Зміст
Введення
1 Комерційний банк як елемент банківської системи
1.1 Поняття комерційного банку
1.2 Функції комерційного банку
1.3 Напрямки діяльності комерційного банку
2 Стан Російської банківської системи і комерційних банків
2.1 Становлення банківської системи в перехідний період
2.2 Сучасний стан комерційних банків в Російській Федерації
3 Розвиток і реформування комерційних банків в Росії
3.1Основние напрями підвищення ефективності діяльності комерційного банку
3.2 Взаємодія комерційних банків з економічними суб'єктами
3.3 Перспективні галузі розвитку банківського бізнесу
Висновок
Список використаних джерел
Введення
У національній економіці банківська система є найважливішим інститутом, який забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку її розвитку. Світовий досвід свідчить, що повноцінний розвиток банківської інфраструктури дає вирішальний імпульс росту національної економіки. Через банківські системи утворюються найбільші інвестиційні ресурси і держави зацікавлені в їх напрямі на потреби національної економіки.
Разом з тим банківська система є глобальним фінансовим інститутом, неминуче вимагає інтеграції національних ринків у світову фінансову систему. Найбільш часто така інтеграція реалізується за рахунок відкриття на території іншої держави банківських підрозділів (дочірніх банків або їх філій).
Формування банківського сектору, що забезпечує надання економіці базового комплексу послуг і виступає головним елементом фінансового посередництва в процесі ринкових перетворень, стало визначальним напрямом.
Широкі функціональні можливості банків визначають їх високу значимість у забезпеченні фінансової стабільності та перспектив розвитку російської економіки. Проте за півтора десятиліття ринкових перетворень в Росії масштаби банківського сектору порівняно не тільки з розвиненими, але і з країнами, що розвиваються не збільшилися. Стримують розвиток і вплив на економіку кредитних інститутів початку лежать не тільки в загальних умовах і особливості структури російської економіки, але значною мірою визначаються низьким рівнем дослідження внутрішніх пропорцій і структурних позицій функціонування банківського сектора Росії.
Банківська система, будучи одним з найбільш важливих елементів економіки будь-якого сучасного держави, має великий, різнобічний вплив на життєдіяльність суспільства в цілому. Вона не тільки забезпечує акумуляцію вільних грошових коштів та їх залучення в офіційний обіг, але і є механізмом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу, а також ключовим елементом розрахункового і платіжного механізмів господарської системи країни. Безперебійне і ефективне функціонування державних органів та установ, розвиток суверенної держави в цілому безпосередньо залежать від стану банківської системи країни, від її стійкості і надійності.
В силу своєї внутрішньої природи банківська система більшою мірою, ніж економіка в цілому, схильна до кризовим явищам, які можуть стосуватися не тільки фінансово-нестійкі банки, але і клієнтів, що мають тісні взаємини з ними.
Істотної шкоди стабільному функціонуванню кредитних організацій може нанести вилучення внесків фізичними особами, причому цей процес здатний придбати стихійний, іноді стимулюється не економічними причинами характер і охопити велику кількість банків, викликати зупинку проведення ними розрахункових операцій, заморозити надання кредитів, необхідних для нормального функціонування підприємств, призвести до спаду економічної активності. Наслідки таких потрясінь обходяться суспільству занадто дорого, причому витрати, пов'язані з відновленням платоспроможності або банкрутства, несумірні з втратою довіри до кредитних інститутів з боку приватних вкладників.
Уряди багатьох країн були змушені створити умови і виробити способи боротьби зі спалахами масового вилучення вкладів і як наслідок - кризових ситуацій у банківській системі та економіці.
До числа умов, які забезпечують сталий розвиток банківського сектору, слід віднести створення відповідних систем підтримки його життєздатності. Такі системи створені практично в усіх зарубіжних країнах і виконують такі функції:
-Забезпечують фінансову підтримку банків, що опинилися на межі неплатоспроможності;
-Захищають вкладників від повної втрати їхніх заощаджень в разі банкрутства банку.
Без такої системи неможливе успішне здійснення державних економічних, соціальних, політико-правових, екологічних та інших програм і проектів.
В умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів, йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи, що відкрила новий етап у розвитку банківської справи.
Рішення поставленої задачі можливе лише на основі вдумливого вивчення закордонної практики, осмислення функціонування банків і впровадження найбільш прогресивних, раціональних форм і методів роботи на практиці.
Таким чином, метою нашої роботи є виділення і характеристика аспектів банківської діяльності, пов'язаних зі станом комерційних банків, а також перспективами їх розвитку. Завдання роботи - описати і розкрити поняття комерційного банку, його функції, напрями діяльності, показати сучасний стан російської банківської системи і комерційних банків, виділити проблеми розвитку комерційних банків та шляхи їх вирішення, висвітлити перспективні галузі розвитку банківського бізнесу.
1. Комерційний банк як елемент банківської системи
1.1 Поняття комерційного банку
Банк - це фінансова установа, яка акумулює і зберігає кошти, проводить грошові операції і розрахунки, контролює рух грошових коштів, надає кредити, випускає в обіг гроші та цінні папери / 1 /. Таким чином, банк можна характеризувати як фінансова установа, що здійснює широке коло фінансово-кредитних функцій та операцій з грошима і цінними паперами. З одного боку, банк, як і будь-яке інше підприємство, створюється для задоволення інтересів власника банку (акціонерів) та громадських інтересів (клієнтури). З іншого боку, банк - це підприємство особливого виду, яке організовує та здійснює рух позичкового капіталу, забезпечуючи отримання прибутку власникам банку.
Комерційні банки відносяться до особливої категорії ділових підприємств, які отримали назву фінансових посередників. Приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес утворення нових зобов'язань і становить суть фінансового посередництва.
Комерційні банки, надаючи клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, відрізняються від спеціалізованих установ, які обмежуються певними функціями. При цьому дуже важливо, щоб законодавство забезпечувало не тільки різноманітність типів банків, але і їх рівноправність. У будь-якому випадку необхідно, щоб банк був автономним підприємством. Автономія банку повинна бути підкріплена юридично і економічно. Це означає, що в суспільстві повинні не тільки прийматися закони про комерційні банки, про їхню діяльність, як перший елементарний крок правової держави, але і велике значення має дотримання самих законів, що закріплюють цю автономність, незалежність від політичного тиску, що йде в розріз з економічною метою кредитних об'єднань.
Комерційні банки можна класифікувати за рядом ознак: за характером власності (державні, акціонерні, кооперативні, приватні, муніципальні і змішані); за видами операцій (універсальні та спеціалізовані); за територіальною ознакою (міжнародні, республіканські, регіональні і обслуговують кілька регіонів країни); за галузевою орієнтації (промислові, сільськогосподарські, будівельні, торгові); за способом формування статутного капіталу (акціонерні (відкритого та закритого типу) і пайові).
Справа в тому, що банки як суб'єкти фінансового ринку мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, які не випускають своїх власних боргових зобов'язань
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості його активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
У сучасних умовах зростає вплив банків на економіку. Діяльність кредитних установ не обмежується акумуляцією і розміщенням зростаючої маси грошових коштів компаній, підприємств і частини населення. Вони сприяють накопиченню капіталу, не лише активно втручаючись в усі сторони господарського життя, а й безпосередньо беручи участь у діяльності функціонуючого капіталу або здійснення контролю над ним. Завдяки банкам діє механізм розподілу і перерозподілу капіталу за сферами і галузями виробництва, який значною мірою забезпечує розвиток народного господарства залежно від об'єктивних потреб виробництва.
Фінансуючи додаткові потреби підприємств промисловості, транспорту, сільського господарства в інвестиціях, розширення виробництва, банки мають можливість впливати на створення прогресивної відтворювальної структури народного господарства / 3 /.
У період перетворення російської економіки регулювання депозитної емісії стало гострою проблемою. Нестабільність грошового обігу, інфляція в значних розмірах зажадали від Центрального банку РФ проведення політики обмеження пропозиції кредитних ресурсів комерційним банкам. Обмежувачами можливостей комерційних банків збільшувати грошову масу є перш за все резервні вимоги і рівень процентної ставки ЦБ при кредитуванні комерційних банків. Крім того, ЦБ встановив ліміти на зростання централізованих кредитів і направляє їх у пріоритетні галузі народного господарства.
Тим не менш, у даний час у сучасних умовах продовжується розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків, які для поліпшення банківської ліквідності, одержання доходів, заняття позицій на ринку розвивають нехарактерні раніше для банків операції і послуги.
1.2 Функції комерційного банку
Розгляд економічної сутності банку доцільно почати з найважливішого для її розуміння моменту - його комерційної природи. Російське право відносить банк до числа комерційних організацій, які здійснюють незалежну господарську діяльність, основна мета якої - отримання прибутку.
Дана мета, по-перше, формує ринкову сутність банку. Саме завдяки їй банківський бізнес зайняв свою унікальну нішу у поділі праці між суб'єктами економіки. Банк - не благодійна організація, і відношення до нього має базуватися на підприємницьких засадах.
По-друге, сама мета визначила економічний статус банку. Кредитні організації дають суспільству послуги фінансового посередника і на комерційній основі забезпечують платіжний оборот.
По-третє, націленість на отримання прибутку ставить завдання узгодження різних інтересів. Діяльність банків як публічних інститутів зачіпає практично всі господарюючі суб'єкти, населення і держава. У зв'язку з цим суспільство змушене погоджувати інтереси банків по вилученню прибутку й інтереси його контрагентів, зацікавлених в якісних, своєчасних і сумлінних послуги. Послуги мають бути взаємовигідні. У результаті й самі банки змушені узгоджувати свою комерційну політику з інтересами суспільства. Народжується об'єктивна необхідність дослідження банківської діяльності з точки зору принципів соціального партнерства.
Погляд на банк тільки через призму визначення, що фіксує функції кредитної організації, часто призводить до блуду, яке отримало досить широке поширення: банкам ставиться в провину, що вони недостатньо активно кредитують реальний сектор економіки. Однак не можна закликами або примусово змусити банки кредитувати кого-небудь. Кредитування можливо, якщо воно дає певну норму прибутку для банків, кредити відповідно є зворотніми, а ставка банківського відсотка є «справедливою» і прийнятною для економіки.
Тільки спираючись на правильно певний правовий та економічний статус банків, можна опрацьовувати шляхи вирішення наявних проблем, і тільки так можна виробити принципи соціального партнерства між банками та іншими секторами економіки.
Тепер зупинимося на основних економічних функціях банків. До них традиційно відносять наступне:
- Посередницька функція. Вона проявляється в тому, що банки за допомогою депозитних і позичкових операцій сприяють перерозподілу ресурсів між суб'єктами економічних відносин. Так, тимчасово вільні ресурси прямують туди, де вони затребувані і приносять економічну вигоду. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.
Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.
- Розрахункова функція. В даний час банки беруть участь у виконанні практично всіх розрахунків між суб'єктами економічних відносин. Функціонування платіжної системи неможливо без банків. Банки не просто забезпечують розрахунки, а й здійснюють це максимально зручним і безпечним способом для клієнтів, пропонуючи різні форми і методи розрахунків (акредитиви, інкасо і т.п.).
- Стимулювання накопичень. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках.
Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень. Введення
1 Комерційний банк як елемент банківської системи
1.1 Поняття комерційного банку
1.2 Функції комерційного банку
1.3 Напрямки діяльності комерційного банку
2 Стан Російської банківської системи і комерційних банків
2.1 Становлення банківської системи в перехідний період
2.2 Сучасний стан комерційних банків в Російській Федерації
3 Розвиток і реформування комерційних банків в Росії
3.1Основние напрями підвищення ефективності діяльності комерційного банку
3.2 Взаємодія комерційних банків з економічними суб'єктами
3.3 Перспективні галузі розвитку банківського бізнесу
Висновок
Список використаних джерел
Введення
У національній економіці банківська система є найважливішим інститутом, який забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку її розвитку. Світовий досвід свідчить, що повноцінний розвиток банківської інфраструктури дає вирішальний імпульс росту національної економіки. Через банківські системи утворюються найбільші інвестиційні ресурси і держави зацікавлені в їх напрямі на потреби національної економіки.
