МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ
Федерального державного освітнього закладу
ВИЩОЇ ОСВІТИ
«РОСІЙСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ТУРИЗМУ І СЕРВІСУ»
(ФГОУВПО «РГУТіС»)
ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ
КАФЕДРА «ФІНАНСИ»
Курсова робота
з дисципліни «Фінанси та кредит»
на тему: «Банківська система»
Виконала студентка групи ММ-61
очної форми навчання
Лучинина Є.О.
№ залікової книжки 26/06
Керівник:
доц., к.е.н. Штопорова Л.П.
Дата здачі: «___» __________ 20__ р.
Дата захисту: «___» __________20__ р.
Оцінка :________________
_________________( Штопорова Л.П.)
2009
Зміст
Введення
1. Загальна характеристика банківської системи
2. Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)
2.1 Інструменти грошово-кредитної політики Банку Росії
2.2 Операції Банку Росії
3. Комерційні банки
Висновок
Список літератури
Введення
Банк - фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг у країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
В даний час вивчення банківської системи є одним з актуальних питань російської економіки. Банки міцно увійшли в наше життя. Вони забезпечують життєдіяльність економіки, залишаючись при цьому не на очах у широких мас. Але це не привід забувати про їхні проблеми та потреби, які потрібно вирішувати і забезпечувати. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших і надзвичайно складних завдань, що стоять перед сучасною Росією. Тільки таким шляхом можна створити сприятливі умови для розвитку і діяльності банківської системи - необхідного компоненту для ефективної діяльності ринкових механізмів. Сьогодні, в умовах розвинених товарних і фінансових ринків, структура банківської системи різко ускладнюється. З'являються нові види фінансових установ, нові кредитні установи, інструменти методи обслуговування клієнтури.
У цій роботі аналізується пристрій і функції банківської системи, її структура в умовах Росії, оцінюється вплив банків на економічний розвиток держави, а також розглядаються основні види операцій, що проводяться в даний час кредитними установами.
1. Загальна характеристика банківської системи
В адміністративно-командної економіки фінансово-кредитна система була в основному провідником прийнятих рішень. В даний час формується фінансовий ринок як сфера обігу (купівлі-продажу) грошових ресурсів, цінних паперів, іноземних валют. Він надає Суб'єктам підприємництва многовариантную можливість отримання джерел фінансування або вигідного вкладення тимчасово вільних коштів.
Банки та інші фінансово-кредитні установи, а також емітенти надають фінансові послуги, привертають і надають на комерційній основі кошти. Підприємства мають можливість робити внески в банк на рублеві або валютні рахунки, на депозити, купувати або продавати цінні папери і т.д. Кожне підприємство на основі глибокого вивчення кон'юнктури фінансового ринку з урахуванням чинного законодавства щодо його регулювання формує оптимальний портфель фінансових вкладень і внутрішніх запозичень.
Сучасні банківські системи мають складну структуру. В основі класифікації системи лежить характер послуг, які установи фінансового сектора надають своїм клієнтам. Можна виділити три найважливіших елементи фінансово-кредитної системи:
центральний (емісійний банк);
комерційні банки;
3) спеціалізовані фінансові установи (ломбарди, страхові, ощадні і т.д.).
У залежності від взаємозв'язків банків і характеру виконуваних ними функцій розрізняють два типи побудови банківської системи: однорівневу (розподільну, централізовану) і дворівневу.
Для країн з адміністративно-командним режимом управління характерна однорівнева банківська система. Її особливість полягає в тому, що всі банки, у тому числі центральний, виконують аналогічні функції з кредитно-розрахунковому обслуговуванню господарства. Хоча в системі формально є декілька банків, на практиці центральний банк бере на себе функції комерційних банків, виступаючи єдиним кредитно-розрахунковим та валютним центром. Всі інші банки здійснюють свої операції у відповідності до директив центрального банку. Така система функціонувала в рамках Радянського Союзу. Функції центрального банку та фінансування поточних видатків підприємств усіх галузей народного господарства в СРСР виконував Держбанк СРСР, а Промбудбанк СРСР здійснював фінансування капітального будівництва.
У країнах з розвиненою ринковою економікою і в Росії діє дворівнева банківська система, для якої характерно суворий поділ функцій центрального і комерційних банків.
Дворівнева система складається з трьох елементів:
центрального банку країни (головний банк банківської системи);
комерційних банків (основа банківської системи);
установ банківської інфраструктури, що створює інформаційне, методичне, наукове і кадрове забезпечення банківської діяльності. До цих установ належать служби: з обробки, передачі та зберігання інформації, міжнародних систем міжбанківської комунікації; страхові структури; розрахункові палати; аудиторські служби; центри торгівлі валютою, міжбанківськими кредитами; системи підготовки кадрів для банків.
На процес розвитку банківської системи і таким чином на її роль в соціально-економічному розвитку країни впливає сукупність факторів, як зовнішніх по відношенню до банківської системи, так і внутрішніх.
До зовнішніх факторів відносяться економічні, політичні, правові, соціально-психологічні і форс-мажорні.
У число економічних факторів входять принципи виконання федерального бюджету, характер реалізованої грошово-кредитної політики, що склалася система оподаткування, результати проведення економічних реформ, що формують загальні умови функціонування банківської системи. Так, при економічному зростанні, як правило, збільшується кількість суб'єктів господарювання, ростуть економічні зв'язки, що тягне за собою відповідне зростання попиту на банківські послуги з боку як підприємств та організацій, так і населення.
У разі кризового розвитку спостерігаються протилежні процеси, які пригнічують банківську систему в цілому, що ускладнюють діяльність окремих банків, що знижують їх надійність і ліквідність. Розвиток банківської системи може стримуватися під впливом таких факторів, як надмірний податковий прес на прибуток банків, відсутність достатніх ресурсів для здійснення банківських операцій, збитковість значної кількості великих і середніх підприємств, загальне зниження рівня доходів населення.
Сукупність економічних чинників відображає стан економіки, виражене в інтенсивності та способи встановлення економічних відносин з участю банків.
До політичних факторів належать ті рішення органів державної влади та управління на федеральному, регіональному та місцевому рівнях, які впливають на характер рішень, що приймаються суб'єктами банківської системи. До основних рішень, що приймаються Банком Росії та суб'єктами банківської системи, належать:
розробка грошово-кредитної політики;
участь у формуванні державного бюджету та його пропорцій;
участь у розробці основних напрямків удосконалення оподаткування;
участь у розвитку національного господарства, його окремих галузей і підприємництва шляхом їх кредитування;
поділ відповідальності держави і бізнесу перед суспільством.
Правові чинники справляють істотний вплив на функціонування банківської системи. Прийняте законодавство впливає на розвиток банківської системи шляхом регулювання тих чи інших банківських операцій або угод, дозволяючи чи забороняючи їх.
Економічні, правові та політичні чинники багато в чому визначають комплекс соціально-психологічних факторів.
