Кредитний договір і його види

Курсова робота
з курсу «Цивільне право»
на тему: «Кредитний договір і його види»

Зміст
Введення
1.Поняття кредитного договору.
2. Види кредитного договору.
Висновок
Список використаної літератури

Введення
Більшість договірних зобов'язань, які укладають учасники цивільного обороту, представляють собою оплатне відносини. Як правило, вони породжують грошові зобов'язання, в силу яких одна сторона зобов'язується передати річ, надати послугу, провести роботу і т.д., а інша - сплатити передану річ, надану послугу, вироблену роботу і т.д.
Грошове зобов'язання, завжди пов'язане з оплатою грошової суми, має місце в самих різноманітних договорах: купівлі - продажу, поставки, контрактації, оренди, підряду, перевезення і т.д. Що стосується громадян, то вони зазвичай оплачують свої борги за зобов'язаннями власними коштами, не вдаючись до фінансової допомоги інших осіб. Проте у ряді випадків громадяни не в змозі розрахуватися наявними засобами. Тоді вони змушені звертатися до кредитних організацій .. Аналогічне положення може скластися й у відносинах між організаціями - юридичними особами. Однак зміст і обсяги цих зобов'язань мають свої особливості, включаючи специфіку суб'єктів, що беруть участь в таких зобов'язаннях. При цьому слід мати на увазі, що громадяни зазвичай задовольняють свої потреби у придбанні різноманітного майна за рахунок грошових коштів, що становлять оплату їх праці, тобто за рахунок зарплати. Деяка частина громадян має в якості джерела оплати своїх витрат доходи від підприємницької діяльності. Організації - юридичні особи покривають свої витрати за рахунок доходів від їх комерційної діяльності. І лише у соціально-культурних установ головним джерелом оплати витрат служать бюджетні асигнування.
На всіх етапах розвитку економіки країни кредит грав важливе значення. Але тільки в нових умовах господарювання, в процесі виникнення та впровадження ринкових відносин кредит і кредитні відносини отримали найширше застосування і нове правове закріплення. Традиційний договір позики виявився недостатньо пристосованим для регулювання складних і різноманітних кредитних відносин в умовах ринкового господарювання.
Дане положення враховано новим ЦК РФ, який виділив кредитний договір як самостійної різновиду договору позики. У даній роботі поставлена ​​мета вивчення економічної та юридичної сторони кредитного договору. Для реалізації поставленої мети поставлені такі завдання: розглянути особливості правового регулювання укладення кредитного договору, розглянути існуючі види кредитних договорів.

1. Поняття кредитного договору
У сучасних умовах економічного обороту діяльність будь-якого комерційного юридичної особи немислима без залучення сторонніх засобів. В умовах відносно стабільної економічної ситуації, а також з огляду на фактор ризику ведення бізнесу в Росії практично кожен більш-менш великий договір купівлі - продажу продукції для наступного перепродажу ставить перед юридичними особами ризик збитків у зв'язку зі значним періодом часу, на який відволікаються оборотні кошти. Важливу роль також відіграє так звана «сезонна продукція», тобто продукція, яка користується активним попитом або пропонована за найнижчими цінами в певний сезон часу. Для ілюстрації можна навести запасні частини для комбайнів і тракторів, що користуються попитом на початку весни перед початком посівних робіт, різні овочепродуктами, активно пропонуються на ринку восени після закінчення збиральної кампанії, і таких прикладів можна навести дуже багато.
Учасники цивільно-правового обороту відволікають свої оборотні кошти, шляхом вкладення їх у довгострокові проекти, з метою отримання в подальшому прибутку, і одночасно з відволіканням коштів, піддаються певним ризиками: ризик того, що проект виявиться не рентабельним і не принесе прибутку, ризик того , що підприємство опиниться «паралізованим» і не зможе здійснювати поточну діяльність у зв'язку з браком грошових коштів, ризик того, що багатообіцяючий проект не тільки не принесе прибутку, але і збитки і багато іншого.
Таким чином, найчастіше на ринку виникає ситуація, при якій один суб'єкт цивільного обороту гостро потребує додаткових коштів фінансування, а інший учасник обороту готовий надати грошові кошти на передбачених законом та договором умовах.
Подібний інститут цивільного права, інститут договору позики, відомий дуже давно і є рецепірованним із правової системи Стародавнього Риму, але, безумовно, те, що у зв'язку зі зміною і суворої формалізацією ринкових відносин даний інститут не міг не зазнати значних змін. У результаті цього Цивільний Кодекс Російської Федерації виділив в окремі інститути інститут позики, інститут кредитного договору та інститути товарного і комерційного кредиту.