Разом з тим банківська система є глобальним фінансовим інститутом, неминуче вимагає інтеграції національних ринків у світову фінансову систему. Найбільш часто така інтеграція реалізується за рахунок відкриття на території іншої держави банківських підрозділів (дочірніх банків або їх філій).
Формування банківського сектору, що забезпечує надання економіці базового комплексу послуг і виступає головним елементом фінансового посередництва в процесі ринкових перетворень, стало визначальним напрямом.
Широкі функціональні можливості банків визначають їх високу значимість у забезпеченні фінансової стабільності та перспектив розвитку російської економіки. Проте за півтора десятиліття ринкових перетворень в Росії масштаби банківського сектору порівняно не тільки з розвиненими, але і з країнами, що розвиваються не збільшилися. Стримують розвиток і вплив на економіку кредитних інститутів початку лежать не тільки в загальних умовах і особливості структури російської економіки, але значною мірою визначаються низьким рівнем дослідження внутрішніх пропорцій і структурних позицій функціонування банківського сектора Росії.
Банківська система, будучи одним з найбільш важливих елементів економіки будь-якого сучасного держави, має великий, різнобічний вплив на життєдіяльність суспільства в цілому. Вона не тільки забезпечує акумуляцію вільних грошових коштів та їх залучення в офіційний обіг, але і є механізмом міжгалузевого та міжрегіонального перерозподілу грошового капіталу, а також ключовим елементом розрахункового і платіжного механізмів господарської системи країни. Безперебійне і ефективне функціонування державних органів та установ, розвиток суверенної держави в цілому безпосередньо залежать від стану банківської системи країни, від її стійкості і надійності.
В силу своєї внутрішньої природи банківська система більшою мірою, ніж економіка в цілому, схильна до кризовим явищам, які можуть стосуватися не тільки фінансово-нестійкі банки, але і клієнтів, що мають тісні взаємини з ними.
Істотної шкоди стабільному функціонуванню кредитних організацій може нанести вилучення внесків фізичними особами, причому цей процес здатний придбати стихійний, іноді стимулюється не економічними причинами характер і охопити велику кількість банків, викликати зупинку проведення ними розрахункових операцій, заморозити надання кредитів, необхідних для нормального функціонування підприємств, призвести до спаду економічної активності. Наслідки таких потрясінь обходяться суспільству занадто дорого, причому витрати, пов'язані з відновленням платоспроможності або банкрутства, несумірні з втратою довіри до кредитних інститутів з боку приватних вкладників.
Уряди багатьох країн були змушені створити умови і виробити способи боротьби зі спалахами масового вилучення вкладів і як наслідок - кризових ситуацій у банківській системі та економіці.
До числа умов, які забезпечують сталий розвиток банківського сектору, слід віднести створення відповідних систем підтримки його життєздатності. Такі системи створені практично в усіх зарубіжних країнах і виконують такі функції:
-Забезпечують фінансову підтримку банків, що опинилися на межі неплатоспроможності;
-Захищають вкладників від повної втрати їхніх заощаджень в разі банкрутства банку.
Без такої системи неможливе успішне здійснення державних економічних, соціальних, політико-правових, екологічних та інших програм і проектів.
В умовах розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко міняється структура банківської системи. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти і методи обслуговування клієнтів, йде пошук оптимальних форм пристрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму на ринку капіталів, нових методів обслуговування комерційних структур. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших задач економічної реформи, що відкрила новий етап у розвитку банківської справи.
Рішення поставленої задачі можливе лише на основі вдумливого вивчення закордонної практики, осмислення функціонування банків і впровадження найбільш прогресивних, раціональних форм і методів роботи на практиці.
Таким чином, метою нашої роботи є виділення і характеристика аспектів банківської діяльності, пов'язаних зі станом комерційних банків, а також перспективами їх розвитку. Завдання роботи - описати і розкрити поняття комерційного банку, його функції, напрями діяльності, показати сучасний стан російської банківської системи і комерційних банків, виділити проблеми розвитку комерційних банків та шляхи їх вирішення, висвітлити перспективні галузі розвитку банківського бізнесу.
1. Комерційний банк як елемент банківської системи
1.1 Поняття комерційного банку
Банк - це фінансова установа, яка акумулює і зберігає кошти, проводить грошові операції і розрахунки, контролює рух грошових коштів, надає кредити, випускає в обіг гроші та цінні папери / 1 /. Таким чином, банк можна характеризувати як фінансова установа, що здійснює широке коло фінансово-кредитних функцій та операцій з грошима і цінними паперами. З одного боку, банк, як і будь-яке інше підприємство, створюється для задоволення інтересів власника банку (акціонерів) та громадських інтересів (клієнтури). З іншого боку, банк - це підприємство особливого виду, яке організовує та здійснює рух позичкового капіталу, забезпечуючи отримання прибутку власникам банку.
Комерційні банки відносяться до особливої категорії ділових підприємств, які отримали назву фінансових посередників. Приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес утворення нових зобов'язань і становить суть фінансового посередництва.
Комерційні банки, надаючи клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, відрізняються від спеціалізованих установ, які обмежуються певними функціями. При цьому дуже важливо, щоб законодавство забезпечувало не тільки різноманітність типів банків, але і їх рівноправність. У будь-якому випадку необхідно, щоб банк був автономним підприємством. Автономія банку повинна бути підкріплена юридично і економічно. Це означає, що в суспільстві повинні не тільки прийматися закони про комерційні банки, про їхню діяльність, як перший елементарний крок правової держави, але і велике значення має дотримання самих законів, що закріплюють цю автономність, незалежність від політичного тиску, що йде в розріз з економічною метою кредитних об'єднань.
Комерційні банки можна класифікувати за рядом ознак: за характером власності (державні, акціонерні, кооперативні, приватні, муніципальні і змішані); за видами операцій (універсальні та спеціалізовані); за територіальною ознакою (міжнародні, республіканські, регіональні і обслуговують кілька регіонів країни); за галузевою орієнтації (промислові, сільськогосподарські, будівельні, торгові); за способом формування статутного капіталу (акціонерні (відкритого та закритого типу) і пайові).
Справа в тому, що банки як суб'єкти фінансового ринку мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, які не випускають своїх власних боргових зобов'язань
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості його активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
У сучасних умовах зростає вплив банків на економіку. Діяльність кредитних установ не обмежується акумуляцією і розміщенням зростаючої маси грошових коштів компаній, підприємств і частини населення. Вони сприяють накопиченню капіталу, не лише активно втручаючись в усі сторони господарського життя, а й безпосередньо беручи участь у діяльності функціонуючого капіталу або здійснення контролю над ним. Завдяки банкам діє механізм розподілу і перерозподілу капіталу за сферами і галузями виробництва, який значною мірою забезпечує розвиток народного господарства залежно від об'єктивних потреб виробництва.
Фінансуючи додаткові потреби підприємств промисловості, транспорту, сільського господарства в інвестиціях, розширення виробництва, банки мають можливість впливати на створення прогресивної відтворювальної структури народного господарства / 3 /.
У період перетворення російської економіки регулювання депозитної емісії стало гострою проблемою. Нестабільність грошового обігу, інфляція в значних розмірах зажадали від Центрального банку РФ проведення політики обмеження пропозиції кредитних ресурсів комерційним банкам. Обмежувачами можливостей комерційних банків збільшувати грошову масу є перш за все резервні вимоги і рівень процентної ставки ЦБ при кредитуванні комерційних банків. Крім того, ЦБ встановив ліміти на зростання централізованих кредитів і направляє їх у пріоритетні галузі народного господарства.
Тим не менш, у даний час у сучасних умовах продовжується розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків, які для поліпшення банківської ліквідності, одержання доходів, заняття позицій на ринку розвивають нехарактерні раніше для банків операції і послуги.
1.2 Функції комерційного банку
Розгляд економічної сутності банку доцільно почати з найважливішого для її розуміння моменту - його комерційної природи. Російське право відносить банк до числа комерційних організацій, які здійснюють незалежну господарську діяльність, основна мета якої - отримання прибутку.
Дана мета, по-перше, формує ринкову сутність банку. Саме завдяки їй банківський бізнес зайняв свою унікальну нішу у поділі праці між суб'єктами економіки. Банк - не благодійна організація, і відношення до нього має базуватися на підприємницьких засадах.
По-друге, сама мета визначила економічний статус банку. Кредитні організації дають суспільству послуги фінансового посередника і на комерційній основі забезпечують платіжний оборот.
По-третє, націленість на отримання прибутку ставить завдання узгодження різних інтересів. Діяльність банків як публічних інститутів зачіпає практично всі господарюючі суб'єкти, населення і держава. У зв'язку з цим суспільство змушене погоджувати інтереси банків по вилученню прибутку й інтереси його контрагентів, зацікавлених в якісних, своєчасних і сумлінних послуги. Послуги мають бути взаємовигідні. У результаті й самі банки змушені узгоджувати свою комерційну політику з інтересами суспільства. Народжується об'єктивна необхідність дослідження банківської діяльності з точки зору принципів соціального партнерства.
Погляд на банк тільки через призму визначення, що фіксує функції кредитної організації, часто призводить до блуду, яке отримало досить широке поширення: банкам ставиться в провину, що вони недостатньо активно кредитують реальний сектор економіки. Однак не можна закликами або примусово змусити банки кредитувати кого-небудь. Кредитування можливо, якщо воно дає певну норму прибутку для банків, кредити відповідно є зворотніми, а ставка банківського відсотка є «справедливою» і прийнятною для економіки.
Тільки спираючись на правильно певний правовий та економічний статус банків, можна опрацьовувати шляхи вирішення наявних проблем, і тільки так можна виробити принципи соціального партнерства між банками та іншими секторами економіки.
Тепер зупинимося на основних економічних функціях банків. До них традиційно відносять наступне:
- Посередницька функція. Вона проявляється в тому, що банки за допомогою депозитних і позичкових операцій сприяють перерозподілу ресурсів між суб'єктами економічних відносин. Так, тимчасово вільні ресурси прямують туди, де вони затребувані і приносять економічну вигоду. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.
Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.
- Розрахункова функція. В даний час банки беруть участь у виконанні практично всіх розрахунків між суб'єктами економічних відносин. Функціонування платіжної системи неможливо без банків. Банки не просто забезпечують розрахунки, а й здійснюють це максимально зручним і безпечним способом для клієнтів, пропонуючи різні форми і методи розрахунків (акредитиви, інкасо і т.п.).
- Стимулювання накопичень. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках.
- Інвестиційні консультації. Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, у тому числі шляхом котирування цінних паперів, т. е. повідомляє на визначені цінні папери "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати. Коли банк розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку, то він виступає в якості інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян / 4 /.
Ще одним важливим моментом, необхідним для усвідомлення сутності банку, є його величезна соціальна роль. Залишаючись комерційними структурами, банки повинні прагнути до знаходження балансу інтересів і соціальної відповідальності. Як ми вже відзначали, в тому числі і з цим пов'язано своєрідність їхнього статусу. Такому стану існує кілька пояснень.
Перш за все банки сприяють розвитку економіки та підвищення рівня життя, за рахунок їх інвестиційних програм створюються нові робочі місця. У цьому полягає їх базисна соціальна роль. Орієнтація на реальний сектор економіки, а не тільки на фінансові спекуляції дозволяє досягти необхідного балансу інтересів.
Банки відповідають за збереження заощаджень населення. Їх неефективна, ризикована робота з ресурсами населення і як наслідок фінансова неспроможність, неплатоспроможність можуть призвести до зростання соціального невдоволення і загострення конфліктних ситуацій. Особливо це відноситься до неблагополучних регіонів.