До соціально-психологічних факторів відноситься впевненість більшості населення в правильності проведених економічних перетворень, у стабільності податкового, митного, валютного законодавства, гарні перспективи для економіки в цілому і її окремих частин. Все перераховане в сукупності формує рівень довіри до банківської системи, готовність здійснювати банківські операції і користуватися банківськими послугами. У цьому випадку довіра до банківської системи визначає і більш ефективне виконання нею функцій забезпечення фінансування потреб економічного розвитку за рахунок залучення фінансових ресурсів населення та іноземних інвесторів.
Форс-мажорні обставини є наслідком стихійних лих і непередбачуваних подій, що призводять до збоїв у платіжних системах. Вони можуть бути розділені па наступні види:
природні (повені, землетруси, урагани), які технічно ускладнюють функціонування банківської системи;
політичні (закриття кордонів, введення міжнародних заборон на економічні відносини з іншими державами, військові конфлікти), які призводять до необхідності суттєвого перегляду умов взаємодії банків та їх клієнтів;
економічні (відмова держави від виконання своїх фінансових зобов'язань, зміни правил розрахунків, системи оподаткування, введення обмежень на експортно-імпортну діяльність, кризи на фінансових ринках), які призводять до ускладнень банків і клієнтів, викликаним загальною невизначеністю господарської діяльності. При цьому як би довго не готувалися реформи (податкова, розрахунків тощо), форс-мажорний характер їх впливу на банківську систему не змінюється, оскільки передбачити або зарегламентувати всі нюанси економічних відносин не представляється можливим.
Під внутрішніми факторами, що впливають на результати функціонування банківської системи як єдиного цілого, слід розуміти сукупність факторів, які формуються суб'єктами банківської системи і визначаються наступними основними моментами:
роллю і авторитетом Банку Росії в банківській системі;
компетенцією керівників банків та кваліфікацією банківських працівників;
рівнем міжбанківської конкуренції і її характером;
ступенем усвідомлення банківським співтовариством своєї ролі в економіці і цілей розвитку банківської системи;
склалися банківськими правилами та звичаями.
У Росії, як і в більшості країн, банківська система є дворівневою.
У Законі про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) відзначається, що банківська система включає в себе Банк Росії, кредитні організації та їх асоціації.
Банківська система Російської Федерації представлена як Універсальними банками, так і спеціалізованими.
Перераховані компоненти утворюють систему, об'єднану загальними функціями (банківська діяльність - здійснення, забезпечення, регулювання) і цілями (обслуговування грошово-кредитного обігу).
У банківській системі Російської Федерації існують зв'язки двох типів: між однопорядкові елементами банківської системи та Банком Росії з іншими її елементами. Зв'язки першого типу забезпечують відносини координації між зазначеними елементами системи, в той час як зв'язку другого типу переростають у відносини субординації, які головним чином забезпечують цілісність системи і злагодженість її функціонування. Структура банківської системи держави наведена на рис. 1.
Рис. 1. Банківська система Російської Федерації
2. Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни. Він виступає посередником між державою та економікою. Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк, здійснюючи свою діяльність на макрорівні, відображає загальнонаціональні інтереси, проводить політику не в інтересах того чи іншого регіону, тієї чи іншої галузі національного господарства, а в інтересах держави в цілому.
Центральний банк в Росії був створений на базі Держбанку СРСР спочатку у вигляді Держбанку РРФСР, який у грудні 1990 р. був перейменований в Центральний банк РРФСР (Банк Росії), а потім у квітні 1995 р. - у Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) .
Центральний банк Російської Федерації являє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи та навчальні заклади, сховища, а також інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки, необхідні для успішної діяльності банку.
Національні банки республік, що входять до складу Російської Федерації, є територіальними установами Банку Росії. Вони не мають статусу юридичної особи і не мають права приймати рішення, що носять нормативний характер, а також видавати гарантії та поручительства, вексельні й інші зобов'язання без дозволу Ради директорів Банку Росії.
Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням про ці установи, що затверджується Радою директорів.
Органами управління Банку Росії є:
Голова Банку Росії;
Рада директорів Банку Росії;
Національна банківська рада.
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Банк Росії незалежний у своїй діяльності від Уряду РФ. Банк Росії - юридична особа, він не реєструється в податкових органах, здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, не відповідає за зобов'язаннями держави, а держава не відповідає за зобов'язаннями банку. Нормативні акти, які видаються Банком Росії, є обов'язковими для органів державної влади Російської Федерації і її суб'єктів, органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб. Проекти федеральних законів, нормативних актів федеральних органів виконавчої влади, що стосуються виконання функцій Банку Росії, повинні спрямовуватися на його укладення.
Банк Росії підзвітний лише Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації. Державна Дума за поданням Президента Російської Федерації виконує наступні функції:
призначає строком на чотири роки голову і членів вищого органу Банку Росії - ради директорів;
розглядає річний звіт Банку Росії і аудиторський висновок;
визначає аудиторську фірму для аудиторської перевірки банку;
заслуховує доповіді голови про діяльність Банку Росії двічі на рік (при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики).
У той же час Банк Росії бере участь у розробці економічної політики Уряду РФ. Голова Банку або один з його заступників бере участь у засіданнях Уряду РФ. Міністр Фінансів і міністр економіки чи їх заступники приймають участь у засіданнях Ради директорів Банку Росії з правом дорадчого голосу. Банк Росії і Уряд РФ інформують одна одну про передбачуваних діях, що мають загальнодержавне значення, координують свою політику, проводять регулярні консультації. Зокрема, Банк Росії консультує Мінфін Росії з питань графіка випуску державних цінних паперів і погашення державного боргу з урахуванням їх впливу па стан банківської системи і пріоритетів єдиної державної грошово-кредитної політики.
При Банку Росії створено Національний банківський рада, до якої входять представники палат Федеральних Зборів, Президента РФ, Уряду РФ, Банку Росії, а також міністр фінансів і міністр економіки, представники кредитних організацій та експерти. Національна банківська рада регулярно розглядає концепцію вдосконалення банківської системи, проекти основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики, політики валютного регулювання, найбільш важливі питання регулювання діяльності кредитних організацій, здійснює експертизу проектів законодавчих та інших нормативних актів у галузі банківської справи.
Банк Росії утворює єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему банку входять центральний апарат, територіальні установи, РКЦ, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки, необхідні для здійснення діяльності. Національні банки республік є територіальними установами Банку Росії, не мають статусу юридичної особи і права приймати рішення, що носять нормативний характер, а також видавати гарантії та поручительства, вексельні й інші зобов'язання без дозволу ради директорів.
Керівництво та управління Банком Росії здійснює його вищий орган - рада директорів. У цей колегіальний орган входять голова Банку Росії і 12 членів, що працюють в банку на постійній основі. Рада директорів спільно з Урядом РФ розробляє основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики. Він встановлює економічні нормативи і норми обов'язкових резервів для кредитних організацій, приймає рішення про зміну процентних ставок Банку Росії, визначає ліміти операцій на відкритому ринку, умови допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії, обсяги випуску і вилучення готівкових грошей з обігу.
