1. Необхідність, сутність і функції грошей (поняття, необхідність, сутність, функції, види грошей)
У процесі поділу праці, появи приватної соб-ти стихійно історично з'явився такий товар, який можна було б обміняти. Цей товар ставав загальним еквівалентом. Це гроші - особливий товар, за допомогою якого оцінюються всі інші товари і забезпечується обмін ними. Поступово роль грошей стали виконувати благородні Ме., Тому що володіють певними якостями: хороша подільність, збереженість, транспортабельність, однорідність, висока вартість і т.д. Сучасне суспільство вимірює грошима практ. всі показники: результати праці, витрати.
Функції грошей: Міра вартості, Світові гроші, засіб обігу, засіб платежу, засіб заощадження і накопичення.
Сутність грошей проявляється в цих функціях:
1. Як міра вартості - як загальний еквівалент вимірюють вартість усіх товарів. Однак не гроші роблять товари порівнянними, а суспільно необхідна праця, витрачена на виробництво товарів, створює умови для їх зрівнювання. Вартість товару, виражена в грошах, називається ціною. Для порівняння цін всіх товарів служить масштаб цін, який встановлюється державою як фіксована вагова кількість грошового металу, прийнята за грошову одиницю.
2. Як засіб обігу і платежу - гроші в цій функції повинні бути присутніми реально. Товарне звернення включає продаж товару, тобто перетворення його в гроші і перетворення грошей у товари (Т-Г-Т). У цьому процесі гроші відіграють роль посередника в обміні. Також за товар розплачуються грошима, гроші потрібні як для негайної оплати, так і для погашення боргу. Напр., Купівля товарів у кредит, оплата електроенергії.
4. Як засіб накопичення і заощадження - проявляється як у сфері пр-ва, так і в сфері споживання. У цих випадках виникає необхідність у додаткових коштах. Накопичення відбувається у юр осіб на банк рахунках, у фізосіб у різних формах (праця доходи, банківський%). Широко розвивається покупка ц / б, вкладення в нерухомість, драг Ме і каміння, в інвалюту, антикваріат.
5. Як світові гроші - гроші, які беруть участь у процесі міждержавного товарообігу, торгівлі, кредиту, що виконують функцію обслуговування світового господарства, гроші в цій якості виступають у розрахунках по міжнародним балансам. Міжнародним засобом світові гроші служать при порушенні рівноваги обміну товарами та послугами між країнами, а також при наданні позик. Виконання грошима цих функцій означає, що грошова маса може функціонувати в національному, міжнародному грошовому обігу і в сфері нагромадження. За допомогою світових грошей платять, купують, збирають на світовому рівні. Ця функція проявляється на світовому ринку і в кач-ве світ. грошей виступає золото.
Роль грошей: гроші, виконуючи свої функції, сприяють зростанню обмінних операцій.
Види грошей: 1. Металеві гроші (7 ст до н.е.) 1 зображення Олександра Македонського. Відбувається уніфікація грошових знаків і з'являється потреба зосередити випуск грошей в одному місці - у гос-ва, щоб витягти монетний дохід - це різниця між вартістю заступників грошей і повноцінних грошей, За рахунок цих різниць поповнюється бюджет. Емісія - випуск грошових знаків в госп-ий оборот (карбування монет). 2. Грошові знаки на паперових носіях - це грошові знаки, які заміщають повноцінні гроші, вони випускаються гос-вом, вони нерозмінних і наділяються примусовим курсом. Вони призначені для задоволення потреб гос-ва. Емісійний дохід - це різниця між номінальною вартістю грошових знаків і їх фактичною собівартістю, яка вилучається випускають їх органом. 3. Кредитні гроші - це грошові знаки, які заміщають в обігу повноцінні гроші: вексель, банкноти, чеки, кредитні карти.
2. Грошовий оборот (поняття, види, закон грошового обігу, грошова маса, швидкість обігу грошей)
Принципи організації грошового обороту:
- Всі підприємства, організації та установи зобов'язані зберігати ден. кошти на рахунках в банку, проводити розрахунки через банк, переважно в безготівковій формі;
- Банки повинні забезпечувати ведення рахунків підприємств і організацій, проведення щодо них безготівкових і готівково-грошових розрахунків з відповідним контролем, прийом і зберігання ден. заощаджень населення, видачу їх на першу вимогу вкладників у будь-якій формі;
- У внутрибанковском обороті застосовуються тільки розрахункові документи встановленої форми, а у позабанківській обороті тільки державної реєстрацiї. грошові знаки.
