошових одиниць різних країн на міжнародних грошових валютних ринках. У міждержавних розрахунках монети оцінюються по кількості міститься в них благородного металу, а не по їх назві. Різниця цін в національних масштабах вимагає появи специфічного інструменту міжнародних економічних зіставлень. Таким стає монетний паритет - вексельний, а потім і валютний курс.
Гроші, будучи універсальним товаром, володіють наступними трьома властивостями: загальністю по обмінюваного матеріалу - їх якісної індиферентністю, загальністю по охоплюваному обміном простору - світовому ринку і загальністю в тимчасовому відношенні. Гроші, передбачаючи в своєму розвитку поява світового ринку, починають розвиватися як універсальний товар тільки зі світовим ринком. Універсальність грошового товару проявляється в появі у нього інтернаціональної вартості, яка утворюється як світова суспільно необхідна середня з індивідуальних вартостей виробництва золота і срібла в різних країнах. Єдина інтернаціональна вартість грошового товару створює тенденцію до одноманітності світових цін на всі інші товари. Це пояснюється тим, що благородні метали поступово прагнуть туди, де вони повинні мати найбільшу купівельну спроможність. Товари, навпаки, внаслідок цього повинні переміщатися в протилежному напрямку. Таким чином, універсальність грошей як товару сприяє вирівнюванню цін на різних ринках. Проте це тільки одна з тенденцій. Існуюча одночасно з нею контртенденція - нерівномірність зростання національної продуктивності праці - підриває її.
Збірна функція світових грошей є по суті похідною від національних функцій грошей. Вона опосередковує всі форми міжнародного обміну товарами та послугами як за готівковий розрахунок, так і з відстрочкою платежу. У функції світових грошей вони є також мірою вартості. Будучи інтернаціональним еталоном вартості, світові гроші виступають чинником визначення світових цін. Особливість функції міри вартості в функції світових грошей полягає в тому, що вона може здійснюватися безпосередньо через національні масштаби цін або опосередковано - через валютні курси. Важливою умовою функції світових грошей повинна бути різноякісність вдягненого в "національні мундири" грошового товару і їх конвертабельність, тобто оборотність.
Спочатку функцію світових грошей виконувала слитковой форма благородних металів. Однак у міру розширення розмірів міжнародної торгівлі та формування довгострокових економічних зв'язків між національно відособленими товаровиробниками все зростаючі обсяги зборів за перечеканкі монет, збільшили чисті суспільні витрати обігу. У зв'язку з цим вже до середини XIX ст. намітилися дві тенденції в удосконаленні даної форми міжнародних розрахунків.
Перша тенденція проявилася в прагненні використовувати в розрахунках національні золоті монети на основі універсалізації їх монетних паритетів, що знижувало витрати на перечеканкі. Друга - полягала в заміщенні золота кредитними грошима при сальдірованія міжнародних розрахунків через банки. Отже, еволюція світових грошей своєрідно повторює шлях національних - від металевих до кредитних, причому з великим відставанням. Хоча проекти світових кредитних грошей розробляються давно, вони ще не створені. Досвід первинних форм світових кредитних грошей обмежився створенням міжнародних рахункових грошових одиниць, які, не маючи власної вартості, не можуть виконувати функцію повноцінних світових грошей. Тому золото продовжує виконувати цю функцію через операції на ринку золота.
Золото в якості резервного засобу краще виконує свої функції, ніж резервні, схильні до знецінення валюти. Тому в умовах нестабільної економічної обстановки спостерігається прагнення до заморожування і збільшенню офіційних золотих запасів на державному рівні. Отже, золоті резерви є фондом світових грошей.
Таким чином, у функціях світових грошей відбулися такі зміни:
· Як функціональних форм світових грошей широко використовуються конвертовані (розмінні на іноземну валюту) національні кредитні гроші і частково міжнародні рахункові грошові одиниці (СДР і особливо ЕКЮ);
· Золото використовується лише в крайніх випадках для погашення сальдо платіжного балансу і опосередковано шляхом попереднього продажу на національні валюти, в яких виражені міжнародні зобов'язання.
3. Необхідність та сутність кредиту
Кредит (від лат. Creditum - позика, борг) є однією з найскладніших економічних категорій. Передумовою його виникнення стало майнове розшарування суспільства в період розкладу первісно-общинного ладу. Проте виникнення умов, що додали кредиту характер об'єктивної необхідності, обумовлено становленням і розвитком товарно-грошових відносин.
Загальноекономічної причиною існування кредиту є товарне виробництво. Конкретно для кредиту основне значення має така його характеристика, як ще одне оплатне рух вартості.