Основні цілі, функції та операції Банку Росії визначені Законом про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) (ст. 3) з внесеними згодом доповненнями. У їх число входять:
захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Досягнення цих цілей здійснюється шляхом виконання Банком Росії своїх функцій, сформульованих у ст. 4 зазначеного Закону, а саме, Банк Росії:
у взаємодії з Урядом РФ розробляє і проводить єдину державну та грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;
монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг;
є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
визначає правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;
реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;
здійснює самостійно або за дорученням Уряду РФ всі види банківських операцій, необхідні для виконання основних завдань Банку Росії;
здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти; визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
організує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;
бере участь у розробці прогнозу й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;
з метою виконання зазначених функцій проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і причепів відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.
Як видно з наведеного переліку, функції Банку Росії в основному збігаються з функціями центральних банків промислово розвинених країн.
2.1 Інструменти грошово-кредитної політики Банку Росії
Головний принцип формування грошово-кредитної політики полягає в тому, що Банк Росії завжди бере за основу офіційний прогноз макроекономічних показників, який використовувався при складанні проекту федерального бюджету. Одночасно Банк Росії виходить з аналізу розвитку економіки за попередні періоди, програми соціально-економічного розвитку на середньострокову перспективу і необхідності забезпечення сталого довгострокового економічного зростання.
Грошово-кредитна політика Банку Росії спрямована на захист і забезпечення стійкості рубля, його внутрішньої і зовнішньої стабільності, тобто низьких темпів інфляції і стабільного валютного курсу. Досягнення низького рівня інфляції сприяє поліпшенню очікувань економічних агентів і є, на думку Банку Росії, найкращим внеском грошово-кредитної політики в розвиток економіки. У середньостроковій перспективі послідовне зниження інфляції є головною метою грошово-кредитної політики Банку Росії.
Однак Банк Росії не в змозі досягти кінцевої мети прямо, він повинен вибрати проміжну мету, яка безпосередньо впливає на кінцеву. Це може бути досягнення цільових орієнтирів зростання грошової маси, рівня валютного курсу, процентних ставок.
Як проміжний вибирається якась одна мета, тому що одночасне досягнення всіх цілей практично неможливо: наприклад, підтримання грошової маси у встановлених межах може призвести до порушення цільових установок за рівнем валютного курсу та відсоткових ставок, оскільки він (рівень) залежить від пропозиції грошей ; прагнення підтримати цільові орієнтири за валютним курсом або процентних ставках, навпаки, може призвести до розширення або стиснення грошової маси.
Традиційною метою грошово-кредитної політики Банку Росії є грошове таргетування, яке передбачає підтримку темпів зростання грошової маси на рівні, адекватному досягненню кінцевої мети - встановлених темпів інфляції. На практиці це означає, що Банк Росії щорічно визначає в якості основних орієнтирів грошово-кредитної політики середньорічний темп інфляції і річний приріст грошової маси.
Банк Росії неодноразово визнавав, що в міру ослаблення інфляції в Російській Федерації зв'язок між зростанням грошової маси та інфляцією і відповідно роль грошових факторів при аналізі та управлінні інфляційними процесами знижуються.
Вплив Банку Росії на грошову масу здійснюється шляхом регулювання ліквідності банківської системи та контролю за зростанням грошової бази. Для цього застосовуються різні інструменти і методи грошово-кредитної політики відповідно до Закону про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) (ст. 35), до основних з них відносяться:
процентні ставки по операціях Банку Росії (мінімальні ставки, за якими банк здійснює свої операції);
нормативи обов'язкових резервів, деномініруемих в Банку Росії (резервні вимоги);
операції на відкритому ринку з державними цінними паперами і облігаціями Банку Росії, а також короткострокові операції з цінними паперами;
рефінансування, тобто кредитування комерційних банків;
валютна інтервенція з метою впливу на курс рубля і на сумарний попит і пропозиція грошей;
встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
прямі кількісні обмеження, під якими розуміється встановлення лімітів на кредитування комерційних банків, проведення банками окремих операцій;
випуск від свого імені облігацій, що розміщуються і обертаються тільки серед кредитних організацій.
До числа інструментів грошово-кредитної політики з 1996 р. додалися депозитні операції Банку Росії (залучення у депозити вільних коштів банків для регулювання їх ліквідності на Фіксовані терміни і до запитання).
Набір використовуваних Банком Росії інструментів змінюється в залежності від умов розвитку економіки, стану фінансових Ринків, обсягу офіційних золотовалютних резервів.
У будь-якій країні банки створюють резерви на можливі втрати по позиках. При цьому законодавство надає банкам право створювати такі резерви, які вони використовують, виходячи з власних статистичних спостережень і внутрішніх оцінок кредитних ризиків. До області регулювання центральними банками належить контроль за достатністю власного капіталу банків.
Банк Росії, зобов'язуючи банки створювати резерви на можливі втрати з позик, змушений формулювати критерії, на основі яких визначається величина створюваних резервів, тобто формальні критерії кредитного ризику. Кредитний ризик банку є ризиком неповернення кредиту, який в першу чергу визначається ризиком позичальника (його кредитоспроможністю). Цей ризик банки оцінюють, випереджаючи видачу кредиту, а не «одночасно з наданням позики», як це формулює Банк Росії. Оцінити це ризик на основі зовнішніх критеріїв неможливо. Такі критерії швидше рекомендують зробити певні дії для компенсації вже настав випадку неповернення, але недостатні для регулювання створення резервів на можливі (майбутні) втрати.
Банк Росії утримується від підвищення нормативів обов'язкових резервів, вважаючи, що до такого заходу можна вдаватися лише в. виняткових випадках з метою ослаблення спекулятивного тиску на ринок. Норма резервів по депозитах до запитання згідно Закону про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) становить 20%. Цей інструмент використовувався дуже у 1990-і рр.. Норма резервів по депозитах до запитання досягала в 1992-1995 рр.. максимально можливих 20%.
Норматив обов'язкових резервів за зобов'язаннями перед банками-нерезидентами у валюті Російської Федерації та іноземній валюті, а також по інших зобов'язаннях кредитних організацій у валюті Російської Федерації і зобов'язаннями в іноземній валюті встановлений з 1 липня 2007 р. у розмірі 4,5%, а за зобов'язаннями кредитних організацій перед фізичними особами у валюті Російської Федерації - у розмірі 4%.
Важливим інструментом грошово-кредитної політики є зміна процентних ставок по операціях Банку Росії. Ставка рефінансування - процентна ставка, яку використовує Банк Росії при наданні кредитів комерційним банкам у порядку рефінансування. Ця ставка є інструментом грошово-кредитного регулювання, за допомогою якого Банк Росії впливає на ставки міжбанківського ринку, а також на ставки за кредитами і депозитами, які надають кредитні організації юридичним та фізичним особам.
