Комерційні банки сучасної Росії
Зміст
Пункт 1.1 Характеристика діяльності комерційних банків
Пункт 1.2 Операції комерційних банків
Пункт 1.3 Клієнт комерційного банку і банківські рахунки
Список використаної літератури
Пункт 1.1 Характеристика діяльності комерційних банків
Банки складають невід'ємну частину сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони знаходяться в центрі економічного життя, обслуговують інтереси виробників, пов'язуючи грошовим потоком промисловість і торгівлю, сільське господарство і населення. У всьому світі банки мають значну владу і вплив, вони розпоряджаються величезним грошовим капіталом, стікає до них від підприємств і фірм, від торговців і фермерів, від держави і приватних осіб.
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи виступають в якості консультантів, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
Сучасні комерційні банки - банки, що безпосередньо обслуговують підприємства та організації, а також населення - своїх клієнтів. Комерційні банки виступають основною ланкою банківської системи. Незалежно від форми власності комерційні банки є самостійними суб'єктами економіки. Їхні стосунки з клієнтами носять комерційний характер. Основна мета функціонування комерційних банків - отримання максимального прибутку.
Відповідно до банківського законодавства банк - це кредитна організація, яка має право залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності терміновості і здійснювати розрахункові операції за дорученням клієнтів. Таким чином, комерційні банки здійснюють (мають здійснювати) комплексне обслуговування клієнтів, що відрізняє їх від спеціальних кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій і послуг. На відміну від банку кредитні організації виробляють лише окремі банківські операції. Комерційний банк, як і будь-який інший банк, виконує функції:
1. акумуляції (залучення) коштів в депозити;
2. їх розміщення (інвестиційна функція);
3. розрахунково-касове обслуговування клієнтів
Банк, який діє в умовах ринку, по внутрішній логіці тієї економічної системи, в якій він функціонує, є по суті свій комерційним підприємством. Свою роботу він будує на основі рентабельності, отримання доходу від кожної операції з урахуванням дії факторів ризику. Банк можна розглядати як комерційне підприємство, що займається купівлею-продажем грошей і розрахунково-платіжними операціями.
Необхідно перерахувати деякі важливі принципи діяльності комерційного банку, які визначають його специфіку.
Принцип самоокупності та прибутковості визначає суть діяльності банку як агента ринкових відносин. Це зрозуміло: банк як комерційне підприємство повинен бути самоокупним і приносити певний дохід.
Принцип партнерства і турбота про клієнта характеризує банк трохи інакше, вже не як комерційне підприємство. Банк співпрацює з собі подібними. Він повинен поважати своїх партнерів, ті «правила гри», які діють в банківській системі. Для кожного банку успіх його роботи забезпечує взаємодію з клієнтами. Тому так важлива турбота про клієнта, шанобливе до нього ставлення, бо клієнт для банку - це капітальна база діяльності.
Принцип взаємного співробітництва та поваги, загальних правил дуже важливий у тому сенсі, що банки забезпечують свій комерційний успіх тільки при дотриманні загальних правил, що діють у банківській системі. Адже, якщо один банк буде «розштовхувати ліктями» інші банки, то така поведінка призведе до краху, як даний банк, так і всю банківську систему.
Банк слід розглядати з точки зору мікроекономіки як ринкового агента, що діє, перш за все, з точки зору своїх інтересів. З макроекономічної точки зору банк - це частка суспільного механізму розподілу грошових коштів, яка повинна діяти в чіткій взаємодії з іншими банками, підкоряючись єдиним правилам і вимогам.
Тому досягнення необхідного рівня рентабельності має поєднуватися з вимогами підтримки ліквідності та платоспроможності. Банк, який надає занадто багато позик, наприклад, може виявитися неплатоспроможним. Ліквідність даного банку виявляється під загрозою. З точки зору підтримки певного рівня ліквідності банку, важливо при видачі позик з високим рівнем ризику одночасно збільшувати частку власних коштів у загальному обсязі ресурсів і т.п.
Логічно припустити, що банки не можуть віддавати борг всі наявні у них гроші вкладників, оскільки останні мають право відкликати свої гроші в будь-який момент. Проте банківський досвід показує, що банки не тільки можуть надати в кредит майже всі кошти на депозитах, але й задовольнити вимоги своїх вкладників. Тим не менш, для забезпечення власної безпеки банки повинні залишити певну фіксовану частину коштів незадіяною ». Відношення між розміром обов'язкових резервів, які повинні мати комерційні банки, та зобов'язаннями за вкладами називається «нормою обов'язкових резервів». Ця норма встановлюється Центральним банком країни.
