[ Як банки залучають депозити та вклади ] | Субьетов господарської діяльності | Бюджету | Фізичних осіб | Средневзвешен-а ставка | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2001 | 2002 | 2003 | 2001 | 2002 | 2003 | 2001 | 2002 | 2003 | 2001 | 2002 | 2003 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
У національній валюті | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Средневзвешен-а ставка | 15,9 | 8,4 | 12,4 | - | - | 7,4 | 21,7 | 15,9 | 15,9 | 17,9 | 10,3 | 14,2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
До 1 місяця | 15,5 | 7,8 | 11,0 | - | - | 13,1 | 10,8 | 13,0 | 15,4 | 7,8 | 11,2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
До 1-3 місяців | 17,5 | 12,5 | 14,5 | - | - | 15,3 | 19,4 | 15,8 | 16,9 | 18,2 | 14,9 | 16,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3-6 місяців | 13,2 | 12,4 | 11,6 | - | - | 20,9 | 14,6 | 14,7 | 17,0 | 14,1 | 14,0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6-12 місяців | 14,1 | 13,7 | 11,3 | - | - | 18,0 | 22,1 | 15,7 | 14,6 | 20,5 | 14,9 | 12,8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Більше року | 18,0 | 13,1 | 13,1 | - | - | 5,4 | 26,5 | 18,8 | 17,1 | 20,9 | 18,1 | 14,9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В іноземній валюті | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Середньозважена ставка | - | 6,2 | 6,7 | - | - | - | 7,4 | 6,8 | 7,9 | 7,4 | 6,7 | 7,7 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
До 1 місяця | - | - | 4,0 | - | - | - | 2,9 | 3,7 | -
Проведемо порівняльний аналіз в динаміці за строковими депозитами в національній та іноземній валюті для різних категорій вкладників і за різних строків залучення, використовуючи дані таблиці 2.2. Для наочності використовуємо графічний метод відображення інформації (рис.2.4 -2.9.). Рис.2.4. Динаміка вартості строкових депозитів для суб'єктів господарювання за термінами залучення (2001-2003 роки) З малюнка 2.4. добре видно, що найвища вартість даного виду депозитів для суб'єктів господарювання у національній валюті мала місце в 2001 році (термін від 1 до 3 місяців), найнижча вартість за даного терміну залучення зафіксированна в 2002 році. За строками до місяця також лідирують процентні ставки 2001 року. В цілому слід зазначити, що депозити в 2002 і 2003 роках значно знизилися в порівнянні з базовим 2001 роком. Це говорить про зменшення вартості даного виду ресурсів в останні 2 роки. При порівнянні 2002 і 2003 року в аналогічних за термінами залученими депозитами можна відзначити коливання в групах і в бік зменшення і у бік збільшення вартості депозитних вкладів для субьетов господарювання. Рис.2.5. Динаміка вартості строкових депозитів для населення (фізичних осіб) Малюнок 2.5. демонстррует більш високі ставки за всіма групами у 2001 році і для фізичних осіб в національній валюті також, і тут рівень депозитних ставок багато вище відповідних ставок за термінами для субьетов господарювання (у середньому на 3-4 процентних пункту). При порівнянні проценних ставок 2002 і 2003 року відзначаються такі тенденції - середньозважена ставка в ці роки практично не змінилася, за вкладами до місяця має зростання на 1,2 пункту в 2003 році, за вкладами від 1 до 3 місяців на 1 проценную ставку вище 2003 , невелике зростання (лише на 0,1%) відзначається по групі залучення від 3 до 6 місяців. Терміни від 6 до 12 місяців і понад рік дають негативні значення для зростання ставок у 2003 році (у середньому на 1,1 процентного пункту). Рис.2.6. Динаміка середньозваженої ставки термінових депозитів у національній валюті Середньозважена ставка в розглянуті періоди була також вище у 2001 році (виняток становлять депозити зі строком залучення від 1 до 3 місяців). При порівнянні в групах за термінами залучення між 2002 і 2003 роком хочеться відзначити стійкий ріст процентних ставок майже за всіма групами у 2003 році. Виняток складає група від 6 до 12 місяців і більше року, тут відзначається значне зниження процентних ставок у порівнянні з 2002 роком (у середньому на 4 процентних пункту). Це свідчить про те, що депозити на більш тривалий термін за вартістю стають дешевшими. Перейдемо до аналізу основних груп депозитів в іноземній валюті. Спочатку розглянемо процентні ставки по депозитах для