Контрольно-наглядові функції Банку Росії

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ

ВСЕРОСІЙСЬКА ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА АКАДЕМІЯ

Курсова робота

за курсом: Фінансове право

на тему:

Контрольно-наглядові функції Банку Росії

Виконав:

студент очного відділення

юридичного факультету ВГНА

групи ПО-304 К.А. Тимощук

Перевірив:

Москва 2009

План

Введення

1. Банківський нагляд, як невід'ємна функція Центрального банку

   1. Цілі, завдання та принципи банківського нагляду

   2. Форми та види банківського нагляду

   3. Системи банківського нагляду

2. Валютний контроль і валютне регулювання

3. Структурні підрозділи Банку Росії і порядок здійснення ними контрольно-наглядових функцій

   1. Правовий статус органів, що здійснюють банківський нагляд

   2. Порядок проведення перевірок кредитних організацій

   3. Міжнародне співробітництво у сфері банківського нагляду

Висновок

Список використаної літератури

Введення

Актуальність обраної теми, обумовлена ​​необхідністю детального вивчення особливостей банківського нагляду, валютного контролю і регулювання, визначення їх місця в механізмі контрольно-наглядової діяльності Центрального Банку, що сприяє розвитку наукового компонента і може мати цілком відчутні практичні результати, пов'язані з поліпшенням контрольно-наглядової діяльності в нашій державі.

Метою даної роботи є визначення, розгляд та аналіз основних контрольно-наглядових функцій Банку Росії.

Для досягнення поставленої мети, нами вирішувалися такі завдання:

- Визначення цілей, завдань і принципів банківського нагляду, як прояви контрольно-наглядової функції Центрального Банку.

- Розгляд форм та видів банківського нагляду.

- Вивчення існуючих систем банківського нагляду та поверхневий аналіз їх ефективності.

- Розгляд валютного контролю і валютного регулювання, як невід'ємної функції ЦБ.

- Оцінка правового статусу органів здійснюють банківський нагляд.

- Розгляд ключових етапів та принципів проведення перевірок кредитних організацій.

- Огляд міжнародного співробітництва у сфері банківського нагляду.

У ході виконання даної роботи, використовувалися наступні методи:

аналітичний, порівняльний, вивчення нормативно-правової бази, вивчення монографічних публікацій і статей, конкретно-історичний, узагальнення.

1. Банківський нагляд, як невід'ємна функція Центрального банку

1. Цілі, завдання та принципи банківського нагляду

^{У ході здійснення контрольно-наглядової функції, Центральним банком, проводяться заходи з нагляду за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії, встановлених ними обов'язкових нормативів. Дана діяльність визначається терміном - банківський нагляд. Існують різні підходи до трактування поняття «банківський нагляд», умовно їх поділяють на: вузький і розширювальний. 1 Прихильники вузького підходу відносять до поняття «нагляд» тільки ту його частину, яка заснована на аналізі форм звітності, що подаються кредитними організаціями в Банк Росії (так званий документарний нагляд), залишаючи за його рамками навіть інспектування. На нашу думку, розширювальна трактування є більш продуктивною і відповідної тематики даної роботи. У цьому випадку, до функцій банківського нагляду слід віднести:}

^{- Прийняття Банком Росії рішення про державну реєстрацію кредитних організацій та ліцензування банківських операцій;}

^{- Встановлення пруденційних норм діяльності кредитних організацій і нагляд за їх дотриманням;}

^{- Інспектування діяльності кредитних організацій;}

^{- Попередження банкрутства кредитних організацій і контроль за їх ліквідацією;}

^{- Контроль за емісією кредитними організаціями цінних паперів.}

^{У навчальних посібниках з банківського права, пропонується наступний варіант визначення: «Банківський нагляд це постійно здійснювана діяльність банку Росії з перевірки виконання кредитними організаціями і банківськими групами вимог федеральних актів, що регулюють банківську діяльність, нормативних актів Банку Росії, виконання ними обов'язкових економічних нормативів та резервних вимог , а також вимог щодо ведення бухгалтерського обліку та надання звітності ». 1}

^{В якості цілей банківського нагляду виділяють:}

^{- Захист дрібних вкладників від поганого управління шахрайства;}

^{- Запобігання "системних ризиків" (банкрутство одного банку, може стати причиною краху всієї банківської системи)}

^{- Антимонопольний нагляд (запобігання зосередження економічної потужності в банківській сфері в деяких руках, створення умов для "здорової конкуренції") 2}

^{Перед банківським наглядом, також ставиться ряд завдань, що випливають з головної мети банківського нагляду, зазначеної у ст. 55 ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" - "Головною метою наглядової діяльності ЦБ РФ є підтримка стабільності банківської системи та захист інтересів вкладників і кредиторів". До числа першочергових завдань відносяться:}

^{- Забезпечення законності організації та діяльності кредитних організацій.}

^{- Забезпечення надійності та стійкості банківської системи в цілому і кожної кредитної організації окремо.}

^{- Підтримка стабільності і ліквідності кредитних організацій.}

^{- Захист інтересів вкладників і кредиторів.}

^{У своїй авторській статті, Дьоміна Т. М., наводить список актуальних завдань банківського нагляду, які тісно пов'язані з проблематикою сьогодення:}

^{- Розробка та впровадження системи раннього реагування. (Втручання органів банківського нагляду необхідно ще на тій стадії, коли в банку тільки починаються певні труднощі можливо у прихованій формі, а не тоді, коли проблеми вже настільки загострені, що найчастіше банк вже неможливо врятувати.)}