В умовах ринку комерційний банк є не тільки одним з видів комерційних підприємств, а й виконує важливу роль фінансового посередника у наступних областях:
1. в області перерозподілу тимчасово вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб на основі терміновості, платності і зворотності;
2. при здійсненні платежів між господарюючими суб'єктами, коли особливо важлива відповідальність банків за своєчасне і повне виконання платіжних доручень своїх клієнтів;
3. при здійсненні операцій з цінними паперами, коли банк виступає в якості інвестиційного брокера, інвестиційного консультанта, інвестиційної компанії або фонду
Комерційні банки виступають, перш за все, як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства, з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій і населення.
В останні роки, як у нашій країні, так і в світовій банківській практиці, експерти відзначають наявність двох, на перший погляд взаємовиключних, тенденцій: універсалізацію і спеціалізацію банківської діяльності, підкреслюючи, що зі спеціалізацією банків посилюються тенденції до універсалізації їх діяльності. Традиційно займалися в більшій мірі тим чи іншим колом операцій, комерційні банки вторгаються в суміжні сфери діяльності. Отже, вид комерційного банку (універсальний, галузевої, спеціального призначення, регіональний і т.п.) визначається поряд з вмістом його операцій також ступенем розвитку економіки країни, кредитних відносин, грошового та фінансового ринків.
Операції комерційного банку являють собою конкретний прояв банківських функцій на практиці. За російським законодавством до основних банківських операцій відносять наступні:
1. залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
2. надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
3. відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
4. інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
5. управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
6. купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
7. здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до чинного законодавства;
8. видача банківських гарантій.
видача банківських гарантій.
Крім того, послуги комерційних банків можна визначити як проведення банківських операцій за дорученням клієнта на користь останнього за певну плату. До основних характеристик банківської послуги відносяться:
1.нематеріальная сутність послуг;
2.продукт НЕ складується, але в банках створюються запаси грошових коштів, якими управляє банкір;
3.Проведення банківських операцій і послуг регламентується в законодавчому порядку;
4.автор нової банківської послуги не має авторських прав;
5.Система збуту (надання банківських послуг) інтегрована.
Важливо зазначити, що відповідно до російського банківським законодавством кредитним організаціям забороняється укладати угоди і виконувати узгоджені дії, спрямовані на монополізацію ринку банківських послуг, а також на обмеження конкуренції у банківській справі.
Пункт 1.2 Операції комерційних банків
В умовах ринкової економіки всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:
1. пасивні операції (залучення коштів);
2. активні операції (розміщення засобів);
3. активно-пасивні (посередницькі, трастові та ін) операції.
У російській банківській практиці операції комерційних банків також зазвичай ділять на три групи;
1. Пасивні операції - операції із залучення коштів у банки, формуванню ресурсів останніх. Значення пасивних операцій для банку велике.
В умовах ринкової економіки особливу важливість набуває процес формування банківських пасивів, оптимізація їх структури і в зв'язку з цим якість управління всіма джерелами грошових коштів, які утворюють ресурсний потенціал комерційного банку. Очевидно, що стійка ресурсна база банку дозволяє йому успішно проводити позичкові та інші активні операції. Тому кожен комерційний банк прагне нарощувати свої ресурси.
До пасивних операцій банку відносять: залучення коштів на розрахункові та поточні рахунки юридичних і фізичних осіб; відкриття строкових рахунків громадян, підприємств і організацій; випуск цінних паперів; позики, отримані від інших банків, і т.д.
Всі пасивні операції банку, пов'язані із залученням коштів, в залежності від їх економічного змісту діляться на:
1.депозітние, включаючи отримання міжбанківських кредитів;
2.еміссіонние (розміщення паїв або цінних паперів банку).
Ресурси банку складаються з позикових коштів та власного капіталу,
Власний капітал банку - основа нарощування обсягів його активних операцій. Тому для кожного банку надзвичайно важливо знаходити джерела його збільшення. Ними можуть бути: нерозподілений прибуток минулих років, включаючи резерви банку; розміщення додаткових випусків цінних паперів або залучення нових пайовиків.
Активні операції - операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси для отримання прибутку та підтримки ліквідності. (Ліквідність для комерційного банку виступає як здатність банку забезпечити своєчасне виконання в грошовій формі своїх зобов'язань по пасиву).
До активних операцій банку належать: короткострокове і довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств і організацій; надання споживчих позик населенню; придбання цінних паперів; лізинг; факторинг; інноваційне фінансування і кредитування; пайову участь коштами банку в господарській діяльності підприємств; позики , що надаються іншим банкам.
Активні операції банку за економічним змістом поділяють на:
1.ссудние (обліково-позичкові);
2.расчетние;
3.кассовие;
4.інвестіціонние і фондові;
5.гарантійние.
Позичкові операції - операції з надання (видачу) коштів позичальнику на засадах терміновості, зворотності і платності.