суб'єктів господарювання. Рис.2.7. Динаміка строкових депозитів субьетов господарювання в іноземну валюті Для даної групи вкладників відзначається наступна картина. У 2001 році дані депозити для субьетов господарювання не мали місця. У 2002 і 2003 роках за середньозваженою ставкою відмінності складають 0,5 процентного пункту (зростання в 2003 році), по групі від 1 до 3 місяців у 2003 році зростання становить 1,5 проценного пункту. Починаючи з групи від 3 до 6 місяців в 2003 році йде зниження депозитних ставок (від 1 до 3 місяців зниження на 3,6 процентних пункту, від 6 до 12 місяців на 2, 3 проценних пункти і більше року на 0,7 процентного пункту). Перейдемо до аналізу строкових депозитів для фізичних осіб в іноземній валюті. Рис.2.8. Динаміка строкових депозитів фізичних осіб в іноземну валюті Депозити в іноземній валюті для фізичних осіб в 2001 році вже не мають значних відмінностей за вартістю з іншими аналітичними періодами. Можна відзначити деяку стабільність в групах за середньозваженою ставкою (коливання від 6,8-7,9 процентних пункту) до 1 місяця 3,0-3,7 процентних пункту, від 3 до 6 місяців (7-7,7%). Немає стабільності в групах депозитів більше року (тут вище за все депозитні ставки у 2001 році і нижче в 2002 році, з подальшим зростанням у 2003 році на 0,7 процентного пункту). Динаміка депозитів за середньозваженою ставкою в іноземній валюті дуже схожа на динаміку термінових депозитів для фізичних осіб (рис.2.9). Відзначаються схожі тенденції в групах по термінах првлеченія. Рис.2.9. Динаміка строкових депозитів (середньозважена ставка) в іноземну валюті Аналітика депозитних операцій на небанківському та міжбанківському ринках проводітстя постійно. При цьому больщое значення приділяється причин змін процентних ставок. Нижче наводиться витяг з аналітичного огляду по депозитних операціях на небанківському та міжбанківському ринках у жовтні 2003 року. Протягом жовтня 2003 року середньозважена процентна ставка за депозитами зросла на 0,9 процентного пункту до 7.6% річних. Підвищення загального рівня процентних стваок по депозитах обумовлене подоражаніем на 1.1. процентного пункту до 8% річних депозитів у національній валюті та на 0,4 відсоткового пункту до 6,3% річних в національній валюті. Аналіз процентних ставок за строковими депозитами в розрізі вкладників показав, що протягом жовтня 2003 року відбулося збільшення середньозваженої відсоткової ствакі відсотка до 7,8% за депозитами субьетов господарювання, тоді як середня вартість депозитів фізичних осіб залишилася на колишньому рівні (12,2% річних ). У вересні 2003 року в порівнянні з жовтнем середньозважена процентна ставка за депозитами в національній валюті, отриманих від суб'єктів господарювання, збільшилася на 1,7% пункту і склала 8,2% річних. Короткострокові депозити в цілому збільшилися на 2,1 процентного пункту до 7.7%. Найбільше збільшення відзначено за середньозваженою ставкою по депозитах строком до 1 місяця. Вартість депозитом, залучених на строк від 3 до 6 місяців не змінилася і залишилася на середньому рівні (11% річних). Середньозважена ставка по довгострокових депозитах за жовтень місяць збільшилася на 0,6 процентного пункту і склала 9,1% річних. По регіонах найнижчий рівень процентних ставок за депозитами суб'єктів господарювання в національній валюті зареєстрований в банках Днепрпетровска (6,7% річних) та Донецької областей (3,8% річних), що на 1,5 і 4,4 процентного пункту нижче середнього показника по банківській системі. Найвищою залишилася вартість депозитів суб'єктів господарювання в банках Чернігівської області, яка в жовтні склала 15,1% річних у порівнянні з 13,9% річних, і ця ставка була на 6.9 процентного пункту вище, ніж у середньому по банківській системі України. Продовжувалося збільшення середньої вартості депозитів суб'єктів господарювання в іноземній валюті, яка в перебігу жовтня 2003 року збільшилася на 0,7 процентного пункту до 5,1% річних. На термін понад 1 рік кошти в іноземній валюті від суб'єктів господарювання залучалися під 7,4% річних, що на 0,7 процентного пункту вище, ніж у вересні 2003 року. Середньозважена процентна ставка за депозитами фізичних осіб у національній валюті протягом жовтня 2003 року практично не змінилася (підвищилася на 0,1 