Загальні принципові риси грошового обороту можна охарактеризувати наступним чином:
- Грошовий обіг - це сукупність всіх грошових потоків підприємств, господарських, д-их, приватних, корпоративних організацій, кредитних установ і населення, що утворюються в процесі здійснення платежів за допомогою грошей, які виступають у функції засобу обігу і платежу. При цьому переважне місце займають грошові потоки між організаціями і підприємствами;
- Грошовий обіг являє собою єдність обігу готівкових та безготівкових форм розрахунків, оскільки гроші в усіх випадках виступають єдиним мірилом вартості суспільного продукту та національного продукту;
- Грошовий обіг охоплює весь процес відтворення з його складовими елементами: вироб-вом, розподілом, обміном і споживанням;
- Регулювання грошового обороту має кредитну основу, тобто авансування грошей господарського обороту базується на кредитних відносинах;
- Наукове регулювання і прогнозування грошового обороту здійснюється за допомогою розробки фінансових і кредитних прогнозів, а також прогнозів по грошовому обігу.
Сукупність грошових платежів у порядку безготівкових перерахувань і за допомогою готівкових грошей утворюють грошовий обіг. Найбільш поширеним видом розрахунків є безготівкова форма. Грошовий обіг регулюється ЦБ РФ, залежить від безлічі факторів: екон., Соц., Політ. і т.д., але в сфері обігу діє закон кількості грошей, тобто закон грошового обігу.
Закон грошового обігу = Сутність його в тому, що кількість грошей, необхідних для звернення і платежів = сумі цін на товари / на число оборотів ден одиниці КД = (МхZ) / N, де М - маса грошей Z - ціна, N - швидкість обігу.
Тобто визначається залежність, чим більше сума цін на реалізовані е товари, тим більше потрібно грошей в обігу; чим швидше оборотність грошової одиниці, тим менше потрібно грошей в обігу. Швидкість обігу грошей х к-ть грошей в економіці = середня маса товарів х середнє кількість товарів (Фішер).
3. Грошова система (поняття, типи, характеристика та особливості грошових систем економічно розвинених країн та Росії)
Грошова система країни - це історично сформована національна система організації грошового обігу, закріплена традиціями та оформлена законодавчо. Грошові системи держави виникають і еволюціонують по мірі розвитку видів і форм грошей. Її складовою частиною є національна валютна система, яка в той же час відносно самостійна. Як і будь-яка система, грошова система складається з ряду елементів, серед яких виділяються:
грошова одиниця - це встановлений у законодавчому порядку грошової знак, що служить для порівняння і вираження цін усіх товарів.
масштаб цін - це поділ грошової одиниці на кратні частини;
види грошей, які знаходяться в обігу і є законним платіжним засобом, - форми грошей, існуючі е рамках певного господарства, які економічно утвердилися і визнаються законодавцем в якості законного платіжного засобу;
- Порядок емісії та характер забезпечення грошових знаків, випущених в обіг, - законодавчо врегульовані процеси їх забезпечення, випуску, зберігання та вилучення їх обігу;
- Методи регулювання грошового обігу - д-ий апарат, який здійснює регулювання грошового обігу, той д-ий орган, якому законодавчо доручено спостерігати і регулювати процеси емісії, забезпечення, зберігання та вилучення з обігу грошових знаків.
Типи грошових систем визначаються в залежності від форми грошового матеріалу:
1. Товарні грошові системи - на самих ранніх етапах розвитку товарного госп-ва і д-ого будівництва. Зміст товарних грошова. Систем обумовлюється природним середовищем проживання.
2. Металеві грошові системи класифікуються залежно o т того, який метал грає роль грошей. Вони поділяються на монометал вої (один метал займає панівне становище, служить основним загальним еквівалентом і домінує в грошовому обігу), біметалічні (за двома металами - золотом і сріблом закріплюються грошові функції).
3. Фідуціарні (власне паперові кредитно-паперові, електронні грошові знаки не є представниками громадського матеріального багатства не розмінюються на золото).
Сучасне пристрій грошової системи РФ регулюється законом «Про грошову систему РФ» від 25 вересня 1992 року. Встановлює правові основи для грошової системи РФ: офіційну ден. одиницю, порядок емісії готівкових грошей, організацію та регулювання грошового обігу. Офіційною грошовою одиницею в нашій країні є - рубль. Введення в обіг на території країни інших грошових знаків заборонено законом. Офіційне співвідношення між рублем і золотом не встановлюється. Емісія готівки, організація обігу та вилучення з обігу на території РФ здійс-ся ЦБ РФ. Курс рубля по відношенню до іноземних валют опред-ся ЦБ РФ на підставі біржових валютних торгів і публікується в офіційних урядових виданнях. Розрахунки осущ. у валюті РФ (розрахунки в інвалюті опр. ЦП). Платежі осущ-ся у готівковій та безготівковій формі. Форми безготівкових розрахунків опр. правилами ЦБ РФ і законом. зразки платіж док-в (платіжок, векселів, чеків) вуст ЦБ РФ.