Розрахункові операції - операції по зарахуванню і списанню коштів з рахунків клієнтів, у тому числі для оплати їх зобов'язань перед контрагентами. Комерційні банки здійснюють розрахунки за правилами, формам і стандартам, встановленим Банком Росії.
Інвестиційні операції - операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової і комерційної діяльності, а також розміщення у вигляді термінових вкладів в інших кредитних організаціях.
Фондові операції - операції з цінними паперами (крім інвестиційних).
До фондових операцій відносяться:
1. операції з векселями
2. операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах.
Гарантійні операції-операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов; приносять банкам дохід також у вигляді комісійних.
Активно-пасивні операції банків - комісійні, посередницькі операції, що виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату - комісію. Саме цю групу банківських операцій зазвичай називають послугами. Розрізняють розрахункові послуги, пов'язані із здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків, трастові послуги з купівлі-продажу банком за дорученням клієнтів цінних паперів, іноземної валюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій і облігацій, бухгалтерське та консультаційне обслуговування клієнтів та інші.
Комісійні операції - операції, здійснювані банками за дорученням, від імені та за рахунок клієнтів; приносять банкам дохід у вигляді комісійної винагороди.
До даної категорії операцій відносяться:
1. операції з інкасування дебіторської заборгованості (отримання грошей за дорученням клієнтів на підставі різних грошових документів);
2. перекладні операції;
3. торгово-комісійні (торгово-посередницькі) операції (купівля та продаж для клієнтів цінних паперів, дорогоцінних металів; факторингові, лізингові та ін);
4. довірчі (трастові) операції;
5. операції з надання клієнтам юридичних і інших послуг.
Пункт 1.3 Клієнт комерційного банку і банківські рахунки
Законодавство більшості країн відносить до числа клієнтів банку будь-яких фізичних і юридичних осіб, які відкрили рахунок в банку та уклали юридичний договір з ним.
У Росії відносини між комерційними банками та їх клієнтами здійснюються на основі договорів, якщо інше не передбачено федеральним законом. Договір визначає основні положення співпраці банку і клієнта. Згідно з угодою, ділові взаємини банку і клієнта будуються на взаємній довірі. Банк офіційно надає послуги клієнту, бере зобов'язання виконувати вказівки останнього і запевняє клієнта в тому, що той може покластися на компетентність банківських працівників і їх високий професіоналізм.
У договорі повинні бути вказані відсоткові ставки по кредитах і внесках (депозитам), вартість банківських послуг та терміни їх виконання, в тому числі терміни обробки платіжних документів, майнова відповідальність за порушення зобов'язань за термінами платежів, а також порядок його розірвання та інші істотні умови договору .
Всі права представництва чи розпорядження грошовими коштами, цінними паперами та іншими цінностями мають силу до тих пір, поки від клієнта не надходить спеціального письмової вказівки про їх скасування або призупинення. Зміни в правах представництва або розпорядження коштами вступають в силу тільки після того, як банк отримує про них повідомлення у письмовому вигляді. При цьому клієнт зобов'язується повідомляти банк негайно про всі події, що мають важливе значення з урахуванням ділових взаємовідносин клієнта і банку, особливо про зміни в найменування клієнта (назві компанії) і його правоздатності (наприклад, про досягнення клієнтом повноліття).
Процентні ставки за кредитами вкладами (депозитами) та комісійну винагороду по операціях встановлюється кредитною організацією за угодою з клієнтами, якщо інше не передбачено федеральним законом.
Кредитна організація не має права в односторонньому порядку змінювати процентні ставки за кредитами, вкладами (депозитами), комісійну винагороду та терміни дії цих угод (договорів) з клієнтами, за винятком тих випадків, коли це передбачено в угоді з клієнтом.
Клієнт має право пред'являти претензії банку виключно в межах суми коштів на своєму рахунку (рахунках), у тій же валюті тонн тільки в суворо визначених випадках, коли ці претензії не волають дискусій чи підтверджені випискою з рішення суду.
Що стосується банківських рахунків, то практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта починаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних та інших рахунків в будь-якій валюті у комерційних банках з зі згоди, якщо інше не встановлене законом.
Наприклад, клієнт - юридична особа може мати кілька рахунків по основній діяльності. Одним з таких рахунків є розрахунковий (поточний) рахунок, який використовується для зарахування виручки від реалізації продукції (робіт, послуг), обліку доходів від позареалізаційних операцій та інших надходжень, а також для розрахунків з постачальниками, бюджетом, робітниками і службовцями та інших платежів. Крім розрахункового рахунку клієнт банку може також мати депозитні, позичкові та інші рахунки в національній і іноземній валюті.
Порядок відкриття, ведення і закриття банком рахунків клієнтів встановлюється федеральними законами і Банком Росії. Відповідальність комерційного банку, його керівників та інших посадових осіб за порушення цього порядку встановлюється федеральними законами.
