Зміст
Введення
Еволюція банківської системи Росії
Центральний банк РФ
Комерційний банк Росії. Основні напрями розвитку банківського сектора РФ на період 2008
Висновок
Список використаної літератури
Введення
В даний час вивчення банківської системи є одним з актуальних питань російської економіки. Дуже багато сучасних бізнесмени присвятили себе темі вивчення та аналізу функціонування банків в Росії і створення найкращих умов для успішної їх роботи. Законодавчі органи багато уваги приділяють виробленню нових концепцій роботи банків країни. До цих пір банківська система в Росії має дуже багато протиріч і не досконалість.
Метою моєї роботи є: охарактеризувати структуру банківської системи та її типи, простежити еволюцію та сучасний стан банківської системи РФ, розкрити перспективи реформування банківської системи РФ. Росія не є винятком, і при переході до ринку в ній склалася нова банківська система. Природно, вона має деякі особливості, свої власні негаразди та шляхи їх вирішення. Вся система в даний момент знаходиться в стадії становлення, і не може уникнути криз і потрясінь. Саме тому важливо зрозуміти, як звести негативні наслідки до мінімуму. Завданням дослідження інформації в даній курсовій роботі є визначити поняття "банківської системи", провести аналіз структури банківської системи, вивчити діяльність центрального банку і комерційних банків, а також інших організацій, що входять в цю систему. У теорії і на практиці досить поширене також поняття "кредитно-банківська система". Банки можуть виступати як у ролі кредитора, так і в ролі позичальника, тобто бути суб'єктами кредитних відносин. Це дає нам підставу вважати, що банківська система - це невід'ємна частина кредитної системи, її підсистема, що саме по собі дозволяє розглядати дію кредитно-банківської системи в якості єдиного процесу, в ході якого відбувається неминуче взаємодія між кредитом як базовим елементом системи та банком як учасником кредитних відносин.
Еволюція банківської системи Росії
Банки - дуже давнє економічне винахід. Вважається, що перші банки виникли на Древньому Сході у VIII ст до н. е.., коли рівень добробуту людей дозволив їм робити заощадження при збереженні прийнятного рівня поточного споживання. Потім цю естафету прийняла Давня Греція. Найбільш шановані храми стали приймати гроші громадян на зберігання під час воєн, оскільки воюючі сторони вважали неприпустимим грабувати святині.
Погляди підприємців того часу - ремісників і купців звернулися у бік сховищ грошей. Так перетнулися інтереси двох найважливіших учасників економіки - комерсанта, що потребує в капіталі для розширення своєї діяльності та власника заощаджень. Цьому банки зобов'язані своїм народженням.
Отже, банки виникли в глибокій старовині як фірми, що спеціалізуються на наданні особливого роду послуг: зберіганні заощаджень і наданні кредитів. Згодом банки освоїли також діяльність, пов'язану з організацією розрахунків за купують і продавані товари усередині країни і на світовому ринку. Це дозволило прискорити платежі і підвищити їх надійність, що зробило позитивний вплив на розвиток торгівлі і світової економіки в цілому.
Історія становлення і розвитку банківської справи свідчить про те що сукупність банківських організацій може існувати і існувала в трьох формах.
Перша форма була представлена безліччю незалежних один від одного кредитних організацій, кожна з яких мала право виконувати будь-які з прийнятих в той час банківських операцій, включаючи емісію готівки. Крім того, були відсутні стійкі взаємозв'язки між цими кредитними організаціями, а їх взаємодія спеціально ніким не координувалося. Звичайно, вони керувалися чинними в країні законами, проте ще не з'явився спеціальний орган, уповноважений державою на управління цим сегментом економіки. Такий етап розвитку банківської справи пройшли багато країн світу. З другої формою ми маємо справу тоді, коли в країні існує лише одна банківська організація, що має розгалужену, що охоплює всю країну мережа філій.
Друга форма склалася в СРСР і в ряді країн, що входили до соціалістичного табору. Мова йде про Держбанку СРСР і державних банках цих країн і їх філіях. Як і у першій формі, банківська справа і в даному випадку має однорівневу організацію.