Характерні риси Бреттон-Вудської грошової системи:
- Функція світових грошей зберігалася за золотом в тій мірі, в якій воно продовжувало бути засобом остаточних розрахунків між країнами і загальним втіленням багатства;
- Поряд із золотом в якості міжнародних платіжних засобів у міжнародному обороті використовувалася національна грошова одиниця США - долар;
- Резервні валюти могли обмінюватися на золото в казначействі США за офіційним встановленому в 1934 р. Співвідношенню (35 доларів за тройську унцію) центральними банками та урядовими установами інших країн;
- Прирівнювання валют один до одного і взаємний обмін здійснювалися на основі офіційно узгоджених країнами - членами МВФ валютних паритетів, виражених у золоті та в доларах США;
- Ціна золота на вільних ринках складалась на базі офіційної ціни і до 1968 р. Практично не відхилялася від неї;
- Міждержавне регулювання валютних відносин країн здійснював МВФ;
- З метою пом'якшення кризи окремих валют гос-ва вдавалися в необхідних випадках до взаємодопомоги;
- Ринкові курси валют не повинні були відхилятися від фіксованих доларових паритетів цих валют більш ніж на 1%, т. Е. всі валюти мали жорстку прив'язку до долара. Таким чином, Бреттон-Вудська система являла собою систему міждержавного золотодоларового стандарту.
На зміну Бреттон-Вудської системи прийшла Ямайська грошова система, її риси:
- Світовими грошима стали СДР (спеціальні права запозичення) в МВФ, які тепер є міжнародної лічильної одиницею;
- Долар США зберіг важливе місце в міжнародних розрахунках і у валютних резервах інших країн;
- Юридично золото втратило свою грошову функцію;
- Золото залишилося резервом гос-ва і використовується для придбання ін ключових грошових одиниць інших країн.
4. Валютна система (поняття валютних систем, валюти та їх класифікації, світові та регіональні валютні системи, валютний курс)
У міру розвитку зовнішньоекономічну зв'язків була створена валютна система - гос-правова форма орг-та валютних відносин, регульована національними законодавчими або міжнар-ми угодами. Валютна система являє собою економічні відносини з приводу функціонування валюти, що склалися на основі інтернаціоналізації капіталістичного госп-ва і світового фінансового ринку. Світова валютна система - форма організації міжнародних валютних відносин, що склалися на основі міжнародних угод. Регіональна валютна система - організ-економічна форма відносин окремої групи країн у валютній сфері, закріплена регіональними угодами. Валюта - (означає «ціна», «вартість» ) ден. одиниця окремо взятої країни, ден. знаки на бум. носіях і розмінна монета зарубіжних країн, нах. всередині країни, кредитне і платіжне ср-во, міжнар-е йди регіон-е лічильні одиниці.
Класифікація валюти:
1. Статус валюти: - національна - ден. одиниця, яка звертається в окремо взятому д-ві, затверджена законом;
- Іноземна - ден. одиниця зарубіжних д-тв;
- Міжнародна (регіональна) - штучні ден. одиниці, використовуються для безготівкових розрахунків між країнами, за допомогою записів на спеціальних рахунках;
- Євровалюта - національна валюта для здійснення депозитних і позичкових операцій у Європі.
2. Режим використання:
- Вільно-конвертована - валюта вільно обмінюється на інші іноземні валюти без обмежень;
- Частково-конвертована - валюта тих д-в, в яких є обмеження на проведення окремих валютних операцій;
- Неконвертована - валюта звертається в межах одного д-ва, не обмінюється;
3. Ставлення до курсів інших валют: - валюта м'яка (з нестійким курсом), - валюта тверда (зі стійким курсом).
4. Метод встановлення валютного курсу:
- Валюта плаваюча (курс складається на основі попиту і пропозиції)
- Валюта спільно плаваюча (обмінний курс коливається згідно з договорами між групами країн);
- Валюта з фіксованим курсом (курс зафіксований гос-вом);
5. Валюта векселя
6. Валюта платежу (ден. одиниця в якій відбувається фактична оплата товару за зовнішньоторговельним контрактом)
7. Валюта надходжень
8. Валюта кредиту (ден. одиниця в якій виставляється міжнародний кредит).