Особливість кредитної операції полягає в тому, що які б не були її початкові умови, завершальна стадія завжди здійснюється в грошовій формі. Незалежно від форми надання кредиту - грошовій або товарній - він має грошову природу. У той же час кредитні відносини не тотожні грошовим. Це специфічні, модифіковані грошові відносини, що відокремилися в міру розвитку процесу обміну.
Поряд з об'єктивною основою існують специфічні причини виникнення і функціонування кредитних відносин. Вони пов'язані з необхідністю забезпечення безперервності процесу відтворення.
Зокрема, закономірністю, що створює можливість функціонування кредиту, є тимчасове вивільнення грошових коштів і поява тимчасової потреби в них у процесі руху виробничих фондів підприємств.
Коливання в кругообігу основних фондів обумовлені невідповідністю між потребою у великих одноразових витратах на оновлення основних фондів і поступовим характером відновлення їх вартості в процесі амортизації. В результаті у підприємств може утворитися як тимчасовий надлишок коштів, що накопичуються у фондах розвитку виробництва, так і потребу в додаткових грошових ресурсах на технічне переозброєння і виробниче будівництво у разі недостатності власних накопичень.
Потреба в оборотних засобах залежить від безлічі факторів, специфічних для кожного підприємства: сезонності виробництва, характеру виробленої продукції і споживаної сировини, величини робочого періоду, співвідношення між часом виробництва і часом обігу продукції, рівня цін на неї і т. д. При цьому можуть виникати як тимчасовий надлишок оборотних засобів, так і необхідність в залученні додаткових грошових ресурсів.
Тимчасово вільними можуть бути доходи і заощадження населення, грошові накопичення держави, власні кошти кредитних установ; в той же час у них може виникати потреба в додаткових грошових ресурсах. Нарешті, залишки коштів на рахунках бюджетних організацій до їх використання також є тимчасово вільними.
Індивідуальні кругообіг і оборот коштів господарюючих суб'єктів взаємопов'язані в рамках єдиного відтворювального процесу. У зв'язку з цим з'являється можливість тимчасовий брак коштів одних господарських одиниць заповнити за рахунок тимчасового надлишку коштів інших, оскільки вивільнення коштів і додаткова потреба в них, як правило, не збігаються з суб'єктам освіти, часу і кількісно. Процес акумуляції тимчасово вільних грошових коштів та їх перерозподіл здійснюються за допомогою кредиту. Таким чином вирішується протиріччя між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю їх ефективного використання.
Природа кредитної угоди, яка грунтується на тимчасовому запозиченні чужої власності, зумовлює необхідність матеріальної відповідальності її учасників за виконання взятих на себе зобов'язань. Таким чином, учасники кредитної угоди повинні бути юридично самостійними особами і функціонувати на засадах господарського або комерційного розрахунку. Фізичні особи можуть стати суб'єктами кредитних відносин, якщо вони дієздатні в правовому відношенні і мають стабільні гарантовані джерела доходів.
Обов'язковою умовою виникнення кредиту є збіг економічних інтересів кредитора і позичальника. Кредитор повинен бути в рівній мірі зацікавлений у видачі позички, як і позичальник - у її отриманні. Такий збіг не досягається автоматично при наявності вільних грошових ресурсів у одного і потреби в них у іншого. Вирішальне значення має узгодження конкретних параметрів позики - її забезпечення, строку кредитування, величини відсотка тощо, а також наявності альтернативних варіантів фінансування та розміщення коштів.
Будучи однією з найбільш розвинених товарно-грошових форм, кредит має складну структуру, аналіз якої повинен включати характеристику всіх його властивостей і відображати його цілісність.
4. Кредитні угоди
На поверхні економічних явищ кредит виступає як передача в тимчасове користування матеріальних цінностей у грошовій або товарній формі. При цьому кредитні відносини проявляються у вигляді конкретних кредитних угод, форми та умови яких відрізняються значним різноманіттям. Сутність же кредиту завжди стійка і незмінна; незалежно від специфіки прояву вона зберігає риси, властиві економічним відносинам, які лежать в основі кредиту.
Як економічна категорія кредит являє собою сукупність певних економічних відносин. Їх відокремлення в окремий вид відбувається на основі особливостей суб'єктів і об'єктів цих відносин. З цих позицій кредит можна характеризувати як відносини між кредитором і позичальником з приводу поворотного руху вартості.
Суб'єкти у процесі відтворення одночасно є учасниками безлічі інших відносин, що виникають з приводу руху різного роду вартостей. Специфіка структури кредитних відносин полягає в тому, що його суб'єкти завжди виступають як кредитор і позичальник і в їх якості мають характерні риси.
