зміст
ВСТУП. 3
Форми кредиту в Структурі і механізмах функціонування кредитної системи 5
Банківський кредит та його види .. 10
Розвиток системи банківського кредитування. 20
Роль банківського кредиту як чинника розвитку економіки країни .. 26
ВИСНОВОК. 30
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ .. 33
Введення
Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом і оборотом капіталу. У процесі руху основного і оборотного капіталу відбувається вивільнення ресурсів. Засоби праці використовуються в процесі виробництва тривалий час, їх вартість переноситься на вартість готової продукції частинами. Поступові відновлення вартості основного капіталу в грошовій формі приводить до того, що вивільняються грошові кошти осідають на рахунках підприємств. Разом з тим на іншому полюсі виникає потреба в заміні зношених засобів праці і досить великих одноразових витратах. Аналогічні за своїм характером процеси відбуваються і в русі оборотного капіталу. Більше того, тут коливання в кругообігу і обороті виявляють себе більш різноманітно. Так, в силу сезонності виробництва, нерівномірних поставок та іншого відбувається неспівпадання часу створення та обігу продукції. У одних суб'єктів з'являється тимчасовий надлишок коштів, в інших - їх нестача. Це створює можливість виникнення кредитних відносин, тобто кредит дозволяє відносну суперечність між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю, їх використання в господарстві.
У підприємств усіх форм власності все частіше виникає потреба залучення позикових коштів для здійснення своєї діяльності та отримання прибутку. Найбільш поширеною формою залучення коштів є отримання банківської позики, але кредитним договором.
Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити у економічні відносини. Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом і оборотом капіталу.
На даному етапі розвитку української економіки, а точніше в останні роки, залучення кредиту, особливо для малих і підприємств, що розвиваються стало, чи не єдиним способом профінансувати свої капіталовкладення щоб зайняти бажане місце на ринку і мати можливості для подальшого розвитку.
Промисловість знаходиться в занепаді і для її відновлення потрібні кошти, а точніше цільові кредити на розвиток окремих підприємств і галузей в цілому. Програмою розвитку економіки України на 2007-2015 роки затверджена інноваційно-інвестиційна модель, яка повинна бути побудована в Україну. Створення такої системи неможливо без залучення коштів з кредитної системи держави. Таким чином, банківський кредит є одним з найбільш актуальних аспектів у проведенні довгострокової економічної політики держави.
Отже, метою даної курсової роботи є вивчення банківського кредиту, його суті і загальних засад розвитку.
Для досягнення поставленої мети необхідно буде вирішити такі завдання:
§ визначити форми кредиту в структурі та механізмах кредитної системи;
§ визначити суть та види банківського кредиту;
§ дослідити розвитку системи банківського кредитування;
§ розглянути місце банківського кредиту в розвитку економіки держави.
форми кредиту в Структурі і механізмах функціонування кредитної системи
Сучасна кредитна система - це сукупність різних кредитно-фінансових інститутів, діючих на ринку позикових капіталів і що здійснюють акумуляцію і мобілізацію грошового капіталу.
Через кредитну систему реалізуються сутність та функції кредиту. Кредит є рух позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, який віддається в позичку на умовах повернення за певний відсоток.
Кредит виконує такі функції [5]:
§ акумуляцію і мобілізацію грошового капіталу;
§ перерозподіл грошового капіталу;
§ економію витрат;
§ прискорення концентрації і централізації капіталу;
§ регулювання економіки.
На ринку реалізуються дві основні форми кредиту: комерційний і банківський. Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою функціонування.
Комерційний кредит надається одним функціонуючим підприємством іншому у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Знаряддям такого кредиту є вексель, оплачуваний через комерційний банк. Як правило, об'єктом комерційного кредиту виступає товарний капітал, який обслуговує кругообіг промислового капіталу, рух товарів із сфери виробництва в сферу споживання. Особливість комерційного кредиту полягає в тому, що позичковий капітал тут зливається з промисловим. Головна мета такого кредиту - прискорити процес реалізації товарів і укладеної в них прибутку. Відсоток за комерційним кредитом, що входить в ціну товару та суму векселя, зазвичай нижче, ніж по банківському кредиту. Розміри комерційного кредиту обмежуються величиною резервних капіталів, якими мають промислові та торговельні компанії.
Банківський кредит надається банками та іншими кредитно-фінансовими інститутами юридичним особам (промисловим, транспортним, торгівельним компаніям), населенню, державі, іноземним клієнтам у вигляді грошових позик.
Банківський кредит перевищує межі комерційного по напрямку, термінами, розмірами. Він має більш широку сферу застосування. Значна заміна комерційного векселя банківським робить цей кредит більш еластичним, розширює його масштаби, підвищує забезпеченість. Різна також динаміка банківського і комерційного кредитів. Так, обсяг комерційного кредиту залежить від зростання і спаду виробництва і товарообігу. Попит на банківський кредит в основному визначається станом боргів у різних секторах економіки. Проте він також схильний до циклічних коливань економіки. Банківський кредит носить двоїстий характер: він може виступати як позика капіталу для функціонуючих підприємств, компаній або у вигляді позики грошей, тобто як платіжні кошти при сплаті боргів.
У міру розвитку та розширення кредитної системи збільшуються темпи зростання банківського кредиту.
В даний час існує декілька форм банківського кредиту.
Споживчий кредит, як правило, надається торговельними компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу. Звичайно за допомогою такого кредиту реалізуються товари тривалого користування (автомобілі, холодильники, меблі, побутова техніка). Термін кредиту складає 3 роки, відсоток - від 10 до 25. Населення в промислово розвинених країнах витрачає від 10 до 20% своїх щорічних доходів на покриття споживчого кредиту. У разі несплати за нього майно вилучається кредитором [6].
Іпотечний кредит видається на придбання або будівництво житла, на купівлю землі. Надають його банки (крім інвестиційних) і спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. Кредит видається також на виплат. Найбільш високий рівень розвитку іпотечного - у США, Канаді, Англії. Відсоток по кредиту коливається в залежності від економічної кон'юнктури від 15 до 30 і більше [6].
Державний кредит слід розділити на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших кредитно-фінансових інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому, крім кредитних інститутів, державні облігації купують населення, юридичні особи, тобто різні підприємства та компанії.
Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин.
Лихварський кредит зберігається як анахронізм у ряді країн, що розвиваються, де слабо розвинена кредитна система. Зазвичай такий кредит видають індивідуальні особи, міняльні контори, деякі банки. Особливість цього кредиту - надзвичайно високі відсотки (від 30 до 200 і вище).
Сучасна кредитна система включає два основних поняття: сукупність кредитно-розрахункових і платіжних відносин, які базуються на певних, конкретних формах і методах кредитування; сукупність функціонуючих кредитно-фінансових інститутів (банків, страхових компаній тощо). Перше поняття, як правило, пов'язане з рухом позичкового капіталу у вигляді різних форм кредиту. Друге означає, що кредитна система через свої численні інститути акумулює вільні грошові кошти і направляє їх підприємствам, населенню, уряду.
Сучасна кредитна система капіталістичних країн у повоєнні роки зазнала серйозні структурні зміни: знизилася роль банків та зріс вплив інших кредитно-фінансових інститутів (страхових компаній, пенсійних фондів, інвестиційних компаній тощо). Це виразилося як у зростанні загального числа нових кредитно-фінансових інститутів, так і у збільшенні їх питомої ваги у сукупних активах всіх кредитно-фінансових інститутів. Такі еволюційні процеси торкнулися і багатьох країн, що розвиваються.
Важливими процесами в сучасній кредитній системі капіталістичних країн з'явилися [6]:
§ концентрація і централізація банківського капіталу;
§ подальше посилення конкуренції між різними типами (видами) кредитно-фінансових інститутів;
§ продовження зрощування великих кредитно-фінансових інститутів з потужними промисловими, торговими, транспортними корпораціями і компаніями;
§ інтернаціоналізація діяльності кредитно-фінансових інститутів та створення міжнародних банківських об'єднань і груп.
Кредитна система функціонує через кредитний механізм. Він являє собою, по-перше, систему зв'язків по акумуляції і мобілізації грошового капіталу між кредитними інститутами і різними секторами економіки, по-друге, відносини, пов'язані з перерозподілом грошового капіталу між самими кредитними інститутами в рамках діючого ринку капіталу, по-третє, відносини між кредитними інститутами та іноземними клієнтами.
Кредитний механізм включає також всі аспекти позичкової, інвестиційної, засновницької, посередницької, консультативної, акумуляційної, перераспределительной діяльності кредитної системи в особі її інститутів.
У післявоєнний період кредитна система сприяла забезпеченню умов для значного зростання виробництва, накопичення капіталу і розвитку науково-технічного прогресу. Завдяки кредиту, в різних його формах відбуваються мобілізація грошового капіталу і величезна концентрація капіталовкладень у ключових, технічно найбільш прогресивних галузях економіки. Тільки потужні банки і страхові компанії можуть здійснювати кредитні операції в масштабах, необхідних для фінансування сучасних великих промислових, транспортних та інших об'єктів. Державні кошти, які беруть участь у фінансуванні капіталовкладень, також часто надходять в економічну систему в кредитній формі.