Ставка рефінансування виконує ключову функцію в системі процентних ставок Банку Росії. Зміна ставки грає роль сигналу, який дає учасникам ринку інформацію про оцінку Банком Росії рівня інфляції та перспектив її розвитку. Тим самим ставка впливає на інформаційні очікування, а значить, на політику господарюючих суб'єктів. Найвища ставка рефінансування в Російській Федерації діяла в період з 15 жовтня 1993 р. по 28 квітня 1994, коли вона перебувала на рівні 210%. У середньому даний показник на початку 1990-х рр.. перевищував 150%. На момент кризи 1998 р. ставка становила 60% річних, згодом Банк Росії приймав рішення тільки про її зниження.
Починаючи з липня 1998 р. Банк Росії тільки знижував ставку рефінансування, останнє пониження проведене 19 червня 2007 р.: ставка була знижена з 10,5 до 10%. Банк Росії підвищив ставку рефінансування до 10,25% з 4 лютого 2008 р., з 29 квітня - до 10,5% і з 10 червня 2008 р. - до 10,75%. Це зроблено для стримування інфляції і зниження динаміки грошової маси.
Крім того, Банк Росії змінює рівні процентних ставок по операціях, проведених їм, і нормативів обов'язкових резервів.
Крім ставки рефінансування Банк Росії встановлює ставки за внутрішньоденним кредитами, кредитами «овернайт», ломбардних кредитах, а також депозитних операціях.
Швидкий розвиток ринку державних цінних паперів у Росії в 1993-1995 рр.. створило передумови активного використання операцій на відкритому ринку для впливу на банківську ліквідність і грошову базу. Так, купівля Банком Росії державних Цінних паперів у комерційних банків внесла значний внесок у подолання кризи ринку міжбанківських кредитів в серпні 1995 р. Операції Банку Росії на вторинному ринку державних короткострокових облігацій (ДКО), облігацій федеральної позики (ОФП) з 1995 р. стали головною визначальною зростання грошової бази. Їх роль у цій ситуації частково взяли на себе облігації Банку Росії. Крім того, Банк Росії виконує роботу по переоформленню частини державних облігацій в облігації з ринковими характеристиками. Таке переоформлення дозволить здійснювати з ними операції на відкритому ринку.
З метою регулювання ліквідності банків Банк Росії активно проводить депозитні операції з комерційними банками.
Важливий напрямок грошово-кредитної політики Банку Росії - політика валютного курсу. Він активно використовує обмінний курс рубля в якості інструменту регулювання грошового обігу та рівня інфляції. Шляхом покупки або продажу доларів США за рублі Банк Росії впливає на обсяг рублевої маси і валютний курс рубля.
Банк Росії монопольно здійснює емісію готівки (банкнот і монет) і організовує їх обіг. На відміну від промислово розвинених країн питома вага готівки в Росії дуже великий - близько 40% грошової маси, тому емісійна функція Банку Росії має особливо велике значення. Контроль за зростанням грошової бази, більше 70% якої складають готівкові гроші в обігу, є важливою складовою системи регулювання Банком Росії грошової маси.
Банкноти (квитки Банку Росії) і монети - це безумовні зобов'язання Банку Росії, які забезпечуються всіма його активами. Вони є де-юре єдиним законним засобом платежу на території Російської Федерації: вони обов'язкові до прийому за номінальною вартістю при всіх видах платежів, а також для зарахування на рахунки, у внески і для переказу на всій території Російської Федерації. Це означає, що зараховані на рахунки рублі (тобто рублі в безготівковій формі) мають де-факто таким же статусом законного платіжного засобу, як і готівкові рублі. З метою організації готівково-грошового обігу на території Російської Федерації Банк Росії:
здійснює прогнозування і організовує виробництво, перевезення і зберігання банкнот і монет, створює їх резервні фонди;
встановлює правила зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій;
визначає ознаки платоспроможності грошових знаків і порядок заміни пошкоджених банкнот і монет, а також їх знищення;
вводить порядок ведення касових операцій.
Банк Росії є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю банків. Головна мета його в цій якості - підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
Регулювання діяльності кредитних організацій і нагляд за ними Банк Росії здійснює за шістьма основними напрямками:
1) регламентація обов'язкових економічних нормативів для кредитних організацій (мінімального розміру капіталу, достатності капіталу, нормативів ліквідності та ін);
2) визначення лімітів відкритої валютної позиції, порядку формування резервів для покриття ризиків;
3) реєстрація емісій цінних паперів кредитних організацій;
4) встановлення правил проведення окремих банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання і надання бухгалтерської та статистичної звітності кредитних організацій;
реєстрація та ліцензування діяльності кредитних організацій;
нагляд за дотриманням банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, перевірка діяльності кредитних організацій.
Банк Росії виконує функції головного регулюючого органу платіжної системи Російської Федерації. Він організовує міжбанківські розрахунки, служить розрахунковим центром банківської системи країни; встановлює правила, форми, терміни і стандарти здійснення безготівкових розрахунків в Росії; координує, регулює і ліцензує організацію розрахункових (у тому числі клірингових) систем.
Подібно центральним банкам інших країн, Банк Росії виконує функцію банкіра, фінансового консультанта та агента Уряду РФ. На його рахунках зберігаються кошти федерального бюджету, бюджетів суб'єктів Російської Федерації, державних позабюджетних фондів. Він може надавати кредити Уряду РФ на термін не більше одного року (для покриття касових розривів у державному бюджеті) під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральному бюджеті. За винятком тих випадків, коли це передбачається зазначеним Законом, Банк не має права надавати прямі банківські позики Уряду РФ для фінансування бюджетного дефіциту і купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні.
Як вказувалося вище, основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є:
процентні ставки по операціях Банку Росії;
нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги);
операції на відкритому ринку;
рефінансування банків;
валютне регулювання;
встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
прямі кількісні обмеження;
випуск від свого імені облігацій.
Банк Росії регулює загальний обсяг видаваних ним кредитів відповідно до прийнятих орієнтирами єдиної державної грошово-кредитної політики. Він може встановлювати одну або кілька процентних ставок по різних видах операцій або проводити процентну політику без фіксації відсоткової ставки. Процентні ставки Банку Росії являють собою мінімальні ставки, за якими він здійснює свої операції. Банк Росії використовує відсоткову політику для на ринкові процентні ставки з метою зміцнення рубля.
Розмір обов'язкових резервів у процентному відношенні до зобов'язань кредитної організації, а також порядок їх депонування в Банку Росії встановлюються радою директорів.
Нормативи обов'язкових резервів не можуть бути одночасно змінені більш ніж на п'ять процентних пунктів. За порушення нормативів обов'язкових резервів Банк Росії має право стягнути в безспірному порядку з кредитної організації суму недовнесених засобів, а також штраф у встановленому ним розмірі, але не більше подвійної ставки рефінансування. На обов'язкові резерви, депоновані кредитною організацією в Банку Росії, стягнення не звертаються.
Після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій кошти обов'язкових резервів, депоновані кредитною організацією в Банку Росії, перераховуються на рахунок ліквідаційної комісії (ліквідатора) або конкурсного керуючого і використовуються в порядку, встановленому федеральними законами, що видаються відповідно до них нормативними актами Банку Росії . При реорганізації кредитної організації порядок переоформлення її обов'язкових резервів, раніше депонованих в Банку Росії, встановлюється нормативними актами Банку Росії.