процентного пункту) і склала 7,6% річних. Депозити населення в іноземній валюті в порівнянні з Попередні місяцем подорожчали на 0,3 процентгого пункту до 6,7% річних. Становище на міжбанківському ринку депозитів у той же період характеризувався збільшенням процентних ставок у національній валюті. Середньозважена процентна ставка за цими депозитами протягом місяця зросла на 1.5 процентного пункту і склала 2,9% річних. Збільшення загального рівня вартості гривневих депозитів відбулося внаслідок подорожчання депозитів фактично за всіма строками залучення вкладів. Виняток склали депозити зі строком залучення від 6 до 12 місяців, середньозважена процентна ставка по них знизилася на 1,8 процентного пункту і склала 8,2% річних. Найдорожчими засобами були кошти, залучені на депозитні рахунки строком від 2 до 7 днів, середня вартість цих коштів у жовтні склала 11,6% річних порівняно з 8,4% річних у вересні. Найдешевшими були були депозити овердрафт, які залучалися в середньому під 7.8% річних. У жовтні 2003 року средневзвешеенние ставки по міжбанківських депозитах в іноземній валюті коливалися на рівні 2,0-3,4% річних. За депозитами овердрафт банки платили в середньому 2,7% річних, що на 0,7 відсоткового пункту менше, ніж у вересні 2003 року, за коштами, залученими на строк до 1 місяця, - 3,4% річних, вартість яких за місяць зросла на 0,2 процентного пункту. Довгострокові депозити в іноземній валюті протягом жовтня 2003 подешевшали на 0,1 процентного пункту до 2.9% річних. Наведена вище аналітична витримка показує, що на ринку депозитних операцій мають місце коливання як у бік зростання, так і здешевлення депозитних договорів. Звернемося до вкладів, які пропонують комерційні банки для населення. Це особливість вкладних операцій, вони полягають в основному з населенням, хоча договір може укласти і юридична особа. Характеристика основних вкладів, які пропонують комерційні банки населенню може бути проведена за допомогою даних програм курсового проекту. У додатках 1-3 наводяться діючі вклади в найбільш конкурентоспроможних місцевих банках (по м. Сімферополю). Аналізуючи, пропоновані населенню вклади, можна виділити їх різноманітність. Різноманітність пов'язано з цільовим назвою внесків і умовами їх укладення. Найбільш разнобразнимі умовами виділяються вклади для населення, що укладаються за пенсійним пргораммам, вони різні за термінами залучення коштів і за розрахунками з вкладниками (щомісячна виплата відсотків, виплата в кінці терміну, з можливостями поповнення і без них). Популярні вклади термінового змісту, накопичувальні, пенсійні, виграшна. Ці вклади пропонуються, як правило, і в національній і в іноземній валюті. Причому вклади в національній валюті вегда мають більш високу процентну ставку. Мінімальна сума вкладу, як правило, укладається в суму 500 грн (є і нижче). При цьому заключівщій з банком договір вкладник має певну вартість відсотків, що приєднуються до вкладу. Чим вищою є сума внеску, тим вище пропонована банком процентна ставка, це додатковий привертає момент для даного виду роботи з населенням. У цілому можна констатувати, що вклади мало, чим відрізняються від депозитних операцій, однак тут діє певна політика для залучення вкладників (за спеціальним вкладами процентні ставки виявляються трохи вище, ніж по депозитних операціях на той самий строк). У цілому, висновки експертів про тенденції, що діють на ринку депозитів показують, що основне джерело залучених ресурсів банків - депозити - останнім часом стають все менш привабливими. «За рахунок вкладів зараз залучаються головним чином« короткі »гроші, тоді як серйозних позичальників більше цікавлять« довгі »позики. Банки не готові брати на себе процентні ризики, оскільки депозитні ставки по тенденції будуть знижуватися », - пояснюють банкіри. Таким чином, банкам доводиться відмовлятися від нових клієнтів. А значить, відмовлятися і від додаткових джерел прибутку, що ускладнює нарощування капіталу. Приблизно такий же результат може послідувати і у разі, якщо банк вирішить вдатися - заради майбутніх прибутків і майбутнього здешевлення власного бізнесу - до простого підвищення кредитних ставок. Втім, дана тактика небезпечна не стільки зростанням прибутку, скільки зростанням кредитних ризиків.
