Зміст
Введення ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... .. ... ... .... 3
1.Економіческое основи банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ..... 4
1.1.Історія виникнення і роль банківської системи ... ... ... ... ... ... ... ... ... .4
1.2.Сущность і функції банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... 7
1.3.Структура банківської системи РФ, її характеристика ... ... ... ... ... ... ........ 9
2. Проблеми розвитку банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 13
3. Організація банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... .18
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .21
Список використаної літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... 23
Введення
Банки - дуже давнє економічне винахід. Вважається, що перші банки виникли на Древньому Сході у VIII ст. до н. е.., коли рівень добробуту людей дозволив їм робити заощадження при збереженні прийнятного рівня поточного споживання. Потім цю естафету прийняла Давня Греція. Найбільш шановані храми стали приймати гроші громадян на зберігання під час воєн, оскільки воюючі сторони вважали неприпустимим грабувати святині.
Питання про те, що таке банк, не є таким простим, як це здається на перший погляд. [13, с. 360] У Кажуть, що банк - це сховище грошей. Разом з тим дане або таке життєве тлумачення банку не тільки не розкриває його суті, а й приховує його дійсне призначення в народному господарстві. Ще більш ускладнює справу саме термінологічне значення слова банк ("банко» - лава, на якій здійснюють грошові та кредитні операції), а також такі сучасні вирази, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, які до банку, як такого, не мають ніякого відношення.
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється дійсно невизначеною. [16, с. 481] У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. [26, с. 22-25] Кредитні установи виступають в якості консультантів, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
1.Економіческое основи банківської системи РФ
1.1.Історія виникнення і роль банківської системи
До проведення однієї з найважливіших економічних реформ - скасування кріпосного права - банківська система країни складалася в основному з дворянських банків. Сферою їх діяльності був поземельний кредит, який надавався під заставу поміщицьких маєтків з розрахунку числа кріпаків "душ", а також коштовностей. Перший дворянський банк був заснований в 1854 р. з конторами в Петербурзі і Москві і називався Банк для дворянства. [16, с.368] Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися перш за все банківські фірми і міняйли, широко процвітало лихварство. З 60-х років стали засновуватися акціонерні комерційні банки, розвиток яких активізувалося в 90-і роки. Важливу роль в економічному житті країни стали грати іпотечні банки, що представляють кредити під землю і нерухомість, і міські банки, що перебувають у віданні міських управлінь. Банківська система Росії напередодні першої світової війни включала емісійний Державний банк, акціонерні комерційні банки, іпотечні банки, міські банки. Тривав процес концентрації, злиття банківських ресурсів. До 80% капіталу акціонерних комерційних банків, яких налічувалося близько 50, було зосереджено в 18 банках. З них виділилися 5 найбільших банків Російсько-Азіатський, Петербурзький міжнародний комерційний, Азово-Донський, Російська (для зовнішньої торгівлі) і Російський торгово-промисловий. Власні капітали і вклади цих банків перевищили 2 млрд. рублів, або 48% зазначених коштів всіх акціонерних комерційних банків. Провідна п'ятірка банків мала 418 філій по всій країні. Під контролем акціонерних комерційних банків перебувало безліч найбільших промислових і торгових фірм. Наприклад, Російсько-Азіатський банк контролював такі підприємства, як Путиловський завод, Петербурзький і Російсько-Балтійський вагонобудівний заводи, Петербурзький міжнародний банк представітельствовал в 50 акціонерних суспільствах. Особливістю банківської політики Росії було активне залучення іноземного капіталу, в основному французького. У 1914 році приблизно половина акціонерного капіталу 18 комерційних банків належала іноземним партнерам.
Система іпотечних банків включала два державних - селянський поземельний і дворянський земельний, 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств. Понад 60% загальної суми іпотечної заборгованості припадало на державні банки. Міських громадських банків налічувалося 317. Вони спеціалізувалися переважно на видачу позик під міську нерухомість.
Одним з перших актів Жовтневої революції було захоплення Державного банку Росії, а потім, в кінці грудня 1917 року, виданий декрет ВЦВК про націоналізацію приватних акціонерних банків. У 1917-1919 роках у зв'язку з відміною приватної власності на землю було ліквідовано іпотечні банки. Збереглася лише кредитна кооперація, що здійснює видачу позичок селянським господарствам. Націоналізовані приватні банки, об'єднані з Держбанком, утворили Народний банк РРФСР, який у 1920 році припинив свою діяльність, будучи трансформований у Центральне бюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.
Однак з переходом до нової економічної політики виникли передумови розвитку кредитних відносин і створення по-суті заново банківської системи. [16, с. 484] В кінці 1921 року почав функціонувати Державний банк, стала активізуватися кредитна кооперація, були створені кооперативні банки. На селі низова ланка кредитної системи представляли кредитні і сільськогосподарські товариства, які здійснюють банківські операції. Потім почали формуватися на пайових засадах товариства сільськогосподарського кредиту, які представляли собою місцеві сільськогосподарські банки, розташовані в обласних (губернських) центрах.
Одночасно з відродженням кредитної кооперації на початку 1922 року були засновані кооперативні банки, покликані сприяти кредитом розвитку споживчої кооперації.
Наступний етап становлення кредитної системи - створення галузевих спеціальних банків - акціонерного товариства "Електрокредіт", акціонерного Російського торгово-промислового банку, Центрального комунального, з мережею місцевих установ та інших. Почали діяти і територіальні банки, зокрема, Середньоазіатський і Далекосхідний.
Тут важливо виділити наступний момент. Стало ясно, що реалізація нової економічної політики неможлива без акумуляції і широкого використання коштів підприємців. Ось чому в 1922 році були засновані за участю приватного капіталу два банки - Російський комерційний банк і Південно-Східний банк. Причому, що дуже примітно, одним із засновників Роскомбанка з'явилися представники ділових кіл Швеції. Було також прийнято рішення про організацію приватних банківських установ у формі товариств взаємного кредиту, діяльність яких передбачала мобілізацію і залучення в господарський оборот коштів дрібних товаровиробників і приватників.
Реалізація зазначених заходів дозволила сформувати до кінця 1925 року досить розвинену кредитну систему, що складається в основному з кредитних установ, створених на нових засадах. Функціонував 121 акціонерний банк, 114 кооперативних банків, 153 комунальних банку, 196 товариств сільськогосподарського кредиту, 173 суспільства взаємного кредиту та кредитна кооперація, що об'єднує 3800 підрозділів. У той же час мережа установ Держбанку СРСР налічувала 459 установ, на частку яких доводилося 56% всіх кредитних вкладень.
На цьому, розвиток ініціативи у становленні кредитної системи було припинено. У 1927 році ЦВК і Раднарком СРСР прийняли постанову "Про принципи побудови кредитної системи", яке поклало початок монополізації банківської справи. Подальші зміни в організаційній структурі банків відбулися в 1930 році у зв'язку з проведенням кредитної реформи. Всі операції по короткостроковому кредитуванню були зосереджені в Держбанку, реорганізовані банки сільськогосподарського кредиту, функції яких в подальшому перейшли до Держбанку, створено чотири спеціалізованих банку довгострокових вкладень. Реформація банків відбувалася і в наступні роки, аж до 1988 року, коли була створена не виправдала себе система спеціалізованих банків.
1.2. Сутність і функції банківської системи РФ
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, посередницькі операції, управління майном і безліч інших операцій. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. [24, с. 22] У цьому головне в розумінні його сутності. Звичайно, банк - це не завод, не фабрика, але у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт. Продуктом банку є перш за все формування платіжних коштів (грошової маси), а також різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банку носить продуктивний характер. В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що народне господарство додатковими грошовими ресурсами. [7, с.367] Сучасні банки не лише торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм розташуванням банки виявляються ближче всього до бізнесу, його потребам, мінливої кон'юнктури. Таким чином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключових елементів економічного регулювання. На сьогоднішній день Банк визначається як фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг в країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей. Простіше кажучи банки - це організації, створені для залучення грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. [21, с.123] Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, регулює економіку і є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють різні види банківських операцій і послуг.