Цивільний Кодекс РРФСР 1964 року поділяв інститути позики та кредиту і відносив останній більшою мірою до розрахункових відносин, ніж до відносин позики. У зв'язку з цим окремо розглядав відносини позики в гол. 26 і окремо кредитні відносини спільно з розрахунковими в гол. 34 ЦК РРФСР 1964 р. Видається щонайменше нелогічним визнання самостійності кредитних відносин від позики.
Змінили ДК РРФСР 1964 року Основи цивільного законодавства Союзу РСР і Республік визнали помилку, допущену законодавцем у ЦК РРФСР 1964 року, і взяли прямо протилежну концепцію: ст.113 Основ 1991 року навіть не виділяла кредитні зобов'язання в окремий вид зобов'язань, проводила знак рівності між договором позики і кредитним договором, «хоча і визнавала можливість виникнення особливого зобов'язання з надання кредиту» [1]. Крім цього позику, як і кредит все також ставилися до розрахункових відносин.
Цивільний Кодекс Російської Федерації зайняв проміжну позицію між ГК РРФСР 1964 року та Основ 1991 року. З одного боку, визнаючи певну самостійність кредитних відносин, законодавець прямо вказав у п.2, ст. 819 ЦК РФ на застосування до кредитних відносин правил, що регулюють відносини позики, якщо інше не передбачено пунктом 2, глави 42 ЦК РФ або не випливає із суті кредитного договору. З іншого боку, ГК РФ відокремив відносини позики і кредитні відносини від розрахункових відносин.
Крім цього законодавцем виділені в окремий інститут невідомі до цього часу інститути «товарного і комерційного кредиту».
Кредитний договір - угода, за яким банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї (ст. 819 ЦК РФ ).
Кредитний договір необхідно відрізняти від договору позики. Перш за все, договір позики реальний, тоді як кредитний договір консенсуальний. предметом позики виступає виключно валюта Російської Федерації або інші речі, які визначаються родовими ознаками, тоді як у кредитних відносинах предметом кредиту може бути валюта РФ або іноземна валюта. Предметом договору позики не може виступати іноземна валюта в силу того, що операції з іноземною валютою можуть здійснювати лише уповноважені банки, і з іншого боку на відміну від кредиту, предметом позики можуть виступати інші речі, відмінні від грошей, які визначаються родовими ознаками. Предметом договору позики не може бути індивідуально визначена річ в силу того, що не можна передати у власність річ, визначену індивідуальними ознаками з умовами повернення точно такий же речі в майбутньому. Дана конструкція передбачена у Цивільному кодексі України як договір безоплатного користування (позички) [2].
Умова про процентну ставку за договором позики є не суттєвим. На відміну від кредитного договору, договір позики може бути безпроцентним. Договір позики може бути оплатним, але без вказівки розміру процентної ставки в тексті договору. У цьому випадку, відповідно до ст. 809 ГК РФ процентна ставка визначається ставкою рефінансування в місці проживання чи перебування кредитора на день сплати позичальником суми боргу або його відповідної частини.
Як вказує Вищий Арбітражний суд, діяльність з надання процентних позик не повинна носити систематичний характер та мати характер виключної діяльності. В іншому випадку даний вид діяльності слід кваліфікувати як банківську діяльність, а, отже, за відсутності ліцензії на банківську діяльність - діяльність, здійснювану без наявності спеціального дозволу (ліцензії) [3].
На відміну від кредитного договору за договором позики позикодавцем може виступати будь-який суб'єкт цивільного права. Крім того, договір позики на відміну від кредитного договору односторонньо зобов'язуючий.
Таким чином, основними принципами кредитного договору є терміновість, платність і зворотність.
Сторони кредитного договору - позичальник (фізична особа) і кредитор (кредитна організація). Важливо підкреслити, що поряд з поняттям «сторони кредитного договору" у вітчизняній юридичній літературі використовується також поняття «суб'єкти банківського кредитування». Це поняття більш широке, що включає не тільки банк і позичальника, а й інших осіб. До числа таких, на думку О.М. Олійник, відносяться: особа, яка надає забезпечення повернення кредиту позичальником, володар прав (особа, що надала банку грошові кошти, використовувані в якості кредитних ресурсів), банківська система Російської Федерації в цілому [4].
Кредитний договір є двостороннє зобов'язуючим зобов'язанням. Основний обов'язок кредитора - надати грошові кошти позичальникові. При цьому обов'язок банку надати кредит вважається виконаною, коли кредит надано в точній відповідності з умовами, зазначеними в договорі. Основний обов'язок позичальника - прийняти кредит; далі - повернути кредит та сплатити відсотки за користування кредитом.
Форма договору встановлена ​​в ст. 820 ДК РФ. Кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі. Недотримання письмової форми тягне недійсність кредитного договору. Такий договір вважається нікчемним.