2.3. Можливості в правління і контролю за депозитними про Пераціму комерційного банку Управління депозитними операціями - це сукупність стратегічних і тактичних заходів, які проводить комерційний банк з метою залучення тимчасово вільних грошових коштів клієнтів, та утворення на цій основі кредитних ресурсів. Надійність і сталість джерел формування кредитних ресурсів забезпечується на основі різноманіття видів та умов (аж до індивідуалізації ) проведення депозитних операцій стосовно конкретних юридичних і фізичних осіб. Ефективне управління депозитними операціями передбачає розширення мережі та видів депозитних рахунків, задоволення потреб клієнтів в найрізноманітніших банківських послугах, забезпечення гарантій вкладень через систему страхування депозитів тощо. Режим функціонування депозитних рахунків у банку може відповідати потребам максимального спрощення порядку проведення депозитних операцій Передумовою здійснення науково обгрунтованого управління депозитними операціями комерційного банку є попередній аналіз стану, структури і використання ресурсної бази та пасивних операцій. Стратегічні інструменти управління депозитами банку включають заходи, спрямовані на зміцнення його позицій на депозитному ринку, який передбачає врахування всього комплексу чинників, які створюють зовнішнє середовище для банківської діяльності. Тактичні інструменти управління депозитними операціями банку включають заходи поліпшення внутрішньої організації депозитної роботи: вдосконалення правил і порядку здійснення депозитних угод, поліпшення роботи персоналу банку, який займається пасивними операціями, пошук нових форм роботи з клієнтами, зменшення ймовірності ризику та нераціональних рішень тощо . У стратегічному плані управління депозитною діяльністю банку спирається на маркетинг депозитного ринку, регулювання попиту і пропозиції депозитних послуг. У тактичному плані управління депозитними операціями банку передбачає, насамперед, налагодження чіткого моніторингу кількості та якості свого депозитного портфеля. Специфічною рисою депозитних операцій є активна роль клієнта банку, який самостійно визначає величину вкладу, тобто частку своїх доходів, яку він спрямовує на заощадження. Заходи впливу на економічну поведінку потенційних вкладників мають посісти вагоме місце в процесі управління депозитними операціями комерційного банку. Чесність і порядність банку щодо клієнтів мають бути нормою у будь-яких, навіть самих несприятливих для банківської діяльності, ситуаціях. Подорожчання депозитів призводить і до подорожчання кредитних ресурсів банку. Тому прагнення банку до максимального задоволення потреб вкладників мають обмежуватися майбутніми можливостями прибуткового розміщення залучених ресурсів під більш високий, порівняно з депозитами, відсоток. Для реалізації цього завдання комерційні банки встановлюють мінімальну суму строкового депозитного вкладу, мінімальний термін, на який вкладаються грошові кошти, річну відсоткову ставку, періодичність виплати відсотка (щомісячно, щоквартально, після закінчення терміну) тощо. Ефективне управління депозитними операціями створює умови для оптимального ресурсного регулювання в комерційному банку. Вміле маневрування ресурсами - важливий показник професіоналізму банківського персоналу. Пасивні операції комерційного банку органічно пов'язані з активними операціями. Банківський менеджмент невіддільний від забезпечення ефективних взаємозв'язків пасивних і активних операцій банку. Залучення грошових коштів на депозити в банк втрачає будь-який сенс, якщо немає надійних каналів їх наступного прибуткового розміщення. Комерційний банк відповідає перед вкладником за зобов'язаннями, які випливають з депозитного договору, власним коштом, майном і всіма належними активами. Тим не менше на сьогодні в Україні немає більш-менш надійних гарантій вкладів, розміщених у комерційних банках. Відповідно до нормативних актів вклади Ощадного банку гарантуються державою, оскільки цей банк є державним, однак кошти державного бюджету нині вкрай обмежені. Відповідно до Указу Президента України від 24 листопада 1994 р. проводилася компенсація грошових заощаджень за вкладами в Ощадному банку України. Грошові заощадження були збільшені