Таким чином, можна сказати, що основна функція банківської системи - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. У створенні для Росії нової ринкової економіки з різноманітними формами власності роль банківської системи велика, за допомогою неї здійснюється перерозподіл і мобілізація капіталів, регулюються грошові розрахунки, опосередковуються товарні потоки і т.д. Банки покликані виконувати безліч спеціальних функцій. До їх числа також відносяться проведення розрахункових та касових операцій, кредитування, інвестування, зберігання грошових і інших засобів і управління ними, тобто ті послуги, без яких сьогодні не обійтися діловій людині. Кейнс порівнював банківську систему з кровоносною системою організму, а капітали - з кров'ю, що живить різні його частини. Він вважав, що держава, регулюючи за допомогою банків рух потоків фінансових коштів, може впливати на національну економіку і надавати підтримку тим галузям, які відстають від загального розвитку [24, с.241]. Таким чином ми підходимо до глибшого розуміння ролі банківської системи , тобто до того, що найважливіша її завдання - створення і функціонування ринку капіталу, як основної ланки національної економіки, що визначає в цілому її розвиток.
1.3. Структура банківської системи РФ
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалася наступна структура банківської системи [21, с. 123]:
1. Центральний (емісійний) банк.
2. Комерційні банки які включають в себе: універсальні банки спеціалізовані банки, інвестиційні банки, ощадні банки, інноваційні банки, іпотечні банки, Банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки.
Небанківські кредитно-фінансові інститути: інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії.
Цю структуру прийнято називати дворівневої, так як основними рівнями є ЦП і КБ.
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. [35] Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Центральні, національні банки підпорядковані представницьким законодавчим, а не виконавчим органам влади (у Росії - Державній Думі). [27, с.14-17] Їх взаємодія визначено законодавчими актами, відповідно до яких центральні банки є автономними, незалежними установами. І рішення тільки декількох найбільш важливих питань може здійснюватися на основі постанов законодавчих органів, які в подальшому є керівництвом до дії для банків.
У Росії в систему управління Центрального банку (ЦБ) входять більше 80 національних банків і головних управлінь ЦП, які не володіють автономією. [13, с.368] У ряді країн центральні банки підпорядковуються безпосередньо виконавчої влади - уряду.
Другим рівнем грошово-кредитного господарства, як вже зазначалося, є комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи. Вони займаються акумуляцією вільних грошових ресурсів у формі депозитів (вкладів), веденням поточних рахунків і всіх видів розрахунків між відповідними господарськими суб'єктами, що є їхніми клієнтами. Зупинимося на найважливіших принципах і функціях комерційних банків.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. [21, с.132] Це означає, що комерційний банк повинен не тільки забезпечувати кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність, є економічна самостійність комерційних банків, що передбачає й економічну відповідальність за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку. За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Введення ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... .. ... ... .... 3
1.Економіческое основи банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ..... 4
1.1.Історія виникнення і роль банківської системи ... ... ... ... ... ... ... ... ... .4
1.2.Сущность і функції банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... 7
1.3.Структура банківської системи РФ, її характеристика ... ... ... ... ... ... ........ 9
2. Проблеми розвитку банківської системи РФ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 13
3. Організація банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... .18
Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .21
Список використаної літератури ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... 23
Введення
Банки - дуже давнє економічне винахід. Вважається, що перші банки виникли на Древньому Сході у VIII ст. до н. е.., коли рівень добробуту людей дозволив їм робити заощадження при збереженні прийнятного рівня поточного споживання. Потім цю естафету прийняла Давня Греція. Найбільш шановані храми стали приймати гроші громадян на зберігання під час воєн, оскільки воюючі сторони вважали неприпустимим грабувати святині.
Питання про те, що таке банк, не є таким простим, як це здається на перший погляд. [13, с. 360] У Кажуть, що банк - це сховище грошей. Разом з тим дане або таке життєве тлумачення банку не тільки не розкриває його суті, а й приховує його дійсне призначення в народному господарстві. Ще більш ускладнює справу саме термінологічне значення слова банк ("банко» - лава, на якій здійснюють грошові та кредитні операції), а також такі сучасні вирази, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, які до банку, як такого, не мають ніякого відношення.
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється дійсно невизначеною. [16, с. 481] У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. [26, с. 22-25] Кредитні установи виступають в якості консультантів, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
1.Економіческое основи банківської системи РФ
1.1.Історія виникнення і роль банківської системи
До проведення однієї з найважливіших економічних реформ - скасування кріпосного права - банківська система країни складалася в основному з дворянських банків. Сферою їх діяльності був поземельний кредит, який надавався під заставу поміщицьких маєтків з розрахунку числа кріпаків "душ", а також коштовностей. Перший дворянський банк був заснований в 1854 р. з конторами в Петербурзі і Москві і називався Банк для дворянства. [16, с.368] Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися перш за все банківські фірми і міняйли, широко процвітало лихварство. З 60-х років стали засновуватися акціонерні комерційні банки, розвиток яких активізувалося в 90-і роки. Важливу роль в економічному житті країни стали грати іпотечні банки, що представляють кредити під землю і нерухомість, і міські банки, що перебувають у віданні міських управлінь. Банківська система Росії напередодні першої світової війни включала емісійний Державний банк, акціонерні комерційні банки, іпотечні банки, міські банки. Тривав процес концентрації, злиття банківських ресурсів. До 80% капіталу акціонерних комерційних банків, яких налічувалося близько 50, було зосереджено в 18 банках. З них виділилися 5 найбільших банків Російсько-Азіатський, Петербурзький міжнародний комерційний, Азово-Донський, Російська (для зовнішньої торгівлі) і Російський торгово-промисловий. Власні капітали і вклади цих банків перевищили 2 млрд. рублів, або 48% зазначених коштів всіх акціонерних комерційних банків. Провідна п'ятірка банків мала 418 філій по всій країні. Під контролем акціонерних комерційних банків перебувало безліч найбільших промислових і торгових фірм. Наприклад, Російсько-Азіатський банк контролював такі підприємства, як Путиловський завод, Петербурзький і Російсько-Балтійський вагонобудівний заводи, Петербурзький міжнародний банк представітельствовал в 50 акціонерних суспільствах. Особливістю банківської політики Росії було активне залучення іноземного капіталу, в основному французького. У 1914 році приблизно половина акціонерного капіталу 18 комерційних банків належала іноземним партнерам.
Система іпотечних банків включала два державних - селянський поземельний і дворянський земельний, 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств. Понад 60% загальної суми іпотечної заборгованості припадало на державні банки. Міських громадських банків налічувалося 317. Вони спеціалізувалися переважно на видачу позик під міську нерухомість.
Одним з перших актів Жовтневої революції було захоплення Державного банку Росії, а потім, в кінці грудня 1917 року, виданий декрет ВЦВК про націоналізацію приватних акціонерних банків. У 1917-1919 роках у зв'язку з відміною приватної власності на землю було ліквідовано іпотечні банки. Збереглася лише кредитна кооперація, що здійснює видачу позичок селянським господарствам. Націоналізовані приватні банки, об'єднані з Держбанком, утворили Народний банк РРФСР, який у 1920 році припинив свою діяльність, будучи трансформований у Центральне бюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.
Однак з переходом до нової економічної політики виникли передумови розвитку кредитних відносин і створення по-суті заново банківської системи. [16, с. 484] В кінці 1921 року почав функціонувати Державний банк, стала активізуватися кредитна кооперація, були створені кооперативні банки. На селі низова ланка кредитної системи представляли кредитні і сільськогосподарські товариства, які здійснюють банківські операції. Потім почали формуватися на пайових засадах товариства сільськогосподарського кредиту, які представляли собою місцеві сільськогосподарські банки, розташовані в обласних (губернських) центрах.
Одночасно з відродженням кредитної кооперації на початку 1922 року були засновані кооперативні банки, покликані сприяти кредитом розвитку споживчої кооперації.