У ряді країн світу клієнт має право вимагати від банку «особливого режиму» для свого рахунку. Під особливим режимом звичайно розуміють залишення поштової кореспонденції клієнта в банку, коли з міркувань конфіденційності клієнт зацікавлений в тому, щоб вся його пошта залишалася в банку, звідки він її забирає особисто або за допомогою своїх довірених осіб. Обслуговування рахунків з особливим режимом вимагає великих банківських витрат, ніж обслуговування звичайних рахунків, тому статус особливого рахунку надається, як правило, лише з дозволу керівництва банку.
З особливою увагою банки підходять до питання закриття рахунку. Як правило, закриття рахунку передує присвоєння йому категорії «сплячого» (dormant account) у результаті тривалої відсутності операцій по ньому. Залежно від місцевого законодавства «сплячі» протягом певного часу рахунки оголошуються конфіскованими і передаються у державну скарбницю. У деяких країнах законодавство (наприклад, Закон «Про конфіскацію майна у Великобританії) вимагає від банку додатка необхідних зусиль для виявлення власника рахунку (зазвичай відбувається шляхом публікації оголошень у газетах) перед передачею коштів державі.
У процесі проведення міжбанківських операцій відповідно до чинного законодавства російські комерційні банки на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, проводити розрахунки через створювані в установленому порядку розрахункові центри і кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного , і здійснювати інші взаємні операції, передбачені ліцензіями, виданими Банком Росії.
Комерційний банк щомісячно повідомляє в Банк Росії про знову відкритих кореспондентських рахунках на території Російської Федерації і за кордоном.
Кореспондентські відносини між комерційним банком і Банком Росії здійснюються також на договірних засадах. Списання коштів з рахунків кредитної організації проводиться за її розпорядженням або з її згоди, за винятком випадків, передбачених федеральним законом. При нестачі коштів для кредитування клієнтів і виконання прийнятих на себе зобов'язань комерційний банк може звертатися за отриманням кредитів в ЦБ РФ на визначених останнім умовах.
Необхідно сказати, що в даний час комерційні банки відчувають труднощі, викликані, наприклад, відтоком клієнтів. Так, за жовтень-листопад минулого року скорочення коштів клієнтів в банках РФ досягла 1 трлн. руб. (При загальних пасивах в 20 трлн. Руб.). Вклади населення, скоротилися на 370 млрд. руб., Решту довелося на відтік коштів юросіб. Зокрема, 500 млрд. руб. склали кошти російських юридичних осіб, 130 млрд. руб. - Кошти нерезидентів. При цьому відтік коштів юридичних осіб відбувався частково через виплату боргів західним банкам, а також з-за зміни обслуговуючого банку з російського на західний.
Проте навіть тоді банківський сектор продовжував кредитування. Зокрема, обсяг міжбанківських кредитів зріс за цей період на 450 млрд. руб., Обсяг кредитів нефінансовим організаціям - на 350 млрд. руб. Усього за два місяці зростання активів склав 1 трлн. руб.
Банк Росії надав банкам РФ 2,1 трлн. рублів, які замістили відтік вкладів та коштів юридичних осіб, забезпечили платоспроможність банків, а також дозволили провести реструктуризацію проблемних банків і збільшити кредитний портфель.
Таким чином, можна зробити висновок, що багато комерційних банків в сучасних умовах пропонують своїм клієнтам широке коло операцій і послуг. Вони здійснюють (мають здійснювати) комплексне обслуговування клієнтів і вміти вчасно відповідати за своїми зобов'язаннями (перед вкладниками - з виплати депозитів, акціонерами - по виплаті дивідендів, державою - зі сплати податків, персоналом - по виплаті заробітної плати).
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О, І, Лаврушина. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 2001 .- 464 с.: Іл.
2. Кодекси та Закони Російської Федерації. - СПб.: ІГ «Вісь», 2007. - 992 с.
3. Кисельова О.О., Чепурін М.Н. Курс економічної теорії: Учеб. Для вузів. Ізд.5. Кіров: Аса. 2006 .- 832 с.
4. Овчинников Г.П., Яковлєва Е.Б. Макроекономіка: Підручник для вузів. СПб.: Пошук. 2006. -367 С.
5. Тарасов В.І, Гроші, кредит, банки: Навчальний посібник. - МН.: Місанта, 2003. - 512 с.