Становлення учасників господарського процесу у ролі кредитора і позичальника обумовлено насамперед розвитком товарного обігу, відносин обміну. Саме в процесі обміну створюються умови для тимчасового розриву між рухом товару і його грошовим еквівалентом.
Кредитор - це суб'єкт кредитних відносин, що надає вартість у тимчасове користування. Джерелом коштів для видачі позики можуть бути як власні кошти кредитора, так і позикові. Розвиток відносин обміну і відповідно кредитних відносин привело на певному етапі до зосередження кредиторських функцій у діяльності спеціальних фінансових інститутів - банків. Банкіри персоніфікують собою безліч кредиторів, чиї тимчасово вільні кошти акумулюються банками. Банки можуть надавати в позику поряд із власними та залученими, також емітовані кошти.
Крім банків, що спеціалізуються на мобілізації тимчасово вільних коштів і надання їх у тимчасове користування, в якості кредиторів в даний час можуть виступати підприємства, акціонерні товариства, приватні фірми, страхові та інвестиційні компанії, пенсійні та інвестиційні фонди, фізичні особи, держави і т. д . Метою надання кредиту є головним чином отримання прибутку у вигляді позичкового відсотка. У зв'язку з цим кредитор зацікавлений в ефективному використанні позичати кошти. В умовах ринкового господарства кредитування виступає у формі позики капіталу. Якщо взяті в кредит кошти будуть використані позичальником на непродуктивні цілі, кредитування набуває форми позички грошей.
Позичальник - суб'єкт кредитних відносин, який отримує позику. Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які відчувають брак власних коштів, - державні підприємства, акціонерні товариства, приватні фірми, банки, держава, громадяни і т. д. Разом з тим одного бажання отримати позику недостатньо для участі в кредитному плані в якості позичальника. Ссудополучатель повинен надати економічні та юридичні гарантії повернення позичених коштів після закінчення терміну кредиту. Такими гарантіями можуть бути, наприклад, надання застави в якості забезпечення позики, зобов'язання гаранта (як правило, великого банку) погасити заборгованість по позичці у випадку неплатоспроможності позичальника тощо
Економічна роль і місце позичальника в кредитній угоді відрізняються від ролі і місця кредитора. Перш за все, позичальник не є власником позичених йому коштів, він реалізує лише право тимчасового володіння ними.
Кредитор і позичальник розрізняються за місцем їх функціонування у відтворювальному процесі. Кредитор акумулює і розміщує в позички вільні ресурси в сфері обміну; позичальник використовує отримані кошти як в процесі обігу, так і в процесі виробництва товарів.
Позичальник зобов'язаний повернути взяті в кредит кошти, сплативши за їх використання позиковий відсоток. Для цього він повинен організувати відтворювальний процес таким чином, щоб забезпечити ефективне використання позики і вивільнення необхідних для її повернення коштів у встановлені кредитним договором строки.
Об'єктивна необхідність кредиту для забезпечення безперервності виробництва позичальника і збереження кредитором прав власності на позичати кошти зумовлюють економічну залежність позичальника від кредитора. Зазначена залежність в той же час не означає, що місце позичальника в кредитній угоді менш значуще, ніж місце кредитора. Вони виступають як рівноправні сторони кредитної угоди, від збігу цілей та інтересів яких в однаковій мірі залежить виникнення кредитних відносин.
Об'єктом кредитної угоди, з приводу якого виникає кредитні відносини, виступає позичає вартість. Її відокремлення як особливої вартості пов'язане, перш за все, з характером руху: від кредитора до позичальника, а потім від позичальника до кредитора. Необхідність повернення позичає вартості позичальником визначається збереженням прав власності на неї кредитором, а забезпечення повернення досягається в процесі використання позиченої вартості в господарстві позичальника.
Поворотний характер руху позичає вартості передбачає її збереження на всіх етапах цього руху. Дійсно, кредитні відносини, будучи вартісним, обумовлює необхідність дотримання еквівалентності у взаємозв'язках між кредитором і позичальником. Це означає, що, використавши позику у своєму відтворювальному процесі, позичальник повинен повернути кредитору вартість, рівноцінну отриманої в кредит.
Позичає вартість має властивість забезпечувати безперервність виробництва і на цій основі прискорювати відтворювальний процес. Це якість обумовлена тим, що використання кредиту дозволяє скоротити потребу в накопиченні власних ресурсів для розвитку виробництва, і сприяє відновленню і продовження відтворювального циклу, безперервності обороту коштів.