На практиці банки (кредитні організації) використовують форми договорів, які, як правило, не піддаються обговоренню, узгодженню і зміни, і громадянин може тільки приєднатися до вже існуючої формі (формах). Форма договору виступає фактично істотною умовою угоди, неприйняття якого означає його не висновок.
Якщо звернутися до практики, то поруч, безпосередньо, до договору (у 2-х або 3-х примірниках - два для банку), полягає також термінове зобов'язання, поручітельскіе договору, угоду про відкриття позичкового рахунку. Перш за все, для отримання кредиту позичальник зобов'язаний оформити термінове зобов'язання, останнє, фактично, дублює основні обов'язки позичальника за кредитним договором і посилається на положення кредитного договору.
На практиці - одна з умов надання кредиту - відкриття позичкового рахунку (у банку - кредиторі). При цьому за обслуговування позикового рахунку позичальник сплачує тариф. На практиці - це одноразовий платіж, «сплачується не пізніше дати видачі кредиту».
У тому випадку, якщо в кредитний договір включені умови про заставу нерухомості, такий договір повинен бути нотаріально посвідчений і зареєстрований в порядку, встановленому Законом про реєстрацію прав на нерухомість [5].
Законодавство (ст. 819 ЦК України, ст. 30 Закону про банківську діяльність) встановлює імперативна вимога сплати відсотків за наданий кредит. Розмір відсотків визначається у відповідному договорі. Більше того, Закон про банківську діяльність розглядає умова про розмір відсотків в якості одного з істотних умов договору. Але слід зазначити, що за відсутності в договорі вказівки розміру відсотків договір не повинен вважатися неукладеним, так як до таких випадків застосовується правило ст. 809 ГК РФ, згідно з яким розмір процентів визначається ставкою банківського відсотка (ставкою рефінансування) на день сплати позичальником суми боргу або його відповідної частини.
Відповідно до нормативних вимог Банку Росії відсотки за кредитними операціями кредитних організації нараховуються або за формулами простих відсотків, або за формулами складних відсотків, при цьому використовується або фіксована, або плаваюча процентна ставка. Спосіб нарахування відсотків, що застосовується до конкретного кредиту, визначається відповідним договором.
Важливо підкреслити, що відсотки нараховуються не з моменту укладення договору, а з моменту надходження кредитних коштів на рахунок позичальника.
У разі зміни ЦБ РФ ставки рефінансування кредитор має право в односторонньому порядку збільшити розмір відсотків за користування позиковими коштами лише у разі, коли це право передбачено в кредитному договорі (п.1 ст.450 ГК РФ). У зв'язку з цим, часто кредитні договори містять такі умови: «кредитор має право в односторонньому порядку проводити як зниження процентної ставки, так і на свій розсуд підвищення процентної ставки за договором, у тому числі, але не виключно, за умови прийняття банком Росії рішень по підвищення облікової ставки. У цьому разі кредитор зобов'язаний письмово повідомити про це позичальника »[6]. Спірним на практиці може стати питання: з якого дня набувають чинності нові відсотки? На думку ряду фахівців, цей строк необхідно прив'язати не до моменту відправлення листа позичальника, і не до моменту отримання листа, а зв'язати з терміном «через якийсь час».
Кредити, термін яких перевищує 180 днів діляться на короткострокові (до року), середньострокові (від року до трьох років) і довгострокові (від трьох до п'яти років). Валютні кредити, як правило, є короткостроковими, що обумовлено обслуговуванням зовнішньоторговельних операцій і пов'язано з обмеженням валютного ризику.
В даний час широко застосовується банківська послуга з кредитування банків банками. Виступаючи одночасно позичальниками і кредиторами, банки самі виявляються найбільшими споживачами банківських послуг. Багато банків стали учасниками ринків капіталів. Основні види міжбанківських кредитів - овердрафт і револьверний кредит [7].
Законодавством передбачені підстави відмови від надання чи отримання кредиту (ст.821 ЦК України).
Так, кредитор має право відмовитися від надання позичальникові передбаченого кредитним договором кредиту повністю або частково за наявності обставин, очевидно які свідчать про те, що надана позичальникові сума не буде повернута в строк.
Крім того, у разі порушення позичальником передбаченої кредитним договором обов'язку цільового використання кредиту (стаття 814 ГК РФ) кредитор має право також відмовитися від подальшого кредитування позичальника за договором.
При невиконанні позичальником своїх обов'язків (неповернення кредиту в строк і на умовах, передбачених договором) у банку виникає також право вимагати від позичальника виконання дій, передбачених положеннями договору про забезпечення ними повернення кредиту та сплати відсотків (наприклад, сплати неустойки, підвищених відсотків і т . п.).