6. Економічна теорія: навч. для студентів вузів / За ред. В.Д. Камаєва. - 12-е изд., Перераб. і доп. -М.: Гуманітарна, вид. Центр ВЛАДОС, 2006. - 591с.: Іл. - (Підручник для вузів)
7. http://www.bankir.ru/news/newsline/20.01.2009/1549061
Зміст
Пункт 1.1 Характеристика діяльності комерційних банків
Пункт 1.2 Операції комерційних банків
Пункт 1.3 Клієнт комерційного банку і банківські рахунки
Список використаної літератури
Пункт 1.1 Характеристика діяльності комерційних банків
Банки складають невід'ємну частину сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Вони знаходяться в центрі економічного життя, обслуговують інтереси виробників, пов'язуючи грошовим потоком промисловість і торгівлю, сільське господарство і населення. У всьому світі банки мають значну владу і вплив, вони розпоряджаються величезним грошовим капіталом, стікає до них від підприємств і фірм, від торговців і фермерів, від держави і приватних осіб.
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи виступають в якості консультантів, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
Сучасні комерційні банки - банки, що безпосередньо обслуговують підприємства та організації, а також населення - своїх клієнтів. Комерційні банки виступають основною ланкою банківської системи. Незалежно від форми власності комерційні банки є самостійними суб'єктами економіки. Їхні стосунки з клієнтами носять комерційний характер. Основна мета функціонування комерційних банків - отримання максимального прибутку.
Відповідно до банківського законодавства банк - це кредитна організація, яка має право залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності терміновості і здійснювати розрахункові операції за дорученням клієнтів. Таким чином, комерційні банки здійснюють (мають здійснювати) комплексне обслуговування клієнтів, що відрізняє їх від спеціальних кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій і послуг. На відміну від банку кредитні організації виробляють лише окремі банківські операції. Комерційний банк, як і будь-який інший банк, виконує функції:
1. акумуляції (залучення) коштів в депозити;
2. їх розміщення (інвестиційна функція);
3. розрахунково-касове обслуговування клієнтів
Банк, який діє в умовах ринку, по внутрішній логіці тієї економічної системи, в якій він функціонує, є по суті свій комерційним підприємством. Свою роботу він будує на основі рентабельності, отримання доходу від кожної операції з урахуванням дії факторів ризику. Банк можна розглядати як комерційне підприємство, що займається купівлею-продажем грошей і розрахунково-платіжними операціями.
Необхідно перерахувати деякі важливі принципи діяльності комерційного банку, які визначають його специфіку.
Принцип самоокупності та прибутковості визначає суть діяльності банку як агента ринкових відносин. Це зрозуміло: банк як комерційне підприємство повинен бути самоокупним і приносити певний дохід.
Принцип партнерства і турбота про клієнта характеризує банк трохи інакше, вже не як комерційне підприємство. Банк співпрацює з собі подібними. Він повинен поважати своїх партнерів, ті «правила гри», які діють в банківській системі. Для кожного банку успіх його роботи забезпечує взаємодію з клієнтами. Тому так важлива турбота про клієнта, шанобливе до нього ставлення, бо клієнт для банку - це капітальна база діяльності.
Принцип взаємного співробітництва та поваги, загальних правил дуже важливий у тому сенсі, що банки забезпечують свій комерційний успіх тільки при дотриманні загальних правил, що діють у банківській системі. Адже, якщо один банк буде «розштовхувати ліктями» інші банки, то така поведінка призведе до краху, як даний банк, так і всю банківську систему.
Банк слід розглядати з точки зору мікроекономіки як ринкового агента, що діє, перш за все, з точки зору своїх інтересів. З макроекономічної точки зору банк - це частка суспільного механізму розподілу грошових коштів, яка повинна діяти в чіткій взаємодії з іншими банками, підкоряючись єдиним правилам і вимогам.
Тому досягнення необхідного рівня рентабельності має поєднуватися з вимогами підтримки ліквідності та платоспроможності. Банк, який надає занадто багато позик, наприклад, може виявитися неплатоспроможним. Ліквідність даного банку виявляється під загрозою. З точки зору підтримки певного рівня ліквідності банку, важливо при видачі позик з високим рівнем ризику одночасно збільшувати частку власних коштів у загальному обсязі ресурсів і т.п.
Логічно припустити, що банки не можуть віддавати борг всі наявні у них гроші вкладників, оскільки останні мають право відкликати свої гроші в будь-який момент. Проте банківський досвід показує, що банки не тільки можуть надати в кредит майже всі кошти на депозитах, але й задовольнити вимоги своїх вкладників. Тим не менш, для забезпечення власної безпеки банки повинні залишити певну фіксовану частину коштів незадіяною ». Відношення між розміром обов'язкових резервів, які повинні мати комерційні банки, та зобов'язаннями за вкладами називається «нормою обов'язкових резервів». Ця норма встановлюється Центральним банком країни.