У розвинених країнах банки допомагають забезпечити збалансованість доходів і витрат в житті кожної людини. Їхні програми кредитування полегшують доступ до ресурсів в необхідний для людини час, в тому числі на початку його трудової діяльності. У першу чергу це відноситься до освітнього, іпотечного та споживчого кредитування. Такі програми підвищують соціальну захищеність, надаючи можливість для успішної кар'єри і поліпшення умов життя. На жаль, доступ до зазначених банківських послуг для значної частини населення нашої країни поки утруднений. Але за останні кілька років ситуація дуже стрімко змінюється в кращу сторону. Ще один аспект соціальної ролі банків полягає в тому, що вони полегшують міжнародне співробітництво, торговельний і культурний обмін. Це забезпечується тим, що банки сприяють практично безперешкодному обміну готівкових грошей. Вони володіють величезним і складним інструментарієм щодо забезпечення зовнішньоекономічної діяльності, міжнародної торгівлі. Все це служить розвитку міжнародного співробітництва та кооперації.
1.3 Напрямки діяльності комерційного банку
Взаємодія процесів діяльності банків, з одного боку - залучення ресурсів (формування пасиву), з іншого - їх розміщення (активних операцій) на макроекономічному рівні в рамках діяльності національних банків, складає цілісний об'єкт функціонування національної економіки та макроекономічної політики, взаємодія ж цих сторін на рівні кредитної організації - об'єкт політики і управління її діяльності.
На макроекономічному рівні взаємодія структурних елементів кожної зі сторін - формування ресурсів та їх розміщення - з зовнішньої економічної середовищем визначає систему прямих і зворотних зв'язків сукупності російських банків у відтворювальної структурі економіки. Взаємозумовленість цих процесів за основними їх структурних елементів не тільки не виключає, але й знаходить свій вияв у відносній відособленості кожного з них як відносно самостійних з внутрішньо притаманним їм умов і факторів.
Цілісність діяльності банківського сектора в рамках взаємозумовленості процесів формування і розміщення ресурсів банківської системи базується на відносній самостійності (цілісності) кожного з цих структурних складових. У проблематиці розвитку російських банків процес формування ресурсів банків отримав досить широке висвітлення (зокрема, з позиції розгляду джерел залучення ресурсів). Однак проблеми розміщення коштів (ефективності структурних змін активів банків) не отримали належного освітлення, незважаючи на те що цей аспект є ключовим у підвищенні потенціалу банківського сектора національної економіки. Особливий інтерес у цій частині банківської проблематики представляє процес розміщення ресурсів (оптимізація структури банківських активів з позиції поєднання цілей) кредитної організації і розвитку економіки (макро-і мікроцелей). Функції банків здійснюються через банківські операції. Вони поділяються на активні і пасивні. Активні - операції пов'язані з розміщенням власних і залучених коштів. Пасивні - операції пов'язані з формуванням ресурсів банків. Пасив балансу банку складається з капітальних і текшіе статей. Капітальні статті пасиву - акціонерний, резервний капітал і нерозподілений прибуток; поточні статті - перш за все банківські депозити (вклади) та деякі інші. Банківські ресурси поділяються на власні та залучені. Велике значення мають пасивні операції, в результаті яких утворюється власний капітал банку. Наявність цього капіталу служить підставою для залучення чужих коштів. Джерелами власного капіталу є: акціонерний капітал (статутний фонд), резервний капітал (резервний та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) і нерозподілений прибуток.
Залучені кошти комерційних банків формують переважну частину банківських ресурсів і складаються з депозитів (вкладів) і кредитів (позик), отриманих банком (Малюнок 1). Прийом коштів вкладників та інших кредиторів - основний вид пасивних операцій банків.
Головним джерелом залучених коштів є депозити, що складають значну частину всіх пасивів комерційних банків. Депозити поділяються на такі види: вклади до запитання, строкові та ощадні вклади, і є головним джерелом банківських ресурсів. Іншими джерелами банківських ресурсів служать грошові фонди, які банк залучає самостійно з метою забезпечення своєї ліквідності. Збільшення попиту на банківські кредити, підвищення темпів інфляції, з одного боку, і відносно повільне зростання вкладів до запитання - з іншого, зумовили необхідність залучення банками додаткових джерел. Серед них - кредити, отримані в інших банків; цінні папери продані за угодами про зворотний викуп; позики на ринку євродоларів. Вони отримали назву керованих пасивів. Ці пасиви дають банкам можливість заповнювати депозитні втрати, бути готовими до непередбачених обставин (наприклад, несподіваного відтоку депозитів, несподіваним заявками на надання кредиту)
01.01.2005 01.2006
Рисунок 1 - Структура пасивів банківського сектору
Розглянувши дані (Малюнок 1) можна зробити наступні висновки. По-перше, варто зазначити активний розвиток іноземного капіталу. Певну роль у цьому відіграє форма підконтрольності, але головний чинник іноземних банківських груп - солідність їх представників і широкий спектр послуг, що надаються. Не випадково банки підконтрольні іноземцям, мали в 2006 році 72,2 відсотка приросту обсягів депозитів юридичних осіб. По-друге, одним з головних джерел розширення банківських ресурсів служать вклади населення. Їх частка у сукупних банківських пасивах збільшилася за рік з 28 до 30 відсотків. Вклади фізичних осіб з терміном розміщення більше одного року збільшилися на 45 відсотків, а їх частка в загальному обсязі вкладів зросла з 57,2 відсотків у 2005 році до 59,5 відсотків у 2006. По-третє, слід відзначити зменшення в структурі банківських пасивів частки фондів і прибутків банків, а також коштів від організацій нерезидентів, це викликано загостренням боротьби за приватного вкладника / 5 /.
Таким чином, ми можемо констатувати, що в структурі банківських пасивів значну роль продовжують грати не тільки вклади фізичних і юридичних осіб, а й вклади іноземних організацій. Також не можна не відзначити частку інших пасивів, які включають в себе рахунки банків, кредити і депозити від кредитних організацій - резидентів, випущені боргові зобов'язання.
Розглянемо активні операції комерційних банків.
Банківські активи як і пасиви складаються з капітальних і поточних статей. Капітальні статті активів - земля, будівлі, що належать банку; поточні - готівка банків, враховані векселі та інші короткострокові зобов'язання, позики та інвестиції. З точки зору ліквідності і прибутковості можна виділити чотири групи банківських активів.
Перша група банківських активів - первинні резерви. Це найбільш ліквідні активи до яких відносяться готівка банку, чеки та інші платіжні документи в процесі інкасування, кошти на корр.счет в інших комерційних банках. Такі активи не приносять доходу, але служать головним джерелом ліквідності банку.
Друга група активів - вторинні резерви. Це резерви, які дають невеликий дохід, але високоліквідні активи до яких відносяться векселі та інші короткострокові папери, позики до запитання і короткострокові позики позичальникам. Основне призначення даної групи активів - служити джерелом поповнення первинних резервів.
Третя - найважливіша частина банківських активів - портфель банківських позичок. Банківські позики найбільш дохідні, але і найбільш ризиковані активи. Дана група активів - головне джерело прибутку банку.
Четверту групу банківських активів утворює портфель цінних паперів (портфель банківських інвестицій). Формування даного портфеля переслідує дві мети: приносити банку дохід і бути доповненням вторинних резервів у міру наближення термінів погашення довгострокових цінних паперів і перетворення їх у короткострокові.
До 80 відсотків банківських активів припадає на обліково-позичкові операції, або кредитні, операції та операції з цінними паперами (Малюнок 2) До першого виду належать операції з надання позик. Операції, в яких банки виступають як гарантів, але не вкладають власні кошти, не фігурують в активі балансу, а відображаються на позабалансових рахунках і називаються забалансовими. Крім різних видів гарантій сюди входять невикористані зобов'язання надати кредити, термінові операції з валютами і цінними паперами, різноманітні посередницькі і довірчі операції. На сучасному етапі різко зросла частка банківського прибутку, отриманої від позабалансових операцій.
Посилення використання цінних паперів як методу мобілізації ресурсів вплинуло на структуру банківських операцій за кількома напрямками. Перш за все збільшилася питома вага операцій комерційних банків з цінними паперами. Другий напрямок - перетворення банківських вимог до своїх позичальників у цінні папери, зазвичай облігації ("секьютерізація"). Найбільш поширеною формою є випуск банком облігацій на основі зобов'язань позичальників по іпотечному кредиту. Продаючи облігації на вторинному ринку, банки рефінансують іпотечні позики своїм клієнтам. Нарешті секьютерізація призвела до розширення позабалансових операцій з цінними паперами.
Малюнок 2 - Структура активів банківського сектору
Розглянувши дані (Малюнок 2) можна зробити наступні висновки. У 2005 році темпи приросту кредитування юридичних осіб помітно поменшало - з 39 у 2004 році до 30,5 відсотків. У результаті в 2006 році їх частка в сукупних активах знизилася з 44 до 42 відсотків. Почасти це викликано тим, що великий російський бізнес отримав можливість брати довгострокові запозичення на закордонних ринках. Але ця захопленість споживчим кредитуванням поряд з привабливістю вкладень в активно росли корпоративні цінні папери теж зіграла свою роль / 6 /.
Так обсяг кредитування росіян виріс в 2006 році в 1,9 рази - до 1174,9 млрд. руб., І частка цих кредитів у сукупних банківських активах збільшилася з 9 до 12 відсотків. Завдяки введенню системи страхування вкладів та зменшення ризиків по кредитному портфелю частка рахунків у Банку Росії має тенденцію до збільшення з 3 до 7 відсотків.
Таким чином, проаналізувавши основні напрямки діяльності комерційних банків, можна зробити висновок про те, що власні ресурси відіграють важливу роль в діяльності будь-якого банку. Їх брак може призвести до краху. Але не слід забувати і про активні операції. Об'єктивно оцінюючи стан банківського сектора в 2006 році слід відзначити найвищий приріст прибутку за останні 3 роки - 47,3 відсотка. Це говорить про зрослу роль банків у забезпеченні економічного зростання країни, для якого необхідна міцна і надійна банківська система / 7 /.
2 Стан банківської системи і комерційних банків
2.1 Становлення банківської системи в перехідний період
Для оцінки значення процесів, що відбуваються нині в банківській системі країни, доцільно зробити невеликий екскурс в минуле Росії, а саме в 1980 - 90-і роки.
До середини 1980-рр. фінансово-кредитна система СРСР включала Держбанк СРСР, Будбанку СРСР, Внешторгбанк СРСР і систему ощадних кас. У ході перебудови У 1987 ЦК КПРС і Рада міністрів СРСР прийняли пакет постанов про розвиток окремих галузей державної економіки, в т.ч. постанову «Про вдосконалення системи банків у країні і посилення їх впливу на підвищення ефективності економіки». Відповідно до цієї постанови в країні були створені Промбудбанк, Житлосоцбанку, Агропромбанк, Ощадбанк "при збереженні Зовнішторгбанку (після 1988 - Зовнішекономбанк СРСР) і провідної ролі Держбанку СРСР.
Виділення з системи Держбанку СРСР спеціалізованих банків не несло в собі головного відмітної ознаки ринкових реформ - приватизації і швидше було не зовсім вдалою спробою адаптації планово-розподільчої системи до нових реалій, пошуком альтернативних шляхів розвитку. Реформа банківської системи здійснювалася адміністративним шляхом, і підприємства, обслуговувалися в банках за ознаками належності до того чи іншого сектора економіки, перерозподілялися між знову утворюваними банківськими структурами без їх згоди. У подальших перетвореннях банківської системи важливу роль зіграли прийняті в 1990 закони «Про Державний банк СРСР», «Про Центральному банку РРФСР» і «Про банки і банківську діяльність», визначили основні параметри функціонування банківської системи. Закон «Про банки і банківську діяльність» передбачав порядок установи комерційних банків, регулювання і контролю їх діяльності, який покладався на Держбанк СРСР і банки союзних республік. Передбачалося зміна системи управління шляхом посилення ролі союзних республік у виробленні єдиної грошово-кредитної політики, а також перетворення Промбудбанку СРСР, Агропромбанку СРСР і Житлосоцбанку СРСР в акціонерні банки. Саме в 1988-90 р.р. був закладений фундамент існуючої нині російської банківської системи. У цей час почали функціонувати перші кооперативні банки, були прийняті основи чинного банківського права, проведена комерціалізація мережі філій Житлосоцбанку, Агропромбанку, Промбудбанку.
