Систему Micro Cash Register пропонують багато великих банків. Вартість передачі та обробки повідомлення по цій системі значно нижче, ніж по телетексту, до того ж система дозволяє отримувати виписку за рахунком і робити запити про походження платежу в автоматичному режимі. Для банків, що мають велику кількість платіжних доручень на день і не стали користувачами СВІФТ, це одна з найбільш зручних форм зв'язку з іноземними кореспондентами.
Більшість платежів сьогодні виробляється за допомогою повністю автоматизованої документарній системи дистанційної передачі даних СВІФТ [5].
Введення даних із заповнених клієнтами заяв на переказ проводиться під візуальним контролем на екрані. Після введення даних правильність їх перевіряється за контрольною роздруківці. Тільки після такої перевірки авторизовані особи дають дозвіл на пере дачу повідомлення по системі СВІФТ.
У порівнянні з традиційними методами проведення міжнародних розрахункових операцій система СВІФТ має три важливих пре майна:
1) швидкість - час передачі повідомлення від банку до банку скорочено до мінімуму;
2) надійність - завдяки стандартизації та вбудованим контрольним елементам передачі повідомлення до місця призначення помилкові інтерпретації або спотворення практично виключені;
3) економічність - система працює бездокументарній і тим самим призводить до істотної раціоналізації проведення операцій. [6]
Комісія за переказ може стягуватися як за рахунок перевододателя, так і за рахунок бенефіціара - в залежності від умов контракту і вказівок у заяві на переказ. За чий би рахунок не стягувалася комісія, банк-емітент не несе додаткових ризиків по операції банківського переказу - вся відповідальність покладається на імпортера.

5. Сутність і природа сучасних грошей
Гроші - це особливий вид товару, який виділився з товарного світу і служить загальним еквівалентом. Іншими словами, гроші є таким товаром, який здатний обмінюватися на всі інші товари.
Гроші з'явилися в глибоку давнину в результаті обміну товарами. Спочатку обмін був випадковим. З розвитком суспільного розподілу праці, виробництва і обміну виділився один товар (як загальний еквівалент), який і став грати роль грошей. Отже, гроші мають товарне походження. В основі обміну товарів за допомогою грошей лежить вартість, тобто суспільна праця, витрачена у процесі виробництва товару і уречевлена ​​в ньому.
Сутність як внутрішній зміст предмета має зовнішній прояв і є нам у конкретних формах свого існування. Сутність грошей знаходить своє безпосереднє вираження у виконуваних п'яти функціях (формах):
1) Перша форма вияву - як загальний еквівалент товарів. Гроші-товар особливого роду, який має внутрішню вартість, і через цей товар вимірюється вартість.
Товар, який виступає в еквівалентній формі, має ряд особливостей:
Приватний працю, укладений в товарі - еквіваленті, є формою прояву суспільної праці, укладеного в товарі, що знаходиться у відносній формі вартості.
Конкретна праця, укладений в товарі-еквіваленті, є формою прояву абстрактної праці, укладеного в товарі, виступаючому у відносній формі вартості.
Споживча вартість-форма прояву вартості, укладеної в товарі, що знаходиться у відносній формі вартості.
2) Гроші як вираження виробничих відносин.
Гроші-не просто річ, а така річ, яка виражає певні економічні відносини. Гроші-економічна категорія. Економічна категорія-теоретичний вираз, абстракція суспільних відносин виробництва.
Ці стосунки у свою чергу можуть бути кредитними (надання позики), фінансовими (нарахування податку з обороту), розрахунковими і т.д.
3) Гроші як форма загальної обмінності.
Однією з рис, які характеризують сутність грошей, є їх загальна безпосередня обмениваемость на всі інші товари. (Товар-це продукт на продаж, має споживчу вартість, яка виявляється в грошовій формі-вартості). Це властивість проявляється у всіх формаціях, але характеризується в залежності від сфер застосування грошей.
В умовах ринкового господарства дана риса досягає свого апогею. Робоча сила перетворюється на товар. Предметом купівлі-продажу стають на тільки продукти праці, але й природні багатства, моральні якості людини.
У соціалістичному суспільстві сфера застосування грошей звужується.
4) Гроші як зовнішня речова міра праці.
Гроші є зовнішньою мірою праці, тому що в грошах виражається внутрішня вартість усіх товарів.
Річ-кожен товар має лише йому притаманними якостями.
Товар має вартістю і споживною вартістю.
Ціна = собівартість + прибуток.
Гроші виражають вартість і споживчу вартість.
Форма грошей як форма мінової вартості-всі товари повинні мати мінову вартість, яка визначається в процесі прирівнювання товарних вартостей до грошових.
В адміністративній економіці існує планове встановлення цін, гроші не можуть перетворитися на форму абстрактного багатства (владу грошей).
5) Золотий вміст грошей.
У обігу знаходяться грошові знаки зазвичай нерозмінні на золото. Виняток становлять Французький золотий франк і валюта ПАР. Грошові знаки є представниками золота, тобто їх повинно бути стільки, скільки необхідно золота. Слід розрізняти поняття золотий вміст і золоте забезпечення грошей.
Золотий вміст-технічна сторона грошей як міри вартості-ваговий вміст золота в грошовій одиниці держави-масштаб цін. Золото при цьому виступає ідеально.
Золоте забезпечення-вимагає реальних золотих запасів.
Золотий вміст рубля неодноразово змінювалося, а з 1991 року скасовано. Золоте забезпечення необхідно.
6) Кредитний характер грошей.
У сучасних умовах гроші мають кредитний характер, що проявляється в тому, що гроші випускаються (повинні випускатися), по-перше, в процесі кредитних операцій, по-друге, в процесі кредитних емісій, по-третє, гроші являють собою кредитні операції держави.