В умовах ринку комерційний банк є не тільки одним з видів комерційних підприємств, а й виконує важливу роль фінансового посередника у наступних областях:
1. в області перерозподілу тимчасово вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб на основі терміновості, платності і зворотності;
2. при здійсненні платежів між господарюючими суб'єктами, коли особливо важлива відповідальність банків за своєчасне і повне виконання платіжних доручень своїх клієнтів;
3. при здійсненні операцій з цінними паперами, коли банк виступає в якості інвестиційного брокера, інвестиційного консультанта, інвестиційної компанії або фонду
Комерційні банки виступають, перш за все, як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства, з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій і населення.
В останні роки, як у нашій країні, так і в світовій банківській практиці, експерти відзначають наявність двох, на перший погляд взаємовиключних, тенденцій: універсалізацію і спеціалізацію банківської діяльності, підкреслюючи, що зі спеціалізацією банків посилюються тенденції до універсалізації їх діяльності. Традиційно займалися в більшій мірі тим чи іншим колом операцій, комерційні банки вторгаються в суміжні сфери діяльності. Отже, вид комерційного банку (універсальний, галузевої, спеціального призначення, регіональний і т.п.) визначається поряд з вмістом його операцій також ступенем розвитку економіки країни, кредитних відносин, грошового та фінансового ринків.
Операції комерційного банку являють собою конкретний прояв банківських функцій на практиці. За російським законодавством до основних банківських операцій відносять наступні:
1. залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
2. надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
3. відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
4. інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
5. управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
6. купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
7. здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до чинного законодавства;
8. видача банківських гарантій.
видача банківських гарантій.
Крім того, послуги комерційних банків можна визначити як проведення банківських операцій за дорученням клієнта на користь останнього за певну плату. До основних характеристик банківської послуги відносяться:
1.нематеріальная сутність послуг;
2.продукт НЕ складується, але в банках створюються запаси грошових коштів, якими управляє банкір;
3.Проведення банківських операцій і послуг регламентується в законодавчому порядку;
4.автор нової банківської послуги не має авторських прав;
5.Система збуту (надання банківських послуг) інтегрована.
Важливо зазначити, що відповідно до російського банківським законодавством кредитним організаціям забороняється укладати угоди і виконувати узгоджені дії, спрямовані на монополізацію ринку банківських послуг, а також на обмеження конкуренції у банківській справі.
Пункт 1.2 Операції комерційних банків
В умовах ринкової економіки всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:
1. пасивні операції (залучення коштів);
2. активні операції (розміщення засобів);
3. активно-пасивні (посередницькі, трастові та ін) операції.
У російській банківській практиці операції комерційних банків також зазвичай ділять на три групи;
1. Пасивні операції - операції із залучення коштів у банки, формуванню ресурсів останніх. Значення пасивних операцій для банку велике.
В умовах ринкової економіки особливу важливість набуває процес формування банківських пасивів, оптимізація їх структури і в зв'язку з цим якість управління всіма джерелами грошових коштів, які утворюють ресурсний потенціал комерційного банку. Очевидно, що стійка ресурсна база банку дозволяє йому успішно проводити позичкові та інші активні операції. Тому кожен комерційний банк прагне нарощувати свої ресурси.
До пасивних операцій банку відносять: залучення коштів на розрахункові та поточні рахунки юридичних і фізичних осіб; відкриття строкових рахунків громадян, підприємств і організацій; випуск цінних паперів; позики, отримані від інших банків, і т.д.
Всі пасивні операції банку, пов'язані із залученням коштів, в залежності від їх економічного змісту діляться на:
1.депозітние, включаючи отримання міжбанківських кредитів;
2.еміссіонние (розміщення паїв або цінних паперів банку).
Ресурси банку складаються з позикових коштів та власного капіталу,
Власний капітал банку - основа нарощування обсягів його активних операцій. Тому для кожного банку надзвичайно важливо знаходити джерела його збільшення. Ними можуть бути: нерозподілений прибуток минулих років, включаючи резерви банку; розміщення додаткових випусків цінних паперів або залучення нових пайовиків.
Активні операції - операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси для отримання прибутку та підтримки ліквідності. (Ліквідність для комерційного банку виступає як здатність банку забезпечити своєчасне виконання в грошовій формі своїх зобов'язань по пасиву).
До активних операцій банку належать: короткострокове і довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств і організацій; надання споживчих позик населенню; придбання цінних паперів; лізинг; факторинг; інноваційне фінансування і кредитування; пайову участь коштами банку в господарській діяльності підприємств; позики , що надаються іншим банкам.
Активні операції банку за економічним змістом поділяють на:
1.ссудние (обліково-позичкові);
2.расчетние;
3.кассовие;
4.інвестіціонние і фондові;
5.гарантійние.
Позичкові операції - операції з надання (видачу) коштів позичальнику на засадах терміновості, зворотності і платності.