Валютний курс - вимірювач вартісного содерж-я валют; співвідношення між ден одиницями різних країн, ціна ден. одиниці країни, виражена в інвалюті чи міжнар. вал одиницях. Опр-ся попит і пропозицію на ринку.
Склад національної валютної системи:
1. національна валюта, 2 умови її конвертованості (здатність обміну на др валюту), 3 режим валютного паритету (співвідношення двох валют, до золота - золотий паритет), 4 режим валютного курсу (плаваючий, твердий), 5 наявність, відсутність валютних обмежень (ввезення- вивезення, купівля-продаж), 6. регулювання міжнар валютної ліквідності (можливість реалізації валюти), 7. режим валютного ринку, 8. статус нац органів, рег валютні відносини (Мінфін, ЦБ).
На основі нац. валютної системи фор-ся світова, включає ті ж елементи, тільки стосовно до світ. валютним відносинам.
Етапи розвитку світової системи:
1. заснована на золотому стандарті. головна роль - золото. У 1867 році оформлений міжнар угодою (Париж)
2. золотодевізний стандарт (інвалюта в будь-якій формі). Міжнар. одиниця не закріплена не за однією з валют 1922 рік - Генуя.
3. статус резервної валюти міжнар закр за доларом США і фунтом стерлінгом 1944
4. угоду країн-членів МВФ - міжнародна валютна система. Фіксований курс валют перейшов на плаваючий. Сформовано європейська валютна система (ЄС) - ціна ден. одиниці даної країни, виражена в інвалюті чи міжнар-х валютних одиницях (СДР, ЕКЮ). ЕКЮ - європейська валютна одиниця, існує тільки у вигляді записів на рахунках центральних і комерційних банків і безготівкових перерахувань. Країни учасниці ЄВС фіксують курси своїх валют по відношенню до центрального курсу ЕКЮ, відхилення в межах + -2,25%. На курси впливають:
Стан економіки - інфляція, рівень ставок, діяч-ть вал ринків, вал спекуляція, вал політика, стан платіжного балансу, ступінь исп-я нац валют; політ обстановка; ступінь довіри до валюти на нац світ ринках.
5. Інфляція та її особливості в сучасних умовах (сутність, види). Форми та методи стабілізації грошового обігу. Особливості інфляційних процесів в Росії
Інфляція - дисбаланс попиту і пропозиції, що виявляється у зростанні цін. У сучасних умовах інфляція - це прояв критичної ситуації в економіці чи суспільстві. У зверненні надмірне збільшення маси грошей в порівнянні з реальним пропозицію товару. Наочним показником інфляції або її відсутністю є індекс цін.
Види інфляції:
1. Повзуча інфляція - щорічні темпи приросту цін складають 5-10% (характерна для промислово-розвинених країн); Вона не являє собою небезпеки для економії, так як прогнозована, досить легко піддається регулюванню та обліку наслідків.
2. Галопуюча інфляція - Середньорічні темпи приросту цін знаходяться в діапазоні від 10 до 50%, іноді - до 100% (така інфляція переважає в країнах, що розвиваються). Ока робить негативний вплив на економічний розвиток; і для її регулювання застосовуються спеціальні методи.
3. Гіперінфляція - щорічні темпи приросту цін перевищують 100%, можуть досягати і 1000% на рік. (МВФ за гіперінфляцію приймає талу інфляцію, при якій темп зростання перевищує 50% на місяць). Гіперінфляція властива країнам в окремі періоди структурних економічних перетворень, в роки війни, політичних потрясінь. Гіперінфляція веде різкого знецінення грошової одиниці, розладу платіжної системи, наростання диспропорцій економічного розвитку, кризового стану всього суспільства.
4. Адміністративна інфляція - це інфляція, породжувана «адміністративно) керованими цінами.
5. Імпортована інфляція - це інфляція, яка викликається впливом зовнішніх факторів. Наприклад, надмірний приплив у країну іноземної валюти і підвищення імпортних цін.
6. Кредитна інфляція - це інфляція, викликана надмірною кредитною експансією.
У залежності від співвідношення цін: (не) збалансована
У залежності від передбачуваності: (не) очікувана
У залежності від попиту і пропозиції: інфляція попиту або пропозиції (викликається грошовими факторами)
Основні причини появи інфляції (дві групи чинників):
Грошові: фінансування дефіциту держ-го бюджету за рахунок грошової емісії, непродуктивний хар-ер д-х витрат, тобто збільшення витрат на соціальну сферу, збільшення військових витрат, кредитна експансія банків, що виражається в надмірному кредитуванні економіки, приплив іноземної валюти в країну.