6. З труктура грошового обороту

6.1 Грошова маса та грошові агрегати

Найважливішим показником кількості грошей, що перебувають в обігу, є грошова маса. Вона відповідає сукупним обсягом грошових коштів - готівкових та безготівкових, який на даний момент випущено і не вилучено з обігу і належить різним економічним суб'єктам. Значення грошової маси визначається тим, що від її розміру і темпів приросту залежать такі економічні показники, як інфляція, рівень ставок відсотка і зайнятості, національний дохід, валютний курс, валовий національний продукт.
У грошовій масі представлені всі можливі і різноманітні види грошей. Для характеристики її структури застосовують грошові агрегати - М0, М1, М2. Тут М0 - готівкові гроші в обігу; М1 = М0 + кошти в банках на рахунках до запитання; М2 = M1 + кошти на термінових і ощадних рахунках у банках.
Число і склад агрегатів грошової маси можуть відрізнятися в різних країнах і на окремих відрізках історичного розвитку. Наприклад, у США застосовують показник грошової бази і чотири грошових агрегату, причому останні включають не тільки грошові активи, Але й акцептовані банками векселі, комерційні папери, казначейські векселі, ощадні облігації США та ін У Франції використовують два агрегати грошової маси, у Німеччині - три. Між показниками, прийнятими в різних країнах, як правило, існує чітка відповідність, різні центральні банки застосовують схожі методи їх визначення. Вибір показника зазвичай залежить від того, який з них найбільш повно відповідає основним цілям і напрямам економічної політики держави на даний момент.
Окремі грошові агрегати відрізняються за ступенями ліквідності і прибутковості. Під ліквідністю розуміють здатність активу перетворюватися на загальний засіб платежу. Актив вважають ліквідним, якщо він може бути обмінений на товар чи послугу при низьких трансакційних витратах і відносній визначеності його номінальної (без урахування інфляції) вартості. Найбільш ліквідними визнають готівкові гроші. Всі інші види активів мають порівняно з ними меншою ліквідністю. В даний час, коли між готівкою і безготівковими грошима ніяких кордонів практично не існує і їх на рівних підставах приймають в оплату різних товарів, можна говорити про те, що гроші в цілому (тобто будь-які) володіють максимальною ліквідністю.
Показники ліквідності і прибутковості знаходяться у зворотній залежності - в міру зростання прибутковості скорочується ліквідність і навпаки. Це цілком логічно, так як ризикований актив потенційно повинен обіцяти підвищений дохід власнику, який зазвичай, розглядають як надбавку (премію) за ризик.