Розрахункові операції - операції по зарахуванню і списанню коштів з рахунків клієнтів, у тому числі для оплати їх зобов'язань перед контрагентами. Комерційні банки здійснюють розрахунки за правилами, формам і стандартам, встановленим Банком Росії.
Інвестиційні операції - операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової і комерційної діяльності, а також розміщення у вигляді термінових вкладів в інших кредитних організаціях.
Фондові операції - операції з цінними паперами (крім інвестиційних).
До фондових операцій відносяться:
1. операції з векселями
2. операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах.
Гарантійні операції-операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов; приносять банкам дохід також у вигляді комісійних.
Активно-пасивні операції банків - комісійні, посередницькі операції, що виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату - комісію. Саме цю групу банківських операцій зазвичай називають послугами. Розрізняють розрахункові послуги, пов'язані із здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків, трастові послуги з купівлі-продажу банком за дорученням клієнтів цінних паперів, іноземної валюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій і облігацій, бухгалтерське та консультаційне обслуговування клієнтів та інші.
Комісійні операції - операції, здійснювані банками за дорученням, від імені та за рахунок клієнтів; приносять банкам дохід у вигляді комісійної винагороди.
До даної категорії операцій відносяться:
1. операції з інкасування дебіторської заборгованості (отримання грошей за дорученням клієнтів на підставі різних грошових документів);
2. перекладні операції;
3. торгово-комісійні (торгово-посередницькі) операції (купівля та продаж для клієнтів цінних паперів, дорогоцінних металів; факторингові, лізингові та ін);
4. довірчі (трастові) операції;
5. операції з надання клієнтам юридичних і інших послуг.
Пункт 1.3 Клієнт комерційного банку і банківські рахунки
Законодавство більшості країн відносить до числа клієнтів банку будь-яких фізичних і юридичних осіб, які відкрили рахунок в банку та уклали юридичний договір з ним.
У Росії відносини між комерційними банками та їх клієнтами здійснюються на основі договорів, якщо інше не передбачено федеральним законом. Договір визначає основні положення співпраці банку і клієнта. Згідно з угодою, ділові взаємини банку і клієнта будуються на взаємній довірі. Банк офіційно надає послуги клієнту, бере зобов'язання виконувати вказівки останнього і запевняє клієнта в тому, що той може покластися на компетентність банківських працівників і їх високий професіоналізм.
У договорі повинні бути вказані відсоткові ставки по кредитах і внесках (депозитам), вартість банківських послуг та терміни їх виконання, в тому числі терміни обробки платіжних документів, майнова відповідальність за порушення зобов'язань за термінами платежів, а також порядок його розірвання та інші істотні умови договору .
Всі права представництва чи розпорядження грошовими коштами, цінними паперами та іншими цінностями мають силу до тих пір, поки від клієнта не надходить спеціального письмової вказівки про їх скасування або призупинення. Зміни в правах представництва або розпорядження коштами вступають в силу тільки після того, як банк отримує про них повідомлення у письмовому вигляді. При цьому клієнт зобов'язується повідомляти банк негайно про всі події, що мають важливе значення з урахуванням ділових взаємовідносин клієнта і банку, особливо про зміни в найменування клієнта (назві компанії) і його правоздатності (наприклад, про досягнення клієнтом повноліття).
Процентні ставки за кредитами вкладами (депозитами) та комісійну винагороду по операціях встановлюється кредитною організацією за угодою з клієнтами, якщо інше не передбачено федеральним законом.
Кредитна організація не має права в односторонньому порядку змінювати процентні ставки за кредитами, вкладами (депозитами), комісійну винагороду та терміни дії цих угод (договорів) з клієнтами, за винятком тих випадків, коли це передбачено в угоді з клієнтом.
Клієнт має право пред'являти претензії банку виключно в межах суми коштів на своєму рахунку (рахунках), у тій же валюті тонн тільки в суворо визначених випадках, коли ці претензії не волають дискусій чи підтверджені випискою з рішення суду.
Що стосується банківських рахунків, то практично у всіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта починаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних та інших рахунків в будь-якій валюті у комерційних банках з зі згоди, якщо інше не встановлене законом.
Наприклад, клієнт - юридична особа може мати кілька рахунків по основній діяльності. Одним з таких рахунків є розрахунковий (поточний) рахунок, який використовується для зарахування виручки від реалізації продукції (робіт, послуг), обліку доходів від позареалізаційних операцій та інших надходжень, а також для розрахунків з постачальниками, бюджетом, робітниками і службовцями та інших платежів. Крім розрахункового рахунку клієнт банку може також мати депозитні, позичкові та інші рахунки в національній і іноземній валюті.
Порядок відкриття, ведення і закриття банком рахунків клієнтів встановлюється федеральними законами і Банком Росії. Відповідальність комерційного банку, його керівників та інших посадових осіб за порушення цього порядку встановлюється федеральними законами.