Негрошові: монополізація економіки, що веде до зниження цінової конкуренції і відповідно до зростання цін; випереджаючі темпи зростання оплати праці порівняно з темпами зростання продуктивності праці.
Інфляція породжує множ-во «-» явищ: демпінг, спекуляція, падіння виробництва, нестабільність. грошової системи. Інфляція в Росії була і раніше - прихована.
Органи влади повинні вживати заходів зі скорочення інфляції:
1. розробка і осущ-е держ., екон. Програм
2. проведення антимонопольної політики
3. стимулювання інв-й діяльності
4. регулювання кредитно-грошової політики д-ва
5. вдосконалення податкової політики.
Причини та особливості появи інфляції в Росії. Головними негрошовими факторами інфляції в Росії є: криза адміністративно-командної госп-ої системи, витратний характер виробництва, низький рівень продуктивності праці, низька кач-во і неконкурентний хар-ер продукції.
Головними грошовими факторами інфляції є: лібералізація цін в умовах монополізованого стану російської економіки, постійний дефіцитний хар-ер д-го бюджету, кредитна експансія банків, доларизація грошового обігу в країні, втеча капіталів з країни, пов'язане з нестабільною економічною і політичною ситуацією в країні, високі військові витрати, пов'язані з військовими діями на Північному Кавказі.
6. Необхідність, сутність і функції кредиту (поняття, необхідність і визначення кредиту, умови виникнення кредитних відносин, функції кредиту)
У процесі кругообігу грошових ср-в виникає нерівномірна потреба в грошах. Утворюються і нагромаджуються тимчасово вільні гроші у гос-ва, у банків, у нас-я. У той же час у ін госп суб'єктів виникає потреба в залученні грошових ср-в. Це створює умови для виникнення кредитних відносин. Кредит - це угода, договір між юридичними або фізичними особами про позику, або позикою. Один з партнерів (позичкодавець, кредитор) надає іншому (ссудополучателю, позичальникові) гроші (іноді майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. В якості суб'єктів кредитних відносин виступають кредитор і позичальник.
Основні принципи кредитування:
- Повернення кредиту.
- Строковість кредиту.
- Платність кредиту. (Позиковий відсоток)
- Забезпеченість кредиту.
- Цільовий характер кредиту.
- Диференційований характер кредиту.
Кредит виконує слід функції:
® перерозподіл капіталів і вирівнювання норми прибутку; Вкладений у різні виробництва капітал закріплений у певній натуральній формі (у текстильній промисловості - у вигляді прядильних машин, в металургії - у вигляді доменних і мартенівських печей), і тому не може переміщатися з однієї галузі в іншу. Ці труднощі долаються за допомогою кредиту. Позичковий капітал, тобто вільний грошовий капітал, може бути використаний для вкладення в будь-яку галузь виробництва. З галузей з низькою нормою прибутку капітали вивільняються у грошовій формі, накопичуються в банках, а потім у формі кредитів направляються головним чином у галузі з високою нормою прибутку. Таким чином, кредит являє собою необхідний механізм перерозподілу капіталів і вирівнювання норми прибутку.
® економія витрат обігу; Кредит служить важливим фактором економії грошей, що досягається за допомогою:
· Взаємного заліку боргових вимог і зобов'язань, тобто
· Шляхом безготівкових розрахунків;
· Збільшення швидкості обігу грошей;
· Заміни металевих грошей кредитними грошима.
® централізація капіталу; Кредит служить знаряддям централізації капіталу, оскільки посилює позиції великих капіталістичних підприємств у їх конкурентній боротьбі з дрібними підприємствами. Банки надають кредити головним чином великим підприємствам, які мають стійке фінансове положення, відмовляючи більш дрібним, платоспроможність яких викликає сумніви. Тим самим кредит активно сприяє поглинанню дрібних підприємств великими, що представляє собою одну з форм централізації капіталу.
® прискорення концентрації і накопичення капіталу; Кредит активно сприяє концентрації до накопичення капіталу, прискорюючи процес перетворення частини додаткової вартості в капітал. Розрізнені суми додаткової вартості, кожна з яких окремо недостатня для нових капіталовкладень, стікаються в банки і в своїй сукупності досягають розмірів, достатніх для розширеного відтворення. Крім того, завдяки кредиту джерелом нагромадження капіталу стають також грошові заощадження фізичних осіб. Банки та ощадні установи мобілізують ці кошти і надають їх у розпорядження підприємств.