Банківський кредит та його види
Кредит, за визначенням, це грошові кошти або інші речі, об'єднані родовими ознаками, передані в борг однією стороною іншій стороні. Отже, під кредитними правовідносинами розуміються всі правовідносини, що виникають внаслідок надання (передачі), використання та за умови повернення грошових коштів або інших речей. На практиці кредит може існувати як у чистому вигляді (позики, банківські позики), так і служити складовою частиною самих різних цивільно-правових зобов'язань.
Банківський кредит надається банкам і підприємцям та іншим позичальникам у формі грошових позик. Об'єктом банківського кредитування є грошові кошти. Їх передача відокремлена від акту купівлі-продажу. Одним з учасників банківського кредиту в обов'язковому порядку виступає банк. Банк є кредитором. А в якості позичальників виступають юридичні, фізичні особи.
Банківський кредит більш еластичний, ніж комерційний, тому що НЕ органічний сумами кредитних угод, їх спрямуванням і строками. Банківський кредит обслуговує не тільки обіг товарів, а й процес виробництва.
Одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується по ряду базових прізнаков.В відповідно до положення НБУ «Про кредитування» банківські позики класифікуються:
§ по термінах використання;
§ щодо забезпечення;
§ за ступенем ризику;
§ за методами надання;
§ за термінами погашення.
За термінами використання позики поділяються на [5]:
- Строкові;
- Безстрокові (до запитання);
- Прострочені;
- Відстрочені.
До терміновим відносяться позики, які надаються банком на термін, зафіксований за угодою з позичальником. Вони бувають трьох видів: короткострокові - терміном до 1 року; середньострокові - від 1 року до 3 років; довгострокові - понад 3 років.
Крім того, існують онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки в Україні, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці держави в цілому.
Економічною основою строковості кредиту є тривалість кругообігу коштів підприємства, які є об'єктом банківського кредитування.
Короткострокові позики, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
а) більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
б) ставкою відсотка. Обернено пропорційній терміну повернення позики;
в) обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
Так короткостроковий кредит видається під брак власних коштів підприємства: на придбання палива, запчастин, на виплату заробітної плати та ін, тому що з отриманої виручки протягом року є можливість у позичальника повернути і сплатити відсотки.
Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (в Україну - до трьох-шести місяців) направляються на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
Середньостроковий кредит, що надається на термін до 3 років, використовується на придбання обладнання. Окупність цих витрат перевищує 1 рік. ВСТУП. 3
Форми кредиту в Структурі і механізмах функціонування кредитної системи 5
Банківський кредит та його види .. 10
Розвиток системи банківського кредитування. 20
Роль банківського кредиту як чинника розвитку економіки країни .. 26
ВИСНОВОК. 30
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ .. 33
Введення
Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом і оборотом капіталу. У процесі руху основного і оборотного капіталу відбувається вивільнення ресурсів. Засоби праці використовуються в процесі виробництва тривалий час, їх вартість переноситься на вартість готової продукції частинами. Поступові відновлення вартості основного капіталу в грошовій формі приводить до того, що вивільняються грошові кошти осідають на рахунках підприємств. Разом з тим на іншому полюсі виникає потреба в заміні зношених засобів праці і досить великих одноразових витратах. Аналогічні за своїм характером процеси відбуваються і в русі оборотного капіталу. Більше того, тут коливання в кругообігу і обороті виявляють себе більш різноманітно. Так, в силу сезонності виробництва, нерівномірних поставок та іншого відбувається неспівпадання часу створення та обігу продукції. У одних суб'єктів з'являється тимчасовий надлишок коштів, в інших - їх нестача. Це створює можливість виникнення кредитних відносин, тобто кредит дозволяє відносну суперечність між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю, їх використання в господарстві.
У підприємств усіх форм власності все частіше виникає потреба залучення позикових коштів для здійснення своєї діяльності та отримання прибутку. Найбільш поширеною формою залучення коштів є отримання банківської позики, але кредитним договором.
Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити у економічні відносини. Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом і оборотом капіталу.
На даному етапі розвитку української економіки, а точніше в останні роки, залучення кредиту, особливо для малих і підприємств, що розвиваються стало, чи не єдиним способом профінансувати свої капіталовкладення щоб зайняти бажане місце на ринку і мати можливості для подальшого розвитку.
Промисловість знаходиться в занепаді і для її відновлення потрібні кошти, а точніше цільові кредити на розвиток окремих підприємств і галузей в цілому. Програмою розвитку економіки України на 2007-2015 роки затверджена інноваційно-інвестиційна модель, яка повинна бути побудована в Україну. Створення такої системи неможливо без залучення коштів з кредитної системи держави. Таким чином, банківський кредит є одним з найбільш актуальних аспектів у проведенні довгострокової економічної політики держави.
Отже, метою даної курсової роботи є вивчення банківського кредиту, його суті і загальних засад розвитку.
Для досягнення поставленої мети необхідно буде вирішити такі завдання:
§ визначити форми кредиту в структурі та механізмах кредитної системи;
§ визначити суть та види банківського кредиту;
§ дослідити розвитку системи банківського кредитування;
§ розглянути місце банківського кредиту в розвитку економіки держави.
форми кредиту в Структурі і механізмах функціонування кредитної системи
Сучасна кредитна система - це сукупність різних кредитно-фінансових інститутів, діючих на ринку позикових капіталів і що здійснюють акумуляцію і мобілізацію грошового капіталу.
Через кредитну систему реалізуються сутність та функції кредиту. Кредит є рух позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, який віддається в позичку на умовах повернення за певний відсоток.
Кредит виконує такі функції [5]:
§ акумуляцію і мобілізацію грошового капіталу;
§ перерозподіл грошового капіталу;
§ економію витрат;
§ прискорення концентрації і централізації капіталу;
§ регулювання економіки.
На ринку реалізуються дві основні форми кредиту: комерційний і банківський. Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка і сферою функціонування.
Комерційний кредит надається одним функціонуючим підприємством іншому у вигляді продажу товарів з відстрочкою платежу. Знаряддям такого кредиту є вексель, оплачуваний через комерційний банк. Як правило, об'єктом комерційного кредиту виступає товарний капітал, який обслуговує кругообіг промислового капіталу, рух товарів із сфери виробництва в сферу споживання. Особливість комерційного кредиту полягає в тому, що позичковий капітал тут зливається з промисловим. Головна мета такого кредиту - прискорити процес реалізації товарів і укладеної в них прибутку. Відсоток за комерційним кредитом, що входить в ціну товару та суму векселя, зазвичай нижче, ніж по банківському кредиту. Розміри комерційного кредиту обмежуються величиною резервних капіталів, якими мають промислові та торговельні компанії.
Банківський кредит надається банками та іншими кредитно-фінансовими інститутами юридичним особам (промисловим, транспортним, торгівельним компаніям), населенню, державі, іноземним клієнтам у вигляді грошових позик.
Банківський кредит перевищує межі комерційного по напрямку, термінами, розмірами. Він має більш широку сферу застосування. Значна заміна комерційного векселя банківським робить цей кредит більш еластичним, розширює його масштаби, підвищує забезпеченість. Різна також динаміка банківського і комерційного кредитів. Так, обсяг комерційного кредиту залежить від зростання і спаду виробництва і товарообігу. Попит на банківський кредит в основному визначається станом боргів у різних секторах економіки. Проте він також схильний до циклічних коливань економіки. Банківський кредит носить двоїстий характер: він може виступати як позика капіталу для функціонуючих підприємств, компаній або у вигляді позики грошей, тобто як платіжні кошти при сплаті боргів.
У міру розвитку та розширення кредитної системи збільшуються темпи зростання банківського кредиту.
В даний час існує декілька форм банківського кредиту.
Споживчий кредит, як правило, надається торговельними компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу. Звичайно за допомогою такого кредиту реалізуються товари тривалого користування (автомобілі, холодильники, меблі, побутова техніка). Термін кредиту складає 3 роки, відсоток - від 10 до 25. Населення в промислово розвинених країнах витрачає від 10 до 20% своїх щорічних доходів на покриття споживчого кредиту. У разі несплати за нього майно вилучається кредитором [6].
Іпотечний кредит видається на придбання або будівництво житла, на купівлю землі. Надають його банки (крім інвестиційних) і спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. Кредит видається також на виплат. Найбільш високий рівень розвитку іпотечного - у США, Канаді, Англії. Відсоток по кредиту коливається в залежності від економічної кон'юнктури від 15 до 30 і більше [6].
Державний кредит слід розділити на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших кредитно-фінансових інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому, крім кредитних інститутів, державні облігації купують населення, юридичні особи, тобто різні підприємства та компанії.
Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин.
Лихварський кредит зберігається як анахронізм у ряді країн, що розвиваються, де слабо розвинена кредитна система. Зазвичай такий кредит видають індивідуальні особи, міняльні контори, деякі банки. Особливість цього кредиту - надзвичайно високі відсотки (від 30 до 200 і вище).
Сучасна кредитна система включає два основних поняття: сукупність кредитно-розрахункових і платіжних відносин, які базуються на певних, конкретних формах і методах кредитування; сукупність функціонуючих кредитно-фінансових інститутів (банків, страхових компаній тощо). Перше поняття, як правило, пов'язане з рухом позичкового капіталу у вигляді різних форм кредиту. Друге означає, що кредитна система через свої численні інститути акумулює вільні грошові кошти і направляє їх підприємствам, населенню, уряду.