Характерною рисою є авансують характер позичає вартості. Авансування вартості має місце у випадку, якщо її використання має на увазі отримання доходу або будь-якого іншого ефекту. Метою взяття позики є не тільки покриття нестачі власних коштів позичальника, але й одержання доходу в результаті використання позиченої вартості. Таким чином, кредит передує утворенню доходів, які позичальник може отримати в результаті використання позичених коштів у своїй господарській діяльності. Авансування має кредитний характер, тобто становить особливість саме позичає вартості, якщо дотримується поворотність коштів, виданих в позику. У той же час при компенсаційних кредитних угодах позичає вартість не має авансує характеру і використовується на покриття вже вироблених за рахунок власних коштів позичальника витрат.
Отже, сутність кожного структурного елементу кредиту відрізняється значною своєрідністю і відображає специфіку кредитних відносин. Сутність кредиту як економічної категорії може бути виражена тільки характеристикою всіх його елементів в єдності. Недооцінка цього положення може призвести до негативних наслідків на практиці. Абсолютизація одного з елементів кредиту тягне за собою спотворення цілей та обгрунтованості кредитної політики держави внаслідок неврахування всіх об'єктивних факторів і процесів в кредитній сфері.
Як зазначалося, позичає вартість проявляє свій специфічний зміст у русі. Послідовність руху, практично завжди дотримувана, може бути представлена наступними етапами: акумуляція коштів; розміщення позики; одержання позики позичальником; використання коштів, отриманих у кредит; вивільнення коштів у позичальника; повернення взятих у позику коштів, отримання позиченої вартості (і позикового відсотка) кредитором .
Виділення стадій руху позичає вартості досить умовно, тому що рух кредиту, цілісного, єдиного за своєю суттю, має характер єдиного процесу. Однак розгляд послідовності руху кредиту важливо для більш повної характеристики його сутності, оскільки існують точки зору, які відносять до кредиту тільки одну або кілька стадій руху позичає вартості (наприклад, тільки розміщення кредиту, тільки повернення позиченої вартості і т. п.). Між тим кредит виступає як специфічна форма руху вартості і особливий поворотний характер цього руху можна уявити тільки всіма його етапами.
Процес повернення позиченої вартості як акт передачі її від позичальника до кредитора є стадією руху кредиту. Однак повернення кредиту як іманентна йому властивість являє собою конституюють риску кредитних відносин в цілому. Обов'язковість повернення визначається тим, що, по-перше, при передачі позичає вартості позичальникові кредитор не передає права власності на неї, по-друге, як вивільнення грошових коштів у кредитора, так і потребу в додаткових коштах у позичальника мають тимчасовий характер. Повернення є об'єктивним властивістю кредиту, а її недотримання тягне за собою зміну кредитної природи угоди, спотворення і переродження кредитних відносин.
При плановій, централізованій економіці кредит тлумачився як рух позичкового фонду товариства, що представляє собою сукупність виробничих відносин, що виникають з приводу цілеспрямованого, планомірного руху позиченої вартості. Позичковий фонд являє собою поняття, що відображає характер руху позиченої вартості в суспільстві, де абсолютно переважає державна форма власності на засоби виробництва. Іншими словами, він функціонує як централізований загальнодержавний, хоча і не весь позиковий фонд, яким розпоряджався держава.
У ринковій економіці характер руху позиченої вартості в макроекономічному масштабі визначається відносинами власності, форми яких різноманітні, а державна форма власності не превалює над іншими і не може служити основою для всеосяжного планування з єдиного центру. У цих умовах руху позичкового капіталу зростає значення державного регулювання кредитної сфери, яка разом з тим має економічні кордони, обумовлені приватною власністю на засоби виробництва. У цілому основою функціонування позичкового капіталу залишається ринковий механізм.
Власниками позичкового фонду в даний час є насамперед банки (центральні і комерційні). Крім того, власниками цього фонду виступають підприємства різних форм власності, інвестиційні фонди, страхові та інвестиційні компанії, громадяни тощо Реформа банківської системи обумовила децентралізацію і демонополізацію позичкового фонду, оскільки акціонерний характер формування статутних фондів комерційних банків передбачає значне розширення їх прав по розпорядженню кредитними ресурсами. Рух кредитних ресурсів починає набувати децентралізований характер, а управління ними все більшою мірою здійснюється через систему заходів грошово-кредитного регулювання економіки.
Отже, сутність кредиту складна і має різні площини аналізу. Її пізнання ускладнено різноманіттям проявів кредиту, специфічність яких затушовує його суть. У зв'язку з цим в економічній літературі обгрунтовуються різні точки зору на природу кредитних відносин.
В економічній літературі розробляється також фондова теорія кредиту, яка до останнього часу надавала головний аспект соціально-економічній характеристиці кредиту як економічної категорії, що виражає безпосередньо суспільні відносини. З цих позицій кредит розглядався як планомірне рух позичкового фонду. Проте залежно від трактування поняття позичкового фонду сутність даної концепції значно змінюється.