До кін. 1989 в країні функціонувало св. 100 комерційних кредитних установ, створених за активної участі як державних структур, так і народжувався приватного капіталу. Ці банки були утворені на підставі вступив в силу в 1988 закону «Про кооперацію в СРСР». Проте в 1990 характер утворення нових банків істотно змінився, і створення кредитних установ стало відбуватися в основному за рахунок реорганізації мережі державних спеціалізованих банків. З усіх банків, утворених у 1990, 73 відсотка було створено на базі колишніх контор спеціалізованих банків. Зміна юридичної форми спочатку не позначилася принципово на характері роботи цих установ, фактично цей «бум» мав радше формально-юридичний, ніж економічний характер. керівництво даних організацій залишилося в більшості своїй колишнім, не змінилася клієнтська база, збереглися борги. Колишні спеціалізовані банки несли вантаж кредитів підприємствам, виданих в умовах планового розподілу. Тому вони були прив'язані до старої клієнтури, що опинилася однією з головних жертв лібералізації, не тільки особистими, але і фінансовими зв'язками, і не могли брати активну участь в операціях з кредитування приватного сектора / 8 /.
Надалі характер розвитку банківської системи дещо змінився. Протистояння союзних і республіканських структур, а також Держбанку СРСР і спецбанков спонукало до створення відомчо-галузевих банків на акціонерній, пайовий та комерційній основі, засновниками яких найчастіше виступали колишні союзні міністерства. Більшість банків, створених в цей період, були регіональними, що в значній мірі повторювало конфігурацію мережі спеціалізованих банків, розподілених по території країни відповідно до структури реального сектору. Аж до 1991 лібералізація доступу на фінансовий ринок у значній мірі була результатом конкуренції Центрального банку РРФСР і Держбанку СРСР за юрисдикцію над комерційними банками.
Реєстрація банків проводилася Держбанком СРСР, а пізніше Центральним банком РРФСР безпосередньо в Москві. До моменту реєстрації новоутворені банки повинні були мати 50 відсотків оголошеного статутного капіталу (5 млн. руб. Для комерційних банків, що діють у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю, і 25 млн. крб. Для акціонерних товариств закритого типу), укріплене приміщення, оснащене оргтехнікою і касовими машинами, і персонал, що має досвід роботи в банківській сфері. Рішення про видачу ліцензії підписувалась на рівні голови Центрального банку РРФСР або одного з його перших заступників. Тим не менш, до сер. 1991 в СРСР вже існувало близько 1000 комерційних банків, які були затребувані новоствореними в результаті лібералізації економіки приватними підприємствами, що прагнули вийти з-під державної опіки, різними комерційними структурами, які виникали навколо втрачають свій адміністративний вплив міністерств і відомств.
У 1991 після розпаду СРСР почався процес поділу майна як між республіками, так і всередині кожної з них. Розпочатий в РФ процес приватизації, політика «шокової» терапії визначили початок масового перерозподілу національного багатства, що належав раніше державі. За 1992-94 в РФ було створено майже 1500 банків, а загальне число комерційних банків до кінця 1994 перевищило 2500. Цей період супроводжувався гіперінфляцією та високими темпами девальвації національної валюти / 9 /.
Процесу утворення нових банків сприяли низькі вимоги до мінімального розміру капіталу новостворюваних кредитних установ. У цей же час через брак досвідчених кадрів були знижені вимоги до кадрового складу керівництва банків, що згодом зробило негативний вплив на долі багатьох банків і їхніх клієнтів - підприємств і вкладників. Одним з основних рушійних факторів процесу утворення нових банків стала також висока привабливість банківського бізнесу в період високої інфляції та постійного падіння курсу рубля. Основними джерелами доходів банківської системи стали присвоєння частини емісійного доходу держави (сеньйоражу) і перерозподіл доданої вартості від реального сектору до банківського допомогою участі підприємств у статутному капіталі банків, безкоштовного використання банками коштів на розрахункових і поточних рахунках. За оцінками експертів, банківський дохід від сеньйоражу в
Чітко виділилася категорія регіональних банків, які не мали яскраво виражених зв'язків у державних і біля державних структурах та позбавлених інших джерел фінансового підживлення, вимушених працювати в умовах обмежених фінансових ресурсів. До даної категорії можна віднести незначну частину столичних кредитних установ, що працюють на московському регіональному ринку (на відміну від основного числа столичних кредитних організацій. Цей етап розвитку банківської системи закінчився в кін. 1995 разом із закінченням періоду гіперінфляції і стабілізацією валютного курсу рубля Зміна макроекономічної ситуації викликало в 1995-96 хвилю банкрутств тих банків, які вчасно не змінили свою політику. Криза ліквідності вивів зі сцени діючих банків ряд великих московських кредитних установ («Національний кредит», «Митіщинській», Межрегіонбанк, Глорія-банк та ін), однак своєчасна корекція ліквідності короткостроковими кредитами Центрального банку РФ не дала кризі перерости в системний.
У
У 1999 банківська система РФ адаптувалася до нових умов діяльності. Створення сприятливих умов для рекапіталізації банків, а також проведення активної політики щодо відкликання ліцензій у банків з негативним капіталом дозволили створити фундамент для зростання капіталу банківської системи, активізації процесу відновлення масштабів банківської діяльності, підвищення частки фінансово стійких і прибуткових банків. Досягнення цієї мети було пов'язане з посиленням вимог до стійкості кредитних організацій і банківської системи в цілому.
Таким чином, становлення нової банківської системи РФ відбувалося одночасно з лібералізацією цін першої хвилі приватизації великих та середніх підприємств. Звиклі формувати свою ресурсну базу в умовах соціалістичної економіки за рахунок гарантованих кредитів, підприємства в умовах, що змінилися були змушені шукати ринки збуту і «втрачені» оборотні кошти. На тлі вибухового зростання кількості комерційних банків відбувалося стабільне падіння промислового виробництва. Саме в цей період визначилися контури для інституційної структури, яка до цього часу не зазнала істотних змін, сформувався фінансовий ландшафт, основними рисами якого є зосередження основних фінансових ресурсів і найбільшого числа кредитних організацій в столиці.
2.2 Сучасний стан комерційних банків в Російській Федерації
Широкі функціональні можливості банків визначають їх високу значимість у забезпеченні фінансової стабільності та перспектив розвитку російської економіки. Проте за півтора десятиліття ринкових перетворень в Росії масштаби банківського сектору порівняно не тільки з розвиненими, але і з економіками, що розвиваються не збільшилися. Стримують розвиток і вплив на економіку кредитних інститутів початку лежать не тільки в загальних умовах і особливості структури російської економіки, але значною мірою визначаються низьким рівнем дослідження внутрішніх пропорцій і структурних позицій функціонування банківського сектора Росії.
Отже, розглянемо стан комерційних банків в російській економіці. Перш за все хочеться звернути увагу на те, що в структурі активів посилилася домінуюча роль кредитних операцій, але зросли і кредитні ризики. Зараз приблизно чверть наших співгромадян вдаються до банківських кредитів. Найбільшою популярністю користується кредитування покупок електропобутової техніки і автомобілів.
Частка іпотечного кредитування незрівнянно мала - від 1 до 4 відсотків. При цьому 15 найбільш активних кредиторів складають більш 70процентов ринку. В останні роки сектор кредитування демонструє якщо не вражаючі, то вже точно дуже хороші темпи зростання. Так, у грудні
Важливим моментом є збереження довіри населення до комерційних банків, а також збільшився інтерес інвесторів до банківських облігацій.
Проаналізуємо дані у цій сфері банківської діяльності в
Таким чином, незважаючи на досить високі темпи зростання власних коштів банків у минулому році, прийняті ними ризики, насамперед кредитні, росли ще більш швидкими темпами. Враховуючи стратегію розвитку і кредитну політику багатьох банків, можна прогнозувати зниження показника достатності капіталу банківського сектору і в
Говорячи про стан комерційних банків в Російській Федерації, слід виділити наступні проблеми. Розглянемо проблеми, пов'язані з роллю і місцем малих і середніх банків в банківській системі та економіці країни; шляхи зміцнення їх ресурсної бази; а також механізми взаємодії малих і середніх банків з великими банками та з органами державного управління.
В умовах глобалізації фінансових ринків, що супроводжується посиленням залежності російських господарюючих суб'єктів від іноземного капіталу, чи не найбільш актуальним питанням розвитку банківської системи є підвищення рівня її конкурентоспроможності. Цій проблемі присвячені документи, що визначають стратегію розвитку банківського сектора Росії як до
Особливо активно стратегічна модель розвитку малих і середніх банків обговорювалася на проведених у серпні
Виділимо ще одну важливу проблему - диспропорція в розміщенні банків і банківського капіталу. Ситуація посилюється тим, що в деяких регіонах Росії недостатньо банків, через які повинні йти ресурси для реалізації всіх національних проектів. А це вже глобальна проблема, яка стосується не тільки програми «Доступне житло». Очевидно, що держава свого часу зробило велику помилку, дозволивши Ощадбанку скоротити кількість підрозділів на території Росії: за останні три роки їх ліквідовано близько 1,4 тис. Зараз уряд намагається заповнити цю прогалину за рахунок розвитку Россільгоспбанку.
Сьогодні кредитування селян часто йде під одне порука - голови селищної ради. Так закладаються величезні ризики для банківської системи в цілому. Здавалося б, у цій ситуації логічніше спиратися на банки в регіонах, які працюють там вже 10-15 років. Нехай вони невеликі за масштабами, зате розуміють, як треба керувати ризиками, і тісно пов'язані з місцевими суб'єктами виробництва. Але їхня кількість різко скорочується, в результаті в ряді регіонів практично немає самостійних кредитних організацій.
Природний процес розвитку ринкових відносин, при якому кредитні організації повинні вирішити рівномірність розвитку, виявився неспроможним,
На сьогодні національний банківський сектор має один з найвищих у світі рівнів концентрації фінансового капіталу в столиці, в той час як більш
3 Розвиток і реформування комерційних банків в Росії
3.1 Основні напрямки підвищення ефективності діяльності комерційного банку
У національній економіці банківська система є найважливішим інститутом, який забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку її розвитку.
В даний час стан банківського сектора багато в чому визначається процесами, що відбуваються в економіці після фінансово-економічної кризи 1998 року. Здійснення заходів з реформування банківського сектору, а також поліпшення макроекономічної ситуації дозволили досягти відновлення основних параметрів банківської діяльності по відношенню до передкризового рівня. Істотно покращилися фінансові результати діяльності кредитних організацій, поліпшується структура і якість їхніх активів, що знайшло відображення у зростанні кредитів реальному сектору економіки, зменшення простроченої заборгованості, підвищення якості кредитного портфеля.
Світовий досвід свідчить, що повноцінний розвиток банківської інфраструктури дає вирішальний імпульс росту національної економіки.
Через банківські системи утворюються найбільші інвестиційні ресурси, а держави зацікавлені в їх напрямі на потреби національної економіки.
Розглянемо основні напрями підвищення ефективності діяльності комерційних банків.
Важливою умовою розвитку банківської діяльності та підвищення
стійкості банків є збільшення капіталу банків, поліпшення його якості і забезпечення достатнього рівня покриття капіталом прийнятих банками ризиків.