Третя форма - це всі такі банківських організацій, яке розпадається на дві чисельно нерівні частини: на одній стороні Центральний банк і інші органи управління та самоврядування банківської системи, а на іншій - інші кредитні організації, банківська інфраструктура, банківський ринок.
Специфічною особливістю цієї форми є те, що хоча б один з елементів даної множини - Центральний банк - уповноважується державою на управління всією сукупністю кредитних організацій, які виступають по відношенню до нього однопорядкові і функціонуванню яких надається скоординований характер.
Ці особливості свідчать про те, що у сукупності банківських організацій з'явилися ознаки системи і дворівнева форма побудови. Якщо з цих позицій уважно розглянути банківську систему РФ, то в ній виявляються зв'язки двох типів. По-перше, зв'язок між однопорядкові елементами банківської системи. По-друге, зв'язок між Банком Росії та іншими елементами банківської системи.
Центральний Банк РФ
Центральний банк - головний державний банк країни, основна ланка грошово-кредитної системи держави; наділений особливими функціями, особливо правом емісії грошових знаків та регулювання діяльності комерційних банків. Центральний банк є "банком банків", органом, що допомагають державі, уряду налагоджувати грошове звернення, управляти бюджетом. Основними функціями є емісія грошей, зберігання золотовалютних резервів держави, кредитування і ведення рахунків комерційних банків та уряду, регулювання грошового обігу, контроль за діяльністю кредитних установ.
Банк Росії є юридичною особою. Центральні органи Банку Росії знаходяться в місті Москві.
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Відповідно до цілей і в порядку, що встановлені цим Законом, Банк Росії здійснює повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії. Вилучення та обтяження зобов'язаннями зазначеного майна без згоди Банку Росії не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом.
Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів.
Цілями діяльності Банку Росії є:
захист і забезпечення стійкості рубля;
розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
Банк Росії виконує наступні функції:
1) у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
2) монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
3) є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування;
4) встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
5) встановлює правила проведення банківських операцій;
6) здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання і виконання бюджетів;
7) здійснює ефективне управління золотовалютними резервами Банку Росії;
8) приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;
9) здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп (далі - банківський нагляд);
10) реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;
11) здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод, необхідних для виконання функцій Банку Росії;
12) організовує та здійснює валютне регулювання і валютний контроль відповідно до законодавства Російської Федерації;
13) визначає порядок здійснення розрахунків з міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними і фізичними особами;
14) встановлює правила бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи Російської Федерації;
15) встановлює і публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля;
16) бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;
17) встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами діяльності з організації проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти, здійснює видачу, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти;
18) проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
19) здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.
Центральний банк Російської Федерації спільно з Урядом Російської Федерації розробляє і подає на розгляд Державної Думи основні напрямки грошово-кредитної політики.
Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є: процентні ставки по операціях Банку Росії; нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в Банку Росії (резервні вимоги); операції на відкритому ринку; рефінансування кредитних організацій; валютні інтервенції, встановлення орієнтирів зростання грошової маси; прямі кількісні обмеження; емісія облігацій від свого імені.
Державна Дума розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики на майбутній рік і приймає відповідне рішення не пізніше прийняття Державною Думою федерального закону про федеральному бюджеті на майбутній рік.
Банк Росії і Уряд Російської Федерації у варіантах розвитку російської економіки в 2009 році і в період 2010 і 2011 років виходять з єдиних оцінок зовнішніх і внутрішніх умов її функціонування. У майбутні три роки основним завданням грошово-кредитної політики є послідовне зниження інфляції до 5 - 6,8% в 2011 році (з розрахунку грудень до грудня).
Банк Росії є органом банківського регулювання та банківського нагляду. Банк Росії здійснює постійний нагляд за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, встановлених ними обов'язкових нормативів.
Головними цілями банківського регулювання та банківського нагляду є підтримка стабільності банківської системи Російської Федерації та захист інтересів вкладників і кредиторів. Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Регулюючі та наглядові функції Банку Росії, встановлені цим Законом, здійснюються через що діє на постійній основі орган - Комітет банківського нагляду, який об'єднує структурні підрозділи Банку Росії, щоб забезпечити виконання його наглядових функцій.