® обслуговування товарообігу; У процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т.п., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках. Найбільш активну роль у вирішенні цього завдання відіграє комерційний кредит як необхідний елемент сучасних відносин товарообміну.
® прискорення науково-технічного прогресу; необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються підприємствами, в тому числі і за рахунок цільових середньо - і довгострокових позик банку.
® розподільна функція: Розподільна функція кредиту виявляється як при акумуляції коштів, так і при їх розміщенні, тобто за допомогою кредиту відбувається розподіл грошових коштів на поворотній основі. Ця функція чітко виявляється в процесі надання на час коштів підприємствам і організаціям (також, як заощаджень населення) для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Таким чином, господарства »забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурси для інвестицій.
® емісійна функція: Проявляється вона в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто обігу надаються гроші як у готівковій, так і у безготівковій формах. Ця функція кредиту виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки.
® контрольна функція: Будь-який кредитор - будь то банк, підприємець або приватна особа - своєрідно через позику контролює стан позичальника, прагнучи запобігти несвоєчасне повернення боргу. Всі кредитну справу побудовано з юридичної точки зору на цивільному законодавстві країни, де поряд з актами купівлі-продажу, оренди, найму, перевезення і т.д.
7. Позиковий капітал і форми кредиту (поняття, джерела позичкового капіталу, його особливості). Ринок позичкового капіталу
Форми кредиту:
- Лихварський кредит, що прийшов на зміну простому товарному запозичення, здійснювався в грошовому вираженні і передбачав збільшення капіталу лихваря в результаті кредитної угоди.
- Банківський кредит - це кредит, що надається банками та іншими кредитно-фінансовими установами, що мають ліцензію, будь-яким господарюючим суб'єктам у вигляді грошових позик. Основна форма кредиту. (Розвиненіша пр-ва і т / о, розвитку кап буд-ва, впровадження досягнень НТП, зміцнення госп розрахунку)
- Комерційний кредит передбачає продаж товарів у борг із відстрочкою платежу. Знаряддям такого кредиту є вексель, оплачуваний через банк. Головна мета комерційного кредиту - прискорення процесу реалізації товарів і укладеної в них прибутку.
- Споживчий кредит надається банками, спеціалізованими фінансово-кредитними установами і торговими підприємствами приватним особам для оплати товарів тривалого користування (автомашини, меблі, побутова техніка).
- Комерційний кредит - кредит, наданий пр-ми і госп орг-ми один одному у вигляді відстрочки платежу - на основі торг угоди. Відстрочка платежу може бути оформлена векселем.
- Іпотечний кредит надається у вигляді довгострокових позик банками, або спеціалізованими фінансово-кредитними установами під заставу нерухомості для купівлі або будівництва житла, або купівлю землі.
- Державний кредит - це сукупність кредитних відносин, в яких позичальниками виступають держава і місцеві органи влади, а кредиторами - населення та приватний бізнес. Джерелами коштів служать цінні папери державних і місцевих органів влади, випущені у вигляді позик через фінансово-кредитні установи.
- Міжнародний кредит являє собою рух і функціонування позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин, обумовлених тим, що кредитні відносини існують не тільки всередині кожної країни, але і між державами. Міжнародний кредит надається або в товарній, або в грошовій (валютній) формі. При цьому і кредиторами, і позичальниками є держави, міжнародні організації, банки та приватні підприємства.
Позикові капітал - це те, що безпосередньо надається в кредит, специфічна форма капіталу, що виникає і розвивається в умовах капітального способу виробництва і виражає виробничі відносини.
Джерела позичкового капіталу:
1. Вивільнена з обороту частину промисл-го і торгового капітал.
- Грошові кошти, що накопичуються суб'єктами господарювання в амортизаційному фонді,
- Частина оборотного капіталу в грошовій формі,
- Частина прибутку, що накопичується до певної величини і направляється для оновлення та розширення виробництва.
2. Вільні грошові ср-ва всіх верств населення і суб'єктів господарювання, є дорогим джерелом позичкового капіталу (вони передаються у тимчасове користування банкам під певний відсоток)
3. Грошові нагромадження держави (розмір заздрості від масштабів державної власності, доходів, одержуваних урядом від усіх видів діяльності (здача в оренду гос-ой власності).
Особливості позичкового капіталу:
1. Капітал ділиться на капітал - власність, спрямований у тимчасове користування з метою отримання відсотків і капітал, що працює у підприємства-позичальника і приносить прибуток;
2. Своєрідний товар позичкового капіталу (оплата його споживачами вартості, що складається в здатності функціонувати в якості капіталу ит приносити прибуток.