Сучасна кредитна система капіталістичних країн у повоєнні роки зазнала серйозні структурні зміни: знизилася роль банків та зріс вплив інших кредитно-фінансових інститутів (страхових компаній, пенсійних фондів, інвестиційних компаній тощо). Це виразилося як у зростанні загального числа нових кредитно-фінансових інститутів, так і у збільшенні їх питомої ваги у сукупних активах всіх кредитно-фінансових інститутів. Такі еволюційні процеси торкнулися і багатьох країн, що розвиваються.
Важливими процесами в сучасній кредитній системі капіталістичних країн з'явилися [6]:
§ концентрація і централізація банківського капіталу;
§ подальше посилення конкуренції між різними типами (видами) кредитно-фінансових інститутів;
§ продовження зрощування великих кредитно-фінансових інститутів з потужними промисловими, торговими, транспортними корпораціями і компаніями;
§ інтернаціоналізація діяльності кредитно-фінансових інститутів та створення міжнародних банківських об'єднань і груп.
Кредитна система функціонує через кредитний механізм. Він являє собою, по-перше, систему зв'язків по акумуляції і мобілізації грошового капіталу між кредитними інститутами і різними секторами економіки, по-друге, відносини, пов'язані з перерозподілом грошового капіталу між самими кредитними інститутами в рамках діючого ринку капіталу, по-третє, відносини між кредитними інститутами та іноземними клієнтами.
Кредитний механізм включає також всі аспекти позичкової, інвестиційної, засновницької, посередницької, консультативної, акумуляційної, перераспределительной діяльності кредитної системи в особі її інститутів.
У післявоєнний період кредитна система сприяла забезпеченню умов для значного зростання виробництва, накопичення капіталу і розвитку науково-технічного прогресу. Завдяки кредиту, в різних його формах відбуваються мобілізація грошового капіталу і величезна концентрація капіталовкладень у ключових, технічно найбільш прогресивних галузях економіки. Тільки потужні банки і страхові компанії можуть здійснювати кредитні операції в масштабах, необхідних для фінансування сучасних великих промислових, транспортних та інших об'єктів. Державні кошти, які беруть участь у фінансуванні капіталовкладень, також часто надходять в економічну систему в кредитній формі.
Банківський кредит та його види
Кредит, за визначенням, це грошові кошти або інші речі, об'єднані родовими ознаками, передані в борг однією стороною іншій стороні. Отже, під кредитними правовідносинами розуміються всі правовідносини, що виникають внаслідок надання (передачі), використання та за умови повернення грошових коштів або інших речей. На практиці кредит може існувати як у чистому вигляді (позики, банківські позики), так і служити складовою частиною самих різних цивільно-правових зобов'язань.
Банківський кредит надається банкам і підприємцям та іншим позичальникам у формі грошових позик. Об'єктом банківського кредитування є грошові кошти. Їх передача відокремлена від акту купівлі-продажу. Одним з учасників банківського кредиту в обов'язковому порядку виступає банк. Банк є кредитором. А в якості позичальників виступають юридичні, фізичні особи.
Банківський кредит більш еластичний, ніж комерційний, тому що НЕ органічний сумами кредитних угод, їх спрямуванням і строками. Банківський кредит обслуговує не тільки обіг товарів, а й процес виробництва.
Одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується по ряду базових прізнаков.В відповідно до положення НБУ «Про кредитування» банківські позики класифікуються:
§ по термінах використання;
§ щодо забезпечення;
§ за ступенем ризику;
§ за методами надання;
§ за термінами погашення.
За термінами використання позики поділяються на [5]:
- Строкові;
- Безстрокові (до запитання);
- Прострочені;
- Відстрочені.
До терміновим відносяться позики, які надаються банком на термін, зафіксований за угодою з позичальником. Вони бувають трьох видів: короткострокові - терміном до 1 року; середньострокові - від 1 року до 3 років; довгострокові - понад 3 років.
Крім того, існують онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки в Україні, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці держави в цілому.
Економічною основою строковості кредиту є тривалість кругообігу коштів підприємства, які є об'єктом банківського кредитування.
Короткострокові позики, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
а) більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
б) ставкою відсотка. Обернено пропорційній терміну повернення позики;
в) обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
Так короткостроковий кредит видається під брак власних коштів підприємства: на придбання палива, запчастин, на виплату заробітної плати та ін, тому що з отриманої виручки протягом року є можливість у позичальника повернути і сплатити відсотки.
Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (в Україну - до трьох-шести місяців) направляються на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
Довгострокові позички, використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних певних фінансових гарантій з боку держави. Об'єктом довгострокового кредитування є капітальні вкладення, тобто витрати на будівництво, придбання, реконструкцію і модернізацію основних засобів. Кредити під ці цілі повинні представлятися в межах нормативних термінів будівництва, освоєння і окупності об'єкту, що і зумовило термін понад 3 років.
До безстроковим відносяться позики, видані банком на невизначений термін - так звані позички до запитання. Позичальник зобов'язаний погасити таку позичку за першою вимогою банку.
Простроченими вважаються позики, за якими минув строк повернення, встановлений кредитним договором.
Відстрочені - це позики, за якими на прохання позичальника банком прийняте рішення про перенесення на більш пізній час строку повернення кредиту. Відстрочка погашення позики оформляється додатковою угодою і супроводжується встановленням більш високої процентної ставки.
По забезпечення банківські кредити діляться на [5]:
а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами);
б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи);
в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації);
г) незабезпечені (бланкові).
Основна маса банківських кредитів видається під забезпечення, що є одним з принципів кредитування.
Формами забезпечення кредиту можуть бути:
- Застава майна позичальника;
- Гарантія або порука;
- Переуступка на користь банку контрактів, вимог і рахунків позичальників до третьої особи;
- Товарні документи;
- Цінні папери.
В якості застави можуть виступати сировину, матеріали, готова продукція. Основною умовою при цьому є страхування майна, яке підлягає заставі. При цьому, за законом України «Про заставу» закладене майно залишається у розпорядженні позичальника протягом терміну кредитування. При довгостроковому кредитуванні в якості застави може використовуватися нерухоме майно: земельні ділянки, виробничі будівлі, житлові будинки, квартири. У даному випадку забезпечення кредиту оформляється борговим зобов'язанням позичальника - іпотекою. Під заставу може використовуватися і рухоме майно: обладнання, машини, механізми, транспортні засоби.
В якості застави можуть прийматися банком і цінні папери, однак обов'язковою умовою при цьому є їх висока ліквідність, отже, до таких належать цінні папери, що котируються на фондовій біржі. Слід зазначити, що кредит, забезпечений державними цінними паперами (ОВДП), називається ломбардним кредитом.
Гарантія (поручительство) як різновид забезпечення банківського кредиту представляє собою зобов'язання третьої особи погасити борг позичальника у випадку його неплатоспроможності. Як правило, гарантами чи поручителями виступають або платоспроможне підприємство, або держава. Так, за відсутності іншого забезпечення рухомим або нерухомим майном, в якості забезпечення може бути прийнято гарантійний лист, складений платоспроможним підприємством, яке в разі невиконання позичальником умов кредитного договору, зобов'язується повернути позику.
Переуступка на користь банку рахунків та заборгованості. При цьому позичальник переуступає право отримання грошових коштів по рахунках у свою користь банку для погашення позики.
У вітчизняній практиці набули поширення всі зазначені форми забезпечення.
За методами надання розрізняють позики, що видаються [5]:
§ у разовому порядку - це позики, рішення про видачу яких приймається банком окремо по кожній позиці на підставі заяви та інших документів клієнта;
§ по відкритій кредитній лінії - кредити видаються позичальнику при необхідності в рамках попередньо встановленого ліміту кредитування. Як правило, при цьому банком оплачуються платіжні документи клієнта без оформлення в кожному з випадків кредитного договору.
За способами погашення розрізняють позички, що погашаються [5]:
- Поступово або в розстрочку;
- Одночасно, одноразовим платежем після закінчення терміну;
- У відповідності з особливими умовами, передбаченими в кредитному договорі.
Найбільш поширеними видами кредитування є овердрафт і кредитна лінія. Овердрафт - це така форма короткострокового кредиту, який надається для тимчасового покриття нестачі оборотних коштів підприємства на термін до одного року. Для підприємств, фінансово стійких і мають позитивну кредитну історію, овердрафт може бути наданий без забезпечення. При такому вигляді кредиту банк може відкрити спеціальний кредитний рахунок. Також банк може пропускати платежі клієнта без наявності коштів на його поточному рахунку в межах ліміту, встановленого договором. На поточному рахунку у позичальника утворюється негативний (дебетовий) залишок »який у міру надходження платежів на рахунок списується автоматично в межах встановленого терміну. Величина ліміту зазвичай визначається у відсотках від суми надходження грошових коштів позичальника (у вигляді виручки від реалізації) за певний проміжок часу. Нарахування відсотків проводиться в межах використання кредитних коштів на кінець банківського дня. Отримання овердрафту не вимагає надання таких документів, як техніко-економічне обгрунтування окупності кредиту, бізнес-план, договорів з контрагентами. З його допомогою можна погасити заборгованість працівників підприємства по заробітній платі, своєчасно погасити зобов'язання перед постачальниками йдучи в інших подібних обставин.