Перспективи вирішення теоретичних проблем кредиту, одних з найбільш складних в економічній науці, пов'язані зі створенням теорії сучасних грошей.
Завдання № 2
Позичальник отримує від кредитора кредит у розмірі 5 млн. грн. під 25% річних, при цьому інфляція становить 12%. Обчислити прибуток кредитора за рік.
Рішення:
1). Розраховуємо прибуток кредитора за рік (без урахування рівня інфляції), для цього суму позики множимо на 25% і ділимо на 100%
2). Розраховуємо розмір інфляції за рік, для цього суму позики множимо на 12% і ділимо на 100%
3). Розраховуємо прибуток кредитора за рік, для цього від розміру пібилі віднімаємо розмір інфляції 1,25 - 0,6 = 0,65 млн. грн.
Відповідь: прибуток кредитора за рік становитиме 0,65 млн.грн.
Список використаної літератури:
1. Іванов В.І. Гроші та Кредит. К.: 2001.
2. Гроші та кредит: Підручник за ред. М. І. Савлук. К.: 1992.
3. Гаврилишин О. Основні елєменти Теорії рінкової системи. К.: 1992.
Перша тенденція проявилася в прагненні використовувати в розрахунках національні золоті монети на основі універсалізації їх монетних паритетів, що знижувало витрати на перечеканкі. Друга - полягала в заміщенні золота кредитними грошима при сальдірованія міжнародних розрахунків через банки. Отже, еволюція світових грошей своєрідно повторює шлях національних - від металевих до кредитних, причому з великим відставанням. Хоча проекти світових кредитних грошей розробляються давно, вони ще не створені. Досвід первинних форм світових кредитних грошей обмежився створенням міжнародних рахункових грошових одиниць, які, не маючи власної вартості, не можуть виконувати функцію повноцінних світових грошей. Тому золото продовжує виконувати цю функцію через операції на ринку золота.
Золото в якості резервного засобу краще виконує свої функції, ніж резервні, схильні до знецінення валюти. Тому в умовах нестабільної економічної обстановки спостерігається прагнення до заморожування і збільшенню офіційних золотих запасів на державному рівні. Отже, золоті резерви є фондом світових грошей.
Таким чином, у функціях світових грошей відбулися такі зміни:
· Як функціональних форм світових грошей широко використовуються конвертовані (розмінні на іноземну валюту) національні кредитні гроші і частково міжнародні рахункові грошові одиниці (СДР і особливо ЕКЮ);
· Золото використовується лише в крайніх випадках для погашення сальдо платіжного балансу і опосередковано шляхом попереднього продажу на національні валюти, в яких виражені міжнародні зобов'язання.
3. Необхідність та сутність кредиту
Кредит (від лат. Creditum - позика, борг) є однією з найскладніших економічних категорій. Передумовою його виникнення стало майнове розшарування суспільства в період розкладу первісно-общинного ладу. Проте виникнення умов, що додали кредиту характер об'єктивної необхідності, обумовлено становленням і розвитком товарно-грошових відносин.
Загальноекономічної причиною існування кредиту є товарне виробництво. Конкретно для кредиту основне значення має така його характеристика, як ще одне оплатне рух вартості.
Особливість кредитної операції полягає в тому, що які б не були її початкові умови, завершальна стадія завжди здійснюється в грошовій формі. Незалежно від форми надання кредиту - грошовій або товарній - він має грошову природу. У той же час кредитні відносини не тотожні грошовим. Це специфічні, модифіковані грошові відносини, що відокремилися в міру розвитку процесу обміну.
Поряд з об'єктивною основою існують специфічні причини виникнення і функціонування кредитних відносин. Вони пов'язані з необхідністю забезпечення безперервності процесу відтворення.
Зокрема, закономірністю, що створює можливість функціонування кредиту, є тимчасове вивільнення грошових коштів і поява тимчасової потреби в них у процесі руху виробничих фондів підприємств.
Коливання в кругообігу основних фондів обумовлені невідповідністю між потребою у великих одноразових витратах на оновлення основних фондів і поступовим характером відновлення їх вартості в процесі амортизації. В результаті у підприємств може утворитися як тимчасовий надлишок коштів, що накопичуються у фондах розвитку виробництва, так і потребу в додаткових грошових ресурсах на технічне переозброєння і виробниче будівництво у разі недостатності власних накопичень.