Наступний етап становлення кредитної системи - створення галузевих спеціальних банків - акціонерного товариства "Електрокредіт", акціонерного Російського торгово-промислового банку, Центрального комунального, з мережею місцевих установ та інших. Почали діяти і територіальні банки, зокрема, Середньоазіатський і Далекосхідний.
Тут важливо виділити наступний момент. Стало ясно, що реалізація нової економічної політики неможлива без акумуляції і широкого використання коштів підприємців. Ось чому в 1922 році були засновані за участю приватного капіталу два банки - Російський комерційний банк і Південно-Східний банк. Причому, що дуже примітно, одним із засновників Роскомбанка з'явилися представники ділових кіл Швеції. Було також прийнято рішення про організацію приватних банківських установ у формі товариств взаємного кредиту, діяльність яких передбачала мобілізацію і залучення в господарський оборот коштів дрібних товаровиробників і приватників.
Реалізація зазначених заходів дозволила сформувати до кінця 1925 року досить розвинену кредитну систему, що складається в основному з кредитних установ, створених на нових засадах. Функціонував 121 акціонерний банк, 114 кооперативних банків, 153 комунальних банку, 196 товариств сільськогосподарського кредиту, 173 суспільства взаємного кредиту та кредитна кооперація, що об'єднує 3800 підрозділів. У той же час мережа установ Держбанку СРСР налічувала 459 установ, на частку яких доводилося 56% всіх кредитних вкладень.
На цьому, розвиток ініціативи у становленні кредитної системи було припинено. У 1927 році ЦВК і Раднарком СРСР прийняли постанову "Про принципи побудови кредитної системи", яке поклало початок монополізації банківської справи. Подальші зміни в організаційній структурі банків відбулися в 1930 році у зв'язку з проведенням кредитної реформи. Всі операції по короткостроковому кредитуванню були зосереджені в Держбанку, реорганізовані банки сільськогосподарського кредиту, функції яких в подальшому перейшли до Держбанку, створено чотири спеціалізованих банку довгострокових вкладень. Реформація банків відбувалася і в наступні роки, аж до 1988 року, коли була створена не виправдала себе система спеціалізованих банків.
1.2. Сутність і функції банківської системи РФ
Діяльність банківських установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. У сучасному суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, посередницькі операції, управління майном і безліч інших операцій. Кредитні установи здійснюють консультування, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства.
Банк - це автономне, незалежне, комерційне підприємство. [24, с. 22] У цьому головне в розумінні його сутності. Звичайно, банк - це не завод, не фабрика, але у нього, як у будь-якого підприємства, є свій продукт. Продуктом банку є перш за все формування платіжних коштів (грошової маси), а також різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, гарантій, поручительств, консультацій, управління майном. Діяльність банку носить продуктивний характер. В умовах ринку банки є ключовою ланкою, що народне господарство додатковими грошовими ресурсами. [7, с.367] Сучасні банки не лише торгують грошима, одночасно вони є аналітиками ринку. За своїм розташуванням банки виявляються ближче всього до бізнесу, його потребам, мінливої кон'юнктури. Таким чином, ринок неминуче висуває банк в число основних, ключових елементів економічного регулювання. На сьогоднішній день Банк визначається як фінансове підприємство, яке зосереджує тимчасово вільні грошові кошти (вклади), надає їх у тимчасове користування у вигляді кредитів (позик, позичок), посредничает у взаємних платежах і розрахунках між підприємствами, установами або окремими особами, регулює грошовий обіг в країні, включаючи випуск (емісію) нових грошей. Простіше кажучи банки - це організації, створені для залучення грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості.
Банківська система - сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму. [21, с.123] Включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів. Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, регулює економіку і є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють різні види банківських операцій і послуг.
Таким чином, можна сказати, що основна функція банківської системи - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців. У створенні для Росії нової ринкової економіки з різноманітними формами власності роль банківської системи велика, за допомогою неї здійснюється перерозподіл і мобілізація капіталів, регулюються грошові розрахунки, опосередковуються товарні потоки і т.д. Банки покликані виконувати безліч спеціальних функцій. До їх числа також відносяться проведення розрахункових та касових операцій, кредитування, інвестування, зберігання грошових і інших засобів і управління ними, тобто ті послуги, без яких сьогодні не обійтися діловій людині. Кейнс порівнював банківську систему з кровоносною системою організму, а капітали - з кров'ю, що живить різні його частини. Він вважав, що держава, регулюючи за допомогою банків рух потоків фінансових коштів, може впливати на національну економіку і надавати підтримку тим галузям, які відстають від загального розвитку [24, с.241]. Таким чином ми підходимо до глибшого розуміння ролі банківської системи , тобто до того, що найважливіша її завдання - створення і функціонування ринку капіталу, як основної ланки національної економіки, що визначає в цілому її розвиток.
1.3. Структура банківської системи РФ
У країнах з розвиненою ринковою економікою склалася наступна структура банківської системи [21, с. 123]:
1. Центральний (емісійний) банк.
2. Комерційні банки які включають в себе: універсальні банки спеціалізовані банки, інвестиційні банки, ощадні банки, інноваційні банки, іпотечні банки, Банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки.
Небанківські кредитно-фінансові інститути: інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії.
Цю структуру прийнято називати дворівневої, так як основними рівнями є ЦП і КБ.
Центральний (емісійний) банк у більшості країн належить державі. Але навіть якщо держава формально не володіє його капіталом (США, Італія, Швейцарія) або володіє частково (Бельгія - 50%, Японія - 55%), центральний банк виконує функції державного органу. [35] Центральний банк володіє монопольним правом на випуск в обіг (емісію) банкнот - основною складовою налічноденежной маси. Він зберігає офіційні золото-валютні резерви, проводить державну політику, регулюючи кредитно-грошову сферу і валютні відносини. Центральний банк бере участь в управлінні державним боргом і здійснює касово-розрахункове обслуговування бюджету держави.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків", тобто зберігає обов'язкові резерви і вільні кошти комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань або безпосередньо через свої відділення, або через спеціальні розрахункові палати.
Центральні, національні банки підпорядковані представницьким законодавчим, а не виконавчим органам влади (у Росії - Державній Думі). [27, с.14-17] Їх взаємодія визначено законодавчими актами, відповідно до яких центральні банки є автономними, незалежними установами. І рішення тільки декількох найбільш важливих питань може здійснюватися на основі постанов законодавчих органів, які в подальшому є керівництвом до дії для банків.
У Росії в систему управління Центрального банку (ЦБ) входять більше 80 національних банків і головних управлінь ЦП, які не володіють автономією. [13, с.368] У ряді країн центральні банки підпорядковуються безпосередньо виконавчої влади - уряду.
Другим рівнем грошово-кредитного господарства, як вже зазначалося, є комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи. Вони займаються акумуляцією вільних грошових ресурсів у формі депозитів (вкладів), веденням поточних рахунків і всіх видів розрахунків між відповідними господарськими суб'єктами, що є їхніми клієнтами. Зупинимося на найважливіших принципах і функціях комерційних банків.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. [21, с.132] Це означає, що комерційний банк повинен не тільки забезпечувати кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Перш за все, це відноситься до термінів тих і інших.
Другим найважливішим принципом, на якому базується діяльність, є економічна самостійність комерційних банків, що передбачає й економічну відповідальність за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників, розпорядження доходами банку. За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
Третій принцип полягає в ринковий характер взаємини банку зі своїми клієнтами. Надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості ризику і ліквідності.
Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в регулюванні його діяльності непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише "правила гри» для комерційних банків, але не може віддавати їм наказів. Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Крім банків, переміщення грошових коштів на ринку здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, вкладні свідоцтва, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, що здійснюють свою діяльність на фінансовому ринку, не випускаючи власних боргових зобов'язань.