Якщо виникає необхідність фінансування довгострокового проекту, доцільніше скористатися кредитною лінією. Кредитна лінія - це довгостроковий інструмент кредитування, який дозволяє підприємству використовувати кредитні кошти поетапно (частинами) в межах встановленого ліміту. Кредитування може проводитися шляхом перерахування кредитної суми коштів на окремий рахунок позичальника або шляхом оплати рахунків позичальника у визначений позичальником термін. Відсотки за користування кредитними коштами встановлюється з моменту перерахування їх на розрахунковий рахунок позичальника або з моменту оплати банком представлених рахунків позичальника. Погашення кредиту, взятого в рамках кредитної лінії »здійснюється або частинами не пізніше встановленого договором періоду, або рівномірно щомісяця за графіком, узгодженим договором [8].
Розрізняють два типи кредитних ліній: оновлювану і неоновлюваної. Різниця між ними полягає в тому, що позичальник може повторно використовувати виділений ліміт коштів за умови повного або часткового погашення вже використаної суми коштів у межах встановленого договором терміну.
Кількість кредитів, які позичальник має право одержувати протягом терміну дії кредитної лінії і в межах вільного залишку ліміту необмежений. При цьому вільний залишок ліміту кредитної лінії визначається як різниця між сумою ліміту кредитної лінії сумою загальної заборгованості по отриманому кредиту, в тому числі якщо різниця виникла а внаслідок повного йди часткового повернення одного або кількох кредитів. Кожен такий кредит надається на підставі додаткової угоди до кредитного договору, в якому додатково зазначаються валюта, сума кредиту, розмір відсотків за користуванням кредиту і термін повернення.
При підписанні договору надання кредиту в іноземній валюті банк відкриває позичальнику кредитний рахунок на термін дії договору. З такого кредитного рахунку грошові кошти перераховуються банком на поточний рахунок позичальника в іноземній валюті, реквізити якого вказані в кредитному договорі.
Повернення кредитних коштів здійснюється шляхом перерахування грошових коштів на додатковий кредитний рахунок »зазначений в договорі. Погашення кредиту в іноземній валюті та нарахованих відсотків здійснюється позичальником від свого поточного рахунку в іноземній валюті. Погашення заборгованості за кредитом і відсотками за користування кредитом здійснюється у черговості та в строки, які вказані в кредитному договорі [3].
У разі виникнення у позичальника тимчасових фінансових труднощів банк може піти назустріч такому позичальникові і додатковою угодою до договору продовжити термін повернення кредиту із застосуванням підвищеної відсоткової ставки.
Повернення кредиту і сплата відсотків за його використання, якщо вона отримана в іноземній валюті здійснюється в цій же валюті.
Банківський кредит, як і вимоги, які пред'являються до його оформлення, мають певними особливостями, відмінними від інших видів кредиту. Перш за все, слід відзначити, що кредитні відносини банку з клієнтом будуються на принципах терміновості, зворотності, платності і забезпеченості кредиту й оформляються договором.
Існує сім особливості (умов) банківського кредитування. Банківське кредитування відрізняється наступними особливостями [6]:
По-перше, ці правовідносини характеризуються спеціальним суб'єктним складом: кредитором у даному випадку виступає банк або інша кредитна організація, яка регулярно, професійно на підставі спеціально виданого Національним банком дозволу (ліцензії) здійснює подібного роду операції для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності.
По-друге, якщо за договором позики або в результаті надання товарного або комерційного кредиту предметом договору можуть служити не тільки грошові кошти, а й інші речі, визначені родовими ознаками, то предметом договору банківського кредиту можуть бути лише грошові кошти.
По-третє, особливістю договору банківського кредиту є його БЕЗОПЛАТНО характер, тобто сплата клієнтом відсотків за користування грошовими коштами кредитної організації протягом певного терміну - на відміну від звичайного договору позики, який передбачає як відшкодувальний, так як безоплатний характер правовідносин сторін.
По-четверте, забезпечення кредиту. В якості забезпечення своєчасного повернення кредиту банки приймають заставу, поручительство, гарантію іншого банку, а також зобов'язання в інших формах, допустимих банківською практикою.
По-п'яте, відмінність від договору позики кредитний договір містить вимогу цільового використання позикових коштів із зазначенням конкретних цілей.
По-шосте, кредитний договір укладається обов'язково і письмовій формі. Обов'язковість такого оформлення визначена чинним законодавством, при цьому недотримання письмової форми тягне за собою недійсність кредитного договору.
По-сьоме, відповідно до чинного законодавства кошти за договором кредиту (договору банківської позики) можуть бути надані підприємству-позичальнику тільки в безготівковій формі.
Надання комерційними банками кредиту підприємствам здійснюється на основі кредитного договору, який інакше називають договором банківської позички. Правила надання кредиту, порядок, етани і умови укладання кредитних договорів комерційні банки розробляють самостійно з урахуванням рекомендацій і вказівок Національного банку України.
Для вирішення питання про доцільність надання кредиту тому чи іншому позичальникові останній зобов'язаний представити в комерційний банк, певний набір документів [5]:
а) заявку на отримання кредиту;
б) копії установчих документів позичальника, завірені нотаріально (свідоцтво про реєстрацію підприємства, статут, установчий договір);
в) баланс на останню звітну дату, завірений податковою інспекцією;
г) техніко-економічне обгрунтування окупності проекту;
д) копії договорів (контрактів) на підтвердження угоди;
е) завірену нотаріусом банківську картку зі зразками підписів керівника підприємства, головного бухгалтера та відбитком печатки;
ж) документи, що підтверджують наявність забезпечення кредиту (договір застави, договір поруки, банківська гарантія тощо).
У залежності від фінансового стану позичальника та інших обставин зазначений перелік може бути, значно розширений.
У результаті аналізу наданих документів, а також, можливо, проведення досліджень та оцінки результатів господарсько-фінансової діяльності позичальника, його ділової репутації, платоспроможності (особливо, коли розглядається питання про надання достатньо великих сум на значний термін) приймається рішення про видачу кредиту. Оформлення кредитної операції проводиться шляхом укладення договору.
Розвиток системи банківського кредитування
Кредитна система відіграє найважливішу роль у підтримці високої норми народно-господарського накопичення, що характерно для більшості промислово розвинених країн. Однак у США даний показник дещо нижчий, ніж в інших промислово розвинених країнах. Це пояснюється насамперед тим, що на процеси накопичення грошового капіталу в США впливали такі чинники, як часті коливання кон'юнктури, висока частка військових витрат у національному доході і бюджеті, падіння купівельної спроможності грошей, велику питому вагу інвестицій у невиробничу сферу, стійкість ринку цінних паперів до кінця 60-х рр..
Кредит займає важливе місце у вирішенні проблеми реалізації товарів і послуг на ринку. Велике зростання споживчого та житлово-іпотечного кредитування населення в значній мірі розширив ринок для споживчих товарів тривалого користування і зіграв помітну роль у швидкому розвитку відповідних галузей промисловості і будівництва. На формування міжнародних умов відтворення у великій мірі впливає також розвиток кредитних відносин в різних формах і діяльність банків на світовій арені. Ці фактори сприяли зростанню міжнародної торгівлі, який у свою чергу активізував виробництво. Кредитно-грошові кризи, які зазвичай супроводжують циклічні економічні кризи й значно їх підсилюють, були слабо виражені до кінця 70-х - початку 80-х рр.. Їх найбільш гострі форми - натиск вкладників на банки, масове востребование позичок, банкрутства банків - до зазначеного часу фактично були відсутні. Це пояснювалося багатьма важливими змінами в економіці, зокрема, збільшенням еластичності кредитно-грошової системи в умовах відсутності золотого стандарту, змінами в структурі кредитних установ і ринку позикових капіталів, державно-монополістичним регулюванням.
Разом з тим кредитна система в післявоєнний період багато в чому сприяла посиленню концентрації та монополізації економіки, поглибленню соціальної та майнової прірви між різними верствами суспільства. Більш конкретно можна вказати на наступні фактори. Акціонерне справа, що представляє собою своєрідну форму кредитної справи, було протягом останніх двох десятиліть джерелом колосального зростання особистих статків найбільш багатих людей суспільства. У той же час акумуляція кредитною системою заощаджень працівників приковувала останніх до існуючої капіталістичної системи і тому часто служила знаряддям додаткової фінансової експлуатації. Остання ставала особливо очевидною і ефективною у зв'язку з інфляцією, яка безперервно знецінювала заощадження за їх реальної купівельної спроможності, особливо в 70-і рр.. Кредитна система експлуатувала трудящих і як боржників, стягуючи надзвичайно високі відсотки за споживчими та іпотечними позиками.
Хоча кредитна система не переживала в період 1980-1982рр. гострих «традиційних» криз, як у 1929-1933рр., кредитна експансія банків, зростання кредитної надбудови, розбухання іпотечного та споживчого кредитів вимагали прийняття державою термінових заходів для запобігання кризи в кредитній сфері, який був тісно пов'язаний з кризою міжнародної валютної системи. При наявності загальних закономірностей розвитку кредитної системи окремих країн властиві свої особливості. У XIX ст. найбільш розвиненою і розгалуженою кредитною системою володіла Англія. Зараз таким лідером у багатьох відношеннях є США. Інші капіталістичні країни нерідко прагнуть перейняти організаційні форми і методи американських кредитно-фінансових установ, особливо інвестиційних і страхових компаній, корпораціонний пенсійних фондів, організацій споживчого кредиту. Для ряду країн Західної Європи разом з тим характерні державні кредитні установи більш великого масштабу і універсального характеру, ніж у США.