3. Форма відчуження - при кредитній угоді позичковий капітал передається: на початку при його наданні від кредитора позичальнику, а потім при погашенні - від позичальника до кредитора з сплатою відсотків.
4. Специфічна форма руху - позичковий капітал знаходиться постійно в грошовій формі.
5. Форма капіталу, де джерелом прибутку служить додаткова вартість, що створюється в сфері матеріального виробництва.
Ринок позичкових капіталів - економічні відносини, пов'язані з формуванням попиту та пропозиції на статутний капітал, який передається в позичку на поворотній основі і з сплатою%.
8. Кредитна система гос-ва (поняття, структура, регулювання). Особливості розвитку кредитної системи Росії.
Кредитна система держави багато в чому визначається рівнем розвитку виробничих відносин, панівними формами власності і тією економічною ситуацією, в якій знаходиться країна. Кредитна система держави являє собою:
1. Мережа фінансово-кредитних установ, які організовують кредитні відносини (Представлено центральними і комерційними, універсальними і спеціалізованими, небанківськими фінансово-кредитними установами),
2. Сукупність кредитних і розрахункових відносин (Представлена різними формами кредиту, методами кредитування, а також формами безготівкових розрахунків).
Роль і значення кредитної системи визначаються її здатністю мобілізувати вільні грошові кошти суб'єктів господарювання і населення і перетворювати їх у позиковий капітал і в подальшому передавати в різних формах кредиту позичальникам. У зв'язку з цим, чим ширше мережа фін.-кред. Установ, тим більше масштаьи концентрації та централізації капіталу, тим більше можливості вирішення проблем виробництва і реалізації товарів і послуг за допомогою банківського кредиту.
Ієрархічна система кредитної системи:
1 ланка (ЦБ РФ)
2 ланка (Банківський сектор: комерційні банки, ощадні банки, інвестиційні банки, іпотечні банки, спеціалізовані галузеві банки)
3 ланка (Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові установи: інвестиційні компанії, фінансові компанії, кредитні спілки, благодійні фонди, судо-ощадні асоціації, страхові компанії, ломбарди, пенсійні фонди).
Основні напрямки державного регулювання: 1. Політика ЦБ по відношенню до фінансово-кредитних установ, 2. Податкова політика д-ви на всіх рівнях влади, 3. Законодавче регулювання діяльності установ кредитної системи, 4. Участь гос-ва у діяльності кредитних установ.
Форми політики ЦБ:
Облікова політика ЦБ: вона складається в обліку і переобліку ком-их векселів, надходження їх від кого-їх банків, кот-ті в свою чергу отримують від пром-х, торг-х і трансп компаній. ЦБ видає кредит ресурси на оплату векселів та уст-ет так звану облікову ставку. Облікова політика ЦБ спрямована на ліміт-е переобліку векселів, уст-е граничної суми кредиту для кожного банку. Тобто здійснюється вплив на обсяг видаваних позик. Облікова політика зазвичай поєднується з держ рег-м% ставок по внесках і кредитах. КБ орієнт-я на облікову ставку ЦБ - дисконтне вікно.
Опр-е норми зобов резервів для КБ - зобов'язані зберігати частину своїх кредит ресурсів (3%) на безпроцентний рахунку в ЦП.
Операції на відкритому ринку з держоблігаціями шляхом їх купівлі-продажу кредит-фін інститутами. Продаючи держ облігації, ЦБ зменшує грошові ресурси КБ та ін кредит-фін інститутів і т.про спос-ет пов-ю відсоток ставки на ринку позичкових капіталів. Це змушує кредиті інститути купувати опр частина держоблігацій, фін-я дефіцит бюджету і держборг.
П рямое госвоздействіе ЦП на кредит. систему шляхом прямих приписів органів контролю. ЦБ осущ-ет контроль за великими кредитами, ліміт-е банк кредитів, вибіркову перевірку кред учр-й.
Податкова політика - полягає у зміні податок. ставок на прибуток, получ-у разл кредит-фін інститутами. Увел-е податків може спосіб-ть розумний-у кредит-позичкові операції і пов-ю відсоток ставок, сокращ-е податків на доходи веде до роз-ію таких операцій і може содей-ть сниж-ю відсоток ставок.
Законодавче регулювання деят-ти кредитних установ проводиться центральним урядом, місцевими органами та законодавчою владою шляхом розробки законів, інструкцій і т.д.