Право відмови від кредиту у позичальника зберігається встановленого кредитним договором терміну надання кредиту. Для реалізації і цього права позичальникові необхідно направити банку відповідне повідомлення. При цьому закон не обмежує позичальника в частині підстав, за якими він може відмовитися від одержання кредиту, так само як і не покладає на нього обов'язок доводити банку наявність таких підстав.
Специфіка аналізованого договору така, що позичальник може бути позбавлений права відмови від кредиту шляхом спеціальної вказівки на це в угоді. Закон не містить перешкод для того, щоб передбачити в договорі наявність умов, за яких позичальник має право відмовитися від одержання кредиту, так само як і надання банку доказів наявності таких умов.
У ході виконання зобов'язань найбільш часте порушення зобов'язань - непогашення кредиту у встановлений термін. У зв'язку з цим акцентуємо увагу на тому, що чинне законодавство (ст. 811 ГК РФ) передбачає право кредитора стягнути з позичальника крім суми позики і відсотків, передбачених у договорі, також і відсотки в розмірі, передбаченому п.1 ст.395 ГК РФ з дня, коли сума повинна була бути повернута, до дня їх фактичного повернення позикодавцеві.

На практиці, найчастіше, кредитні договори передбачають, що у разі несвоєчасного повернення кредиту позичальник сплачує підвищені відсотки і неустойку. У зв'язку з цим виникає питання про правомірність застосування санкції у вигляді підвищених відсотків. «... Відповідач (позичальник) захищався проти вимог банку-кредитора сплатити підвищені відсотки і неустойку за несвоєчасне повернення кредиту на тій підставі, що підвищені відсотки є за своєю природою неустойкою, відповідно передбачити в одному договорі і неустойку, і підвищені відсотки не можна, тому сплаті повинні підлягати або підвищені відсотки, або неустойка. У зв'язку з даною проблемою з'явилося, принаймні, дві точки зору. Згідно з однією з них підвищені відсотки дійсно за своєю природою є неустойкою, тому при несвоєчасному поверненні кредиту банк-кредитор має право вимагати сплати або підвищених відсотків, або неустойки. Згідно ж інший підвищені відсотки є за своєю природою такий же платою за користування грошовими коштами, як і звичайні відсотки, а їх підвищений розмір обумовлений настанням відкладальної умови (неповернення кредиту у встановлений термін), що одночасно розглядається як збільшення ризику неповернення кредиту »[8]
У судовій практиці підвищені відсотки розглядаються в якості міри цивільно-правової відповідальності. При цьому можна зробити висновок про те, що, з одного боку, цей вид відповідальності не ідентичний неустойку, але, з іншого боку, стягнення і неустойки, і підвищених відсотків по одному і тому ж договору представляється скрутним. Такий висновок випливає зі спільного постанови Пленумів ЗС РФ № 13/14 від 8 жовтня 1998р. (З ізм. Від 4 грудня 2000р.) [9], в якому зазначається, що «за наявності в договорі умов про нарахування при простроченні повернення боргу підвищених відсотків, а також неустойки за те ж порушення (за винятком штрафної) кредитор має право пред'явити вимогу про застосування одного із заходів відповідальності, не доводячи факту та розміру збитків, понесених ним при невиконанні грошового зобов'язання ».
До кредитного договору, позичальником за яким є громадянин, при цьому кредит не пов'язаний з його підприємницькою діяльністю, застосовні наступні правила. У силу загального правила, встановленого ст. 315 ГК РФ, такий кредит може бути повернений достроково, якщо ця можливість не виключена прямо кредитним договором.
Дострокове повернення грошових коштів за кредитним договором можливий і в разі відповідної вимоги з боку банку. Таке право вимоги дострокового повернення кредиту може виникати у випадках, передбачених законом та договором.
Закон передбачає такі підстави для виникнення у банку права вимагати дострокового повернення кредиту. У відповідності зі ст.813 ГК РФ при невиконанні позичальником передбачених договором позики обов'язків щодо забезпечення повернення суми позики, а також при втраті забезпечення або погіршення його умов за обставинами, за які позикодавець не відповідає, займодавец має право вимагати від позичальника дострокового повернення суми позики та сплати належних відсотків, якщо інше не передбачено договором.
Ще одна підстава може мати місце при наданні цільового кредиту. У разі використання цільової кредиту не у встановлених цілях, а також коли позичальник не може забезпечити можливість здійснення позикодавцем контролю за цільовим використанням суми позики.
Наступне основа має місце, коли договором передбачено повернення кредиту частинами (в розстрочку) і позичальник порушив строк, встановлений для повернення чергової частини кредиту. У цьому випадку кредитор має право вимагати дострокового повернення всієї суми, що залишилася позики та сплати процентів,. При цьому під «належними відсотками» слід розуміти відсотки не до дня фактичного дострокового повернення грошових коштів, а до встановленого договором строку повернення всієї суми кредиту [10].