Потреба в оборотних засобах залежить від безлічі факторів, специфічних для кожного підприємства: сезонності виробництва, характеру виробленої продукції і споживаної сировини, величини робочого періоду, співвідношення між часом виробництва і часом обігу продукції, рівня цін на неї і т. д. При цьому можуть виникати як тимчасовий надлишок оборотних засобів, так і необхідність в залученні додаткових грошових ресурсів.
Тимчасово вільними можуть бути доходи і заощадження населення, грошові накопичення держави, власні кошти кредитних установ; в той же час у них може виникати потреба в додаткових грошових ресурсах. Нарешті, залишки коштів на рахунках бюджетних організацій до їх використання також є тимчасово вільними.
Індивідуальні кругообіг і оборот коштів господарюючих суб'єктів взаємопов'язані в рамках єдиного відтворювального процесу. У зв'язку з цим з'являється можливість тимчасовий брак коштів одних господарських одиниць заповнити за рахунок тимчасового надлишку коштів інших, оскільки вивільнення коштів і додаткова потреба в них, як правило, не збігаються з суб'єктам освіти, часу і кількісно. Процес акумуляції тимчасово вільних грошових коштів та їх перерозподіл здійснюються за допомогою кредиту. Таким чином вирішується протиріччя між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю їх ефективного використання.
Природа кредитної угоди, яка грунтується на тимчасовому запозиченні чужої власності, зумовлює необхідність матеріальної відповідальності її учасників за виконання взятих на себе зобов'язань. Таким чином, учасники кредитної угоди повинні бути юридично самостійними особами і функціонувати на засадах господарського або комерційного розрахунку. Фізичні особи можуть стати суб'єктами кредитних відносин, якщо вони дієздатні в правовому відношенні і мають стабільні гарантовані джерела доходів.
Обов'язковою умовою виникнення кредиту є збіг економічних інтересів кредитора і позичальника. Кредитор повинен бути в рівній мірі зацікавлений у видачі позички, як і позичальник - у її отриманні. Такий збіг не досягається автоматично при наявності вільних грошових ресурсів у одного і потреби в них у іншого. Вирішальне значення має узгодження конкретних параметрів позики - її забезпечення, строку кредитування, величини відсотка тощо, а також наявності альтернативних варіантів фінансування та розміщення коштів.
Будучи однією з найбільш розвинених товарно-грошових форм, кредит має складну структуру, аналіз якої повинен включати характеристику всіх його властивостей і відображати його цілісність.
4. Кредитні угоди
На поверхні економічних явищ кредит виступає як передача в тимчасове користування матеріальних цінностей у грошовій або товарній формі. При цьому кредитні відносини проявляються у вигляді конкретних кредитних угод, форми та умови яких відрізняються значним різноманіттям. Сутність же кредиту завжди стійка і незмінна; незалежно від специфіки прояву вона зберігає риси, властиві економічним відносинам, які лежать в основі кредиту.
Як економічна категорія кредит являє собою сукупність певних економічних відносин. Їх відокремлення в окремий вид відбувається на основі особливостей суб'єктів і об'єктів цих відносин. З цих позицій кредит можна характеризувати як відносини між кредитором і позичальником з приводу поворотного руху вартості.
Суб'єкти у процесі відтворення одночасно є учасниками безлічі інших відносин, що виникають з приводу руху різного роду вартостей. Специфіка структури кредитних відносин полягає в тому, що його суб'єкти завжди виступають як кредитор і позичальник і в їх якості мають характерні риси.
Становлення учасників господарського процесу у ролі кредитора і позичальника обумовлено насамперед розвитком товарного обігу, відносин обміну. Саме в процесі обміну створюються умови для тимчасового розриву між рухом товару і його грошовим еквівалентом.
Кредитор - це суб'єкт кредитних відносин, що надає вартість у тимчасове користування. Джерелом коштів для видачі позики можуть бути як власні кошти кредитора, так і позикові. Розвиток відносин обміну і відповідно кредитних відносин привело на певному етапі до зосередження кредиторських функцій у діяльності спеціальних фінансових інститутів - банків. Банкіри персоніфікують собою безліч кредиторів, чиї тимчасово вільні кошти акумулюються банками. Банки можуть надавати в позику поряд із власними та залученими, також емітовані кошти.
Крім банків, що спеціалізуються на мобілізації тимчасово вільних коштів і надання їх у тимчасове користування, в якості кредиторів в даний час можуть виступати підприємства, акціонерні товариства, приватні фірми, страхові та інвестиційні компанії, пенсійні та інвестиційні фонди, фізичні особи, держави і т. д . Метою надання кредиту є головним чином отримання прибутку у вигляді позичкового відсотка. У зв'язку з цим кредитор зацікавлений в ефективному використанні позичати кошти. В умовах ринкового господарства кредитування виступає у формі позики капіталу. Якщо взяті в кредит кошти будуть використані позичальником на непродуктивні цілі, кредитування набуває форми позички грошей.