Під операціями на відкритому ринку розуміються купівля-продаж Банком Росії казначейських векселів, державних облігацій та інших державних цінних паперів, короткострокові операції з цінними паперами з скоєнням пізніше зворотної операції. Ліміт операцій на відкритому ринку затверджується радою директорів.
Рефінансування - це кредитування Банком Росії комерційних банків, у тому числі облік і переоблік векселів.
Валютними інтервенціями Банку Росії вважається купівля-продаж Банком Росії іноземної валюти на валютному ринку для впливу на курс рубля і на сумарний попит і пропозиція грошей.
Під прямими кількісними обмеженнями Банку Росії розуміється встановлення лімітів на рефінансування банків, проведення кредитними організаціями окремих банківських операцій. Банк Росії має право застосовувати прямі кількісні обмеження у виняткових випадках з метою проведення єдиної державної грошово-кредитної політики тільки після консультацій з Урядом РФ.
Банк Росії може встановлювати орієнтири зростання одного або декількох показників грошової маси виходячи з основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики. З метою реалізації грошово-кредитної політики він може від свого імені здійснювати емісію облігацій, що розміщуються і обертаються тільки серед кредитних організацій. Граничний розмір загальної номінальної вартості облігацій Банку Росії всіх випусків, не погашених на дату прийняття радою директорів рішення про черговому випуску облігацій Банку Росії, встановлюється як різниця між максимально можливої величиною обов'язкових резервів кредитних організацій і сумою обов'язкових резервів кредитних організацій.
Щорічно не пізніше 1 жовтня Банк Росії представляє в Державну Думу проект Основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік і не пізніше 1 грудня - Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік. Попередньо проект Основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики видається одночасно Президенту РФ і Уряду РФ.
Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики включають в себе наступні положення: аналіз стану та прогноз розвитку економіки Російської Федерації; основні орієнтири, параметри та інструменти єдиної державної грошово-кредитної політики.
Державна Дума розглядає Основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики та приймає по них рішення.
2.2 Операції Банку Росії
Депозитні операції є одним з інструментів грошово-кредитної політики Банку Росії і застосовуються з метою регулювання ліквідності банківської системи, Надаючи кредитним організаціям можливість розмістити в Банку Росії в депозит тимчасово вільні грошові кошти.
Депозитні операції Банку Росії із кредитними організаціями з використанням системи торгів Московської міжбанківської валютної біржі (ММВБ) були запущені в березні 2004 р. і в даний час зайняли важливе місце в ряду інструментів, доступних учасникам на ринках ММВБ. Ринок депозитних операцій Банку Росії ММВБ динамічно розвивається.
В даний час депозитні операції проводяться Банком Росії:
а) за фіксованими процентними ставками. Зазначені операції носять короткостроковий характер терміни залучення коштів складають один день і сім днів), проводяться щодня;
б) на аукціонній основі (у вигляді депозитних аукціонів, проведених американським способом, при якому подані кредитними організаціями заявки, які ввійшли у список задоволених, задовольняються за пропонованими в них відсотковими ставками, що не перевищує або рівним ставкою відсікання, що встановлюється Банком Росії, а також іншими способами ).
Відсотки за депозитами, залученими Банком Росії (розміщеним в Банку Росії), нараховуються за формулою простих відсотків, починаючи з дня, наступного за днем фактичного залучення Банком Росії (розміщення кредитною організацією) грошових коштів в депозит, до дня (дати) повернення депозиту включно, виходячи з кількості календарних днів у році (365 або 366 днів відповідно).
День (дата) перерахування кредитної організацією коштів в депозит не враховується при розрахунку суми відсотків за депозитом.
Сплата відсотків за депозитом, залученому Банком Росії (розміщеному в Банку Росії), проводиться Банком Росії одночасно з поверненням кредитної організації суми депозиту.
Сплата відсотків за депозитом на стандартному умови «до запитання» здійснюється Банком Росії: при перебуванні коштів кредитної організації на рахунку з обліку депозиту до запитання, відкритому в уповноваженому підрозділі Банку Росії, від семи календарних днів і більше - щотижня по середах (у разі, якщо середовище є неробочим днем, відсотки сплачуються кредитної організації в наступний за ним робочий день), і одночасно з поверненням кредитної організації суми депозиту.
В даний час з метою розширення технологічних можливостей здійснення депозитних операцій Банк Росії працює над механізмом їх проведення з використанням програмно-технічного комплексу системи електронних торгів ММВБ.
У цих цілях Банком Росії узгоджені розроблені ММВБ Правила укладання Банком Росії депозитних угод з кредитними організаціями з використанням системи електронних торгів ММВБ.
Для забезпечення можливості використання системи електронах торгів ММВБ при виведенні депозитних угод з Банком Росії кредитної організації необхідно буде укласти низку договорів як з Банком Росії, так і з розрахунковим центром ОРЦБ і ММВБ.
Банк Росії в даний час проводить роботу з нормативно-правового забезпечення проведення зазначених операцій.
Порядок здійснення депозитних і кредитних операцій Банку Росії з використанням торговельної системи ММВБ регулюється нормативними актами Банку Росії і Правилами укладання Банком Росії операцій з кредитними організаціями з використанням системи електронних торгів ЗАТ ММВБ при проведенні Банком Росії депозитних і кредитних операцій, затвердженими радою директорів ЗАТ ММВБ 12 травня 2006 р. і погодженими з Банком Росії.
Ломбардне кредитування передбачає укладання Банком Росії з кредитною організацією кредитної угоди, причому в якості забезпечення (застави) за кредитом виступають належать кредитної організації цінні папери, що входять в Ломбардний список Банку Росії. Кредитні угоди можуть укладатися за допомогою введення та реєстрації в системі торгів ММВБ заявки кредитної організації і зустрічної заявки Банку Росії. Передбачається укладення кредитних угод як на аукціонній основі (американський аукціон), так і на фіксованих умовах (за фіксованими процентними ставками).
За укладеним з використанням торговельної системи ММВБ депозитними та кредитними угодами з Банком Росії, а також по введених заявками ММВБ надає учасникам звітні документи засобами системи електронного документообігу.
Висновок депозитних і кредитних угод з Банком Росії з використанням системи торгів ММВБ володіє наступними перевагами:
підвищення оперативності укладання депозитних і кредитних угод з Банком Росії;
високотехнологічна система укладання угод, заснована на традиційних технологіях ММВБ (автоматизований режим укладання угод, формування та передачі звітних документів, електронний документообіг);
низькі витрати участі у поєднанні з різними варіантами забезпечення доступу, включаючи регіональний аспект;
висока оперативність використання коштів на рахунках у розрахунковому центрі ОРЦБ для проведення операцій на інших ринках ММВБ (валюта, державні папери, акції, корпоративні облігації і т.д.);
єдиний інтерфейс і технології з іншими продуктами ММВБ.