Нерухомість може бути предметом застави за кредитним договором лише при підтвердженні фахівцями ринкової вартості об'єкта, правильності оформлення документів на власність і можливості в короткий термін реалізувати заставу. Договір застави нерухомості повинен бути нотаріально завірений і зареєстрований органом, провідним реєстрацію об'єктів нерухомості (БТІ, комітетом по майну).
Застава автотранспортних засобів реєструється в ДАІ шляхом відповідної відмітки на договорі застави.
Товари народного споживання, що передаються в заставу, повинні мати сертифікат якості. Товари, що є заставою за кредитним договором, мають, як правило, відчужуватися від власника і зберігатися на складі третьої фірми, якій банк повністю довіряє зберігання. При розгляді застави необхідно враховувати сезонність товарів, пропонованих в заставу, тобто попит на них на дату повернення кредиту.
При будь-якому заставі заставодавець відображає його в спеціальній книзі заставної, наявність якої кредитний працівник перевіряє з виходом на місце. На складі перевіряються наявність товарів, документальне підтвердження права власності на майно, що закладається.
При заставі цінних паперів укладається договір застави цінних паперів з обов'язковою реєстрацією у реєстроутримувача.
Застави ювелірних виробів і виробів з дорогоцінних металів повинна передувати експертиза компетентного органу, яка проводиться за рахунок коштів позичальника або банку. Письмовий висновок експертизи із зазначенням всіх характеристик предметів застави - невід'ємна частина договору застави.
2. Види кредитного договору
Кредитні договори поділяються на договори товарного і комерційного кредиту. Договором товарного кредиту називається договір, який передбачає обов'язок одного боку надати іншій стороні речі, визначені родовими ознаками. До такого договору застосовуються правила п. 2 глави 42, якщо інше не передбачено таким договором і не випливає із суті зобов'язання. Умови про кількість, про асортимент, про комплектність, про якість, про тару та (або) про упаковці надаються речей повинні здійснюватись відповідно до правил про договір купівлі-продажу товарів (статті 465-485), якщо інше не передбачено договором товарного кредиту ( ст.822 ГК РФ).
Раніше поняття товарного і комерційного (взаємного) кредиту в доктрині збігалися. В даний час товарний кредит призначений для задоволення потреб особи в продуктах виробництва і споживання, які на момент включення договору у цієї особи відсутні. Товарний кредит є різновидом консенсуального позики, а тому на кредитора покладається обов'язок передати позичальнику речі, що визначаються родовими ознаками. У цьому полягає відмінність товарного кредиту в сенсі ст. 822 ГК від реального позики речей, коли договір укладається шляхом передачі товарів в борг. Отже, до товарного кредиту застосовуються правила про кредит грошовому, оскільки інше не передбачено договором товарного кредиту і не випливає із суті зобов'язання.
Як правило, предметом даного кредитного договору є такі товари, як сільськогосподарська продукція, напівфабрикати, сировину, пально-мастильні матеріали тощо, недолік яких може бути заповнений за рахунок запозичення у іншої особи. Оскільки договір товарного кредиту полягає, як правило, у виробничих цілях, до нього застосовуються не тільки правила про позику (кредит), а й умови про кількість, про асортимент, про якість, про тару та інші правила голови про купівлю-продаж товарів (ст . 465-485 ЦК), якщо інше не передбачено кредитним договором. Сторони договору - будь-які суб'єкти цивільного права.
Прикладом використання правової конструкції товарного кредиту є порядок гарантованого постачання муніципальних підприємств і організацій соціальної сфери, які фінансуються з міського бюджету, картоплею та плодоовочевою продукцією, м'ясом і м'ясопродуктами і т.д. Наприклад, названий порядок встановлено в Постанові Уряду Москви від 17.06.2003 № 453-ПП «Про порядок забезпечення установ соціальної сфери, спецспоживачів м. Москви, що фінансуються з міського бюджету, і підприємств, що отримали право на організацію харчування учнів у загальноосвітніх закладах м. Москви , картоплею і овочевою продукцією міського замовлення за товарним кредитом »[11].
Реалізація товарного кредиту здійснюється на основі договорів товарного кредиту, укладених між плодоовочевими, оптовими та переробними підприємствами м. Москви і споживачами, в яких визначаються умови і зобов'язання сторін по реалізації продукції, термінів, кількості, якості, асортименту, тарі та упаковці, доставці та іншим умовами поставки.