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад при приміщенні коштів клієнтів на рахунки й у вклади, при випуску депозитних сертифікатів і т.п. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання несуть у собі найбільший ризик для посередників (банків), оскільки повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури, в той час як інвестиційна компанія (фонд) всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
2. Проблеми Розвитку банківської системи РФ
Ключові параметри розвитку банківської системи Росії не дозволяють їй повною мірою виконувати макроекономічні функції, властиві банківським системам розвинутих ринкових економік: по забезпеченню міжгалузевого переливу капіталу, підтримці рівноваги між грошовим попитом і пропозицією, трансформації заощаджень в інвестиції. Недовіра до вітчизняної банківської системи з боку міжнародного співтовариства перешкоджає скільки-небудь значимого залучення коштів на зовнішніх ринках. [29]
Банківський сектор в Російській Федерації функціонує на засадах ринку. Як свідчать результати оцінки фінансового сектора Російської Федерації, проведеної місією Міжнародного валютного фонду і Світового банку в 2002-2003 роках, цілий ряд компонентів нормативного регулювання банківської діяльності відповідає або максимально наближений до міжнародно визнаним підходам.
Після фінансово-економічної кризи 1998 року банківський сектор розвивається на фоні в цілому позитивної макроекономічної ситуації в країні, обумовленої, у тому числі сприятливими умовами зовнішньої торгівлі. Зростають виробництво товарів і послуг, реальні доходи населення, підвищується інвестиційна активність.
Динаміка основних параметрів, що характеризують стан банківського сектора в 2002-2004 роках, свідчить про закріплення тенденції розвитку банківського сектора. Високими темпами збільшуються активи і капітал кредитних організацій, розширюється їх ресурсна база, особливо за рахунок залучення коштів населення. Зростання довіри до банків з боку кредиторів і вкладників є одним з найбільш важливих ознак російського банківського сектора в цей період.
Діяльність кредитних організацій більшою мірою орієнтується на потреби реальної економіки. Зберігається стійка тенденція зростання кредитних вкладень, відповідно до звітності кредитних організацій якість їх кредитних портфелів залишається в основному задовільним. На ринку банківських послуг відзначається певний розвиток конкурентної боротьби, особливо за вклади фізичних осіб. У результаті частка Ощадного банку Російської Федерації (Ощадбанку Росії) в залучених банківським сектором у вклади (депозити) коштів фізичних осіб має тенденцію до зниження. [32]
Підвищуються фінансові результати діяльності кредитних організацій.
У той же час потенціал розвитку банківського сектора не вичерпаний. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що банківський сектор може і повинен грати в економіці більш значиму роль.
Фактори, що стримують розвиток банківської діяльності: розвиток банківського сектора стримується низкою обставин як внутрішнього, так і зовнішнього характеру.
До внутрішніх перешкод відносяться нерозвинені системи управління, слабкий рівень бізнес-планування, незадовільний рівень керівництва в деяких банках, їх орієнтація на надання сумнівних послуг та ведення нечесної комерційної практики, фіктивний характер значної частини капіталу окремих банків.
До зовнішніх стримуючих чинників можна віднести високі ризики кредитування, невирішеність ряду ключових проблем заставного законодавства, обмежені ресурсні можливості банків, перш за все дефіцит середньострокових і довгострокових пасивів, недостатньо високий рівень довіри до банків з боку населення.
Крім цього, російська економіка в цілому і банківська сфера зокрема мають відносно невисоку інвестиційну привабливість, про що свідчить динаміка інвестицій, а стосовно банківського сектора - і знижується частка іноземного капіталу.
Як і раніше значним є адміністративний тягар, покладений на банки у зв'язку з відволіканням ресурсів на виконання невластивих їм функцій. Невиправдано ускладнена процедура консолідації капіталу (злиттів і приєднань кредитних організацій). Не вирішено питання подання банками звітності лише в електронній формі.
Поряд з перерахованими факторами існують такі проблеми методичного характеру, як необхідність подальшого розвитку системи рефінансування, у тому числі шляхом розширення кола інструментів управління ліквідністю.
Виділяються п'ять груп причин, що перешкоджають ефективному та гнучкому розміщенню акумульованих банківським сектором ресурсів на внутрішньому ринку.
1. Невідповідність структури попиту та пропозиції на кредитному ринку.
Причиною такої невідповідності є низька довіра до вітчизняного банківського сектора з боку економічних агентів, яка обумовлює переважно сверхкраткосрочний характер рахунків і депозитів, розміщених у комерційних банках. Дефіцит довгострокових ресурсів, у свою чергу, обумовлює нездатність банків до довгострокових вкладень. Частка кредитів строком понад 3-х років у банківських позиках становить 11%, причому в останні два-три роки спостерігається тенденція до її зниження (за 1999-2001 рр.. Вона скоротилася на 7 процентних пунктів).
У той же час, структура попиту на кредит під впливом зростання інвестиційної активності підприємств, підвищення їх забезпеченості грошима і власними коштами за останні роки змінилася у зворотному напрямку - попит на короткострокові запозичення для поповнення оборотних коштів різко стиснувся, в той час, як на довгострокові ресурси для фінансування капітальних вкладень - зріс. За даними опитувань "Російського економічного барометра" (РЕБ), частка підприємств, які відзначають нестачу фінансових ресурсів для капіталовкладень збільшилася з 71-73% у передкризовий період до 81-85% у 1999-2001 рр..
2. Відсутність механізмів перерозподілу коштів від банків, які концентрують надлишкові ресурси, до банків, що зазнають їх нестачу для покриття попиту на кредит з боку позичальників. У 1999-2001 рр.. склалася ситуація, коли більша частина фінансових накопичень виявилася сконцентрована в одних секторах економіки - перш, за все, в експортно-орієнтованому сировинному секторі, а незадоволений попит на кредитні ресурси в інших - насамперед у імпорто-заміщає обробному секторі. Дана ситуація, що транслювалася на банківську систему, призвела до розшарування банків на дві категорії: банки з надлишком ресурсів - переважно, великі московські банки, що обслуговують ключові експортно-імпортні потоки - і банки, які не мають достатніх ресурсів для покриття попиту з боку своїх клієнтів на кредит - переважно регіональні, що обслуговують підприємства внутрішньо-орієнтованого сектора. Деформація міжбанківського ринку (переорієнтація на обслуговування операцій, пов'язаних з вивезенням капіталу), відсутність ліквідних інструментів застави за міжбанківськими кредитами та депозитами, заблокували перелив ресурсів від першої групи банків до другої, і тим сам утруднили зростання сукупного банківського кредитування економіки.
3. Структурна неадекватність банківської системи: низький рівень концентрації ресурсів, нерозвиненість філіальних мереж.
За показниками концентрації ресурсів банківська система Росії є однією з найбільш "розпорошених" у світі. Якщо не вважати Ощадбанк, частка 5 найбільших банків у сукупних активах банківської системи складає 23%, в той час як для більшості розвинених економік характерний рівень у 50-70%. Це суперечить висококонцентрованою структурі реального сектора російської економіки, яка характеризується домінуванням великих форм. Дрібний розмір банків не дозволяє їм мобілізовувати ресурси, необхідні для фінансування великих угод і проектів, обумовлює виключно низьку диверсифікацію клієнтської бази та високий рівень великих кредитних ризиків. Це, у свою чергу, жорстко обмежує можливості розширення банківського кредитування. Про це свідчить досить чіткий взаємозв'язок між розміром банків, ступенем диверсифікації їхнього кредитного портфеля і часткою кредитів в активах. В даний час на один комерційний банк (без врахування Ощадбанку) припадає 1-2 філії, що набагато нижче рівня, характерного для розвинених країн (у Франції - 24-25 філій, в США - 6-7). В умовах різкого неспівпадання територіального розміщення джерел банківських ресурсів (63% залишків на рахунках і депозитах доводиться на Москву, не враховуючи Ощадбанку) і потенційних позичальників така нерозвиненість філіальних мереж жорстко обмежує можливості нарощування банківського кредитування.
4. Пригнічений стан фінансових ринків.