відповідно індексу зростання споживчих цін у 1992-1993 рр.. в 2200 разів. На суму компенсації видавались так звані компенсаційні сертифікати. З метою забезпечення захисту інтересів вкладників - фізичних осіб, створення фінансових можливостей відшкодування їм коштів у разі ліквідації комерційного банку постановами правління НБУ від 28 травня 1996 р. № 125 і від 24 червня 1996 р. № 152 затверджено тимчасовий порядок формування комерційними банками фонду страхування вкладів фізичних осіб за рахунок придбання державних цінних паперів і передачі їх на збереження Національному банку. Тим не менше цей фонд страхування не відіграв позитивної ролі у справі гарантування повернення вкладів (депозитів). Надійна та ефективна система гарантування вкладів створює умови для захисту інтересів вкладників на випадок неплатоспроможності чи банкрутства банку, зменшення ризику крізісованія банківської системи внаслідок втрати ліквідності через масове зняття депозитів, підвищення ефективності управління грошово-кредитною сферою економіки внаслідок збільшення обсягу депозитів. Указом Президента України від 10 вересня 1998 р. № 996/98 затверджено Положення про порядок створення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, формування та використання його коштів. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб є юридичною особою, створюється і функціонує як державна, економічно самостійна, спеціалізована організація, яка не має на меті отримання прибутку. Платниками зборів до нього є комерційні банки - юридичні особи, розташовані на території Україні. Система гарантування вкладів вступає в дію, якщо вклади стають недоступними, тобто у разі неможливості виконання банками вимог вкладників щодо повернення коштів та призначення ліквідатора за рішенням арбітражного суду або Національного банку України. Джерелами формування коштів фонду повинні стати збори з комерційних банків, внески НБУ в сумі 20 млн гривень і Міністерства фінансів України. Фондом відшкодовується загальна сума вкладів одного вкладника в одному комерційному банку, включаючи відсотки, незалежно від виду валюти станом на день, якщо вклади стають недоступними, але не більше 500 гривень - суми, яка перевищує розмір середнього вкладу в Україні. Розмір відшкодування за рахунок коштів фонду може у подальшому бути збільшено. У будь-якому банку може бути створена система реєстрації депозитів, мета застосування якої - забезпечити вірну і своєчасну запис в бухгалтерському обліку суми за депозитами, дати нарахування і сплати відсотків, дати погашення депозитів та відсоткові ставки. Нарахування відсотків і здійснення відповідних записів у бухгалтерському обліку банку може періодично перевірятися особами, які не причетні до нарахувань. Відсотки, відображені на окремих аналітичних рахунках відсоткових витрат (доходів), повинні бути вивірені із сумою відсотків, сплачених депоненту або отримані від банку. Гарантією успішного управління депозитними операціями є взаємовигідні відносини між банком і клієнтом. Щоб збільшити депозитні залучення, банк повинен ретельно і постійно вивчати інтереси і побажання вкладників - юридичних і фізичних осіб. Важливо, щоб банк надавав вкладникам найзручніші форми депозитного обслуговування, які б зводило до мінімуму витрати часу. Західна банківська практика створила значний досвід управління і контролю за проведенням депозитних операцій. Вміле використання цього досвіду з урахуванням специфіки вітчизняної економіки і ментальності населення має суттєве значення для поліпшення роботи комерційних банків в Україну. Важливо, щоб вітчизняні банки постійно здійснювали пошук кращих методів та інструментів управління депозитними банківськими продуктами. Висновок У процесі роботи над темою курсового проекту мною зроблені наступні основні висновки і узагальнення. Різноманіття послуг, що надаються комерційними банками, обчислюється у двох - тризначних числах. Однак основною і першочерговим функцією комерційного банку було і залишається кредитування. Кредитні ресурси банку поділяються на власні та залучені. Значна частина кредитних ресурсів комерційних банків залучається на основі депозитних операцій і за сет робо з вкладами населення. Депозитом (вкладом) вважаються