Банк Росії встановлює обов'язкові для кредитних організацій і банківських груп правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності, організації внутрішнього контролю, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності, а також іншої інформації, передбаченої федеральними законами. При цьому встановлюються Банком Росії правила застосовуються щодо бухгалтерської та статистичної звітності, яка складається за період, що починається не раніше дати опублікування зазначених правил.
Банк Росії приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та з метою здійснення ним контрольних і наглядових функцій веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє дію вказаних ліцензій та відкликає їх.
Свої функції Центральний банк здійснює через банківські операції - активні та пасивні. Пасивними називають операції, за допомогою яких утворюються банківські ресурси, активними є операції з розміщення та видачі банківських ресурсів. За допомогою пасивних операцій банки мобілізують тимчасово вільні грошові кошти. Це дає банкам можливість отримати ресурси, необхідні для надання банківських послуг. За свої кошти вкладники отримують винагороду у вигляді відсотків або у вигляді надаються банком, а сконцентровані на вкладах кошти перетворюються в позичковий капітал, який банки використовують для активних операцій. До групи пасивних операцій належать:
Операції з формування капіталу і різного роду резервів - Центральний банк формує статутний капітал, розмір якого і форма формування закріплена в національному законодавстві. Частка статутного капіталу в загальному обсязі пасивів невелика і, як правило, не перевищує 5%. Резервні фонди також формуються відповідно до законодавства;
Прийом різних вкладів, висновок їх на рахунку та обслуговування цих рахунків - депозитні операції відображають зобов'язання Центрального банку до державних органів, а також до вітчизняних та іноземних банків;
Залучення в оборот банку кредитів - Центральний банк може отримувати кредити від міжнародних фінансово-кредитних організацій або інших іноземних центральних банків;
Емісійні операції - на сучасному етапі випуск банкнот є повністю фідуціарні, тобто не забезпечений золотом. Сучасний механізм емісії банкнот заснований на кредитуванні комерційних банків, купівлі державних паперів і збільшенні золотовалютних резервів. Забезпеченням банкнотної емісії є активи центрального банку. Розміри пасивної операції "емісія банкнот" залежать від його активних операцій.
До активних операцій Центрального банку відносяться:
Обліково-позичкові операції - операції з кредитування комерційних банків і держави;
Банківські інвестиції - здійснюються Центральним банком з метою придбати державні зобов'язання, як головну форму кредитування уряду для покриття бюджетного дефіциту, а та ж таки з метою регулювання ліквідності банківської системи, грошової маси і курсу державних облігацій в ході проведення грошово-кредитної політики;
Операції з золотом та іноземною валютою - Золото і активи в іноземній валюті є складовою частиною міжнародних резервів, що знаходяться у віданні Банку Росії і Мінфіну Росії. Вони перебувають під контролем Центрального банку, і в будь-який момент може бути використано для прямого фінансування дефіциту платіжного балансу, для впливу на курс національної валюти за допомогою інтервенцій на валютних ринках і для інших аналогічних цілей.
Головною формою звітності Центрального банку є його баланс.
Баланс відображає стан власних і залучених коштів банку, їх джерела та інші операції. Баланс складається з двох частин: пасиви - зобов'язання банку, тобто джерела формування його капіталу, активи - його вимоги, які характеризують склад, розміщення і використання знаходяться у розпорядженні банку ресурсів. Дані балансу Центрального банку служать основою для контролю за формуванням та використанням його ресурсів.
У зведеному балансі Банку Росії відображені операції, пов'язані з виконанням його основних функцій, а також результати його діяльності за рік. Рахунки згруповані в укрупнені статті з метою надання інформації про виконання основних функцій Банку Росії. Структура балансу Банку Росії встановлюється Радою директорів. Банк Росії зобов'язаний щомісяця публікувати свій баланс. Річний баланс, рахунок прибутків і збитків і розподіл прибутку Центрального банку Російської Федерації включаються в річний звіт, представлений Банком Росії Державній Думі відповідно до закону про Центральний банк щорічно не пізніше 15 травня. Зведений баланс Центрального банку дозволяє проаналізувати загальний стан грошово-кредитної сфери країни (такі макроекономічні показники, як обсяг емісії банкнот, обсяг золотовалютних резервів держави, обсяг кредитування держави і кредитних організацій).