В даний час оборот ринку цінних паперів в доларовому вираженні в десятки разів нижче докризового рівня. Дезорганізація ринку цінних паперів позбавляє банки ліквідних інструментів фінансування внутрішніх позичальників, блокує можливість трансформації "коротких" ресурсів банків в "довгі" позики корпорацій.
5. Відсутність адекватного інформаційного та правового забезпечення процесу кредитування та фінансування.
Мова йде про інформаційної непрозорості позичальників, неефективності правових механізмів, що забезпечують стягнення заборгованості, надання синдикованих кредитів, відсутності інституту кредитних історій і т.п. [35]
3. Організація банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій
Центральний Банк Росії здійснює регулювання діяльності кредитних організацій і нагляд за їх діяльністю.
Регулювання кредитно-банківських інститутів - це система заходів, за допомогою яких держава через Центральний банк забезпечує стабільне і безпечне функціонування банків, запобігає дестабілізуючі процеси в банківському секторі.
Під регулюванням банківської діяльності мається на увазі розробка ЦБР правил або інструкцій, які базуються на чинному законодавстві і визначають структуру і способи здійснення банківської справи.
Банківський нагляд переслідує наступний основні мети:
- Захист вкладників банку від можливих втрат;
- Підтримка стабільності банків на фінансовому ринку за допомогою запобігання системних ризиків.
Банківський нагляд, здійснюваний Банком Росії, поділяється на:
- Пруденційний нагляд, що проводиться Департаментом банківського нагляду та відповідними підрозділами територіальних управлінь Банку Росії;
- Інспектування, що здійснюється на місцях;
- Контроль з боку функціональних підрозділів Банку Росії за організацією в банках бухгалтерського обліку, кредитування розрахунків, операцій з цінними паперами, валютою і т.д.
При здійсненні ЦБР проденціального нагляду і контролю в його завдання входить:
- Контроль за ліцензуванням банківської діяльності;
- Перевірка звітності подається банками; аналіз активів, пасивів, аналіз їх фінансового становища;
- Розробка нормативів та контроль за дотриманням впливу до банків при необхідності.
Економічні нормативи для банків і кредитних організацій визначено в Інструкції ЦБ РФ «Про порядок регулювання діяльності банків» № 1.
Нормативи дозволяють оцінити стан капіталу, джерела ресурсів та їх співвідношення з активами, рівень ризиків діяльності банку, обсяг залучених ресурсів від населення, обсяги вкладень коштів і інвестиційні напрямки і т.д. Контроль за дотримання нормативів здійснюється на підставі місячних балансів кредитної організації.
Аналіз фінансового стану банку дозволяє зробити висновок про діяльність банку, про систему управління його керівної ланки, про його подальшій діяльності. За результатами аналізу даються рекомендації, вживаються відповідні заходи.
Інспектування комерційних банків один з напрямків діяльності ЦБ РФ розглядається як найважливіший компонент регулювання та контролю банківської діяльності.
Інспектуванням банків займається Департамент інспектування кредитних організацій (ДНКО).
Ревізії на місцях дозволяють ЦБР здійснити незалежною перевірку окремих операцій банку та його фінансового становища в цілому. Ревізія фінансового стану банку передбачає перевірку всіх сторін діяльності банку, проте, використовується і вибірковий підхід. Основна увага приділяється аналізу банківських активів, в першу чергу кредитів і цінних паперів.
Якщо в результаті наглядової діяльності Банк Росії виявив порушення комерційним банком банківського законодавства чи окремих нормативів, він має право:
1) стягнути з кредитної організації штраф;
2) пред'явити вимоги до кредитної організації, а саме:
а) здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення;
б) заміна керівників;
в) реорганізація кредитної організації;
3) зміна для кредитної організації обов'язкових нормативів (на термін до 6 місяців);
4) введення заборони на проведення окремих банківських операцій на строк до 1 року;
5) призначення тимчасової адміністрації;
6) відкликання ліцензії на проведення банківських операцій.
Висновок
Підводячи підсумок, можна зробити висновок про те, що роль банківської системи в економіці будь-якої країни надзвичайно велика. Суворе «поділ влади», тобто, визначення чітких меж повноважень та поділ сфер впливу між Центральним банком і комерційними банками здатне значно підвищити ефективність роботи банківської системи, що допоможе розвитку економіки країни.
Російські комерційні банки, пройшовши період становлення, перетворилися на потужні фінансові структури і стали грати важливу роль у складних процесах перетворення суспільства та економіки. У ці роки помітно зросли капітали банків, створена серйозна матеріальна база, впроваджені міжнародні технології і стандарти, підготовлені кваліфіковані фахівці. Значні капітали, активну участь в приватизації найбільш перспективних підприємств і секторів економіки, різноманітна комерційна та інвестиційна діяльність, тісна взаємодія з різними структурами влади - ось далеко не повний перелік чинників, що обумовлюють серйозний вплив порівняно молодих російських банків на економічне життя країни. Безумовно, в роботі банків були і певні недоліки: у менеджменті, у кредитній політиці, в роботі з персоналом і т.д. Однак це були в основному витрати швидкого зростання, і банківська система була здатна і готова з часом їх усунути, орієнтуючись на міжнародні стандарти і правила. Проте серпневий фінансова криза 1998 р. завдав серйозний руйнівний удар по російській банківській системі.
Для вдосконалення російської банківської системи вимагають свого вирішення наступні проблеми:
- Реструктуризація всієї банківської системи країни з метою збільшення банківського капіталу, підвищення якісної бази обслуговування клієнтів;
- Рекапіталізація банків і принциповий поворот у взаємовідносинах з зі сферою матеріального виробництва, що створить міцну економічне середовище для розвитку банківського бізнесу на здоровій основі;
- Підвищення уваги банків до обмеження ринкових ризиків;
- Відновлення довіри до банківської системи всіх верств населення Росії.
Реалізація цих та інших заходів дозволить відновити діяльність банківської системи і створити умови для активізації її роботи з реальним сектором економіки, підвищити відповідальність керівників і власників банків за результати своєї діяльності з управління банком.
Банки є невід'ємним елементом сучасної економічної системи. Сутність банківської справи полягає у витяганні доходу з розпорядження тимчасово вільними коштами. Банки є основою економіки, своєрідною кровоносною системою економічного суспільства. Без них не може існувати сучасне суспільство, так, як саме банки, будучи центром через які здійснюються платежі, формують нормальне функціонування підприємств, проведення платежів та розрахунків.
Список використаної літератури
1. Конституція РФ. - М., 2005. - 40 с. - (Б-ка російського законодавства)
2. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частини перша, друга і третя з ізм. і доп. на 1 березня 2005. -М., Проспект., 2005. - 446 с.
3. Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами від 10 січня, 23 грудня 2003, 29 червня, 29 липня, 23 грудня 2004 р., 18 червня , 18 липня 2005 р.). / / Відомості Верховної Ради України від 15 липня 2002 р., N 28, ст. 2790,
4. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. N 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» / / Відомості Верховної Ради України, 2003, N 52, ст. 5029.
5. Інструкція ЦБР від 14 січня 2004 р. N 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій» / / Вісник Банку Росії від 20 лютого 2004 р. N 15.
6. Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на 2004 рік і на період до 2008 року / / Матеріали ЦБ РФ від 11.02.2004 р.
7. Алексєєв М.Ю. Фінанси, грошовий обіг, кредит / М.Ю. Алексєєв. - М.: Фінанси і статистика, 2002. - 367 с.
8. Альохін Б. Чи є в Росії ринок цінних паперів / / РЦБ. -2001. - № 23. -С. 27 - 31.
9. Анненська Н.Є. Тенденції розвитку, актуальні бізнес-завдання та IT-технології на ринку цінних паперів / / Розрахунки і операційна робота в комерційному банку, № 7-8, 2004.
10. Аскінадзі В.М. Інвестиційні стратегії банків. Монографія (Серія «Академічна серія»). -М., Маркет ДС Корпорейшн. -2004. -106 С.
11. Аскінадзі В.М. Інвестиційні стратегії банків. Монографія (Серія «Академічна серія»). - М., Маркет ДС Корпорейшн. -2004. -106 С.