Наступним кроком у частині розвитку грошового ринку на ММВБ стане організація у взаємодії з Банком Росії ринку міжбанківських кредитів на базі системи електронних торгів ММВБ.
Банк Росії має право здійснювати операції з російськими та іноземними кредитними організаціями, Урядом РФ для досягнення встановлених йому федеральним законом цілей, а саме:
надавати кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено Федеральним законом про федеральний бюджет;
купувати і продавати чеки, прості і перекладні векселі, що мають, як правило, товарне походження, з термінами погашення не більше шести місяців;
купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку;
купувати і продавати облігації, депозитні сертифікати та інші цінні папери з термінами погашення не більше одного року;
купувати і продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;
проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та в управління цінні папери й інші цінності;
видавати гарантії та поручительства;
здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Російської Федерації та іноземних держав;
виставляти чеки і векселі в будь-якій валюті;
здійснювати інші банківські операції від свого імені, якщо це не заборонено чинним законодавством.
Забезпеченням для кредитів Банку Росії можуть виступати:
золото та інші дорогоцінні метали в різній формі;
іноземна валюта;
векселі в російській та іноземній валюті;
державні цінні папери.
У випадках, встановлених радою директорів, забезпеченням можуть виступати інші цінності, а також гарантії і поручительства.
Банк Росії може здійснювати банківські операції по обслуговуванню представницьких і виконавчих органів державної влади, органів місцевого самоврядування, їх заснування і організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб у випадках, передбачених федеральними законами. Банк Росії також має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації. Банк Росії не має права:
здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на проведення банківських операцій, та фізичними особами;
набувати частки (акції) кредитних і інших організацій;
виконувати операції з нерухомістю;
займатися торгівельною та виробничою діяльністю;
пролонгувати надані кредити. Виняток може бути зроблено за рішенням ради директорів.
Міжнародна і зовнішньоекономічна діяльність Банку Росії полягає в тому, щоб представляти інтереси Російської Федерації у взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях. Банк Росії видає дозволи на створення банків з участю іноземного капіталу та філій іноземних банків, а також здійснює акредитацію представництв кредитних організацій іноземних держав на території Російської Федерації відповідно до порядку, встановленого федеральними законами.
Банк Росії визначає та публікує офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля.
Банківське регулювання та нагляд здійснюється за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, зокрема встановлених ними обов'язкових нормативів.
Головна мета банківського регулювання і нагляду - підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Банк Росії не може брати участь у капіталах кредитних організацій, за винятком участі в капіталах Ощадного банку Російської Федерації (Ощадбанку Росії), Банку зовнішньої торгівлі (Зовнішторгбанку Росії), а також наступних кредитних організацій, створених на територіях іноземних держав: Donay Bank AG (Відень); Ost - West Unaited Bank (Люксембург); Комерційного банку для Північної Європи - Євробанку (Париж); Московського народного банку Лтд. (Лондон); Ost - West Handels Bank AG (Франкфурт-на-Майні). Банк Росії зобов'язаний забезпечувати частку своєї участі в капіталах Ощадбанку Росії, Зовнішторгбанку Росії, Євробанку, Московського народного банку Лтд. і East - West Handels Bank AG в обсязі не менше 50% плюс одна голосуюча акція. Зменшення часткою участі Банку Росії в даних кредитних організаціях нижче зазначеного рівня може здійснюватися тільки у разі прийняття з даного питання спеціального федерального закону. Відчуження Банком Росії акцій Donay Bank AG і East - West United Bank проводиться Банком Росії самостійно після повідомлення Державної Думи.
Банк Росії може брати участь в капіталах і діяльності міжнародних організацій, в тому числі між центральними банками іноземних держав. Його участь відбувається відповідно до міжнародних договорів Російської Федерації, федеральними законами, а також міжбанківськими угодами.
З метою вдосконалення грошово-кредитної системи Російської Федерації при Банку Росії створюється Національна банківська рада, що складається з представників палат Федеральних Зборів, Президента РФ, Уряду РФ, Банку Росії, кредитних організацій, а також експертів. Головою Національної банківської ради є голова Банку Росії. У його склад входять по два представники від палат Федеральних Зборів, по одному представнику від Президента РФ і Уряду РФ, а також міністри фінансів та економічного розвитку і торгівлі Російської Федерації. Решта членів Національної банківської ради призначаються Державною Думою за поданням голови Банку Росії.
Банк Росії не має права надавати кредити Уряду РФ для фінансування бюджетного дефіциту, купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні, за винятком тих випадків, коли це передбачається Федеральним законом про федеральний бюджет. Банк Росії не має права надавати кредити па фінансування дефіцитів бюджетів суб'єктів Російської Федерації, місцевих бюджетів та бюджетів державних позабюджетних фондів.
Банк Росії здійснює обслуговування державного внутрішнього боргу Російської Федерації. Його повноваження у цій сфері визначаються федеральним законодавством і насамперед Законом РФ від 13 листопада 1992 р. № 3877-1 «Про державний внутрішній борг Російської Федерації». Відповідно до цього закону управління державним внутрішнім боргом (визначення порядку, умов випуску та розміщення боргових зобов'язань) здійснюється Урядом РФ. Обслуговування боргу виробляють Банк Росії і його установи за допомогою здійснення операцій з розміщення боргових зобов'язань Уряду РФ, їх погашення і виплати доходів у вигляді відсотків за ними чи іншій формі.
Банк Росії виконує зовнішньоекономічну функцію за такими основними напрямками:
представляє інтереси Російської Федерації у взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях;
бере участь в капіталах і діяльності міжнародних організацій, які займаються розвитком співпраці в грошово-кредитної, валютної та банківській сферах;
визначає умови допуску іноземного капіталу в банківську систему Російської Федерації, видає дозволи на створення банків з участю іноземного капіталу та філій іноземних банків, а також проводить акредитацію представництв кредитних організацій іноземних держав на території Російської Федерації;
встановлює порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Росії і організовує його складання;
керує міжнародними резервами країни;
виконує функції органу державного валютного регулювання і валютного контролю відповідно до Федерального закону від 10 грудня 2003 р. № 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль».
У грудні 2003 р. був прийнятий Федеральний закон «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». У ньому були визначені правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Росії, а також компетенція, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами.
В даний час в системі страхування вкладів бере участь переважна більшість банків. У них зосереджено майже 100% всіх вкладів фізичних осіб, розміщених в банківських установа Російської Федерації.
У квітні 2005 р. Урядом РФ і Банком Росії була прийнята «Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року».
Відповідно до цього документа основними завданнями розвитку банківського сектора є:
посилення захисту інтересів вкладників та інших кредиторів банку;
підвищення ефективності здійснюваної банківським сектором діяльності але акумулювання грошових коштів населення і організацій та їх трансформації в кредити та інвестиції;
підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій;
запобігання використання кредитних організацій для здійснення недобросовісної комерційної діяльності і в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом);
розвиток конкурентного середовища та забезпечення прозорості у діяльності кредитних організацій;
зміцнення довіри до російського банківського сектора з боку інвесторів, кредиторів та вкладників.