Шляхом порівняння активних і пасивних операцій виявити причини зміни найважливіших показників грошової статистики - грошової маси (М2) та грошової бази (МО).
Комерційні банки Росії. Основні напрями розвитку банківського сектора РФ на період до 2008 року
У широкому розумінні комерційний банк - це будь-який банк, який функціонує на другому після центрального банку рівні банківської системи. У вузькому розумінні комерційний банк - це банк, який виконує певний набір базових банківських операцій, єдиною метою якого є отримання максимального прибутку.
Комерційні банки складають систему, яка забезпечує життєздатність реальної економіки. Виступаючи в ролі посередників, банки також виконують важливу роль у процесі реалізації грошово-кредитної політики, беруть участь в процесі ефективного перерозподілу накопичень і інвестицій в умовах ринкової економіки і в забезпеченні стабільності всієї фінансової системи в цілому. Оскільки банки беруть на себе ризики, вони можуть виявитися неплатоспроможними і потерпіти банкрутство. У разі банкрутства банку його вкладники втрачають заощадження, що може мати руйнівні наслідки і спричинити за собою втрату довіри до всієї банківської системи з боку їхніх клієнтів. Тому основною причиною, по якій Банку Росії слід регулювати діяльність банків, є підтримка впевненості та довіри до банківської системи шляхом розробки і встановлення мінімальних стандартів, що забезпечують безпеку і надійність діяльності банків.
Станом на 1 липня 2008 р., коли проходила підготовка законопроекту, було проведено дослідження банківського сектору, за яким кількість діючих банків становило 1080, з них 329 банків (30,5% від загальної кількості) мають капітал менше 180 млн. руб., 175 банків (16,2% від загальної кількості) - менше 90 млн. рублів. За даними Асоціації російських банків, на 1 січня 2009 р. в країні діяло 1108 банків, з них 319 (29%) мали капітал менше 180 млн. рублів, 158 (15%) - менше 90 млн. рублів.
На початок 2008 р. банківські активи склали 60% ВВП, загальний кредитний портфель - 40% ВВП, а роздрібні кредити досягли 10% ВВП. Збільшення ролі банківського сектора відбувалося головним чином через активізацію банків у кредитуванні споживчого попиту. Якщо в 2004 р. лише 11% зростання споживання фінансувалося банківськими кредитами, то до 2008 р. - вже більше 40%. Частка банківських кредитів у фінансуванні інвестицій зросла з 3% в 2000 р. до 12% у 2008-му. У 2005 - 2008 рр.. зростання банківських активів фінансувався вже за рахунок зовнішнього боргу (до 30%). За рахунок розміщення акцій російських емітентів за кордоном стимулювався і зростання корпоративних депозитів і рахунків.
Згідно прийнятим на початку року з поправками до Закону "Про банки і банківську діяльність" з 2010 р. капітал банків має бути не менше 90 млн руб., З 2012-го - не менше 180 млн руб. За даними ЦБ РФ, на 1 травня 2009 р. першого умові не відповідали 179 банків (за винятком санувати), другому - 321 банк, тобто в цілому приблизно третина російських банків. За оцінками регулятора, на частку цих банків припадає близько 0,5% від загального обсягу банківських активів.
Природно, слід очікувати чергової хвилі злиттів і поглинань: за деякими оцінками, через кризу можуть постраждати до 30% російських організацій, причому не тільки дрібні, але і 5 - 10 що входять у топ-50 за розміром активів.
На хвилі глобальної фінансової кризи і суперечок про нову фінансову архітектуру висуваються пропозиції щодо оптимальної структури організації російської банківської системи, яка, на погляд авторів, могла б складатися з 3 тис. банків, розділених на три типи:
- Універсальні банки - повноцінні фінансові посередники, що працюють в умовах суворого регулювання і мають солідний капітал (близько 200 банків);
- Невеликі банки - фінансові організації типу середніх регіональних банків та кредитних спілок (1 - 2 тис. банків);
- Розрахункові банки - установи, які можуть виступати в якості платіжних систем і казначейських банків для групи компаній (1 - 2 тис. банків).