6.2 Види грошового обігу

Існує два види грошового обігу:
Безготівковий обіг - рух вартості без участі готівки, шляхом перерахування грошових коштів по рахунках в кредитних установах і заліків взаємних вимог. Безготівкові розрахунки мають важливе економічне значення в прискоренні оборотності коштів, скорочення готівкових грошей, необхідних для звернення, зниженні витрат звернення (додаток 1) [7].
Високий рівень безготівкових розрахунків у будь-якій країні говорить про правильну, грамотної організації всього грошового обороту. У Додатку 1 наведено структуру грошової маси.
Між готівковим і безготівковим обігом існує тісний взаємозв'язок: гроші постійно переходять з однієї сфери обігу в іншу, вони утворюють загальний грошовий обіг, у якому діють єдині гроші.
У залежності від економічного змісту розрізняють дві групи безготівкового обігу:
- По товарних операціях, тобто безготівкові розрахунки за товари та послуги;
- По фінансових зобов'язаннях, тобто платежі до бюджету і в позабюджетні фонди, погашення банківських позичок, сплата відсотків за кредит, розрахунки зі страховими компаніями.
Значення безготівкових розрахунків складається в тому, що вони прискорюють оборотність засобів, скорочують абсолютний розмір готівки в обороті, скорочуються витрати на друкування і доставку готівки.
ЦБ РФ працює на основі автоматичної системи міжбанківських розрахунків на базі розрахунково-касових центрів РКЦ і комерційних банків, що дозволяє відмовитися від пересилки паперових документів і прискорює розрахунки (рахунок йде на години і хвилини, і в ідеалі робота може відбуватися в режимі реального часу) [ 8].
Безготівковий оборот в Україні характеризується обов'язковим відкриттям розрахункового або поточного рахунку в установі банку. Платежі здійснюються за згодою покупця або з доручення платника. Підставою для перерахування коштів є фінансові платіжні документи (платіжні доручення, розрахункові чеки, договору). При порушенні умов договору існує можливість повної або часткової відмови від оплати у відповідності і "Правилами здійснення безготівкових розрахунків»; готівкові гроші в касі підприємства знаходяться в межах встановлених лімітів; самостійність у витрачанні коштів на рахунках відповідно до «Порядку ведення касових операцій у РФ» .
У Росії відповідно до правил Банку Росії визначено, що розрахунки підприємств за своїми зобов'язаннями, а також між юридичними і фізичними особами за товарно-матеріальні цінності провадяться в безготівковому порядку через установи банку [9].
Визначено такі форми безготівкових розрахунків:
- Розрахунки платіжними дорученнями;
- Розрахунки платіжними вимогами;
- Інкасові розрахунки;
- Розрахунки із застосуванням акредитивів;
- Розрахунки з використанням чеків;
- Розрахунки з використанням векселів;
- Клірингові розрахунки;
- Розрахунки за допомогою пластикових карток
Розглянемо по докладніше всі форми безготівкових розрахунків.
Платіжним дорученням є розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку, оформлене розрахунковим документом, перевести певну грошову суму на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку. Платіжне доручення виконується банком у термін, передбачений законодавством, або в більш короткий термін, встановлений договором банківського рахунку або визначається застосовуваними у банківській практиці звичаями ділового обороту.
Платіжними дорученнями можуть здійснюватись:
- Перерахування грошових коштів за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги;
- Перерахування грошових коштів до бюджетів всіх рівнів і в позабюджетні фонди;
- Перерахування грошових коштів з метою повернення / розміщення кредитів (позик) / депозитів і сплати відсотків за ним;
- Перерахування грошових коштів в інших цілях, передбачених законодавством або договором.
При розрахунках за акредитивом банк, що діє за дорученням платника про відкриття акредитива, зобов'язується зробити платежі на користь одержувача коштів за подання останнім документів, відповідних всім умовам акредитива, або надати повноваження іншому банку здійснити такі платежі. В якості виконуючого банку може бути банк-емітент, банк одержувача коштів чи інший банк. Акредитив відокремлений і незалежний від основного договору.
Банками можуть відкриватися такі види акредитивів:
- Покриті (депоновані) і непокриті (гарантовані);
- Відкличні та безвідкличні (можуть бути підтвердженими).
При відкритті покритого (депонованого) акредитива банк-емітент перераховує за рахунок коштів платника або наданого йому кредиту суму акредитива (покриття) у розпорядження виконуючого банку на весь термін дії акредитива. При відкритті непокритого (гарантованого) акредитива банк-емітент надає виконуючому банку право списувати кошти з ведеться в нього кореспондентського рахунку банку-емітента в межах суми акредитива або вказує в акредитиві інший спосіб відшкодування виконуючому банку сум, виплачених за акредитивом відповідно до його умов.
У разі зміни умов або скасування відкличного акредитива банк-емітент зобов'язаний направити відповідне повідомлення одержувачу коштів не пізніше робочого дня, наступного за днем ​​зміни умов або скасування акредитива. Умови безвідкличного акредитива вважаються зміненими або безвідкличний акредитив вважається скасованим з моменту отримання виконуючим банком згоди одержувача коштів. Часткове прийняття змін умов безвідкличного акредитива одержувачем коштів не допускається.
Чек - це цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю.
Чекодавцем є юридична особа, яка має грошові кошти в банку, якими він має право розпоряджатися шляхом виставляння чеків, чекодержателем - юридична особа, на користь якої виданий чек, платником - банк, у якому знаходяться грошові кошти чекодавця.
Розрахунки по інкасо являють собою банківську операцію, за допомогою якої банк за дорученням і за рахунок клієнта на підставі розрахункових документів здійснює дії щодо одержання від платника платежу. Для здійснення розрахунків по інкасо банк-емітент має право залучати інший банк. Розрахунки за інкасо здійснюються на підставі платіжних вимог, оплата яких може проводитися за розпорядженням платника (з акцептом) або без його розпорядження (в безакцептному порядку), і інкасових доручень, оплата яких проводиться без розпорядження платника (у безспірному порядку).
Платіжне вимога є розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора (отримувача коштів) за основним договором до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк.
Платіжні вимоги застосовуються при розрахунках за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги, а також в інших випадках, передбачених основним договором.
Інкасове доручення є розрахунковим документом, на підставі якого здійснюється списання грошових коштів з рахунків платників у безспірному порядку.
Інкасові доручення застосовуються:
- У випадках, коли безперечний порядок стягнення грошових коштів встановлено законодавством, в тому числі для стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції;
- Для стягнення за виконавчими документами;
- У випадках, передбачених сторонами за основним договором, за умови надання банку, обслуговуючому платника, права на списання грошових коштів з рахунку платника без його розпорядження.
Банки - емітенти здійснюють емісію пластикових карт як інструменти безготівкових розрахунків, призначеного для здійснення фізичними особами, в тому числі уповноваженими юридичними особами, операцій з грошовими коштами, що знаходяться в емітента, відповідно до законодавства та договору із емітентом.