У ряді країн світу клієнт має право вимагати від банку «особливого режиму» для свого рахунку. Під особливим режимом звичайно розуміють залишення поштової кореспонденції клієнта в банку, коли з міркувань конфіденційності клієнт зацікавлений в тому, щоб вся його пошта залишалася в банку, звідки він її забирає особисто або за допомогою своїх довірених осіб. Обслуговування рахунків з особливим режимом вимагає великих банківських витрат, ніж обслуговування звичайних рахунків, тому статус особливого рахунку надається, як правило, лише з дозволу керівництва банку.
З особливою увагою банки підходять до питання закриття рахунку. Як правило, закриття рахунку передує присвоєння йому категорії «сплячого» (dormant account) у результаті тривалої відсутності операцій по ньому. Залежно від місцевого законодавства «сплячі» протягом певного часу рахунки оголошуються конфіскованими і передаються у державну скарбницю. У деяких країнах законодавство (наприклад, Закон «Про конфіскацію майна у Великобританії) вимагає від банку додатка необхідних зусиль для виявлення власника рахунку (зазвичай відбувається шляхом публікації оголошень у газетах) перед передачею коштів державі.
У процесі проведення міжбанківських операцій відповідно до чинного законодавства російські комерційні банки на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, проводити розрахунки через створювані в установленому порядку розрахункові центри і кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного , і здійснювати інші взаємні операції, передбачені ліцензіями, виданими Банком Росії.
Комерційний банк щомісячно повідомляє в Банк Росії про знову відкритих кореспондентських рахунках на території Російської Федерації і за кордоном.
Кореспондентські відносини між комерційним банком і Банком Росії здійснюються також на договірних засадах. Списання коштів з рахунків кредитної організації проводиться за її розпорядженням або з її згоди, за винятком випадків, передбачених федеральним законом. При нестачі коштів для кредитування клієнтів і виконання прийнятих на себе зобов'язань комерційний банк може звертатися за отриманням кредитів в ЦБ РФ на визначених останнім умовах.
Необхідно сказати, що в даний час комерційні банки відчувають труднощі, викликані, наприклад, відтоком клієнтів. Так, за жовтень-листопад минулого року скорочення коштів клієнтів в банках РФ досягла 1 трлн. руб. (При загальних пасивах в 20 трлн. Руб.). Вклади населення, скоротилися на 370 млрд. руб., Решту довелося на відтік коштів юросіб. Зокрема, 500 млрд. руб. склали кошти російських юридичних осіб, 130 млрд. руб. - Кошти нерезидентів. При цьому відтік коштів юридичних осіб відбувався частково через виплату боргів західним банкам, а також з-за зміни обслуговуючого банку з російського на західний.
Проте навіть тоді банківський сектор продовжував кредитування. Зокрема, обсяг міжбанківських кредитів зріс за цей період на 450 млрд. руб., Обсяг кредитів нефінансовим організаціям - на 350 млрд. руб. Усього за два місяці зростання активів склав 1 трлн. руб.
Банк Росії надав банкам РФ 2,1 трлн. рублів, які замістили відтік вкладів та коштів юридичних осіб, забезпечили платоспроможність банків, а також дозволили провести реструктуризацію проблемних банків і збільшити кредитний портфель.
Таким чином, можна зробити висновок, що багато комерційних банків в сучасних умовах пропонують своїм клієнтам широке коло операцій і послуг. Вони здійснюють (мають здійснювати) комплексне обслуговування клієнтів і вміти вчасно відповідати за своїми зобов'язаннями (перед вкладниками - з виплати депозитів, акціонерами - по виплаті дивідендів, державою - зі сплати податків, персоналом - по виплаті заробітної плати).
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О, І, Лаврушина. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 2001 .- 464 с.: Іл.
2. Кодекси та Закони Російської Федерації. - СПб.: ІГ «Вісь», 2007. - 992 с.
3. Кисельова О.О., Чепурін М.Н. Курс економічної теорії: Учеб. Для вузів. Ізд.5. Кіров: Аса. 2006 .- 832 с.
4. Овчинников Г.П., Яковлєва Е.Б. Макроекономіка: Підручник для вузів. СПб.: Пошук. 2006. -367 С.
5. Тарасов В.І, Гроші, кредит, банки: Навчальний посібник. - МН.: Місанта, 2003. - 512 с.
6. Економічна теорія: навч. для студентів вузів / За ред. В.Д. Камаєва. - 12-е изд., Перераб. і доп. -М.: Гуманітарна, вид. Центр ВЛАДОС, 2006. - 591с.: Іл. - (Підручник для вузів)
7. http://www.bankir.ru/news/newsline/20.01.2009/1549061