Процеси концентрації в сфері банків, багато в чому визначають розвиток кредитної системи, мають у післявоєнний період ряд важливих особливостей. Значні зміни відбуваються також в операціях банків і, зокрема, у формах їх зв'язків з промисловістю. Характерно поєднання тенденцій універсалізації, тобто розширення та поєднання функцій, та спеціалізації, або виділення особливих видів кредитно-фінансових установ зі своїми специфічними функціями.
Монополістична стадія капіталізму зумовила появу нових кредитно-фінансових інститутів, які стали швидко розвиватися після кризи 1929-1933 рр.. Сталося більш повне розмежування функцій між різними фінансовими інститутами усередині кредитної системи. Швидко виросли і зайняли найважливіші позиції на ринку позичкових капіталів страхові компанії (в основному компанії страхування життя), пенсійні фонди, інвестиційні компанії, позиково-ощадні асоціації та інші спеціалізовані установи. Вони стали основним джерелом довгострокового капіталу на грошовому ринку, потіснивши в цій сфері комерційні банки [2].
Однак падіння питомої ваги комерційних банків не означає зниження їх ролі в економіці. Вони продовжують виконувати найважливіші функції кредитної системи: розрахункові операції, депозитно-чекову емісію, короткострокове і середньострокове фінансування, а також певну частину довгострокового фінансування.
Кредитно-фінансові установи здійснюють свої функції в економіці за трьома основними напрямками: 1) надання позичкового капіталу промисловості і державі, 2) акумуляція вільного грошового капіталу та грошових заощаджень населення; 3) володіння фіктивним капіталом. Широка мережа спеціалізованих кредитно-фінансових установ дозволила зібрати вільні грошові капітали і заощадження і надати їх у розпорядження торговельно-промислових корпорацій і держави. Таким чином, розвиток кредитної системи стало однією з найважливіших передумов забезпечення щодо високої норми накопичення капіталу, що сприяло зростанню виробництва та реалізації науково-технічної революції.
Еволюцію кредитної системи, яка існувала на території України, можна умовно розділити на кілька етапів [2]:
1. До реформи 1861 року банківська система складалася в основному з дворянських банків, що надають кредити під заставу поміщицьких маєтків і коштовностей. Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися банківські фірми, міняйли, лихварі.
2. З 60-х років створюються акціонерні комерційні банки, розвиваються іпотечні банки.
3. У 90-і роки банківська система знаходить наступну структуру: Державний банк, акціонерні комерційні банки, міські банки (видавали кредити під міську нерухомість). Спостерігалась висока ступінь концентрації банківського капіталу та участь іноземного капіталу.
4. У 1917 р. націоналізуються приватні акціонерні банки, у зв'язку з відміною приватної власності на землю ліквідуються іпотечні банки. Зберігається тільки кооперація. У 1920 р. створюється Народний банк РРФСР, який у 1925р. у зв'язку з натуралізацією господарства перетворюється Центральне бюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.
5. З переходом до нової економічної політики здійснюється відтворення банківської системи: створюються кооперативні банки, галузеві спеціалізовані банки, територіальні банки, товариства сільгоспкредитів, товариства взаємного кредитування.
6. 1927-1930 рр.. Здійснюється реформування кредитної системи на принципах централізації і державної монополізації банківської справи: всі операції по короткостроковому кредитуванню переносяться зі столиць республік і зосереджуються в Держбанку, створюються банки довгострокових вкладень.
7. 1987р. - Реформування банківської системи за галузевою ознакою. Створюється мережа спеціалізованих банків: Промбудбанк, Ощадбанк, Зовнішекономбанк, Агропромбанк, Житлосоцбанку.
8. 1990-1991рр. - Створення дворівневої банківської системи, що включає Центральний банк (Національний Банк Україна) і мережу комерційних банків. Отримують розвиток і спеціалізовані банки (іпотечні, інвестиційні).
У 1991 р. Законами України від 27.03.1991 р. № 887-ХІІ «Про підприємства в Україні» та від 18.06.1991 р. № 1201-ХІІ «Про цінні папери і фондову біржу» був легалізований комерційний кредит, який з 1930 р . в Радянському Союзі був заборонений. У тому ж 1991 році було визнано, що вексельний обіг в Україні може здійснюватися згідно Женевської вексельної конвенції та Єдиного закону про переказні і прості векселі.
У лютому 1993 року Національний банк України затвердив Порядок проведення банками операцій з векселями, яким були встановлені особливості застосування вказаних документів міжнародного загальновизнаного вексельного права в Україні. Як вже зазначалося, комерційний кредит може надаватися як з оформленням векселем, так і без такого оформлення. Остання переважає, тому що спочатку в Україні не повністю було прийнято вексельне законодавство та й обізнаність працівників банків і їх клієнтів про вексельному праві була недостатньою.
Кредитна система України виглядає наступним чином [1]:
I. Національний Банк України.
II. Банківська система, що включає комерційні банки;
III. Спеціалізовані небанківські кредитні інститути:
- Страхові компанії;
- Інвестиційні фонди;
- Інші.
Нинішня структура кредитної системи України наближається до моделі кредитної системи промислово розвинених країн. Але справа в тому, що найбільш слабкою ланкою нової кредитної системи є третій ярус. Він представлений в основному страховими компаніями, а для розвитку інших типів спеціалізованих кредитних інститутів потрібне повноцінне функціонування ринку капіталів і його другого елемента - ринку цінних паперів. Створення останнього можливо лише в умовах відносної стабільності основних ринків і політико-правової системи. У той же час процес становлення кредитної системи виявив певні недоліки у всіх її ланках: продовжували утворюватися й існувати дрібні установи (банки, страхові компанії, інвестиційні фонди), які через слабку фінансової бази не могли справлятися з потребами клієнтів; комерційні банки та інші установи в основному проводили короткострокові кредитні операції, недостатньо інвестуючи свої кошти в промисловість та інші галузі. Багато новостворені кредитно-фінансові інститути, страхові компанії та інвестиційні фонди займалися невластивою їм діяльністю: залучали вклади населення, виконуючи функції комерційних і ощадних банків.
З переходом криночним умов господарювання змінювався склад як кредиторів, так і позичальників. Основними кредиторами стали комерційні банки, у тому числі колишні державні. А позичальниками дедалі більше ставали приватні та колективні ^ підприємства, приватні підприємці та окремі громадяни. Продовжувалося кредитування і підприємств державної форми власності. Значні зміни Воші відбуватись у формах і видах кредитів, особливо в методах кредитування. Від кредитування численних окремих об'єктів, передбачених банківськими інструкціями в радянський час, комерційні банки перейшли до кредитування суб'єкта, турбуючись насамперед про свої доходи і повернення кредитів.
Кожен комерційний банк розробив свою стратегію управління ризиками, прийняв допустимий рівень толерантності до ризиків і принципи антикризового управління. Допустимий рівень толерантності - це визначення такого рівня ризику, на який банк погоджується йти для досягнення його діяльності та виконання його стратегічних завдань. Рівень допустимого ризику визначається у внутрішніх положеннях та планах банку, які затверджуються відповідно до принципів корпоративного управління.
Роль банківського кредиту як чинника розвитку економіки країни
Слід зазначити, що представники капиталотворческой теорії фінансоввиделілі важливу роль кредиту в процесі забезпечення екоміческого зростання. Прихильником напрямки капиталотворческой теорії був Й. Шумпетер, а також А. Ган, Дж. Г. Кейнс, Г. Хоутрі, В. Хансен. Важливою особливістю цього напряму є його спрямованість на досягнення постійного економічного зростання. Тому в роботах Й. Шумпетера простежується поєднання розгляду проблем розвитку та зростання економіки з теорією кредиту
Слід звернути увагу на трактування Й. Шумпетером ролі кредиту в забезпеченні економічного розвитку і зростання, який у своїй теорії розглядав розвиток як зміну траєкторії, за якою здійснюється господарський кругообіг, причому ця зміна відбувається стихійно і різко під впливом втілення на певному етапі розвитку інновацій підприємцем- новатором. Економічна динаміка за Й. Шумпетера грунтується на поширенні нововведень у будь-якій формі. Отже, саме Й. Шумпетер вперше надав вирішального значення НТП як фактору та джерелу економічного розвитку. Це положення лежить, як вже згадувалося, в основі багатьох сучасних теорій економічного зростання.
Важлива роль відводиться підприємцю як суб'єкту, який впроваджує нововведення. Саме тут на сцену виступає кредит. Й. Шумпетер пише, що «підприємець регулярно стає спочатку саме боржником банку, щоб згодом перетворитися на його кредитора, він спочатку займає ті гроші, які потім вносить на депозит. Банки ж створюють гроші породжуючи вимоги до самих себе, головним чином з метою надання кредитів. Слід зауважити, що Й. Шумпетер не розглядав як процес розвитку звичайний зростання економіки, який виражається у збільшенні населення і багатства. Він робить висновок, що тільки підприємець у принципі потребує кредиту, тільки для процесу промислового розвитку кредит відіграє ту важливу роль, без урахування якої неможливо зрозуміти сам процес.
Кредит не може збільшувати капітал, тобто засоби виробництва, але мобілізує його, знаходить йому більш ефективне застосування і, таким чином, сприяє збільшенню продукту. Тобто кредит виступає сприятливим чинником економічного зростання. Інфляційний кредит, заснований на «уявних» вкладах, як його трактує Шумпетер, сприяє перерозподілу національного доходу в значній мірі в невиробничих цілях. Й. Шумпетер обгрунтовує необхідність даного виду кредиту лише для підприємця, який здійснює нові комбінації ресурсів і факторів виробництва (рис. 1).