Приріст капіталу банків буде забезпечено в основному за рахунок капіталізації їх прибутку, а також за рахунок залучення коштів російських і зарубіжних інвесторів. Розвиток операцій кредитних організацій щодо залучення та розміщення коштів за рахунок впровадження системи страхування вкладів, іпотеки, розширення кредитування населення, малого та середнього бізнесу сприятиме зростанню капіталу банків. З метою підвищення вимог до рівня капіталізації кредитних організацій будуть внесені зміни до законодавства Російської Федерації, відповідно до яких вимога щодо достатності капіталу, невиконання якого розглядається як підстава для обов'язкового відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, буде встановлено на рівні 10 відсотків. Зазначена вимога буде застосовуватися стосовно всіх кредитних організацій незалежно від виду (банки, небанківські кредитні організації) і від величини власних коштів (капіталу) з 2007 року. Ключовим чинником вирішення даної стратегічної задачі є зростання вкладів населення. Передумовами збільшення вкладів населення в банках є:
- Підвищення реальних доходів населення;
- Реалізація положень Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації";
- Зміцнення стійкості кредитних організацій і банківського сектору в цілому;
- Розвиток правових основ захисту інтересів кредиторів і вкладників;
- Підвищення довіри клієнтів і вкладників до фінансових посередників;
- Збереження інституту банківської таємниці, у тому числі таємниці вкладу;
- Розширення складу банківських продуктів для залучення коштів населення.
Серйозним чинником підвищення стабільності функціонування фінансового сектору та економіки країни в цілому є подальше вдосконалення платіжної системи Росії, включаючи проведення заходів щодо розширення безготівкових розрахунків, впровадження сучасних технологій і методів передачі інформації, підвищення захищеності інформаційних систем, забезпечення ефективного та надійного обслуговування всіх учасників розрахунків. Удосконаленню платіжної системи Росії буде сприяти розробка Банком Росії системи валових розрахунків, здійснюваних у режимі реального часу. Така система призначена для проведення великих, термінових, пріоритетних платежів, що генеруються міжбанківськими ринками, ринками цінних паперів
та іншими користувачами, і дозволить істотно підвищити роль платіжної системи Росії в забезпеченні ефективної роботи фінансових ринків і здійснити надалі її інтеграцію з міжнародними платіжними системами. Буде продовжена робота з удосконалення тарифної політики у сфері надання платіжною системою Росії послуг користувачам, включаючи органи федерального казначейства. Передбачається здійснити розробку та впровадження уніфікованих форматів електронних документів, що використовуються при проведенні розрахунків.
Особливу увагу буде приділено заходам щодо вдосконалення регулювання діючих в країні приватних платіжних систем, що забезпечують внутрішньобанківські розрахунки, розрахунки на основі міжбанківських кореспондентських відносин та клірингові розрахунки. Буде продовжено співпрацю Банку Росії із кредитними організаціями та їх асоціаціями в частині реформування платіжної системи. розвиток законодавства в банківській сфері шляхом встановлення вимог до організації діяльності кредитних організацій, у тому числі до порядку затвердження та складу документів, що визначають комерційну політику, а також умов додаткового контролю за ризиками, що виникають при кредитуванні пов'язаних з банком осіб, зокрема обов'язкового схвалення цих угод радою директорів кредитної організації, неприпустимість пільгового кредитування пов'язаних осіб та ін
забезпечення більш ефективного захисту інтересів кредиторів і вкладників
"Слабких" банків і вивчення в зв'язку з цим питання про внесення до законодавства Російської Федерації змін, що передбачають повноваження органу банківського нагляду, рекомендовані Базельським комітетом з банківського нагляду для органів банківського нагляду при їх роботі з "слабкими" банками.
Таким чином, дотримуючись цих напрямках, комерційним банкам вдасться вийти на якісно новий рівень функціонування та обслуговування з клієнтів.
3.2 Взаємодія комерційних банків з економічними суб'єктами
В економічній літературі існує широке і вузьке тлумачення банківського ринку. Банківський ринок в широкому сенсі слова - це будь-який ринок з участю банків. Отже, цей підхід призводить до ототожнення банківського ринку і ринку в цілому, так як важко знайти ринок, на якому банки не представлені тим чи іншим чином. Вузьке тлумачення банківського ринку передбачає його визначення як сукупності ринків збуту банківських послуг. Основними критеріями для структурування банківського ринку виступають об'єкт купівлі-продажу (товар); суб'єкти банківського ринку; цільові групи споживачів; просторовий ознака.
Отже, для того щоб розглянути взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами необхідно визначити особливості конкурентної взаємодії на ринку банківських послуг.
Специфіка конкурентних відносин на ринку банківських послуг пов'язана, перш за все, з тим, що банки як суб'єкти конкурентних відносин мають ряд особливостей.
По-перше, банк є підприємством сфери послуг і посередницькою організацією. Основним об'єктом посередництва виступає особливий товар - тимчасове право користування додатковими коштами, ціною якого є процент.
По-друге, комерційні банки є елементами системи державного управління. Виконуючи певні суспільні функції, що мають важливе значення для економічної системи країни, банки практично у всіх країнах схильні до більшого регулювання і контролю з боку держави, ніж інші комерційні інститути, і менш вільні у своїй ринковій діяльності.
По-третє, банки є багатопрофільними багатогалузевими підприємствами, що здійснюють діяльність на багатьох ринках: на фінансовому ринку, на ринку банківських послуг, на ринку праці, на ринку обладнання, на інформаційному, рекламному та багатьох інших ринках.
По-четверте, банки здійснюють прибуткову діяльність не тільки шляхом продажу своїх продуктів (надання послуг клієнтам), але і здійснюючи операції на фінансових ринках від свого імені і за свій рахунок.
Нарешті, по-п'яте, банки за родом своєї діяльності вступають в конкуренцію не тільки з іншими банками, але і з багатьма іншими групами ринкових суб'єктів. Розглянуті особливості банку дозволяють говорити про множинною, або плюралістичної, природі банку, адже банк - це і фінансова організація, і сервісне підприємство, і торгово-посередницьке підприємство, та орган управління, і комерційний інститут, і оператор фінансового ринку / 15 /.
Розглянемо взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами на прикладі страхових компаній.
Взаємодія банківського та страхового секторів в умовах сьогоднішньої російської дійсності представляє собою дуже цікавий феномен. З одного боку, і банки, і страхові компанії є фінансовими інститутами (фінансовими посередниками) і, отже:
- Мають загальні цільові групи споживачів послуг (наприклад, населення, що робить вибір між накопичувальними (процентними) страховими полісами і банківськими вкладами (або купівлею банківських цінних паперів);
- Мають загальний ринок розміщення вільних коштів (активні операції банків і розміщення страхових резервів страховими компаніями).
У цьому контексті банки і страхові організації є конкуруючими інститутами, причому конкуренція банківського та страхового секторів на ринку залучення (боротьба за вкладника) і на ринку розміщення характерна не тільки для Росії, але і для промислово розвинених країн Заходу. Так, у Великобританії більше половини обсягу угод на ринку цінних паперів припадає на страхові компанії та недержавні пенсійні фонди.
Що стосується конкуренції на ринку розміщення фінансових ресурсів з урахуванням зростання операцій реального страхування, які передбачають довгострокове розміщення коштів і підвищення частки інвестиційного доходу у фінансових результатах страховиків, спостерігається також, нехай і не дуже масштабна, але цілком виразна тенденція конкуренції великих банків і страхових компаній на ринку залучення. Так, поліси накопичувального особистого страхування є конкуруючим фінансовим інструментом по відношенню до строкових вкладів, векселями та облігаціями комерційних банків.
Таким чином, якщо комерційні банки та страхові компанії є конкурентами одночасно і на ринку залучення капіталу, і на ринку розміщення, то, здавалося б, взаємодія між ними неможливо, за винятком форм, що потрапляють під антимонопольне законодавство (картельні угоди та ін.) Зауважимо, однак, що банки і страхові організації хоча і є фінансовими інститутами, але різними фінансовими інститутами, за визначенням займаються різними видами господарської діяльності. Інакше кажучи, цільові ринки банківського та страхового секторів хоча і перетинаються по певних сегментах (цільовим групам споживачів послуг, окремих видів розміщення), але загалом є різними. Макроекономічна логіка така, що, одночасно з конфліктними, банки і страхові компанії мають спільні інтереси. Як ми покажемо далі, взаємодія комерційних банків і страхових компаній у бізнесі зазвичай фокусується на трьох основних напрямках:
- Розміщення страхових резервів;
- Договори страхування джерел погашення кредиту;
-Промоутерство (просування) страхових послуг банківськими організаціями.
Таким чином, суть оптимального взаємодії банків і страхових компаній полягає в знаходженні форми співпраці, при якій синергічний ефект складання зусиль контрагентів у максимальному ступені компенсував би відмова від конкурентної волі.
Розглянемо міжгалузеву конкуренцію комерційних банків і страхових компаній.
Інтереси банків і страхових компаній перетинаються головним чином на ринку залучення коштів фізичних осіб. При цьому альтернативними фінансовими інструментами, запропонованими банками і страховиками у боротьбі за кошти вкладників, є відповідно термінові і поточні вклади, іноді оформлені у вигляді цінних паперів (векселів, облігацій) у банків і накопичувальні поліси особистого страхування у страховиків (за цими полісами протягом всього строку їх дії страхувальникові виплачується регулярна рента).
Таким чином, мова не йде, на наш погляд, про цінову конкурентній боротьбі за «прикордонного» клієнта. Так, найбільш розумним способом додаткового залучення клієнтів страховиками за рахунок банківських вкладників є, імовірно, найбільший розвиток ризикової складової (можливість гнучкого страхування за різними групами ризиків, тобто пропозиція спектру варіантів у межах одного виду страхових послуг) при збереженні рівня прибутковості, приблизно відповідного прибутковості банківських вкладень. При цьому банківські вкладники ними і залишаться: якщо людина не хоче страхуватися і втрачати такі переваги, як ліквідність і можливість довільного здійснення вкладів, він не піде з банку в страхову компанію. З іншого боку, клієнт, який хоче застрахуватися, зробить це, навіть якщо банк запропонує більш вигідний відсоток за вкладами.
Отже, в даному випадку (як і завжди при міжгалузевої конкуренції) можна говорити не про прямий, а про перехресної еластичності попиту за ціною. Взаємозалежність і, отже, жорсткість конкурентної боротьби тут набагато нижче, ніж у аналогічних фінансових інститутів.
Отже, ми розглянули деякі фрагменти міжгалузевої конкуренції та можливої взаємодії страхових компаній та комерційних банків. Співпраця банку і страховика можливо і розумно в контексті підвищення ефективності ведення бізнесу обох сторін.
3.3 Перспективні галузі розвитку банківського бізнесу
Формування банківського сектору, що забезпечує надання економіці базового комплексу послуг і виступає головним елементом фінансового посередництва в процесі ринкових перетворень, стало визначальним напрямом. Широкі функціональні можливості банків визначають їх високу значимість у забезпеченні фінансової стабільності та перспектив розвитку російської економіки.
Отже, розглянемо перспективні напрями розвитку банківського бізнесу.
Споживче кредитування зараз є одним з найбільш привабливих напрямків розвитку банківського бізнесу. Жителі Росії все активніше вдаються до роздрібних позик для фінансування своїх потреб, банкіри все охочіше виконують їх бажання, а експерти, аналітики та учасники ринку багато говорять про перспективи і проблеми цього сектору.
Зараз приблизно чверть наших співгромадян вдаються до банківських кредитів. Найбільшою популярністю користується кредитування покупок електропобутової техніки і автомобілів.