12. Банківська справа / За ред. Г.Г. Коробової, І.Ю. Коробова, А.Ф. Рябова и др. - М.: Економіст, 2004.
13.Баско В.М., Пісанова Л.М. Банки і підприємства: інформаційний обмін і співробітництво / / Гроші і кредит. № 11. 2003. C. 35 - 40.
13. Батракова Л.Г. Економічний аналіз діяльності комерційного банку: Підручник для вузів. - М.: Логос, 2001. - 344 с.
14. Бєлоглазова Г.Н., Кроливецкой Л.П., Савинська Н.А. та ін Банківська справа: Підручник для вузів. - М.: Фінанси і статистика, 2005. - 481 с.
15. Валітов Ш.М., Кириченко Є.Г. Регіональні аспекти розвитку банківської системи і реального сектора економіки / / Фінанси і кредит. 2003. № 24. C. 2 - 9.
16. Гроші, кредит, банки. Підручник / За редакцією Г.М. Бєлоглазова. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620 с.
17. Ільясов C.М., Бацина C.Ю., Цапіева О.К. Взаємодія банківського сектора і реальної економіки регіону / / Гроші і кредит. № 7. 2003. C. 35 - 38.
18. Як же будуть гарантуватися вклади громадян / / Банківська справа. 2002. № 5. С. 40-43.
19. Евпланов А. Росіяни повірили банкам. / / Російська бізнес-газета. 17.01.2006.
20. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банківська справа. - СПб: Фінанси і статистика, 2005. - 608 с.
21. Пучкова П. Банківський депозит: від інформаційного забезпечення до аналітичним рішенням. - М., 2003. - 132 с.
22. Матюхін Г. Ще раз про стратегії банківської реформи в Росії / / Банківська справа. № 10. 2003. C. 22 - 25.
23. Матюхін Г. Реформування банківського сектора слід починати з Центрального банку / / Банківська справа. № 12. 2003. C. 14 - 17
24. Черкасов В.Є. Фінансовий аналіз в комерційному банку. - М.: Консалтбанкір, 2005. - 320 с.
25. Челноков В.А. Гроші, кредит, банки. - М.: Юнити-Дана, 2005. - 368 с.
26. Солнцев О.Г. Хромов М.Ю. Особливості російської банківської системи і середньострокові сценарії її розвитку / / Проблеми прогнозування 2004, № 1
27. Шатківська Т. Розвиток регіональних ринків банківських послуг в 2005-2009 роках / / Банківська справи № 12 за 2007 рік
28. Шульковскій С.А. Депозитна політика та її роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Автореферат дисертації. - Саратов, 2001
29. Юдіна І. Банки та банківська система / І. Юдіна. - Барнаул, Вид-во ХТРЕІУ, 2002. - 123с.
30. http://www.bankir.ru
31. http://www.credit.ru/
32. www.bank24.ru
33. http://www.deloitte.com
34. http://analytics.interfax.ru/bankfin.html-Еженедельный інформаційно-аналітичний бюлетень "Банки і Фінанси"
35. www.cbr.ru
Четвертий принцип роботи комерційного банку полягає в регулюванні його діяльності непрямими економічними (а не адміністративними) методами. Держава визначає лише "правила гри» для комерційних банків, але не може віддавати їм наказів. Комерційні банки - основна ланка кредитної системи. Вони виконують практично всі види банківських операцій. Історично склалися функціями комерційних банків є прийом вкладів на поточні рахунки, кредитування промислових і торгових підприємств, здійснення розрахунків між ними. Комерційні банки створюються на пайових або акціонерних засадах і можуть розрізнятися: за способом формування статутного капіталу (за участю держави, іноземного капіталу тощо), за спеціалізацією, по території діяльності, видами здійснюваних операцій і т.д. Кошти комерційних банків діляться на власні (статутний фонд, резервний фонд та інші фонди, утворені за рахунок прибутку) та залучені (кошти на рахунках підприємств, їх вклади і депозити, вклади громадян і т.д.).
Крім банків, переміщення грошових коштів на ринку здійснюють і інші фінансові та кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
По-перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, вкладні свідоцтва, ощадні сертифікати тощо), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, що здійснюють свою діяльність на фінансовому ринку, не випускаючи власних боргових зобов'язань.
По-друге, банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами, наприклад при приміщенні коштів клієнтів на рахунки й у вклади, при випуску депозитних сертифікатів і т.п. Фіксовані за сумою боргу зобов'язання несуть у собі найбільший ризик для посередників (банків), оскільки повинні бути сплачені в повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури, в той час як інвестиційна компанія (фонд) всі ризики, пов'язані зі зміною вартості її активів і пасивів, розподіляє серед своїх акціонерів.
2. Проблеми Розвитку банківської системи РФ
Ключові параметри розвитку банківської системи Росії не дозволяють їй повною мірою виконувати макроекономічні функції, властиві банківським системам розвинутих ринкових економік: по забезпеченню міжгалузевого переливу капіталу, підтримці рівноваги між грошовим попитом і пропозицією, трансформації заощаджень в інвестиції. Недовіра до вітчизняної банківської системи з боку міжнародного співтовариства перешкоджає скільки-небудь значимого залучення коштів на зовнішніх ринках. [29]
Банківський сектор в Російській Федерації функціонує на засадах ринку. Як свідчать результати оцінки фінансового сектора Російської Федерації, проведеної місією Міжнародного валютного фонду і Світового банку в 2002-2003 роках, цілий ряд компонентів нормативного регулювання банківської діяльності відповідає або максимально наближений до міжнародно визнаним підходам.
Після фінансово-економічної кризи 1998 року банківський сектор розвивається на фоні в цілому позитивної макроекономічної ситуації в країні, обумовленої, у тому числі сприятливими умовами зовнішньої торгівлі. Зростають виробництво товарів і послуг, реальні доходи населення, підвищується інвестиційна активність.
Динаміка основних параметрів, що характеризують стан банківського сектора в 2002-2004 роках, свідчить про закріплення тенденції розвитку банківського сектора. Високими темпами збільшуються активи і капітал кредитних організацій, розширюється їх ресурсна база, особливо за рахунок залучення коштів населення. Зростання довіри до банків з боку кредиторів і вкладників є одним з найбільш важливих ознак російського банківського сектора в цей період.
Діяльність кредитних організацій більшою мірою орієнтується на потреби реальної економіки. Зберігається стійка тенденція зростання кредитних вкладень, відповідно до звітності кредитних організацій якість їх кредитних портфелів залишається в основному задовільним. На ринку банківських послуг відзначається певний розвиток конкурентної боротьби, особливо за вклади фізичних осіб. У результаті частка Ощадного банку Російської Федерації (Ощадбанку Росії) в залучених банківським сектором у вклади (депозити) коштів фізичних осіб має тенденцію до зниження. [32]
Підвищуються фінансові результати діяльності кредитних організацій.
У той же час потенціал розвитку банківського сектора не вичерпаний. Уряд Російської Федерації і Банк Росії виходять з того, що банківський сектор може і повинен грати в економіці більш значиму роль.
Фактори, що стримують розвиток банківської діяльності: розвиток банківського сектора стримується низкою обставин як внутрішнього, так і зовнішнього характеру.
До внутрішніх перешкод відносяться нерозвинені системи управління, слабкий рівень бізнес-планування, незадовільний рівень керівництва в деяких банках, їх орієнтація на надання сумнівних послуг та ведення нечесної комерційної практики, фіктивний характер значної частини капіталу окремих банків.
До зовнішніх стримуючих чинників можна віднести високі ризики кредитування, невирішеність ряду ключових проблем заставного законодавства, обмежені ресурсні можливості банків, перш за все дефіцит середньострокових і довгострокових пасивів, недостатньо високий рівень довіри до банків з боку населення.
Крім цього, російська економіка в цілому і банківська сфера зокрема мають відносно невисоку інвестиційну привабливість, про що свідчить динаміка інвестицій, а стосовно банківського сектора - і знижується частка іноземного капіталу.