Департамент продовольчих ресурсів на підставі місячних звітів оптових підприємств щомісяця до 25-го числа місяця, наступного за звітним, представляє Департаменту фінансів зведений реєстр звітів про реалізацію продукції у формі товарного кредиту із зазначенням асортименту, обсягів поставки та суми відвантаженої продукції. Департамент фінансів забезпечує відшкодування до Фонду продовольчих ресурсів витрат по закупівлі, зберігання та реалізації у формі товарного кредиту продукції міського замовлення. Департамент продовольчих ресурсів у тижневий термін після надходження бюджетних коштів до Фонду продовольчих ресурсів відшкодовує підприємствам витрати на продукцію, призначену для товарного кредиту [12].
На основі актів розрахунків з постачальниками підприємства до 20-го числа місяця, наступного за звітним, на суму реалізованої у формі товарного кредиту продукції здійснюють перерахування Департаменту продовольчих ресурсів коштів на відшкодування витрат за товарним кредитом з одночасним поданням відомостей про постачальників і загальної вартості продукції.
Договорами, виконання яких пов'язане з передачею у власність другій стороні грошових сум або інших речей, визначених родовими ознаками, може передбачатися надання кредиту, в тому числі у вигляді авансу, попередньої оплати, відстрочення та розстрочення оплати товарів, робіт або послуг (комерційний кредит), якщо інше не встановлено законом. До комерційного кредиту відповідно застосовуються правила глави 42 ЦК, якщо інше не передбачено правилами про договір, з якого виникло відповідне зобов'язання, і не суперечить суті такого зобов'язання (ст. 823).
При комерційному кредиті в договір включається умова, в силу якого одна сторона надає іншій стороні відстрочку або розстрочку виконання якої-небудь обов'язки (сплатити гроші або передати майно, виконати роботи чи послуги). Надання такого кредиту нерозривно пов'язане з тим договором, умовою якого є. Комерційним кредитуванням може вважатися всяке розбіжність у часі зустрічних обов'язків за укладеним договором, коли товари поставляються (роботи виконуються, послуги надаються) раніше їх оплати або платіж здійснюється раніше передачі товарів (виконання робіт, надання послуг) [13].
У більшості випадків комерційне кредитування здійснюється без спеціального юридичного оформлення в силу одного з умов укладеного договору (про аванс, про розстрочення та ін.) Для цих цілей сформульовано правило п. 2 статті 823 ГК про те, що до комерційного кредиту застосовуються правила глави про позику, якщо інше не передбачено правилами про договір, з якого виникло відповідне зобов'язання, і не суперечить суті такого зобов'язання.
Відповідно до п. 13, 14 Постанови Пленумів ЗС РФ і ВАС РФ № 13/14 відсотки, що стягуються за користування комерційним кредитом (у тому числі сумами авансу, попередньої оплати), є платою за користування грошовими коштами. За відсутності в законі або договорі умов щодо розміру та порядку сплати відсотків за користування комерційним кредитом судам слід керуватися нормами ст. 809 ГК. Відсотки за користування комерційним кредитом підлягають сплаті з моменту, визначеного законом або договором. Якщо законом або договором цей момент не визначений, слід виходити з того, що такий обов'язок виникає з моменту отримання товарів, робіт або послуг (при відстрочці платежу) або з моменту надання грошових коштів (при авансі або попередньої оплати) і припиняється при виконанні стороною, отримала кредит, своїх зобов'язань або при поверненні отриманого як комерційного кредиту.
Комерційний кредит передбачається безпроцентним, якщо в ньому прямо не передбачено інше, у випадках, коли договір укладено між громадянами на суму, що не перевищує 50-кратного встановленого законом МРОТ, і не пов'язаний із здійсненням підприємницької діяльності хоча б однієї із сторін (п. 3 ст . 809 ГК).
У разі, коли продавець не виконує обов'язок щодо передачі попередньо оплаченого товару і інше не передбачено договором купівлі-продажу, на суму попередньої оплати підлягають сплаті відсотки у відповідності зі ст. 395 ЦК з дня, коли за договором передача товару повинна була бути проведена, до дня передачі товару покупцеві або повернення йому попередньо сплаченої ним суми (п. 4 ст. 487 ЦК). Договором може бути передбачений обов'язок продавця сплачувати проценти на суму попередньої оплати від дня одержання цієї суми від покупця до дня передачі товару або повернення грошових коштів продавцем при відмові покупця від товару. У цьому випадку відсотки стягуються як плата за наданий комерційний кредит [14].
У разі, коли договором купівлі-продажу передбачена оплата товару через певний час після його передачі покупцеві або оплата товару в розстрочку, а покупець не виконує обов'язок по оплаті переданого товару у встановлений договором термін, покупець відповідно до п. 4 ст. 488 ГК зобов'язаний сплатити відсотки на суму, сплата якої прострочена, відповідно до ст. 395 ЦК з дня, коли за договором товар повинен бути оплачений, до дня оплати товару покупцем, якщо інше не передбачено ГК або договором купівлі-продажу [15].