Малюнок 1. Нововведення з Й. Шумпетера [12]
Нові комбінації дають можливість знижувати виробничі витрати. Тобто кредит, виступаючи рушієм економічного розвитку використовується підприємцем для розширення виробництва. Крім того, Й. Шумпетер доводить, що для економік, що розвиваються (це стосується і України), кредит необхідний не тільки для розвитку а й для забезпечення нормального їх функціонування.
В основі кейнсіаіской теорії грошово-кредитного регулювання також лежить Капиталотворческая теорія кредиту. Принцип кредитного регулювання, висунутий Дж. Г. Кейнсом, який відводить визначальну роль в економічному розвитку кредиту, пов'язаний з основною передумовою даної теорії тобто із залежністю процесу виробництва від кредиту. Дж. Г. Кейнс вважав можливе посиленням кредитної експансії збільшити масу грошей в обігу і пропозицію позичкового капіталу. Однак, на відміну від Й. Шумпетера, вплив цього чинника на збільшення попиту, а отже на послаблення кризового стану та зростання зайнятості він бачив не прямим, а опосередкованим. Дж. М, Кейнс висунув таку зв'язок: гроші впливають на позиковий відсоток, він - на інвестиції, інвестиції - на виробництво, виробництво - на прибуток, а остання - на ціни. Звідси випливає, що кредит здійснює непрямий вплив на економічне зростання, впливаючи за допомогою ціни на складові сукупного попиту.
Неокейнсианская теорія (якою слідують А. Хансен, С. Харріс, П. Самуельсон, Дж. Гелбрейт), та неокласична теорія (якій головує Г. Фрідмен, А. Берне, О. Файт, Ж.. Рюефф) розглядають можливості впливу кредиту на процес відтворення, а отже - на економічний ріст через його ціну - процентну ставку та взаємозв'язок з поняттям «гроші», але їх думки з цього приводу розходяться.
Не можливо ігнорувати тісний діалектичний зв'язок між сучасними грошима і системою кредитних відносин. Основна частина сучасних платіжних засобів за своєю природою має кредитну основу. Вони надходять в обіг за каналами банківського кредиту.
Проаналізувавши вище сказане, отримаємо наступні результати [12]:
· Кредит може виступати фактором і джерелом економічного зростання;
· Вплив кредиту на економічне зростання може бути прямим (кредитна емісія у Й. Шумпетера) і опосередкування (вплив кредиту через процентну ставку на інвестиції, а останніх - на економічне зростання у Дж. Г. Кейнса);
· Тісний взаємозв'язок грошей та кредиту значно розширює його можливості щодо впливу на економічне зростання, дає можливість здійснювати вплив через грошово-кредитну політику;
· Кредит сприяє впровадженню в життя нововведень і цим самим зумовлює якісні зміни економічної системи;
· Кредит мобілізує реальний капітал і знаходить йому більш ефективне застосування.
висновок
Кредит відіграє специфічну роль в економіці: він не тільки забезпечує безперервність виробництва, але і прискорює його. Роль кредиту в різних фазах економічного циклу не однакова. В умовах економічного підйому, достатньої економічної стабільності кредит виступає фактором росту.
Перерозподіляючи величезні грошові і товарні маси, кредит живить підприємства додатковими ресурсами. Його негативний вплив може, однак, виявитися в умовах надвиробництва товарів, але нашій країні це не загрожує ще, принаймні, 10 років. Особливо помітно такий вплив в умовах інфляції, яка, на жаль, все ще є у нас в країні, і продовжує рости, хоча в бюджет і закладаються більш низькі прогнозні показники. Нові платіжні кошти, що входять за допомогою кредиту в оборот, збільшують і без того надлишкову масу грошей, необхідних для звернення.
На ринку реалізуються в основному такі форми кредиту: комерційний; банківський; споживчий; іпотечний; державний; міжнародний. Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка, сферою функціонування і т. д.
Банківський кредит має ряд особливостей, що відрізняють його від інших форм кредиту: він відрізняється об'єктами, термінами і метою кредитування. Відповідно з цими особливостями існує класифікація банківських кредитів.
Розвиток банківського кредитування пройшло безліч етапів, і бере свій початок практично з часів появи цивілізованого суспільства, бурхливо розвиваючись з розвитком науково-технічного прогресу. Кредитна система нашої країни довгий час розвивалася невідривно від російської, а після отримання незалежності - стала прагнути слідувати світовим тенденціям розвитку.
Основною проблемою українського кредитування на сучасному етапі - є неможливість і небажання банків проводити довгострокове кредитування, що пов'язано з відсутністю кредитних ресурсів, а також з ризиком неповернення кредитів.
Уряд України і НБУ створюють умови для фінансової стабілізації, що впливає на поступове поліпшення діяльності банків в країні. Слід зазначити істотне зниження процентних ставок за кредитами, а також поступове зростання попиту на довгострокове кредитування.
На сучасному етапі в України особливу увагу слід приділяти розвитку споживчого кредиту. Покупка в розстрочку не розвинена, хоча це досить зручна на практиці форма оплати товарів і послуг, така форма оплати дозволяє здійснювати витрати в той час, коли доходи ще не надійшли.
Кредитні та витратні картки тільки починають з'являтися в нашій країні, і то оплатити покупку в магазині за допомогою таких карток можливо далеко не в усіх магазинах. Використання таких карток дозволило б відмовитися від готівки, що для нашого населення ще неприйнятно.
На відміну від розвинених країн, де існує автоматично поновлюваний кредит, як форма споживчого кредиту, в Україні він перебуває на стадії зародження.
Деякі проблеми кредитування пов'язані з внутрішніми діями працівників. Наприклад, недостатній аналіз фінансового становища клієнтів при видачі кредиту; порушення принципів кредитування; неправильне оформлення кредитних договорів; видача кредитів без чітких термінів повернення; іноді відсутність перевірки використання цільових кредитів і т.д
Підсумовуючи, слід зазначити, що по можливо однозначно оцінити відображення роді кредиту як фактору економічного зростання в економічній теорії. Був зроблений лише невеликий огляд розробок із зазначеного питання, але і він дає можливість зробити висновок, що при вирішенні проблем економічного зростання для отримання найкращого результату слід розглядати різні теоретичні підходи і напрямки дослідження, оскільки частина істини є майже в кожній з наведених теорій. Але потрібно враховувати реалії сучасності Україні. З огляду на це, для нашої держави може бути придатною теорія Й. Шумпетера, відповідно до якої законодавчо визначено інноваційний шлях розвитку економіки. Крім того, можна використовувати окремі положення кейнсіанської теорії. У сучасній Україні дієвість держави досить низька. А з розвитком ринкової економіки критично важливою стає здатність держави впливати на суб'єкти господарювання через непрямі важелі. У першу чергу - це інструменти бюджетно-грошової і грошово-кредитної політики.
список використаних джерел
1. Закон України «Про банки i банкiвську Діяльність», Закони України, ред. кол. Опришко В.Ф. та ін., т. 1, - К., 1996.
2. Закон України № 2704-1У «Про організацію формування та обігу кредитних історій» від 23.06.05 / / Урядовий Кур'єр. - 2005. - № 49
3. Банківські кредити / Н. Остапенко / / Експрес аналіз закаонодат. І норм. актів. - 2006. - № 8 / 9. - С.23-29.
4. Бровкова Є.Г., Продивус І.П. Фінансово-кредитна система держави. - К., 2007. - 224с.
5. Вступ до банківської справи / Відп. ред. М.І. Савлук. - К.: Лібра, 2003. - 342 с.
6. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Під ред. Є.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 622с.
7. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О.І. Лаврушина .- Д34 2-е вид., Перераб. і доп .- М.: Фінанси і статистика, 2000. - 464 с.: Іл.
8. Класифікація банківськіх кредітів / Я. Чайковський / / Наук. зап. Тернопіл. Нац. Пед. Ун-т ім. В. Гнатюка сер. Економіка. - 2005. - Віп.18. - С. 136-140.
9. Кредити. Навіщо вони потрібні і де їх узяти / Є. Аровін / / Сучасний бухгалтер. - 2007. - № 42/43 - с. 27-34.
10. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посібник. - К.: Знання, 2000. - 215с.
11. Литовських А.М., Шевченко І.К. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Навчальний посібник. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003. 135с.
12. Місце кредиту в економічній Теорії Як чинника економічного зростанню / Г.М. Поченук / / Акт. пробл. ЕКОНОМІКИ. - 2004. - № 2. - С. 17-26.
13. Мороз А. Банківські операції: Підручник. - К. КНЕЦ, 2000. - 384с.
14. Обухів Н. П. Кредитний ринок і грошова політика / Фінанси. - К.: 2001. - 384 с.
15. Операції комерційних банків / Є.В. Вознесенський / / Банківські послуги. - 2002. - № 2-12.; 2003. - № 1-4,10.
16. Фінансово-кредитний словник. - М.: Фінанси і статистика, 1994.
17. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Підручник для вузів / Під ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 2004. - 479с.
18. Центральний банк І грошова політика: Навч. - Метод. посібник для самост. роботи. - КНЕУ. - К., 2000.