Частка іпотечного кредитування незрівнянно мала - від 1 до 4 відсотків. При цьому 15 найбільш активних кредиторів складають більше 70 відсотків ринку. В останні роки сектор кредитування демонструє дуже хороші темпи зростання. Так, у грудні 2004 р . обсяг позик, виданих фізичним особам, становив приблизно 550 млрд. руб., а зараз він наблизився до 1 трлн. руб. Показовою в цьому зв'язку динаміка позичкової заборгованості населення в Ощадбанку, що займає приблизно 45 відсотків сегменту. Ще чотири роки тому вона була рівна 53 млрд. руб., А в 2005 р . зросла до 470 млрд. При цьому, за словами учасників ринку, вперше намітилася тенденція, згідно з якою приріст позичкової заборгованості населення зрівнявся з приростом вкладів. Зі збільшенням обсягів ринку споживчого кредитування зростає і величина неповернених позик. За даними Асоціації регіональних банків Росії, у 2005 р . кількість проблемних кредитів збільшилася на 67 відсотків. Позики зростають більш високими темпами, ніж ринок в цілому. Зараз частка неповернених кредитів у загальному портфелі становить приблизно 6 - 7 відсотків і до 2007 р ., За деякими прогнозами, може збільшитися до 20%, а то й більше. У Росії у деяких операторів частка проблемних кредитів вже зараз досягає 20-30 відсотків. Якщо процес буде і далі розвиватися подібним чином, то, за прогнозами багатьох експертів, в 2006-2007 рр.. і в нас може відбутися справжній банківська криза / 16 /.
Одна з причин - занадто ліберальний підхід до аналізу кредитоспроможності позичальника - фізичної особи. Велику частину російського ринку споживчого кредиту становить експрес-кредитування, тобто безпосередньо при покупці товару. Лідерами в цій області є, зокрема, банк «Російський стандарт» та чесько-російський Home Credit. (Малюнок 3). При оформленні подібних позик швидкість і лібералізм компенсуються відносно високими ставками.
.
\ S
Рисунок 3 - Частка банків на ринку споживчого кредитування
Перевірка кредитоспроможності клієнта в цьому випадку проводиться на основі аналізу анкети боржника шляхом порівняння її з попередніми аналогами. Подібна методика, на жаль, не бездоганна. Рівень доходів більшості російського населення значно поступається темпам зростання ринку споживчого кредитування. Позначається і нестача моральної і правової культури.
Ще одним перспективним напрямком є участь банків в інвестиційних проектах. Розробка багатоваріантної технології участі банків в інвестиційних проектах дозволяє зміцнити й оптимізувати клієнтську базу, перейти до комплексного кредитного обслуговування корпоративних клієнтів, забезпечуючи одночасно необхідний захист від проектних і фінансові ризики.
Участь банку в інвестиційних проектах може здійснюватися у формі як інвестиційного кредитування, так і проектного фінансування. У кожному з цих випадків банк надає кредит на термін більше одного року для придбання значних основних засобів, таких як земельні ділянки та технологічне обладнання, та здійснення супутніх будівельно-монтажних робіт. Однак на відміну від інвестиційного кредитування, при якому джерелом повернення коштів є вся господарська діяльність позичальника, включаючи доходи від реалізації проекту, в проектному фінансуванні джерелом погашення наданих кредитних ресурсів служить приплив коштів, що отримується на етапі експлуатації конкретного проекту. При цьому сам проект повинен бути здатний, при необхідності, функціонувати незалежно від його організаторів.
Очевидно, що проектне фінансування характеризується більш високим рівнем ризиків, пов'язаних у тому числі з більш віддаленим терміном початку повернення кредитних ресурсів. Це об'єктивно перешкоджає динамічному розвитку даного напрямку банківської діяльності та його закріплення в переліку традиційних банківських послуг.
Для усунення цього бар'єра кредитним організаціям необхідно мати відпрацьовану технологію комплексної оцінки інвестиційного проекту.
Основні завдання банку можна сформулювати як пошук, експертиза, фінансування та супроводження високоефективних інвестиційних проектів, де успіх вирішення кожної наступної задачі залежить від якості виконання попередньої.
Таким чином, оцінка інвестиційної кредитоспроможності ініціатора проекту, так само як оцінка комерційної ефективності і реалізації проекту, є базовим елементом інвестиційної технології, визначальним не тільки характер рішення банку про надання кредиту, але і структуру операції в цілому.
Висновок
В останні роки російська банківська система розвивається темпами вищими, ніж економіка в цілому. Але все одно загальний обсяг її капіталу становить близько 45 млрд. доларів. Це можна порівняти з капіталом одного великого світового банку.
Тим не менш, у даний час у сучасних умовах продовжується розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків, які для поліпшення банківської ліквідності, одержання доходів, заняття позицій на ринку розвивають нехарактерні раніше для банків операції і послуги.
У розвинених країнах банки допомагають забезпечити збалансованість доходів і витрат в житті кожної людини. Їхні програми кредитування полегшують доступ до ресурсів в необхідний для людини час, в тому числі на початку його трудової діяльності. У першу чергу це відноситься до освітнього, іпотечного та споживчого кредитування. Такі програми підвищують соціальну захищеність, надаючи можливість для успішної кар'єри і поліпшення умов життя. На жаль, доступ до зазначених банківських послуг для значної частини населення нашої країни поки утруднений. Але за останні кілька років ситуація дуже стрімко змінюється в кращу сторону. Ще один аспект соціальної ролі банків полягає в тому, що вони полегшують міжнародне співробітництво, торговельний і культурний обмін. Це забезпечується тим, що банки сприяють практично безперешкодному обміну готівкових грошей. Вони володіють величезним і складним інструментарієм щодо забезпечення зовнішньоекономічної діяльності, міжнародної торгівлі. Все це служить розвитку міжнародного співробітництва та кооперації
Проаналізувавши основні напрями діяльності комерційних банків, можна зробити висновок про те, що власні ресурси відіграють важливу роль в діяльності будь-якого банку. Їх брак може призвести до краху. Але не слід забувати і про активні операції. Об'єктивно оцінюючи стан банківського сектора в 2006 році слід відзначити найвищий приріст прибутку за останні 3 роки - 47,3 відсотка. Це говорить про зрослу роль банків у забезпеченні економічного зростання країни, для якого необхідна міцна і надійна банківська система.
Таким чином, незважаючи на досить високі темпи зростання власних коштів банків у минулому році, прийняті ними ризики, насамперед кредитні, росли ще більш швидкими темпами. Враховуючи стратегію розвитку і кредитну політику багатьох банків, можна прогнозувати зниження показника достатності капіталу банківського сектору і в 2007 р . Безумовно, у російських банків є ще певний запас міцності для проведення такої політики, так як критичним може бути зниження показника достатності капіталу нижче 11-12 відсотків. Однак не можна забувати, що ризики при певних обставинах, наприклад, у випадку погіршення макроекономічної ситуації, можуть збільшитися суттєво і швидко, і тоді незначний запас міцності по капіталу, який є в даний час, може дуже швидко зникнути.
Ми розглянули взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами на прикладі страхових кампаній, мова не йде, на наш погляд, про цінову конкурентній боротьбі за «прикордонного» клієнта. Так, найбільш розумним способом додаткового залучення клієнтів страховиками за рахунок банківських вкладників є, імовірно, найбільший розвиток ризикової складової (можливість гнучкого страхування за різними групами ризиків, тобто пропозиція спектру варіантів у межах одного виду страхових послуг) при збереженні рівня прибутковості, приблизно відповідного прибутковості банківських вкладень. При цьому банківські вкладники ними і залишаться: якщо людина не хоче страхуватися і втрачати такі переваги, як ліквідність і можливість довільного здійснення вкладів, він не піде з банку в страхову компанію. З іншого боку, клієнт, який хоче застрахуватися, зробить це, навіть якщо банк запропонує більш вигідний відсоток за вкладами.
Отже, в даному випадку (як і завжди при міжгалузевої конкуренції) можна говорити не про прямий, а про перехресної еластичності попиту за ціною. Взаємозалежність і, отже, жорсткість конкурентної боротьби тут набагато нижче, ніж у аналогічних фінансових інститутів.
Ми розглянули деякі фрагменти міжгалузевої конкуренції та можливої взаємодії страхових компаній та комерційних банків. Співпраця банку і страховика можливо і розумно в контексті підвищення ефективності ведення бізнесу обох сторін.
Високі і стійкі темпи економічного зростання та досягнута макроекономічна стабільність вимагають від Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації вироблення нових рішень, спрямованих на забезпечення поступального розвитку банківського сектора на основі зміцнення його стійкості, підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій, вдосконалення банківського регулювання і нагляду, посилення захисту інтересів і зміцнення довіри вкладників та інших кредиторів банків.
Для досягнення зазначеної мети Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації прийнята Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року, якою передбачаються вдосконалення нормативного правового забезпечення банківської діяльності, завершення переходу кредитних організацій на використання міжнародних стандартів фінансової звітності, створення умов для запобігання використанню кредитних організацій в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом), підвищення якості послуг, кредитними організаціями послуг.
Уряд Російської Федерації та Центральний банк Російської Федерації будуть і надалі вживати активні спільні дії для формування сучасного конкурентоспроможного банківського сектора, відповідного стратегічним інтересам російської економіки.
Список використаних джерел
1 Олійник О. М. Основи банківського права. Курс лекцій. - М., 1999. - 43 с. - ISBN 5-76569-159-8
2 Антонов Н.Г. Грошовий обіг, кредит і банки. - М.: АТ «Фінстатімформ», 1995. - 216 с.
3 Колесникова В. І. Банківська справа. - М.: «Фінанси та статистика», 1999. - 150 - 151 с.
4 Скляров І. Час солінь варень .... Про Банки! / / Економіка і життя. - 2006 .- № 35. - С. 5.
5 Скляров І. В активах кипіло / / Економіка і життя. - 2006 .- № 35. - С. 8.
6 Сурані С. Кредитування / / Економіка і життя. - 2007 .- № 07. - С. 5.
7 Дмитрієв С. М. Російські банки напередодні фінансової стабілізації. - СПб.: «Норма», 2000. - 129 с.
8 кудреватая Є. М. Банківська система Росії. - М., 1997. - 68 с. - ISBN 5-8046-0037-0
9 Хотеев Л. Становлення банківської системи / / Економіка і життя. - 1999 .- № 30. - С. 9.
10 Кононов А. Споживче кредитування / / Економіка і життя. - 2006 .- № 11. - С. 5.
11 Воронін Д. В. Тенденції розвитку банківського сектору в Росії в 2007 році / / Банківська справа. - 2007 .- № 8. - С. 16-17.
12 Зубкова С. В. Про перехід комерційних банків на міжнародні стандарти фінансової звітності / / Фінанси. - 2000 .- № 6. - С. 24.
13 Виницкий Д. В. Суб'єкти податкового права. - М., 2000. - 121 с. - ISBN 5 -16-000400-2
14 Щіборщ К. Комерційні банки та страхові компанії: конкуренти чи партнери? / / Банківські технології. - 2000 .- № 10. - С. 51-52.
15 Кононов А. Споживче кредитування / / Економіка і життя. - 2006 .- № 11. - С. 7.
16 Федотов В. Регіональні банки повинні стати багатшими / / Економіка і життя. - 2006 .- № 6. - С. 6.
17 Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк. - К.: ІВЦ "вазарі-Ферро", 1994. - 50 с. - ISBN 5-94692-031-6
18 Господарчук Г. Г. Про розвиток російської банківської системи / / Банківська справа. - 2006 .- № 10. - С. 10.
19 Дараган А. В. Особливості розвитку конкурентних відносин на ринку банківських послуг / / Економічні науки. - 2006 .- № 11. - С.53-54.
20 Ларіонова І. В. Страхування вкладів громадян / / Бізнес і банки. - 2005 .- № 42. - С. 12.
21 Марчук Ф.С. Кредитування діяльності / / Бізнес і банки. - 2006 .- № 35. - С. 3.
22 Печалова М. Ю. Інвестиційний проект: участь банків / / Банківська справа. - 2005 .- № 10. - С. 26-27.
23 Яковлєв А. Куди пішов клієнт / / Економіка і життя. - 2006 .- № 15. - С. 2.