Договором може бути передбачений обов'язок покупця сплачувати проценти на суму, що відповідає ціні товару, починаючи з дня передачі товару продавцем (п. 4 ст. 488 ЦК). Зазначені відсотки, що нараховуються (якщо інше не встановлено договором) до дня, коли оплата товару була проведена, є платою за комерційний кредит (ст. 823 ЦК).
Комерційний і товарний кредит ближче за своєю правовою природою до договору позики, ніж до договору кредиту, незважаючи на наявність найменування "кредит '.
Товарний кредит передбачає видачу позичальникові речей, визначених родовими ознаками, але не грошей. У цьому і полягає його головна відмінність від кредитного договору. Крім цього, кредитором за товарним кредитом може виступати будь-яка особа, в тому числі і банк. Але для банку та інших кредитних установ цей договір є винятком, і, найчастіше, можливість здійснення банком або іншою кредитною організацією діяльності за товарним кредитування, передбаченої теорією цивільного права, на практиці не реалізується [16]. Практично ж товарний кредит найчастіше реалізується суб'єктами, що виробляють якусь продукцію, або здійснюють її реалізацію.
Умови про якість, комплектності, асортименті, переданих у кредит речей, визначених родовими ознаками, визначаються відповідними правилами цивільного кодексу, у разі купівлі-продажу, якщо інші умови сторони не встановили в договорі.
Якщо товарний кредит є самостійною угодою, то комерційний кредит такою не є, а являє собою лише умова, що міститься в безкоштовне договорі.
Практично будь-який відшкодувальний цивільно-правовий договір може містити умови або авансування одного боку (здійснення часткової попередньої оплати), або здійснення повної попередньої оплати.
Економічно у всіх випадках мова йде про надання у власність оборотних коштів у вигляді грошових коштів у рахунок оплати в майбутньому. Таким чином, у наявності конструкція саме позикових відносин зі спеціальним предметом (як предмет комерційного позики виступають тільки грошові кошти), часто таку позику носить безпроцентний характер і поширений серед суб'єктів цивільного права загальної правоздатності, до яких не відносяться банк і інша кредитна організація. Більш того, банки і інші кредитні організації часто не можуть виступати в якості кредитора за комерційним кредитом в силу того, що ст. 5 Закону «Про банки і банківську діяльність» кредитної організації забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю [17].
Відповідно до ст. 823 ГК РФ до даного виду договору повинні застосовуватися правила про позику та кредит, якщо інше не передбачено у змісті договору або не суперечить суті комерційного кредиту. До такого виключення, зокрема, належить можливість односторонньої відмови від здійснення авансування та попередньої оплати.
Незважаючи на те, що авансування і завдаток виконують одну й ту ж функцію - функцію здійснення оплати за товар або надану послугу та надану роботу - на завдаток не поширюються правила договору позики, так як завдаток, в першу чергу, має характер забезпечення виконання зобов'язання і, як наслідок, встановлює спеціальну відповідальність за невиконання іншою стороною зобов'язань.

Висновок
Кредитом можна назвати процентну позику, при якому позикодавцем є банк, а об'єктом позики - гроші. Кредитний договір будується на консенсуальної і двосторонньо зобов'язує моделі, маючи безумовно БЕЗОПЛАТНО характер. Ст. 819 ЦК РФ виразно вказує, що кредитором за кредитним договором може бути тільки банк або інша кредитна організація.
Банк як посередник на фінансовому ринку, видавши кредит, піддається кредитному і процентного ризику, а також ризику ліквідності. Поява цих ризиків викликано об'єктивними обставинами, положенням банку як аутсайдера по відношенню до позичальника. У числі цих обставин неявні (у тому числі недобросовісні) дії позичальників, або прихована інформація, або те й інше разом. Перераховані вище ризики є ризиками самого банку, однак після певної межі вони стають вже ризиками його клієнтів (власників депозитів, як термінових, так і до запитання). Саме специфіка банку як продавця чужих грошей і вимагає підвищеного захисту інтересів банку і його клієнтів.
Як правило, банками видаються цільові кредити, і призначення кредиту вказується в кредитному договорі. Дуже важливо, щоб призначення було правильно сформульовано, так як нецільове використання дає право банку здійснити дострокове списання кредитних коштів, накласти штраф на позичальника. У КК РФ передбачено покарання за нецільове використання кредиту.