Процеси концентрації в сфері банків, багато в чому визначають розвиток кредитної системи, мають у післявоєнний період ряд важливих особливостей. Значні зміни відбуваються також в операціях банків і, зокрема, у формах їх зв'язків з промисловістю. Характерно поєднання тенденцій універсалізації, тобто розширення та поєднання функцій, та спеціалізації, або виділення особливих видів кредитно-фінансових установ зі своїми специфічними функціями.
Монополістична стадія капіталізму зумовила появу нових кредитно-фінансових інститутів, які стали швидко розвиватися після кризи 1929-1933 рр.. Сталося більш повне розмежування функцій між різними фінансовими інститутами усередині кредитної системи. Швидко виросли і зайняли найважливіші позиції на ринку позичкових капіталів страхові компанії (в основному компанії страхування життя), пенсійні фонди, інвестиційні компанії, позиково-ощадні асоціації та інші спеціалізовані установи. Вони стали основним джерелом довгострокового капіталу на грошовому ринку, потіснивши в цій сфері комерційні банки [2].
Однак падіння питомої ваги комерційних банків не означає зниження їх ролі в економіці. Вони продовжують виконувати найважливіші функції кредитної системи: розрахункові операції, депозитно-чекову емісію, короткострокове і середньострокове фінансування, а також певну частину довгострокового фінансування.
Кредитно-фінансові установи здійснюють свої функції в економіці за трьома основними напрямками: 1) надання позичкового капіталу промисловості і державі, 2) акумуляція вільного грошового капіталу та грошових заощаджень населення; 3) володіння фіктивним капіталом. Широка мережа спеціалізованих кредитно-фінансових установ дозволила зібрати вільні грошові капітали і заощадження і надати їх у розпорядження торговельно-промислових корпорацій і держави. Таким чином, розвиток кредитної системи стало однією з найважливіших передумов забезпечення щодо високої норми накопичення капіталу, що сприяло зростанню виробництва та реалізації науково-технічної революції.
Еволюцію кредитної системи, яка існувала на території України, можна умовно розділити на кілька етапів [2]:
1. До реформи 1861 року банківська система складалася в основному з дворянських банків, що надають кредити під заставу поміщицьких маєтків і коштовностей. Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися банківські фірми, міняйли, лихварі.
2. З 60-х років створюються акціонерні комерційні банки, розвиваються іпотечні банки.
3. У 90-і роки банківська система знаходить наступну структуру: Державний банк, акціонерні комерційні банки, міські банки (видавали кредити під міську нерухомість). Спостерігалась висока ступінь концентрації банківського капіталу та участь іноземного капіталу.
4. У 1917 р. націоналізуються приватні акціонерні банки, у зв'язку з відміною приватної власності на землю ліквідуються іпотечні банки. Зберігається тільки кооперація. У 1920 р. створюється Народний банк РРФСР, який у 1925р. у зв'язку з натуралізацією господарства перетворюється Центральне бюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.
5. З переходом до нової економічної політики здійснюється відтворення банківської системи: створюються кооперативні банки, галузеві спеціалізовані банки, територіальні банки, товариства сільгоспкредитів, товариства взаємного кредитування.
6. 1927-1930 рр.. Здійснюється реформування кредитної системи на принципах централізації і державної монополізації банківської справи: всі операції по короткостроковому кредитуванню переносяться зі столиць республік і зосереджуються в Держбанку, створюються банки довгострокових вкладень.
7. 1987р. - Реформування банківської системи за галузевою ознакою. Створюється мережа спеціалізованих банків: Промбудбанк, Ощадбанк, Зовнішекономбанк, Агропромбанк, Житлосоцбанку.
8. 1990-1991рр. - Створення дворівневої банківської системи, що включає Центральний банк (Національний Банк Україна) і мережу комерційних банків. Отримують розвиток і спеціалізовані банки (іпотечні, інвестиційні).
У 1991 р. Законами України від 27.03.1991 р. № 887-ХІІ «Про підприємства в Україні» та від 18.06.1991 р. № 1201-ХІІ «Про цінні папери і фондову біржу» був легалізований комерційний кредит, який з 1930 р . в Радянському Союзі був заборонений. У тому ж 1991 році було визнано, що вексельний обіг в Україні може здійснюватися згідно Женевської вексельної конвенції та Єдиного закону про переказні і прості векселі.
У лютому 1993 року Національний банк України затвердив Порядок проведення банками операцій з векселями, яким були встановлені особливості застосування вказаних документів міжнародного загальновизнаного вексельного права в Україні. Як вже зазначалося, комерційний кредит може надаватися як з оформленням векселем, так і без такого оформлення. Остання переважає, тому що спочатку в Україні не повністю було прийнято вексельне законодавство та й обізнаність працівників банків і їх клієнтів про вексельному праві була недостатньою.
Кредитна система України виглядає наступним чином [1]:
I. Національний Банк України.
II. Банківська система, що включає комерційні банки;
III. Спеціалізовані небанківські кредитні інститути:
- Страхові компанії;
- Інвестиційні фонди;
- Інші.
Нинішня структура кредитної системи України наближається до моделі кредитної системи промислово розвинених країн. Але справа в тому, що найбільш слабкою ланкою нової кредитної системи є третій ярус. Він представлений в основному страховими компаніями, а для розвитку інших типів спеціалізованих кредитних інститутів потрібне повноцінне функціонування ринку капіталів і його другого елемента - ринку цінних паперів. Створення останнього можливо лише в умовах відносної стабільності основних ринків і політико-правової системи. У той же час процес становлення кредитної системи виявив певні недоліки у всіх її ланках: продовжували утворюватися й існувати дрібні установи (банки, страхові компанії, інвестиційні фонди), які через слабку фінансової бази не могли справлятися з потребами клієнтів; комерційні банки та інші установи в основному проводили короткострокові кредитні операції, недостатньо інвестуючи свої кошти в промисловість та інші галузі. Багато новостворені кредитно-фінансові інститути, страхові компанії та інвестиційні фонди займалися невластивою їм діяльністю: залучали вклади населення, виконуючи функції комерційних і ощадних банків.
З переходом криночним умов господарювання змінювався склад як кредиторів, так і позичальників. Основними кредиторами стали комерційні банки, у тому числі колишні державні. А позичальниками дедалі більше ставали приватні та колективні ^ підприємства, приватні підприємці та окремі громадяни. Продовжувалося кредитування і підприємств державної форми власності. Значні зміни Воші відбуватись у формах і видах кредитів, особливо в методах кредитування. Від кредитування численних окремих об'єктів, передбачених банківськими інструкціями в радянський час, комерційні банки перейшли до кредитування суб'єкта, турбуючись насамперед про свої доходи і повернення кредитів.
Кожен комерційний банк розробив свою стратегію управління ризиками, прийняв допустимий рівень толерантності до ризиків і принципи антикризового управління. Допустимий рівень толерантності - це визначення такого рівня ризику, на який банк погоджується йти для досягнення його діяльності та виконання його стратегічних завдань. Рівень допустимого ризику визначається у внутрішніх положеннях та планах банку, які затверджуються відповідно до принципів корпоративного управління.
Роль банківського кредиту як чинника розвитку економіки країни
Слід зазначити, що представники капиталотворческой теорії фінансоввиделілі важливу роль кредиту в процесі забезпечення екоміческого зростання. Прихильником напрямки капиталотворческой теорії був Й. Шумпетер, а також А. Ган, Дж. Г. Кейнс, Г. Хоутрі, В. Хансен. Важливою особливістю цього напряму є його спрямованість на досягнення постійного економічного зростання. Тому в роботах Й. Шумпетера простежується поєднання розгляду проблем розвитку та зростання економіки з теорією кредиту
Слід звернути увагу на трактування Й. Шумпетером ролі кредиту в забезпеченні економічного розвитку і зростання, який у своїй теорії розглядав розвиток як зміну траєкторії, за якою здійснюється господарський кругообіг, причому ця зміна відбувається стихійно і різко під впливом втілення на певному етапі розвитку інновацій підприємцем- новатором. Економічна динаміка за Й. Шумпетера грунтується на поширенні нововведень у будь-якій формі. Отже, саме Й. Шумпетер вперше надав вирішального значення НТП як фактору та джерелу економічного розвитку. Це положення лежить, як вже згадувалося, в основі багатьох сучасних теорій економічного зростання.
Важлива роль відводиться підприємцю як суб'єкту, який впроваджує нововведення. Саме тут на сцену виступає кредит. Й. Шумпетер пише, що «підприємець регулярно стає спочатку саме боржником банку, щоб згодом перетворитися на його кредитора, він спочатку займає ті гроші, які потім вносить на депозит. Банки ж створюють гроші породжуючи вимоги до самих себе, головним чином з метою надання кредитів. Слід зауважити, що Й. Шумпетер не розглядав як процес розвитку звичайний зростання економіки, який виражається у збільшенні населення і багатства. Він робить висновок, що тільки підприємець у принципі потребує кредиту, тільки для процесу промислового розвитку кредит відіграє ту важливу роль, без урахування якої неможливо зрозуміти сам процес.