Природний процес розвитку ринкових відносин, при якому кредитні організації повинні вирішити рівномірність розвитку, виявився неспроможним,
На сьогодні національний банківський сектор має один з найвищих у світі рівнів концентрації фінансового капіталу в столиці, в той час як більш
3 Розвиток і реформування комерційних банків в Росії
3.1 Основні напрямки підвищення ефективності діяльності комерційного банку
У національній економіці банківська система є найважливішим інститутом, який забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку її розвитку.
В даний час стан банківського сектора багато в чому визначається процесами, що відбуваються в економіці після фінансово-економічної кризи 1998 року. Здійснення заходів з реформування банківського сектору, а також поліпшення макроекономічної ситуації дозволили досягти відновлення основних параметрів банківської діяльності по відношенню до передкризового рівня. Істотно покращилися фінансові результати діяльності кредитних організацій, поліпшується структура і якість їхніх активів, що знайшло відображення у зростанні кредитів реальному сектору економіки, зменшення простроченої заборгованості, підвищення якості кредитного портфеля.
Світовий досвід свідчить, що повноцінний розвиток банківської інфраструктури дає вирішальний імпульс росту національної економіки.
Через банківські системи утворюються найбільші інвестиційні ресурси, а держави зацікавлені в їх напрямі на потреби національної економіки.
Розглянемо основні напрями підвищення ефективності діяльності комерційних банків.
Важливою умовою розвитку банківської діяльності та підвищення
стійкості банків є збільшення капіталу банків, поліпшення його якості і забезпечення достатнього рівня покриття капіталом прийнятих банками ризиків.
Приріст капіталу банків буде забезпечено в основному за рахунок капіталізації їх прибутку, а також за рахунок залучення коштів російських і зарубіжних інвесторів. Розвиток операцій кредитних організацій щодо залучення та розміщення коштів за рахунок впровадження системи страхування вкладів, іпотеки, розширення кредитування населення, малого та середнього бізнесу сприятиме зростанню капіталу банків. З метою підвищення вимог до рівня капіталізації кредитних організацій будуть внесені зміни до законодавства Російської Федерації, відповідно до яких вимога щодо достатності капіталу, невиконання якого розглядається як підстава для обов'язкового відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, буде встановлено на рівні 10 відсотків. Зазначена вимога буде застосовуватися стосовно всіх кредитних організацій незалежно від виду (банки, небанківські кредитні організації) і від величини власних коштів (капіталу) з 2007 року. Ключовим чинником вирішення даної стратегічної задачі є зростання вкладів населення. Передумовами збільшення вкладів населення в банках є:
- Підвищення реальних доходів населення;
- Реалізація положень Федерального закону "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації";
- Зміцнення стійкості кредитних організацій і банківського сектору в цілому;
- Розвиток правових основ захисту інтересів кредиторів і вкладників;
- Підвищення довіри клієнтів і вкладників до фінансових посередників;
- Збереження інституту банківської таємниці, у тому числі таємниці вкладу;
- Розширення складу банківських продуктів для залучення коштів населення.
Серйозним чинником підвищення стабільності функціонування фінансового сектору та економіки країни в цілому є подальше вдосконалення платіжної системи Росії, включаючи проведення заходів щодо розширення безготівкових розрахунків, впровадження сучасних технологій і методів передачі інформації, підвищення захищеності інформаційних систем, забезпечення ефективного та надійного обслуговування всіх учасників розрахунків. Удосконаленню платіжної системи Росії буде сприяти розробка Банком Росії системи валових розрахунків, здійснюваних у режимі реального часу. Така система призначена для проведення великих, термінових, пріоритетних платежів, що генеруються міжбанківськими ринками, ринками цінних паперів
та іншими користувачами, і дозволить істотно підвищити роль платіжної системи Росії в забезпеченні ефективної роботи фінансових ринків і здійснити надалі її інтеграцію з міжнародними платіжними системами. Буде продовжена робота з удосконалення тарифної політики у сфері надання платіжною системою Росії послуг користувачам, включаючи органи федерального казначейства. Передбачається здійснити розробку та впровадження уніфікованих форматів електронних документів, що використовуються при проведенні розрахунків.
Особливу увагу буде приділено заходам щодо вдосконалення регулювання діючих в країні приватних платіжних систем, що забезпечують внутрішньобанківські розрахунки, розрахунки на основі міжбанківських кореспондентських відносин та клірингові розрахунки. Буде продовжено співпрацю Банку Росії із кредитними організаціями та їх асоціаціями в частині реформування платіжної системи. розвиток законодавства в банківській сфері шляхом встановлення вимог до організації діяльності кредитних організацій, у тому числі до порядку затвердження та складу документів, що визначають комерційну політику, а також умов додаткового контролю за ризиками, що виникають при кредитуванні пов'язаних з банком осіб, зокрема обов'язкового схвалення цих угод радою директорів кредитної організації, неприпустимість пільгового кредитування пов'язаних осіб та ін
забезпечення більш ефективного захисту інтересів кредиторів і вкладників
"Слабких" банків і вивчення в зв'язку з цим питання про внесення до законодавства Російської Федерації змін, що передбачають повноваження органу банківського нагляду, рекомендовані Базельським комітетом з банківського нагляду для органів банківського нагляду при їх роботі з "слабкими" банками.
Таким чином, дотримуючись цих напрямках, комерційним банкам вдасться вийти на якісно новий рівень функціонування та обслуговування з клієнтів.
3.2 Взаємодія комерційних банків з економічними суб'єктами
В економічній літературі існує широке і вузьке тлумачення банківського ринку. Банківський ринок в широкому сенсі слова - це будь-який ринок з участю банків. Отже, цей підхід призводить до ототожнення банківського ринку і ринку в цілому, так як важко знайти ринок, на якому банки не представлені тим чи іншим чином. Вузьке тлумачення банківського ринку передбачає його визначення як сукупності ринків збуту банківських послуг. Основними критеріями для структурування банківського ринку виступають об'єкт купівлі-продажу (товар); суб'єкти банківського ринку; цільові групи споживачів; просторовий ознака.
Отже, для того щоб розглянути взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами необхідно визначити особливості конкурентної взаємодії на ринку банківських послуг.
Специфіка конкурентних відносин на ринку банківських послуг пов'язана, перш за все, з тим, що банки як суб'єкти конкурентних відносин мають ряд особливостей.
По-перше, банк є підприємством сфери послуг і посередницькою організацією. Основним об'єктом посередництва виступає особливий товар - тимчасове право користування додатковими коштами, ціною якого є процент.
По-друге, комерційні банки є елементами системи державного управління. Виконуючи певні суспільні функції, що мають важливе значення для економічної системи країни, банки практично у всіх країнах схильні до більшого регулювання і контролю з боку держави, ніж інші комерційні інститути, і менш вільні у своїй ринковій діяльності.
По-третє, банки є багатопрофільними багатогалузевими підприємствами, що здійснюють діяльність на багатьох ринках: на фінансовому ринку, на ринку банківських послуг, на ринку праці, на ринку обладнання, на інформаційному, рекламному та багатьох інших ринках.
По-четверте, банки здійснюють прибуткову діяльність не тільки шляхом продажу своїх продуктів (надання послуг клієнтам), але і здійснюючи операції на фінансових ринках від свого імені і за свій рахунок.
Нарешті, по-п'яте, банки за родом своєї діяльності вступають в конкуренцію не тільки з іншими банками, але і з багатьма іншими групами ринкових суб'єктів. Розглянуті особливості банку дозволяють говорити про множинною, або плюралістичної, природі банку, адже банк - це і фінансова організація, і сервісне підприємство, і торгово-посередницьке підприємство, та орган управління, і комерційний інститут, і оператор фінансового ринку / 15 /.
Розглянемо взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами на прикладі страхових компаній.
Взаємодія банківського та страхового секторів в умовах сьогоднішньої російської дійсності представляє собою дуже цікавий феномен. З одного боку, і банки, і страхові компанії є фінансовими інститутами (фінансовими посередниками) і, отже:
- Мають загальні цільові групи споживачів послуг (наприклад, населення, що робить вибір між накопичувальними (процентними) страховими полісами і банківськими вкладами (або купівлею банківських цінних паперів);
- Мають загальний ринок розміщення вільних коштів (активні операції банків і розміщення страхових резервів страховими компаніями).
У цьому контексті банки і страхові організації є конкуруючими інститутами, причому конкуренція банківського та страхового секторів на ринку залучення (боротьба за вкладника) і на ринку розміщення характерна не тільки для Росії, але і для промислово розвинених країн Заходу. Так, у Великобританії більше половини обсягу угод на ринку цінних паперів припадає на страхові компанії та недержавні пенсійні фонди.
Що стосується конкуренції на ринку розміщення фінансових ресурсів з урахуванням зростання операцій реального страхування, які передбачають довгострокове розміщення коштів і підвищення частки інвестиційного доходу у фінансових результатах страховиків, спостерігається також, нехай і не дуже масштабна, але цілком виразна тенденція конкуренції великих банків і страхових компаній на ринку залучення. Так, поліси накопичувального особистого страхування є конкуруючим фінансовим інструментом по відношенню до строкових вкладів, векселями та облігаціями комерційних банків.
Таким чином, якщо комерційні банки та страхові компанії є конкурентами одночасно і на ринку залучення капіталу, і на ринку розміщення, то, здавалося б, взаємодія між ними неможливо, за винятком форм, що потрапляють під антимонопольне законодавство (картельні угоди та ін.) Зауважимо, однак, що банки і страхові організації хоча і є фінансовими інститутами, але різними фінансовими інститутами, за визначенням займаються різними видами господарської діяльності. Інакше кажучи, цільові ринки банківського та страхового секторів хоча і перетинаються по певних сегментах (цільовим групам споживачів послуг, окремих видів розміщення), але загалом є різними. Макроекономічна логіка така, що, одночасно з конфліктними, банки і страхові компанії мають спільні інтереси. Як ми покажемо далі, взаємодія комерційних банків і страхових компаній у бізнесі зазвичай фокусується на трьох основних напрямках:
- Розміщення страхових резервів;
- Договори страхування джерел погашення кредиту;
-Промоутерство (просування) страхових послуг банківськими організаціями.
Таким чином, суть оптимального взаємодії банків і страхових компаній полягає в знаходженні форми співпраці, при якій синергічний ефект складання зусиль контрагентів у максимальному ступені компенсував би відмова від конкурентної волі.
Розглянемо міжгалузеву конкуренцію комерційних банків і страхових компаній.
Інтереси банків і страхових компаній перетинаються головним чином на ринку залучення коштів фізичних осіб. При цьому альтернативними фінансовими інструментами, запропонованими банками і страховиками у боротьбі за кошти вкладників, є відповідно термінові і поточні вклади, іноді оформлені у вигляді цінних паперів (векселів, облігацій) у банків і накопичувальні поліси особистого страхування у страховиків (за цими полісами протягом всього строку їх дії страхувальникові виплачується регулярна рента).
Таким чином, мова не йде, на наш погляд, про цінову конкурентній боротьбі за «прикордонного» клієнта. Так, найбільш розумним способом додаткового залучення клієнтів страховиками за рахунок банківських вкладників є, імовірно, найбільший розвиток ризикової складової (можливість гнучкого страхування за різними групами ризиків, тобто пропозиція спектру варіантів у межах одного виду страхових послуг) при збереженні рівня прибутковості, приблизно відповідного прибутковості банківських вкладень. При цьому банківські вкладники ними і залишаться: якщо людина не хоче страхуватися і втрачати такі переваги, як ліквідність і можливість довільного здійснення вкладів, він не піде з банку в страхову компанію. З іншого боку, клієнт, який хоче застрахуватися, зробить це, навіть якщо банк запропонує більш вигідний відсоток за вкладами.
Отже, в даному випадку (як і завжди при міжгалузевої конкуренції) можна говорити не про прямий, а про перехресної еластичності попиту за ціною. Взаємозалежність і, отже, жорсткість конкурентної боротьби тут набагато нижче, ніж у аналогічних фінансових інститутів.