Реформування банківського сектору сприятиме реалізації програми соціально-економічного розвитку Російської Федерації, перш за все подолання сировинної спрямованості російської економіки за рахунок її прискореної диверсифікації та реалізації конкурентних переваг. У 2009-2015 рр.. Уряд РФ і Банк Росії будуть вважати пріоритетним завдання ефективного позиціонування російського банківського сектора на міжнародних фінансових ринках.
3. Комерційні банки
Другим ярусом банківської системи Росії, як і інших країн, виступають комерційні банки.
Кількість комерційних банків у країні постійно змінювалося, спочатку їх кількість збільшувалася, а потім настав період концентрації і централізації капіталу, коли збільшувався статутний капітал банків, але зменшувалася їх число.
Виділяють дев'ять видів комерційних банків:
1) універсальні (здійснюють широке коло банківських операцій) і спеціалізовані (надають переважно якийсь один вид банківських послуг, наприклад ощадні операції). У Росії, як і в інших країнах, практика йде в основному по шляху створення універсальних банків;
банки, що мають філії, і безфіліальні банки;
регіональні, діяльність яких здійснюється на обмеженій території, і банки, що не обмежують себе територіальними рамками;
банки, створені для фінансування окремих цільових програм (так звані банки розвитку), і банки, діяльність яких не обмежується масштабами однієї галузі господарства або конкретної програми;
акціонерні та пайові;
6) великі, середні і дрібні;
банки, статутний капітал яких повністю утворений за рахунок внесків російських юридичних і фізичних осіб, і банки з іноземними інвестиціями;
банки, які здійснюють кредитні операції з будь-якою клієнтурою, і банки взаємного кредиту. Діяльність банків грунтується на принципах кредитної кооперації. Вони залучають кошти своїх учасників (пайовиків, акціонерів) та здійснюють кредитування тільки цих осіб;
регіональні (діяльність обмежена рамками однієї території) та екстериторіальні банки, діяльність яких не обмежена певною територією.
У Росії дозволено функціонування банків з участю іноземного капіталу. Під банками за участю іноземних інвестицій розуміються:
банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів резидентів - російських юридичних і фізичних осіб і нерезидентів - іноземних юридичних і фізичних осіб (спільні банки);
банки, статутний капітал яких формується за рахунок коштів нерезидентів - іноземних юридичних і фізичних осіб, умовно звані «іноземні банки»;
філіалів банків-нерезидентів.
В даний час в Росії діють дочірні структури банків-нерезидентів.
Банк Росії встановлює ліміт участі іноземного капіталу в банківській системі країни. Цей ліміт розраховується як частка сумарного капіталу банків з участю іноземних інвестицій в сукупному капіталі банків, зареєстрованих в Російській Федерації. Якщо цей ліміт перевищено, то Банк Росії припиняє надання ліцензій на право здійснення банківських операцій банками з іноземними інвестиціями (ст. 18 Закону про банки і банківську діяльність).
Законодавство про банки передбачає право комерційних банків відкривати свої філії і представництва, які не є юридичними особами.
Філії мають право здійснювати операції в межах, зазначених в положенні про філію. Керівник філії може укладати угоди від імені банку па підставі довіреності.
Представництвом є відокремлений підрозділ комерційного банку, розташований поза місцем його знаходження, яке не має права здійснювати банківські операції. Як правило, представництва комерційних банків пропагують послуги своїх банків серед потенційних клієнтів.
Відповідно до Закону про банки і банківську діяльність комерційні банки можуть виконувати такі види операцій:
■ залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк);
■ розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
■ відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
■ здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів за їх банківськими рахунками;
інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
видача банківських гарантій;
здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.
Крім суто банківських операцій вони можуть виконувати і певні угоди:
видачу гарантій;
придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
здійснення операцій з дорогоцінними металами та камінням;
надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
лізингові операції;
надання консультаційних та інформаційних послуг.
Однак незважаючи на такий широкий перелік операцій, російські банки акцентують свою увагу лише на невеликому числі операцій, основні з яких - ведення рахунків підприємств, кореспондентських рахунків банків та прийняття вкладів населення, кредити я вкладення в цінні папери. Серед інших операцій основне місце займають операції з іноземною валютою.
Клієнтами комерційних банків, як правило, є юридичні особи і мала частка фізичних осіб, хоча в останні роки комерційні банки все більше починають орієнтуватися на обслуговування фізичних осіб.
У Росії в порівнянні з іншими країнами частка спеціалізованих банків, що орієнтуються на виконання однієї чи двох основних операцій або обслуговування певного виду клієнтів, досить мала. Серед них особливу роль відіграє Ощадбанк Росії, найбільш великий банк за розмірами власного капіталу, активів, кількістю клієнтів і філіальної мережі. На ринку банківських послуг йому належить значна роль у залученні коштів фізичних осіб (на нього припадає 75% всіх вкладів). Ощадбанк Росії залишається одним з провідних банків, що займаються кредитуванням фізичних осіб.
Поряд з Ощадбанком Росії до числа спеціалізованих банків належать іпотечні банки, що займаються кредитуванням нерухомості під її заставу. Такі банки з'явилися в Росії ще на початку 1990-х рр.., Але особливого розвитку поки не отримали з-за безлічі правових та економічних ризиків. В даний час в країні розвивається система іпотечного кредитування.
Інвестиційним банкам в Росії поки дуже важко вижити в силу слабкої розвиненості ринку цінних паперів, відсутність великого обсягу емітентів корпоративних цінних паперів. Внаслідок цього такі банки з метою отримання прибутку в більшій мірі виконують роль універсальних банків, ніж спеціалізованих.
Особливо варто сказати про такі спеціалізованих банках, як Зовнішекономбанк і Внешторгбанк Росії, що займаються обслуговуванням зовнішньоекономічної діяльності та зовнішньої торгівлі Росії. Ці банки існують вже досить довго, частка їх капіталу належить державі, і вони є своєрідними монополістами у своїй галузі.
У цілому спеціалізовані банки тільки починають функціонувати, і в умовах стабілізації і розвитку економіки їх роль буде зростати.
Одним з найважливіших атрибутів національної банківської системи Росії в сучасних економічних системах ринкового типу є посилення позиції і зростання ролі асоціацій як саморегулюючих організацій, що представляють інтереси суб'єктів господарювання того чи іншого сектора економіки. Асоціації дозволяють звільнити різноманітні інститути державної влади від розробки та введення в дію норм регулювання та контролю за окремими елементами діяльності суб'єктів господарювання, в першу чергу таких як якість надаваних послуг, дотримання принципів етики бізнесу, стандартизація, підготовка висококваліфікованого персоналу і т.п.
Банківська асоціація - це громадська некомерційна організація, членами якої є комерційні банки, створювана з метою представлення їхніх інтересів в органах законодавчої, виконавчої, судової влади, а також координації та вдосконалення їх діяльності.