Як і раніше значним є адміністративний тягар, покладений на банки у зв'язку з відволіканням ресурсів на виконання невластивих їм функцій. Невиправдано ускладнена процедура консолідації капіталу (злиттів і приєднань кредитних організацій). Не вирішено питання подання банками звітності лише в електронній формі.
Поряд з перерахованими факторами існують такі проблеми методичного характеру, як необхідність подальшого розвитку системи рефінансування, у тому числі шляхом розширення кола інструментів управління ліквідністю.
Виділяються п'ять груп причин, що перешкоджають ефективному та гнучкому розміщенню акумульованих банківським сектором ресурсів на внутрішньому ринку.
1. Невідповідність структури попиту та пропозиції на кредитному ринку.
Причиною такої невідповідності є низька довіра до вітчизняного банківського сектора з боку економічних агентів, яка обумовлює переважно сверхкраткосрочний характер рахунків і депозитів, розміщених у комерційних банках. Дефіцит довгострокових ресурсів, у свою чергу, обумовлює нездатність банків до довгострокових вкладень. Частка кредитів строком понад 3-х років у банківських позиках становить 11%, причому в останні два-три роки спостерігається тенденція до її зниження (за 1999-2001 рр.. Вона скоротилася на 7 процентних пунктів).
У той же час, структура попиту на кредит під впливом зростання інвестиційної активності підприємств, підвищення їх забезпеченості грошима і власними коштами за останні роки змінилася у зворотному напрямку - попит на короткострокові запозичення для поповнення оборотних коштів різко стиснувся, в той час, як на довгострокові ресурси для фінансування капітальних вкладень - зріс. За даними опитувань "Російського економічного барометра" (РЕБ), частка підприємств, які відзначають нестачу фінансових ресурсів для капіталовкладень збільшилася з 71-73% у передкризовий період до 81-85% у 1999-2001 рр..
2. Відсутність механізмів перерозподілу коштів від банків, які концентрують надлишкові ресурси, до банків, що зазнають їх нестачу для покриття попиту на кредит з боку позичальників. У 1999-2001 рр.. склалася ситуація, коли більша частина фінансових накопичень виявилася сконцентрована в одних секторах економіки - перш, за все, в експортно-орієнтованому сировинному секторі, а незадоволений попит на кредитні ресурси в інших - насамперед у імпорто-заміщає обробному секторі. Дана ситуація, що транслювалася на банківську систему, призвела до розшарування банків на дві категорії: банки з надлишком ресурсів - переважно, великі московські банки, що обслуговують ключові експортно-імпортні потоки - і банки, які не мають достатніх ресурсів для покриття попиту з боку своїх клієнтів на кредит - переважно регіональні, що обслуговують підприємства внутрішньо-орієнтованого сектора. Деформація міжбанківського ринку (переорієнтація на обслуговування операцій, пов'язаних з вивезенням капіталу), відсутність ліквідних інструментів застави за міжбанківськими кредитами та депозитами, заблокували перелив ресурсів від першої групи банків до другої, і тим сам утруднили зростання сукупного банківського кредитування економіки.
3. Структурна неадекватність банківської системи: низький рівень концентрації ресурсів, нерозвиненість філіальних мереж.
За показниками концентрації ресурсів банківська система Росії є однією з найбільш "розпорошених" у світі. Якщо не вважати Ощадбанк, частка 5 найбільших банків у сукупних активах банківської системи складає 23%, в той час як для більшості розвинених економік характерний рівень у 50-70%. Це суперечить висококонцентрованою структурі реального сектора російської економіки, яка характеризується домінуванням великих форм. Дрібний розмір банків не дозволяє їм мобілізовувати ресурси, необхідні для фінансування великих угод і проектів, обумовлює виключно низьку диверсифікацію клієнтської бази та високий рівень великих кредитних ризиків. Це, у свою чергу, жорстко обмежує можливості розширення банківського кредитування. Про це свідчить досить чіткий взаємозв'язок між розміром банків, ступенем диверсифікації їхнього кредитного портфеля і часткою кредитів в активах. В даний час на один комерційний банк (без врахування Ощадбанку) припадає 1-2 філії, що набагато нижче рівня, характерного для розвинених країн (у Франції - 24-25 філій, в США - 6-7). В умовах різкого неспівпадання територіального розміщення джерел банківських ресурсів (63% залишків на рахунках і депозитах доводиться на Москву, не враховуючи Ощадбанку) і потенційних позичальників така нерозвиненість філіальних мереж жорстко обмежує можливості нарощування банківського кредитування.
4. Пригнічений стан фінансових ринків.
В даний час оборот ринку цінних паперів в доларовому вираженні в десятки разів нижче докризового рівня. Дезорганізація ринку цінних паперів позбавляє банки ліквідних інструментів фінансування внутрішніх позичальників, блокує можливість трансформації "коротких" ресурсів банків в "довгі" позики корпорацій.
5. Відсутність адекватного інформаційного та правового забезпечення процесу кредитування та фінансування.
Мова йде про інформаційної непрозорості позичальників, неефективності правових механізмів, що забезпечують стягнення заборгованості, надання синдикованих кредитів, відсутності інституту кредитних історій і т.п. [35]
3. Організація банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій
Центральний Банк Росії здійснює регулювання діяльності кредитних організацій і нагляд за їх діяльністю.
Регулювання кредитно-банківських інститутів - це система заходів, за допомогою яких держава через Центральний банк забезпечує стабільне і безпечне функціонування банків, запобігає дестабілізуючі процеси в банківському секторі.
Під регулюванням банківської діяльності мається на увазі розробка ЦБР правил або інструкцій, які базуються на чинному законодавстві і визначають структуру і способи здійснення банківської справи.
Банківський нагляд переслідує наступний основні мети:
- Захист вкладників банку від можливих втрат;
- Підтримка стабільності банків на фінансовому ринку за допомогою запобігання системних ризиків.
Банківський нагляд, здійснюваний Банком Росії, поділяється на:
- Пруденційний нагляд, що проводиться Департаментом банківського нагляду та відповідними підрозділами територіальних управлінь Банку Росії;
- Інспектування, що здійснюється на місцях;
- Контроль з боку функціональних підрозділів Банку Росії за організацією в банках бухгалтерського обліку, кредитування розрахунків, операцій з цінними паперами, валютою і т.д.
При здійсненні ЦБР проденціального нагляду і контролю в його завдання входить:
- Контроль за ліцензуванням банківської діяльності;
- Перевірка звітності подається банками; аналіз активів, пасивів, аналіз їх фінансового становища;
- Розробка нормативів та контроль за дотриманням впливу до банків при необхідності.
Економічні нормативи для банків і кредитних організацій визначено в Інструкції ЦБ РФ «Про порядок регулювання діяльності банків» № 1.
Нормативи дозволяють оцінити стан капіталу, джерела ресурсів та їх співвідношення з активами, рівень ризиків діяльності банку, обсяг залучених ресурсів від населення, обсяги вкладень коштів і інвестиційні напрямки і т.д. Контроль за дотримання нормативів здійснюється на підставі місячних балансів кредитної організації.
Аналіз фінансового стану банку дозволяє зробити висновок про діяльність банку, про систему управління його керівної ланки, про його подальшій діяльності. За результатами аналізу даються рекомендації, вживаються відповідні заходи.
Інспектування комерційних банків один з напрямків діяльності ЦБ РФ розглядається як найважливіший компонент регулювання та контролю банківської діяльності.
Інспектуванням банків займається Департамент інспектування кредитних організацій (ДНКО).
Ревізії на місцях дозволяють ЦБР здійснити незалежною перевірку окремих операцій банку та його фінансового становища в цілому. Ревізія фінансового стану банку передбачає перевірку всіх сторін діяльності банку, проте, використовується і вибірковий підхід. Основна увага приділяється аналізу банківських активів, в першу чергу кредитів і цінних паперів.