Позичальник - суб'єкт кредитних відносин, який отримує позику. Позичальниками можуть бути юридичні та фізичні особи, які відчувають брак власних коштів, - державні підприємства, акціонерні товариства, приватні фірми, банки, держава, громадяни і т. д. Разом з тим одного бажання отримати позику недостатньо для участі в кредитному плані в якості позичальника. Ссудополучатель повинен надати економічні та юридичні гарантії повернення позичених коштів після закінчення терміну кредиту. Такими гарантіями можуть бути, наприклад, надання застави в якості забезпечення позики, зобов'язання гаранта (як правило, великого банку) погасити заборгованість по позичці у випадку неплатоспроможності позичальника тощо
Економічна роль і місце позичальника в кредитній угоді відрізняються від ролі і місця кредитора. Перш за все, позичальник не є власником позичених йому коштів, він реалізує лише право тимчасового володіння ними.
Кредитор і позичальник розрізняються за місцем їх функціонування у відтворювальному процесі. Кредитор акумулює і розміщує в позички вільні ресурси в сфері обміну; позичальник використовує отримані кошти як в процесі обігу, так і в процесі виробництва товарів.
Позичальник зобов'язаний повернути взяті в кредит кошти, сплативши за їх використання позиковий відсоток. Для цього він повинен організувати відтворювальний процес таким чином, щоб забезпечити ефективне використання позики і вивільнення необхідних для її повернення коштів у встановлені кредитним договором строки.
Об'єктивна необхідність кредиту для забезпечення безперервності виробництва позичальника і збереження кредитором прав власності на позичати кошти зумовлюють економічну залежність позичальника від кредитора. Зазначена залежність в той же час не означає, що місце позичальника в кредитній угоді менш значуще, ніж місце кредитора. Вони виступають як рівноправні сторони кредитної угоди, від збігу цілей та інтересів яких в однаковій мірі залежить виникнення кредитних відносин.
Об'єктом кредитної угоди, з приводу якого виникає кредитні відносини, виступає позичає вартість. Її відокремлення як особливої вартості пов'язане, перш за все, з характером руху: від кредитора до позичальника, а потім від позичальника до кредитора. Необхідність повернення позичає вартості позичальником визначається збереженням прав власності на неї кредитором, а забезпечення повернення досягається в процесі використання позиченої вартості в господарстві позичальника.
Поворотний характер руху позичає вартості передбачає її збереження на всіх етапах цього руху. Дійсно, кредитні відносини, будучи вартісним, обумовлює необхідність дотримання еквівалентності у взаємозв'язках між кредитором і позичальником. Це означає, що, використавши позику у своєму відтворювальному процесі, позичальник повинен повернути кредитору вартість, рівноцінну отриманої в кредит.
Позичає вартість має властивість забезпечувати безперервність виробництва і на цій основі прискорювати відтворювальний процес. Це якість обумовлена тим, що використання кредиту дозволяє скоротити потребу в накопиченні власних ресурсів для розвитку виробництва, і сприяє відновленню і продовження відтворювального циклу, безперервності обороту коштів.
Характерною рисою є авансують характер позичає вартості. Авансування вартості має місце у випадку, якщо її використання має на увазі отримання доходу або будь-якого іншого ефекту. Метою взяття позики є не тільки покриття нестачі власних коштів позичальника, але й одержання доходу в результаті використання позиченої вартості. Таким чином, кредит передує утворенню доходів, які позичальник може отримати в результаті використання позичених коштів у своїй господарській діяльності. Авансування має кредитний характер, тобто становить особливість саме позичає вартості, якщо дотримується поворотність коштів, виданих в позику. У той же час при компенсаційних кредитних угодах позичає вартість не має авансує характеру і використовується на покриття вже вироблених за рахунок власних коштів позичальника витрат.
Отже, сутність кожного структурного елементу кредиту відрізняється значною своєрідністю і відображає специфіку кредитних відносин. Сутність кредиту як економічної категорії може бути виражена тільки характеристикою всіх його елементів в єдності. Недооцінка цього положення може призвести до негативних наслідків на практиці. Абсолютизація одного з елементів кредиту тягне за собою спотворення цілей та обгрунтованості кредитної політики держави внаслідок неврахування всіх об'єктивних факторів і процесів в кредитній сфері.
Як зазначалося, позичає вартість проявляє свій специфічний зміст у русі. Послідовність руху, практично завжди дотримувана, може бути представлена наступними етапами: акумуляція коштів; розміщення позики; одержання позики позичальником; використання коштів, отриманих у кредит; вивільнення коштів у позичальника; повернення взятих у позику коштів, отримання позиченої вартості (і позикового відсотка) кредитором .