Асоціація російських банків (АРБ) представляє і захищає інтереси банків в законодавчих і представницьких органах державної влади і вирішує цілий ряд інших завдань, актуальних для банківського співтовариства країни в цілому. Поряд з АРБ в багатьох регіонах Росії діють регіональні асоціації, причому ряд з них були створені раніше, ніж була заснована АРБ.
В даний час в різних регіонах Росії діють такі асоціації банків:
Азово-Чорноморський банківський союз;
Алтайський банківський союз;
Асоціація комерційних банків Башкортостану;
Банківська асоціація Азіатсько-Тихоокеанського регіону;
Банківський союз «Велика Волга»;
Асоціація банків Республіки Бурятія;
Воронезький банківський союз;
Банківський союз «Банкірський Дім» (Калуга);
Московський банківський союз;
Асоціація комерційних банків Республіки Мордовія;
Рязанська банківська асоціація;
Асоціація комерційних банків Санкт-Петербурга;
Асоціація банків Свердловської області;
Ставропольська крайова асоціація «БАНК»;
Банківська асоціація Татарстану;
Асоціація комерційних банків;
Асоціація комерційних банків по Тверській області;
Асоціація банків Республіки Саха.
Всі перераховані асоціації створені на добровільних засадах регіональними банками (у ряді регіонів їх членами є іногородні банки, які мають у них свої філії) у вигляді некомерційних організацій. Відповідно до статутів вони є незалежними організаціями, в тому числі і від АРБ. Враховуючи наявність об'єктивної зацікавленості АРБ і регіональних асоціацій у координації зусиль по наданню й захист інтересів банків в органах державної влади різного рівня, між ними постійно здійснюється взаємодія та обмін інформацією. Представники АРБ беруть участь в роботі конференцій регіональних асоціацій.
Наявність регіональних банківських асоціацій є однією з особливостей банківської системи Росії.
Висновок
Роль банківської системи в економіці будь-якої країни надзвичайно велика. У російській економіці на банківську систему лягає ще більша відповідальність, її роль в стабілізації країни збільшується, але ускладнюються завдання.
Догляд великих корпоративних клієнтів з російського банківського сектора змушує вітчизняні банки працювати переважно з середніми і малими фірмами і на роздрібному ринку, що не забезпечує їм ефективних обсягів діяльності. Однак розширення представництва іноземних банків на російському ринку (у вигляді дочірніх банків, а в окремих випадках - філій) незабаром зробить їх сильними конкурентами і на роздрібному ринку.
В останні роки вітчизняна банківська система демонструвала стійку позитивну динаміку. У плані кількісного зростання її активи зросли. З точки зору підвищення якості роботи - банківський сектор Росії, нарешті, почав виконувати функцію фінансового посередника між капіталоізбиточнимі і капіталонедостаточнимі секторами господарства.
Незважаючи на помітне зростання кредитних портфелів російських банків, потреби підприємств в отриманні кредитів все ще задоволені незначно. В особливому дефіциті довгі інвестиційні кредити, чверть ринку яких забезпечено прямими транскордонними кредитами іноземних банків. Але ці кредити доступні обмеженому колу російських підприємств, в основному великим експортерам і природним монополіям. Більшість середніх і малих підприємств зазнають у залученні кредитних ресурсів серйозні труднощі. Згідно з даними міжрегіонального обстеження малого бізнесу, тільки чверть малих підприємців має досвід і умови для використання банківських кредитів
Банківська система Росії продовжує нести серйозні системні ризики, породжувані нерозвиненою системою рефінансування. Незважаючи на недавній криза, Центральний Банк обмежився разовим скороченням нормативів обов'язкових резервів.
Досить високими залишаються кредитні ризики. Підприємства, що мають доступ до кредитного ринку, мають можливість пролонгації та рефінансування своїх позик, що маскує істинну кредитоспроможність позичальників і, отже, якість кредитних портфелів банків. У разі ж різкого гальмування зростання економіки і згортання кредитного буму цілком імовірний масштабну кризу "поганих" боргів.
Рівень концентрації капіталу та ефективності діяльності російських банків значною мірою відстає від закордонних. Недостатньо високі кваліфікація кадрів і якість управління.
Структура російського банківського сектора залишається перехідною і до кінця не сформованої: є кластери явно маргінальної спеціалізації, базова модель бізнесу яких не має серйозної перспективи розвитку та перспективні кластери, попит на послуги яких з боку економіки явно не покривається нинішнім пропозицією.
Зростання конкурентоспроможності російського банківського сектора стримують законодавчі обмеження (скасовані в ряді економічно розвинених країн), які не дозволяють російським банкам залучати так звані «довгі» гроші страхових і пенсійних фондів.
Виявлені проблеми зумовлюють вибір головного напрямку розвитку банківського сектора Росії - кількісний та якісний ріст, посилення концентрації капіталу і на цій основі підвищення рівня ефективності банківської діяльності. Однак для цього потрібна розробка і реалізація стратегії, що дозволяє максимально адаптувати російську банківську систему до сучасних світогосподарських тенденцій і стану світової фінансової системи. В якості такої стратегії ми розглядаємо стратегію транснаціоналізації.
Сучасній банківській системі Росії необхідно «імпортувати» досвід західних банків в області інтернет-банкінгу, обслуговування клієнтів, залучення грошових коштів, щоб витримати конкуренцію на світовому ринку банківських послуг.
Список літератури
Банки та банківська справа / під ред. І.Т. Балабанова. СПб.: Пітер, 2002.
Банківська справа: підручник / за ред. О.І. Лаврушина. 5-е вид., Перераб. і доп. М.: КНОРУС, 2007.
Банківська справа: підручник / за ред. Г.Г. Коробової. М.: МАУП, 2002.
Банківська справа: підручник / за ред. А.М. Тавасіева. М.: ЮНИТИ, 2001.
Бєлоглазова Г.Н., Кроливецкой Г. М. Банківська справа: підручник: 5-е вид., Перераб. і доп. М.: Фінанси і статистика, 2004.
Маркова О.М., Сахарова К.С., Сидоров В. Н. Комерційні банки і їх операції: навчальний посібник. М.: ЮНИТИ, 2002.
Основи банківського менеджменту: навчальний посібник / під ред. О.І. Лаврушина. М.: Инфра-М, 2006.
Семенов С. К. Економіка Росії і банки. М.: Фінанси і кредит, 2002.
Сенчагов В.К., Архипов AM. Фінанси, грошовий обіг і кредит: підручник. М.: Проспект, 2000.
Фінанси, грошовий обіг і кредит: підручник / за ред. Г.Б. Поляка. М.: ЮНИТИ, 2002.
Фінанси і кредит: підручник / за ред. Т.М. Ковальової. М.: КНОРУС, 2008.
http: / / minfiri. rinet. ru - Міністерство фінансів Російської Федерації
http: / / www. cbr. ru - Центральний банк Російської Федерації
http: / / www. vestnik. fa. ru - Вісник Фінансової академії при Уряді РФ