Якщо в результаті наглядової діяльності Банк Росії виявив порушення комерційним банком банківського законодавства чи окремих нормативів, він має право:
1) стягнути з кредитної організації штраф;
2) пред'явити вимоги до кредитної організації, а саме:
а) здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення;
б) заміна керівників;
в) реорганізація кредитної організації;
3) зміна для кредитної організації обов'язкових нормативів (на термін до 6 місяців);
4) введення заборони на проведення окремих банківських операцій на строк до 1 року;
5) призначення тимчасової адміністрації;
6) відкликання ліцензії на проведення банківських операцій.
Висновок
Підводячи підсумок, можна зробити висновок про те, що роль банківської системи в економіці будь-якої країни надзвичайно велика. Суворе «поділ влади», тобто, визначення чітких меж повноважень та поділ сфер впливу між Центральним банком і комерційними банками здатне значно підвищити ефективність роботи банківської системи, що допоможе розвитку економіки країни.
Російські комерційні банки, пройшовши період становлення, перетворилися на потужні фінансові структури і стали грати важливу роль у складних процесах перетворення суспільства та економіки. У ці роки помітно зросли капітали банків, створена серйозна матеріальна база, впроваджені міжнародні технології і стандарти, підготовлені кваліфіковані фахівці. Значні капітали, активну участь в приватизації найбільш перспективних підприємств і секторів економіки, різноманітна комерційна та інвестиційна діяльність, тісна взаємодія з різними структурами влади - ось далеко не повний перелік чинників, що обумовлюють серйозний вплив порівняно молодих російських банків на економічне життя країни. Безумовно, в роботі банків були і певні недоліки: у менеджменті, у кредитній політиці, в роботі з персоналом і т.д. Однак це були в основному витрати швидкого зростання, і банківська система була здатна і готова з часом їх усунути, орієнтуючись на міжнародні стандарти і правила. Проте серпневий фінансова криза 1998 р. завдав серйозний руйнівний удар по російській банківській системі.
Для вдосконалення російської банківської системи вимагають свого вирішення наступні проблеми:
- Реструктуризація всієї банківської системи країни з метою збільшення банківського капіталу, підвищення якісної бази обслуговування клієнтів;
- Рекапіталізація банків і принциповий поворот у взаємовідносинах з зі сферою матеріального виробництва, що створить міцну економічне середовище для розвитку банківського бізнесу на здоровій основі;
- Підвищення уваги банків до обмеження ринкових ризиків;
- Відновлення довіри до банківської системи всіх верств населення Росії.
Реалізація цих та інших заходів дозволить відновити діяльність банківської системи і створити умови для активізації її роботи з реальним сектором економіки, підвищити відповідальність керівників і власників банків за результати своєї діяльності з управління банком.
Банки є невід'ємним елементом сучасної економічної системи. Сутність банківської справи полягає у витяганні доходу з розпорядження тимчасово вільними коштами. Банки є основою економіки, своєрідною кровоносною системою економічного суспільства. Без них не може існувати сучасне суспільство, так, як саме банки, будучи центром через які здійснюються платежі, формують нормальне функціонування підприємств, проведення платежів та розрахунків.
Список використаної літератури
1. Конституція РФ. - М., 2005. - 40 с. - (Б-ка російського законодавства)
2. Цивільний кодекс Російської Федерації. Частини перша, друга і третя з ізм. і доп. на 1 березня 2005. -М., Проспект., 2005. - 446 с.
3. Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами від 10 січня, 23 грудня 2003, 29 червня, 29 липня, 23 грудня 2004 р., 18 червня , 18 липня 2005 р.). / / Відомості Верховної Ради України від 15 липня 2002 р., N 28, ст. 2790,
4. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. N 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» / / Відомості Верховної Ради України, 2003, N 52, ст. 5029.
5. Інструкція ЦБР від 14 січня 2004 р. N 109-І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та видачу ліцензій на здійснення банківських операцій» / / Вісник Банку Росії від 20 лютого 2004 р. N 15.
6. Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на 2004 рік і на період до 2008 року / / Матеріали ЦБ РФ від 11.02.2004 р.
7. Алексєєв М.Ю. Фінанси, грошовий обіг, кредит / М.Ю. Алексєєв. - М.: Фінанси і статистика, 2002. - 367 с.
8. Альохін Б. Чи є в Росії ринок цінних паперів / / РЦБ. -2001. - № 23. -С. 27 - 31.
9. Анненська Н.Є. Тенденції розвитку, актуальні бізнес-завдання та IT-технології на ринку цінних паперів / / Розрахунки і операційна робота в комерційному банку, № 7-8, 2004.
10. Аскінадзі В.М. Інвестиційні стратегії банків. Монографія (Серія «Академічна серія»). -М., Маркет ДС Корпорейшн. -2004. -106 С.
11. Аскінадзі В.М. Інвестиційні стратегії банків. Монографія (Серія «Академічна серія»). - М., Маркет ДС Корпорейшн. -2004. -106 С.
12. Банківська справа / За ред. Г.Г. Коробової, І.Ю. Коробова, А.Ф. Рябова и др. - М.: Економіст, 2004.
13.Баско В.М., Пісанова Л.М. Банки і підприємства: інформаційний обмін і співробітництво / / Гроші і кредит. № 11. 2003. C. 35 - 40.
13. Батракова Л.Г. Економічний аналіз діяльності комерційного банку: Підручник для вузів. - М.: Логос, 2001. - 344 с.
14. Бєлоглазова Г.Н., Кроливецкой Л.П., Савинська Н.А. та ін Банківська справа: Підручник для вузів. - М.: Фінанси і статистика, 2005. - 481 с.
15. Валітов Ш.М., Кириченко Є.Г. Регіональні аспекти розвитку банківської системи і реального сектора економіки / / Фінанси і кредит. 2003. № 24. C. 2 - 9.
16. Гроші, кредит, банки. Підручник / За редакцією Г.М. Бєлоглазова. - М.: Юрайт-Издат, 2006. - 620 с.
17. Ільясов C.М., Бацина C.Ю., Цапіева О.К. Взаємодія банківського сектора і реальної економіки регіону / / Гроші і кредит. № 7. 2003. C. 35 - 38.
18. Як же будуть гарантуватися вклади громадян / / Банківська справа. 2002. № 5. С. 40-43.
19. Евпланов А. Росіяни повірили банкам. / / Російська бізнес-газета. 17.01.2006.
20. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банківська справа. - СПб: Фінанси і статистика, 2005. - 608 с.
21. Пучкова П. Банківський депозит: від інформаційного забезпечення до аналітичним рішенням. - М., 2003. - 132 с.
22. Матюхін Г. Ще раз про стратегії банківської реформи в Росії / / Банківська справа. № 10. 2003. C. 22 - 25.
23. Матюхін Г. Реформування банківського сектора слід починати з Центрального банку / / Банківська справа. № 12. 2003. C. 14 - 17
24. Черкасов В.Є. Фінансовий аналіз в комерційному банку. - М.: Консалтбанкір, 2005. - 320 с.
25. Челноков В.А. Гроші, кредит, банки. - М.: Юнити-Дана, 2005. - 368 с.
26. Солнцев О.Г. Хромов М.Ю. Особливості російської банківської системи і середньострокові сценарії її розвитку / / Проблеми прогнозування 2004, № 1
27. Шатківська Т. Розвиток регіональних ринків банківських послуг в 2005-2009 роках / / Банківська справи № 12 за 2007 рік
28. Шульковскій С.А. Депозитна політика та її роль у забезпеченні стійкості комерційного банку. Автореферат дисертації. - Саратов, 2001
29. Юдіна І. Банки та банківська система / І. Юдіна. - Барнаул, Вид-во ХТРЕІУ, 2002. - 123с.
30. http://www.bankir.ru
31. http://www.credit.ru/
32. www.bank24.ru
33. http://www.deloitte.com
34. http://analytics.interfax.ru/bankfin.html-Еженедельный інформаційно-аналітичний бюлетень "Банки і Фінанси"
35. www.cbr.ru