Зараз у Росії діє більше тисячі банків, з яких лише 200 активно займаються повним спектром банківських операцій. Однак російський уряд і Банк Росії дали зрозуміти, що тисяча банків - це забагато.
Ефективність регулювання підвищиться, якщо число банків зменшиться. Як показав глобальна криза, регулятори повинні мати можливість стежити як за ступенем ріскозавісімості банків окремо, так і за загальною ступенем їхньої залежності від ризиків економіки в цілому. Складність регулювання тісно пов'язана з числом, розміром і масштабом діяльності кожного банку окремо.
Наявність в Росії великої кількості банків обумовлено тим, що багато з них мають невеликі розміри і діють на дуже обмеженій географічній території. Незважаючи на те що малі банки пропонують досить широкий асортимент продуктів і працюють з населенням, загальний їх внесок в ризики, яким піддається економіка в цілому, невеликий, так як і вони, і їхні клієнти малі. Практика показує, що в Росії дрібні кредитні організації у віддалених регіонах надають реальні економічні послуги. Для більш великих банків ця ніша нецікава або економічно недоцільна.
Комерційні банки виконують такі операції:
1) залучення депозитів, тобто залучати як вклади грошові кошти фізичних та юридичних осіб;
2) надання кредитів, тобто розміщувати вказані кошти від свого імені, на власних умовах і на власний ризик;
3) розрахунково-касове обслуговування клієнтів, тобто відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб.
Висновок
В даній контрольній роботі я з'ясувала, що банківська система являє собою дворівневу конструкцію, що складається з центрального банку і комерційних банків. Кожен з цих рівнів має свою досконалу і чітко функціонуючу організаційно-управлінську структуру, що дозволяє кредитним установам успішно взаємодіяти як між собою, так і з центральним банком держави.
Також, виходячи з моєї контрольної роботи, я можу зробити такі висновки:
Розвиток банківської системи пройшла в трьох формах;
Цілі і функції ЦБ РФ визначаються Конституцією РФ і Федеоальним законом № 86 від 02.07.2002 р. "Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)";
Свої функції Центральний банк здійснює через банківські операції - активні та пасивні. Пасивними називають операції, за допомогою яких утворюються банківські ресурси, активними є операції з розміщення та видачі банківських ресурсів. До основних активних операціях центральних банків належить: обліково-судні операції; банківські інвестиції, операції із золотом і іноземною валютою;
ЦБ РФ спільно з Урядом РФ розробляє і подає на розгляд Державної Думи основні напрямки грошово-кредитної політики. Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є: процентні ставки по операціях Банку Росії; нормативи обов'язкових резервів; операції на відкритому ринку; рефінансування кредитних організацій; валютні інтервенції, встановлення орієнтирів зростання грошової маси; емісія облігацій від свого імені;
Станом на 1 липня 2008 р. кількість діючих банків становило 1080;
Комерційні банки виконують такі операції: 1) залучення депозитів, 2) надання кредитів, 3) розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
Список використаної літератури
Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність" № 395-1 від 02.12.1990;
ФЗ № 86 від 02.07.2002 р. "Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)";
"Бюджетний кодекс Російської Федерації" від 31.07.1998 N 145-ФЗ
"Організація діяльності центрального банку", Смольянінова Є.М. - М: "ИНФРА", 2005р.
"Сучасний економічний словник", Райзберг Б.А., Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - ИНФРА-М, 2006
"Гроші. Кредит. Банки.": Підручник для вузів / Під ред. проф. Є.Ф. Жукова. - М: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1999.
"Банківське право" № 3, 2006 р. В.А. Іванов "Еволюція банківської системи Росії"
"Банківське право" 2009, № 3 С.А. Кушікова "Деякі проблеми сучасної банківської системи Російської Федерації"
Вісник Асоціації російських банків. 2009. N 3
"Бухгалтерія й банки", 2009, N 9 А. Саркісянц "Російська банківська система на тлі банківської системи Європи"
"Банки і діловий світ", 2009, N 7 Р. Хейнсворт "Занадто багато банків"