Кредит не може збільшувати капітал, тобто засоби виробництва, але мобілізує його, знаходить йому більш ефективне застосування і, таким чином, сприяє збільшенню продукту. Тобто кредит виступає сприятливим чинником економічного зростання. Інфляційний кредит, заснований на «уявних» вкладах, як його трактує Шумпетер, сприяє перерозподілу національного доходу в значній мірі в невиробничих цілях. Й. Шумпетер обгрунтовує необхідність даного виду кредиту лише для підприємця, який здійснює нові комбінації ресурсів і факторів виробництва (рис. 1).
| Відкриття нових ринків збуту | |
| Підрив монополії конкурентів | |
| Удосконалення організації та управління |
Нові комбінації дають можливість знижувати виробничі витрати. Тобто кредит, виступаючи рушієм економічного розвитку використовується підприємцем для розширення виробництва. Крім того, Й. Шумпетер доводить, що для економік, що розвиваються (це стосується і України), кредит необхідний не тільки для розвитку а й для забезпечення нормального їх функціонування.
В основі кейнсіаіской теорії грошово-кредитного регулювання також лежить Капиталотворческая теорія кредиту. Принцип кредитного регулювання, висунутий Дж. Г. Кейнсом, який відводить визначальну роль в економічному розвитку кредиту, пов'язаний з основною передумовою даної теорії тобто із залежністю процесу виробництва від кредиту. Дж. Г. Кейнс вважав можливе посиленням кредитної експансії збільшити масу грошей в обігу і пропозицію позичкового капіталу. Однак, на відміну від Й. Шумпетера, вплив цього чинника на збільшення попиту, а отже на послаблення кризового стану та зростання зайнятості він бачив не прямим, а опосередкованим. Дж. М, Кейнс висунув таку зв'язок: гроші впливають на позиковий відсоток, він - на інвестиції, інвестиції - на виробництво, виробництво - на прибуток, а остання - на ціни. Звідси випливає, що кредит здійснює непрямий вплив на економічне зростання, впливаючи за допомогою ціни на складові сукупного попиту.
Неокейнсианская теорія (якою слідують А. Хансен, С. Харріс, П. Самуельсон, Дж. Гелбрейт), та неокласична теорія (якій головує Г. Фрідмен, А. Берне, О. Файт, Ж.. Рюефф) розглядають можливості впливу кредиту на процес відтворення, а отже - на економічний ріст через його ціну - процентну ставку та взаємозв'язок з поняттям «гроші», але їх думки з цього приводу розходяться.
Не можливо ігнорувати тісний діалектичний зв'язок між сучасними грошима і системою кредитних відносин. Основна частина сучасних платіжних засобів за своєю природою має кредитну основу. Вони надходять в обіг за каналами банківського кредиту.
Проаналізувавши вище сказане, отримаємо наступні результати [12]:
· Кредит може виступати фактором і джерелом економічного зростання;
· Вплив кредиту на економічне зростання може бути прямим (кредитна емісія у Й. Шумпетера) і опосередкування (вплив кредиту через процентну ставку на інвестиції, а останніх - на економічне зростання у Дж. Г. Кейнса);
· Тісний взаємозв'язок грошей та кредиту значно розширює його можливості щодо впливу на економічне зростання, дає можливість здійснювати вплив через грошово-кредитну політику;
· Кредит сприяє впровадженню в життя нововведень і цим самим зумовлює якісні зміни економічної системи;
· Кредит мобілізує реальний капітал і знаходить йому більш ефективне застосування.
висновок
Кредит відіграє специфічну роль в економіці: він не тільки забезпечує безперервність виробництва, але і прискорює його. Роль кредиту в різних фазах економічного циклу не однакова. В умовах економічного підйому, достатньої економічної стабільності кредит виступає фактором росту.
Перерозподіляючи величезні грошові і товарні маси, кредит живить підприємства додатковими ресурсами. Його негативний вплив може, однак, виявитися в умовах надвиробництва товарів, але нашій країні це не загрожує ще, принаймні, 10 років. Особливо помітно такий вплив в умовах інфляції, яка, на жаль, все ще є у нас в країні, і продовжує рости, хоча в бюджет і закладаються більш низькі прогнозні показники. Нові платіжні кошти, що входять за допомогою кредиту в оборот, збільшують і без того надлишкову масу грошей, необхідних для звернення.
На ринку реалізуються в основному такі форми кредиту: комерційний; банківський; споживчий; іпотечний; державний; міжнародний. Вони відрізняються один від одного складом учасників, об'єктом позик, динамікою, величиною відсотка, сферою функціонування і т. д.
Банківський кредит має ряд особливостей, що відрізняють його від інших форм кредиту: він відрізняється об'єктами, термінами і метою кредитування. Відповідно з цими особливостями існує класифікація банківських кредитів.
Розвиток банківського кредитування пройшло безліч етапів, і бере свій початок практично з часів появи цивілізованого суспільства, бурхливо розвиваючись з розвитком науково-технічного прогресу. Кредитна система нашої країни довгий час розвивалася невідривно від російської, а після отримання незалежності - стала прагнути слідувати світовим тенденціям розвитку.
Основною проблемою українського кредитування на сучасному етапі - є неможливість і небажання банків проводити довгострокове кредитування, що пов'язано з відсутністю кредитних ресурсів, а також з ризиком неповернення кредитів.
Уряд України і НБУ створюють умови для фінансової стабілізації, що впливає на поступове поліпшення діяльності банків в країні. Слід зазначити істотне зниження процентних ставок за кредитами, а також поступове зростання попиту на довгострокове кредитування.
На сучасному етапі в України особливу увагу слід приділяти розвитку споживчого кредиту. Покупка в розстрочку не розвинена, хоча це досить зручна на практиці форма оплати товарів і послуг, така форма оплати дозволяє здійснювати витрати в той час, коли доходи ще не надійшли.
Кредитні та витратні картки тільки починають з'являтися в нашій країні, і то оплатити покупку в магазині за допомогою таких карток можливо далеко не в усіх магазинах. Використання таких карток дозволило б відмовитися від готівки, що для нашого населення ще неприйнятно.
На відміну від розвинених країн, де існує автоматично поновлюваний кредит, як форма споживчого кредиту, в Україні він перебуває на стадії зародження.
Деякі проблеми кредитування пов'язані з внутрішніми діями працівників. Наприклад, недостатній аналіз фінансового становища клієнтів при видачі кредиту; порушення принципів кредитування; неправильне оформлення кредитних договорів; видача кредитів без чітких термінів повернення; іноді відсутність перевірки використання цільових кредитів і т.д
Підсумовуючи, слід зазначити, що по можливо однозначно оцінити відображення роді кредиту як фактору економічного зростання в економічній теорії. Був зроблений лише невеликий огляд розробок із зазначеного питання, але і він дає можливість зробити висновок, що при вирішенні проблем економічного зростання для отримання найкращого результату слід розглядати різні теоретичні підходи і напрямки дослідження, оскільки частина істини є майже в кожній з наведених теорій. Але потрібно враховувати реалії сучасності Україні. З огляду на це, для нашої держави може бути придатною теорія Й. Шумпетера, відповідно до якої законодавчо визначено інноваційний шлях розвитку економіки. Крім того, можна використовувати окремі положення кейнсіанської теорії. У сучасній Україні дієвість держави досить низька. А з розвитком ринкової економіки критично важливою стає здатність держави впливати на суб'єкти господарювання через непрямі важелі. У першу чергу - це інструменти бюджетно-грошової і грошово-кредитної політики.
список використаних джерел
1. Закон України «Про банки i банкiвську Діяльність», Закони України, ред. кол. Опришко В.Ф. та ін., т. 1, - К., 1996.
2. Закон України № 2704-1У «Про організацію формування та обігу кредитних історій» від 23.06.05 / / Урядовий Кур'єр. - 2005. - № 49
3. Банківські кредити / Н. Остапенко / / Експрес аналіз закаонодат. І норм. актів. - 2006. - № 8 / 9. - С.23-29.
4. Бровкова Є.Г., Продивус І.П. Фінансово-кредитна система держави. - К., 2007. - 224с.
5. Вступ до банківської справи / Відп. ред. М.І. Савлук. - К.: Лібра, 2003. - 342 с.
6. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Під ред. Є.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ, 2004. - 622с.
7. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О.І. Лаврушина .- Д34 2-е вид., Перераб. і доп .- М.: Фінанси і статистика, 2000. - 464 с.: Іл.
8. Класифікація банківськіх кредітів / Я. Чайковський / / Наук. зап. Тернопіл. Нац. Пед. Ун-т ім. В. Гнатюка сер. Економіка. - 2005. - Віп.18. - С. 136-140.
9. Кредити. Навіщо вони потрібні і де їх узяти / Є. Аровін / / Сучасний бухгалтер. - 2007. - № 42/43 - с. 27-34.
10. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посібник. - К.: Знання, 2000. - 215с.
11. Литовських А.М., Шевченко І.К. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Навчальний посібник. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003. 135с.
12. Місце кредиту в економічній Теорії Як чинника економічного зростанню / Г.М. Поченук / / Акт. пробл. ЕКОНОМІКИ. - 2004. - № 2. - С. 17-26.
13. Мороз А. Банківські операції: Підручник. - К. КНЕЦ, 2000. - 384с.
14. Обухів Н. П. Кредитний ринок і грошова політика / Фінанси. - К.: 2001. - 384 с.
15. Операції комерційних банків / Є.В. Вознесенський / / Банківські послуги. - 2002. - № 2-12.; 2003. - № 1-4,10.
16. Фінансово-кредитний словник. - М.: Фінанси і статистика, 1994.
17. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Підручник для вузів / Під ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 2004. - 479с.
18. Центральний банк І грошова політика: Навч. - Метод. посібник для самост. роботи. - КНЕУ. - К., 2000.