Особливості розвитку кр системи Росії:
Зародження кредитних орг-ий в Росії - 1733 р., в країні стали створюватися гос-ті банківські установи (Монетна контора, Дворянський банк, Державний земельний банк, Купецький банк та ін) У 1860 р. Був створений Державний банк Російської імперії (емісійна функція). Крім того стали створюватися приватні банки. Розвиток кредитної системи Росії було перервано 1-ою світовою війною і революцією 1917 р. Чергові перетворення в кредитній системі відбулися в 1988 у зв'язку з перебудовою економічних відносин. Окремі функції Держбанку СРСР були передані гос-им специал-им банкам, при цьому він зберіг за собою статус головного банку країни і емісійного центру. Саме з цього періоду почалося формування сучас. Банк-ої системи Росії, що відповідає потребам ринкової економіки, коли в країні було дозволено створення регіональних, галузевих, корпоративних і інших банків на пайових та акціонерних засадах, які стали прообразом теперішнього та майбутнього банківської системи Росії і на яких відпрацьовувалися принципи і методи банківської деят- ти стосовно до ринкових відносин.
9. Сутність, поняття і функції фінансів (Ф). Фінанси як вартісна категорія
Фінанси - це сукупність грошових відносин, одним з учасників яких є гос-во, за допомогою яких здійснюються формування і використання загальнодерж. фондів грошових коштів для виконання державою прийнятих на себе конституційних функцій за рішенням економіч, соц-х, політ і інших завдань. Фінанси - категорія історична, вони виникають разом з д-вою і змінюються разом з ним. Функції фінансів показують, яким чином реалізується суспільне призначення фінансів як інструменту мобілізації та використання централізованих фондів грошових коштів. Фінанси забезпечують безперервний процес відтворення, що включає 4 стадії: виробництво, обмін, розподіл, споживання.
Розглядають сл. Функції фінансів:
Розподільна функція - Включ. в себе як розподіл, так і перерозподіл. Розподілу і перерозподілу підлягає суспільний продукт (ВП), створений в країні, а т.м. його складові, і насамперед національний дохід (НД).
Первинне розподіл означає, що після того, як продукт створений у сфері матер-го виробництва, він і розподіляється між його учасниками. На стадії вторинного розподілу (перерозподілу) чільне місце належить державі. За допомогою фін інструментів, перш за все податків і бюджету, воно вилучає частину створених в сфері матер. виробництва доходів і направляє їх в ін сфери, здійснюючи тим самим перерозподіл НД. Гос-во з допомогою системи фін. важелів впливає на розвиток госп суб'єктів, галузей, регіонів у потрібному суспільству напрямку. За допомогою розподілу ден. коштів гос-во стимулює або стримує розвиток певних соц-економiчного процесів. Для цих цілей гос-во використовує перш за все сл фін важелі: бюджет, тариф і ціни, податки.
Контрольна функція здійснюється при проведенні будь-фін. операції на кожному її етапі. Об'єктом контролю виступає розподільний процес. Фін. контроль поділяється на попередній, поточний і наступний. За результатами контролю здійснюються відповідні корективи в ході поточних фін. процесів, а також відбувається вдосконалення фін прогнозування і планування. Фін. контролю піддається деят. всіх учасників фін. відносин. Тому фін. контроль осущ. як на мікро-, так і на макрорівні. Його предметом на макрорівні є розподіл ВВП, НД з соотв. фондам і витрачання їх за цільовим призначенням. На мікрорівні фін. контроль має на меті раціональне витрачання мат., трудових, природних і фін ресурсів, скорочення непроізводств. витрат, втрат, боротьбу з безгосподарністю і марнотратством. Фін. контроль може бути загальнодерж., відомчим, внутрихоз., громадським і незалежним (аудит). Фін. операції повинні бути одночасно економіч. целесообр. і юр правомірними. Тому найважливішим завданням фін. контролю виступає перевірка суворого дотримання фін. законодавчих-ва, своєчасності та повноти виконання зобов'язань перед бюджетом, банками, партнерами за взаємними зобов'язаннями за розрахунками і платежами.
Регулююча функція (Фінанси можуть як стимулювати вироб-во, так і пригнічувати його). Формування грошових фондів (доходів) у д-ві - забезпечення фінансування бюджетних витрат, В результаті дії цієї функції відбувається формування бюджетних фондів, які забезпечують мети функціонування гос-ва. Використання грошових фондів (доходів) у д-ві - забезпечення фінансування бюджетних витрат. У результаті дії цієї функції відбувається забезпечення фінансування витрат, прийнятих до бюджетного фінансування. Діючи одночасно і скоординовано, вони забезпечують проведення державою певної фін. політики.