Термін, протягом якого кредитні кошти мають бути перераховані позичальникові, повинен бути сформульований чітко і однозначно, як і санкції за його порушення. Кредитним договором може бути передбачено будь-яка форма забезпечення зобов'язань позичальника, наприклад, застава; звичайно в таких випадках робиться застереження про те, що кредитний договір набуває чинності лише з набранням чинності договору застави. У тому випадку, якщо в кредитному договорі буде існувати така обмовка, важливо, щоб термін надання кредиту вказувався в кількості днів з моменту вступу кредитного договору в силу, а не з моменту підписання, тому що застава може оформлятися досить довго, що призведе до закінчення терміну надання кредиту, передбаченого договором, і дасть можливість кредитору оскаржувати термін.
Таким чином, проведений аналіз кредитного договору показує що, багато комерційних банків повинні бути більш обережні і уважні до його умов. Оскільки використання умов кредитного договору за трафаретом може бути витлумачено клієнтами в свою користь. Наслідками цього будуть судові позови і порушення строків повернення кредиту, що може дестабілізувати грошовий обіг, а також привести до зниження ліквідності банку, а це є ризик до виникнення банкрутства. Щоб протистояти ризикам, пов'язаних з банкрутством, комерційні банки повинні мати достатньо власних коштів, що дозволяють їм витримати можливі збитки, і професійну юридичну службу.

Список використаної літератури
1. Цивільний кодекс Російської Федерації. Ч.1, 2. Текст, коментарі, алфавітно-предметний указатель. / Под ред. О.М. Козир, А.Л. Маковського, С.А. Хохлова. - М.: Міжнародний центр фінансово-економічного розвитку, 1996.
2. Федеральний закон від 21 липня 1997 р. № 122-ФЗ «Про державну реєстрацію прав на нерухоме майно та угод з ним» / / Відомості Верховної Ради України. - 28 липня 1997 р. - № 30. - Ст. 3594.
3. Правила кредитування фізичних осіб установами Ощадбанку Росії від 10 липня 1997 р. № 229-р (затв. Ощадбанком РФ 10 липня 1997 р.) / / Фінансова газета. - Грудень 1997 р. - № № 50-51.
4. Постанова Пленуму Верховного Суду РФ і Пленуму Вищого Арбітражного Суду РФ від 8 жовтня 1998 р. № 13/14 «Про практику застосування положень Цивільного кодексу Російської Федерації про відсотки за користування чужими грошовими коштами» / / Вісник Вищого Арбітражного Суду Російської Федерації. - 1998. - № 11.
5. Агарков М.М. Основи банківського права: Курс лекцій. - М., 2000. - 354с
6. Банківське право Росії: Навчальний посібник / Братко А.Г.. - М.; Юрид. лит., 2003. - 848 с.
7. Банківське право: Навчальний посібник / Ареф'єва М.М., Волкова І.А., Карабанова К.І. та ін - 2-е вид., перераб. і доп .. - Волгоград; Вид-во Волгогр. ун-ту, 2003.
8. Цивільне право Росії: Курс лекцій. Зобов'язальне право. Ч. 2 / Брагінський М.І., Клейн Н.І., Левшина Т.Л. и др. - М.; БЕК, 1997. - 704 с.
9. Голишев В.Г. Угоди в кредитній сфері. - М., 2003. - 707с.
10. Договірне право Росії / Завидів Б.Д., Анохін В.С. - М.; Ліга Розум, 1998. - 528 с.
11. Єфімова Л.Г. Банківські операції. Коментар законодавства та арбітражної практики / / М.: Видавничий дім 'ИНФРА-М', 2000 р. - 560 с.
12. Єфімова Л.Г. Банківські операції: право і практика. - М., 2001. - 609 с.
13. Захарова М.М. Кредитний договір. - М., 2002. - 257 с.
14. Іоффе О.С. Зобов'язальне право. - М., 1996. - 809 с.
15. Коментар до Цивільного кодексу Російської Федерації, частини другий (постатейний). / Руков. авт. колективу і відп. ред. О.Н. Садиков. - М.: Юр. фірма Контракт, 2002.
16. Коментар до Цивільного кодексу Російської Федерації, частини другий (постатейний) / Під ред. Абова Т.Є., Кабалкіна А.Ю. - М., 2004.
17. Кредитні і розрахункові зобов'язання в цивільному праві Росії: Навчальний посібник / Вавілін Є.В., Груздева А.А., Фомічова Н.В. та ін - Саратов; Вид-во Сарат. держ. акад. права, 2003. - 88 с.
18. Карімуллин Р.І. Права та обов'язки сторін кредитного договору. М.2001. - 156 с.
19. Новосьолова Л.О. Відсотки за грошовими зобов'язаннями. М. 2002. 320 с.
20. Олійник О.М. Основи банківського права: Курс лекцій. - М., 2003. 670 с.
21. Павлодский Є.А. Договори організацій і громадян з банками. - М., 2000. - 179 с.
22. Солов'яненка Н.І. Грошові зобов'язання. - М., 2003. - 445 с.