тимчасово залучені грошові кошти фізичних і юридичних осіб або цінні папери, надані банку на чітко визначений термін і за відповідну плату (під відсоток). У скарби населення, розміщуються в основному в банках з метою збереження та накопичення. При цьому комерційні банки постійно стикаються із серйозною конкуренцією на ринку грошових ресурсів при залученні депозитів і вкладів. Перемагають у цій конкурентній боротьбі ті банки, які запропонують клієнтам найбільш зручні і вигідні депозитні схеми Ця макроекономічна ситуація в Україні характеризується збільшенням темпів зростання основних показників комбанків, про це свідчать цифри консолідованого прибутку українських банків. Поступово і населення почало довіряти все більше заощаджень банкам, що дозволило фінансовим установам істотно наростити обсяги виданих кредитів і знизити кредитні ставки, «банки розпочали реальне кредитування економіки не тільки на рівні оборотних коштів, а й виробництва». При цьому більшість банків також не відчували в останні два роки серйозних ускладнень з нарощуванням власного капіталу та підтримкою ліквідності. Проте на думку експертів сприятлива ситуація на кредитному ринку може зміниться і це пов'язано в першу чергу стем, що за рахунок вкладів зараз залучаються головним чином «короткі» гроші, тоді як серйозних позичальників більше цікавлять «довгі» позики. Банки не готові брати на себе процентні ризики, оскільки «депозитні ставки по тенденції будуть знижуватися» вважають банкіри. Для подальшого зростання вкладних і депозитних операцій банки повинні гарантувати вкладникам повернення вложенниз коштів. Для регулювання цієї складної роботи в кожному банку повинна бути створена система реєстрації депозитів, мета застосування якої - забезпечити вірну і своєчасну запис в бухгалтерському обліку суми за депозитами, попрілість нарахування і сплати відсотків, погашення депозитів та їх процентних ставок. Західна банківська практика створила значний досвід управління і контролю за проведенням депозитних операцій. Вміле використання цього досвіду з урахуванням специфіки вітчизняної економіки і ментальності населення може дати суттєве поліпшення даного виду послуг комбанків в Україні. Список літератури:
Додаток Дані по депозитах і внесках для населення (Приват-банк м. Сімферополь) ГРИВНЯ Депозитні вклади на: 3 міс .- 1.2,0% річних 6 міс .- 14,10% річних 9 міс. - 14,0% річних 2 міс. - 15,0% річних Вклад до 18-річчя - 16% річних Teкyщій пeнcіoнний cчeт - 12,0% Пенсійний картковий рахунок -12,0% Річних до 5000 грн, понад 15,5% річних «Строковий Пенсійний» - на 12 міс. -15,5% Річних (з щомісячною виплатою%) «Строковий Пенсійний» - на 12міс. - 16% річних (переоформлюють) «Пенсійний накопичувальний» - На 6 міс. - 13,7% річних (з до вкладенням) «Пенсійний накопичувальний» - На 12 міс. -16,5% Річних (з до вкладенням) Вклад "Комбі" з ПК Maestro (З щомісячною виплатою%): на 6 міс. -13,6% Річних, на 12 міс .- 15,3% річних «Комбі» на 12 міс. - 15,8% річних (переоформлюють вклад комбіна 12 міс.) "Скарбничка" на 6 міс. -13,2% Річних (на основі регулярних платежів з до вкладенням) "Скарбничка" на 12 міс. - 15,5% річних (на основі регулярних платежів з до вкладенням). Долари США і EURO «Приват-вклад» - 3% річних (min термін-1 міс; min. Сума-10 $ або EURO) Депозитні вклади на: 3 міс .- 6,0% річних 6 міс .- 7,0% річних 1 лютому міс. - 8,0% річних Внесок до 16-річчя - 9% річних Вклад "Комбі" з ПК М aestro (USD, EURO) - зі щомісячною виплатою%: на 6 міс. - 7,0% річних, на 12 міс. - 8,2% річних; «Комбі» на 12 міс. - 8,7% річні (переоформляюшім внесок Комбі на 12 міс.) "Скарбничка" на 6 міс. - 7,1% річних (на основі регулярних платежів з до вкладенням) "Скарбничка" на 12 міс. - 8,3% річних (на основі регулярних платежів з до вкладенням) Автоматична пролонгація вкладів «Скарбничка» і «Пенсійний накопичувальний» за ставкою = Базова% ставка + 0,5% річних Для остарбайтерів, які одержують у банку компенсацію Долари США 12 міс. (З щомісячною виплатою%) - 9% річних EVRO 12 міс. (З щомісячною виплатою%) - 9% річних. Додаток Поточні тарифи депозитних вкладів (АППБ «Аваль»)
Додаток Поточні умови депозитних вкладів (АКБ «Правекс-Банк)
Будь ласка, не зберігайте тестовий текст. |