Отже, ми розглянули деякі фрагменти міжгалузевої конкуренції та можливої взаємодії страхових компаній та комерційних банків. Співпраця банку і страховика можливо і розумно в контексті підвищення ефективності ведення бізнесу обох сторін.
3.3 Перспективні галузі розвитку банківського бізнесу
Формування банківського сектору, що забезпечує надання економіці базового комплексу послуг і виступає головним елементом фінансового посередництва в процесі ринкових перетворень, стало визначальним напрямом. Широкі функціональні можливості банків визначають їх високу значимість у забезпеченні фінансової стабільності та перспектив розвитку російської економіки.
Отже, розглянемо перспективні напрями розвитку банківського бізнесу.
Споживче кредитування зараз є одним з найбільш привабливих напрямків розвитку банківського бізнесу. Жителі Росії все активніше вдаються до роздрібних позик для фінансування своїх потреб, банкіри все охочіше виконують їх бажання, а експерти, аналітики та учасники ринку багато говорять про перспективи і проблеми цього сектору.
Зараз приблизно чверть наших співгромадян вдаються до банківських кредитів. Найбільшою популярністю користується кредитування покупок електропобутової техніки і автомобілів.
Частка іпотечного кредитування незрівнянно мала - від 1 до 4 відсотків. При цьому 15 найбільш активних кредиторів складають більше 70 відсотків ринку. В останні роки сектор кредитування демонструє дуже хороші темпи зростання. Так, у грудні
Одна з причин - занадто ліберальний підхід до аналізу кредитоспроможності позичальника - фізичної особи. Велику частину російського ринку споживчого кредиту становить експрес-кредитування, тобто безпосередньо при покупці товару. Лідерами в цій області є, зокрема, банк «Російський стандарт» та чесько-російський Home Credit. (Малюнок 3). При оформленні подібних позик швидкість і лібералізм компенсуються відносно високими ставками.
.
Рисунок 3 - Частка банків на ринку споживчого кредитування
Перевірка кредитоспроможності клієнта в цьому випадку проводиться на основі аналізу анкети боржника шляхом порівняння її з попередніми аналогами. Подібна методика, на жаль, не бездоганна. Рівень доходів більшості російського населення значно поступається темпам зростання ринку споживчого кредитування. Позначається і нестача моральної і правової культури.
Ще одним перспективним напрямком є участь банків в інвестиційних проектах. Розробка багатоваріантної технології участі банків в інвестиційних проектах дозволяє зміцнити й оптимізувати клієнтську базу, перейти до комплексного кредитного обслуговування корпоративних клієнтів, забезпечуючи одночасно необхідний захист від проектних і фінансові ризики.
Участь банку в інвестиційних проектах може здійснюватися у формі як інвестиційного кредитування, так і проектного фінансування. У кожному з цих випадків банк надає кредит на термін більше одного року для придбання значних основних засобів, таких як земельні ділянки та технологічне обладнання, та здійснення супутніх будівельно-монтажних робіт. Однак на відміну від інвестиційного кредитування, при якому джерелом повернення коштів є вся господарська діяльність позичальника, включаючи доходи від реалізації проекту, в проектному фінансуванні джерелом погашення наданих кредитних ресурсів служить приплив коштів, що отримується на етапі експлуатації конкретного проекту. При цьому сам проект повинен бути здатний, при необхідності, функціонувати незалежно від його організаторів.
Очевидно, що проектне фінансування характеризується більш високим рівнем ризиків, пов'язаних у тому числі з більш віддаленим терміном початку повернення кредитних ресурсів. Це об'єктивно перешкоджає динамічному розвитку даного напрямку банківської діяльності та його закріплення в переліку традиційних банківських послуг.
Для усунення цього бар'єра кредитним організаціям необхідно мати відпрацьовану технологію комплексної оцінки інвестиційного проекту.
Основні завдання банку можна сформулювати як пошук, експертиза, фінансування та супроводження високоефективних інвестиційних проектів, де успіх вирішення кожної наступної задачі залежить від якості виконання попередньої.
Таким чином, оцінка інвестиційної кредитоспроможності ініціатора проекту, так само як оцінка комерційної ефективності і реалізації проекту, є базовим елементом інвестиційної технології, визначальним не тільки характер рішення банку про надання кредиту, але і структуру операції в цілому.
Висновок
В останні роки російська банківська система розвивається темпами вищими, ніж економіка в цілому. Але все одно загальний обсяг її капіталу становить близько 45 млрд. доларів. Це можна порівняти з капіталом одного великого світового банку.
Тим не менш, у даний час у сучасних умовах продовжується розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків, які для поліпшення банківської ліквідності, одержання доходів, заняття позицій на ринку розвивають нехарактерні раніше для банків операції і послуги.
У розвинених країнах банки допомагають забезпечити збалансованість доходів і витрат в житті кожної людини. Їхні програми кредитування полегшують доступ до ресурсів в необхідний для людини час, в тому числі на початку його трудової діяльності. У першу чергу це відноситься до освітнього, іпотечного та споживчого кредитування. Такі програми підвищують соціальну захищеність, надаючи можливість для успішної кар'єри і поліпшення умов життя. На жаль, доступ до зазначених банківських послуг для значної частини населення нашої країни поки утруднений. Але за останні кілька років ситуація дуже стрімко змінюється в кращу сторону. Ще один аспект соціальної ролі банків полягає в тому, що вони полегшують міжнародне співробітництво, торговельний і культурний обмін. Це забезпечується тим, що банки сприяють практично безперешкодному обміну готівкових грошей. Вони володіють величезним і складним інструментарієм щодо забезпечення зовнішньоекономічної діяльності, міжнародної торгівлі. Все це служить розвитку міжнародного співробітництва та кооперації
Проаналізувавши основні напрями діяльності комерційних банків, можна зробити висновок про те, що власні ресурси відіграють важливу роль в діяльності будь-якого банку. Їх брак може призвести до краху. Але не слід забувати і про активні операції. Об'єктивно оцінюючи стан банківського сектора в 2006 році слід відзначити найвищий приріст прибутку за останні 3 роки - 47,3 відсотка. Це говорить про зрослу роль банків у забезпеченні економічного зростання країни, для якого необхідна міцна і надійна банківська система.
Таким чином, незважаючи на досить високі темпи зростання власних коштів банків у минулому році, прийняті ними ризики, насамперед кредитні, росли ще більш швидкими темпами. Враховуючи стратегію розвитку і кредитну політику багатьох банків, можна прогнозувати зниження показника достатності капіталу банківського сектору і в
Ми розглянули взаємодію комерційних банків з економічними суб'єктами на прикладі страхових кампаній, мова не йде, на наш погляд, про цінову конкурентній боротьбі за «прикордонного» клієнта. Так, найбільш розумним способом додаткового залучення клієнтів страховиками за рахунок банківських вкладників є, імовірно, найбільший розвиток ризикової складової (можливість гнучкого страхування за різними групами ризиків, тобто пропозиція спектру варіантів у межах одного виду страхових послуг) при збереженні рівня прибутковості, приблизно відповідного прибутковості банківських вкладень. При цьому банківські вкладники ними і залишаться: якщо людина не хоче страхуватися і втрачати такі переваги, як ліквідність і можливість довільного здійснення вкладів, він не піде з банку в страхову компанію. З іншого боку, клієнт, який хоче застрахуватися, зробить це, навіть якщо банк запропонує більш вигідний відсоток за вкладами.
Отже, в даному випадку (як і завжди при міжгалузевої конкуренції) можна говорити не про прямий, а про перехресної еластичності попиту за ціною. Взаємозалежність і, отже, жорсткість конкурентної боротьби тут набагато нижче, ніж у аналогічних фінансових інститутів.
Ми розглянули деякі фрагменти міжгалузевої конкуренції та можливої взаємодії страхових компаній та комерційних банків. Співпраця банку і страховика можливо і розумно в контексті підвищення ефективності ведення бізнесу обох сторін.
Високі і стійкі темпи економічного зростання та досягнута макроекономічна стабільність вимагають від Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації вироблення нових рішень, спрямованих на забезпечення поступального розвитку банківського сектора на основі зміцнення його стійкості, підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій, вдосконалення банківського регулювання і нагляду, посилення захисту інтересів і зміцнення довіри вкладників та інших кредиторів банків.
Для досягнення зазначеної мети Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації прийнята Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року, якою передбачаються вдосконалення нормативного правового забезпечення банківської діяльності, завершення переходу кредитних організацій на використання міжнародних стандартів фінансової звітності, створення умов для запобігання використанню кредитних організацій в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом), підвищення якості послуг, кредитними організаціями послуг.
Уряд Російської Федерації та Центральний банк Російської Федерації будуть і надалі вживати активні спільні дії для формування сучасного конкурентоспроможного банківського сектора, відповідного стратегічним інтересам російської економіки.
Список використаних джерел
1 Олійник О. М. Основи банківського права. Курс лекцій. - М., 1999. - 43 с. - ISBN 5-76569-159-8
2 Антонов Н.Г. Грошовий обіг, кредит і банки. - М.: АТ «Фінстатімформ», 1995. - 216 с.
3 Колесникова В. І. Банківська справа. - М.: «Фінанси та статистика», 1999. - 150 - 151 с.
4 Скляров І. Час солінь варень .... Про Банки! / / Економіка і життя. - 2006 .- № 35. - С. 5.
5 Скляров І. В активах кипіло / / Економіка і життя. - 2006 .- № 35. - С. 8.
6 Сурані С. Кредитування / / Економіка і життя. - 2007 .- № 07. - С. 5.
7 Дмитрієв С. М. Російські банки напередодні фінансової стабілізації. - СПб.: «Норма», 2000. - 129 с.
8 кудреватая Є. М. Банківська система Росії. - М., 1997. - 68 с. - ISBN 5-8046-0037-0
9 Хотеев Л. Становлення банківської системи / / Економіка і життя. - 1999 .- № 30. - С. 9.
10 Кононов А. Споживче кредитування / / Економіка і життя. - 2006 .- № 11. - С. 5.
11 Воронін Д. В. Тенденції розвитку банківського сектору в Росії в 2007 році / / Банківська справа. - 2007 .- № 8. - С. 16-17.
12 Зубкова С. В. Про перехід комерційних банків на міжнародні стандарти фінансової звітності / / Фінанси. - 2000 .- № 6. - С. 24.
13 Виницкий Д. В. Суб'єкти податкового права. - М., 2000. - 121 с. - ISBN 5 -16-000400-2
14 Щіборщ К. Комерційні банки та страхові компанії: конкуренти чи партнери? / / Банківські технології. - 2000 .- № 10. - С. 51-52.
15 Кононов А. Споживче кредитування / / Економіка і життя. - 2006 .- № 11. - С. 7.
16 Федотов В. Регіональні банки повинні стати багатшими / / Економіка і життя. - 2006 .- № 6. - С. 6.
17 Усоскин В.М. Сучасний комерційний банк. - К.: ІВЦ "вазарі-Ферро", 1994. - 50 с. - ISBN 5-94692-031-6
18 Господарчук Г. Г. Про розвиток російської банківської системи / / Банківська справа. - 2006 .- № 10. - С. 10.
19 Дараган А. В. Особливості розвитку конкурентних відносин на ринку банківських послуг / / Економічні науки. - 2006 .- № 11. - С.53-54.
20 Ларіонова І. В. Страхування вкладів громадян / / Бізнес і банки. - 2005 .- № 42. - С. 12.
21 Марчук Ф.С. Кредитування діяльності / / Бізнес і банки. - 2006 .- № 35. - С. 3.
22 Печалова М. Ю. Інвестиційний проект: участь банків / / Банківська справа. - 2005 .- № 10. - С. 26-27.
23 Яковлєв А. Куди пішов клієнт / / Економіка і життя. - 2006 .- № 15. - С. 2.