Виділення стадій руху позичає вартості досить умовно, тому що рух кредиту, цілісного, єдиного за своєю суттю, має характер єдиного процесу. Однак розгляд послідовності руху кредиту важливо для більш повної характеристики його сутності, оскільки існують точки зору, які відносять до кредиту тільки одну або кілька стадій руху позичає вартості (наприклад, тільки розміщення кредиту, тільки повернення позиченої вартості і т. п.). Між тим кредит виступає як специфічна форма руху вартості і особливий поворотний характер цього руху можна уявити тільки всіма його етапами.
Процес повернення позиченої вартості як акт передачі її від позичальника до кредитора є стадією руху кредиту. Однак повернення кредиту як іманентна йому властивість являє собою конституюють риску кредитних відносин в цілому. Обов'язковість повернення визначається тим, що, по-перше, при передачі позичає вартості позичальникові кредитор не передає права власності на неї, по-друге, як вивільнення грошових коштів у кредитора, так і потребу в додаткових коштах у позичальника мають тимчасовий характер. Повернення є об'єктивним властивістю кредиту, а її недотримання тягне за собою зміну кредитної природи угоди, спотворення і переродження кредитних відносин.
При плановій, централізованій економіці кредит тлумачився як рух позичкового фонду товариства, що представляє собою сукупність виробничих відносин, що виникають з приводу цілеспрямованого, планомірного руху позиченої вартості. Позичковий фонд являє собою поняття, що відображає характер руху позиченої вартості в суспільстві, де абсолютно переважає державна форма власності на засоби виробництва. Іншими словами, він функціонує як централізований загальнодержавний, хоча і не весь позиковий фонд, яким розпоряджався держава.
У ринковій економіці характер руху позиченої вартості в макроекономічному масштабі визначається відносинами власності, форми яких різноманітні, а державна форма власності не превалює над іншими і не може служити основою для всеосяжного планування з єдиного центру. У цих умовах руху позичкового капіталу зростає значення державного регулювання кредитної сфери, яка разом з тим має економічні кордони, обумовлені приватною власністю на засоби виробництва. У цілому основою функціонування позичкового капіталу залишається ринковий механізм.
Власниками позичкового фонду в даний час є насамперед банки (центральні і комерційні). Крім того, власниками цього фонду виступають підприємства різних форм власності, інвестиційні фонди, страхові та інвестиційні компанії, громадяни тощо Реформа банківської системи обумовила децентралізацію і демонополізацію позичкового фонду, оскільки акціонерний характер формування статутних фондів комерційних банків передбачає значне розширення їх прав по розпорядженню кредитними ресурсами. Рух кредитних ресурсів починає набувати децентралізований характер, а управління ними все більшою мірою здійснюється через систему заходів грошово-кредитного регулювання економіки.
Отже, сутність кредиту складна і має різні площини аналізу. Її пізнання ускладнено різноманіттям проявів кредиту, специфічність яких затушовує його суть. У зв'язку з цим в економічній літературі обгрунтовуються різні точки зору на природу кредитних відносин.
В економічній літературі розробляється також фондова теорія кредиту, яка до останнього часу надавала головний аспект соціально-економічній характеристиці кредиту як економічної категорії, що виражає безпосередньо суспільні відносини. З цих позицій кредит розглядався як планомірне рух позичкового фонду. Проте залежно від трактування поняття позичкового фонду сутність даної концепції значно змінюється.
Перспективи вирішення теоретичних проблем кредиту, одних з найбільш складних в економічній науці, пов'язані зі створенням теорії сучасних грошей.
Завдання № 2
Позичальник отримує від кредитора кредит у розмірі 5 млн. грн. під 25% річних, при цьому інфляція становить 12%. Обчислити прибуток кредитора за рік.
Рішення:
1). Розраховуємо прибуток кредитора за рік (без урахування рівня інфляції), для цього суму позики множимо на 25% і ділимо на 100%
2). Розраховуємо розмір інфляції за рік, для цього суму позики множимо на 12% і ділимо на 100%
3). Розраховуємо прибуток кредитора за рік, для цього від розміру пібилі віднімаємо розмір інфляції 1,25 - 0,6 = 0,65 млн. грн.
Відповідь: прибуток кредитора за рік становитиме 0,65 млн.грн.
Список використаної літератури:
1. Іванов В.І. Гроші та Кредит. К.: 2001.
2. Гроші та кредит: Підручник за ред. М. І. Савлук. К.: 1992.
3. Гаврилишин О. Основні елєменти Теорії рінкової системи. К.: 1992.