^{- Розробка і здійснення особливої ​​системи контролю за великими банками. (Банки, що мають значну мережу фінансів, які концентрують значний обсяг міжбанківських платежів або мають великий обсяг вкладів населення, є системоутворюючими. Крах такого роду банківських установ може мати негативні наслідки для всієї банківської системи.)}

^{- Розробка дієвого механізму запобігання банкрутству кредитних організацій та їх ліквідації в рамках банкрутства. (Це одна з вимог, яку висувають МВФ як умови надання Росії міжнародного кредиту. Цивілізована процедура банкрутства кредитних організацій у яких відкликані ліцензії Банком Росії на здійснення банківських операцій, повинна здійснюватися вчасно і перш за все, в інтересах вкладників і кредиторів.)}

^{- Нагляд за банківськими групами - консолідований нагляд. (Важливим елементом банківського нагляду є здатність наглядових органів здійснювати контроль за банківськими організаціями на консолідованій основі. Мова йде про здатність перевірити, як банківські, так і небанківські операції кредитних організацій, що здійснюються ними як безпосередньо, так і опосередковано, а також операції, що проводяться іноземними засновниками .) 1}

^{Вирішенню поставлених завдань, сприяють принципи, якими керується Центральний Банк. Безпосередньо, принципи банківського нагляду не відображені в російському законодавстві. У свою чергу, ефективні принципи банківського нагляду, отримали закріплення в документах Базельського комітету з банківського нагляду, Банк Росії прийняв рішення приєднатися до них влітку 1997 р. 2 Базельські принципи включають в себе 25 складових, необхідних для того, щоб система нагляду була ефективною. 3 З масиву запропонованих принципів, виділяються 4 основних:}

^{- Законність;}

^{- Постійність;}

^{- Неупередженість перевіряючих осіб по відношенню до піднаглядних об'єктів;}

^{- Безпосередність, що передбачає здійснення нагляду саме Банком Росії. 4}

^{Розглядаючи представлену інформацію, можна прийти до висновку, що основна мета банківського нагляду не пошук і покарання банків, які допускають порушення, а створення умов для більш ефективного функціонування банківської системи в цілому.}

^{1.2 Форми та види банківського нагляду}

^{Реалізуючи свої наглядові функції, Банк Росії обробляє (вивчає, аналізує та узагальнює) надходить банківську інформацію, безперервно спостерігає за станом банківської системи і за діяльністю кредитних організацій. Суть спостереження полягає у здійсненні спеціальних заходів, спрямованих на постійний збір, поповнення та оновлення інформації, що стосується банківської діяльності кредитних організацій, на оцінку, аналіз і прогноз стану і динаміки явищ і процесів, що відбуваються в грошово-кредитній сфері Росії. Спостереження (як правова форма банківського нагляду) іменується також документарними, або дистанційним, наглядом. Однак і в теорії, і на практиці визнається, що «одне з головних обмежень, пов'язаних з документарними наглядом, полягає в тому, що він грунтується на статистичних даних і відомостях, переданих самими банками. Це означає, що зі зростанням серйозності проблем, з якими стикається той чи інший банк, знижується ймовірність одержання від нього адекватної та повної інформації про дійсній ситуації. 1 В процесі банківського нагляду крім спостереження застосовується і така форма, як перевірка, яка може бути проведена як виїздом на місце, так і без виїзду. Перевірка є найбільш ефективною формою банківського нагляду. Особливо це стосується безпосередніх перевірок кредитних організацій. Головна мета наглядових перевірок - визначення безпосередньо на місці реального фінансового стану кредитних організацій, їх філій, виявлення ситуацій, що загрожують інтересам кредиторів і вкладників, перевірка дотримання ними чинного банківського, валютного законодавства та нормативних актів Банку Росії. 2}

^{Щоб бути достатньо дієвою, система банківського нагляду повинна включати в себе різні види контролю. До їх числа можна віднести:}

^{- Державний (виражається в існуванні системи банківського законодавства)}

^{- Громадський (контроль з боку суспільства)}

^{- Відомчий (нагляд з боку Центрального Банку або іншого спеціального відомства)}

^{- Незалежний (контроль незалежних аудиторських фірм)}

^{Механізм банківського нагляду представляє собою систему інструментів і методів організації банківської діяльності. Основними методами є:}

^{- Пруденціальний (дистанційний, документальний) нагляд - на підставі форм звітності, наданих кредитними організаціями в Центральний Банк)}

^{- Інспектування (інспекційні перевірки діяльності кредитних організацій з виїздом на місця)}

^{Іншу класифікацію пропонує нам Тедеєв А. А., на думку автора методи банківського нагляду, поділяються на адміністративні та економічні, регулюючі та наглядові.}

^{Адміністративні методи включають ліцензування, прямі обмеження (ліміти) і заборони. Наприклад, заборона на проведення страхових операцій з клієнтами, призначення тимчасової адміністрації в проблемні банки. Економічні методи роблять в основному, непрямий вплив на діяльність банків. Виділяють три основні групи методів: податкові, нормативні та коригуючі (гнучко стимулюючі переважне з точки зору ЦБ поведінку комерційних банків). Банк Росії широко використовує нормативний метод шляхом видання спеціальних інструкцій та організації контролю за їх виконанням.}

^{Регулюючі методи спрямовані на зниження банківських ризиків. До них відносяться розроблені Банком Росії інструктивні матеріали. Вони припускають, дослідження як адміністративних, так і економічних методів. Наглядові методи націлені на організацію контролю за виконанням банківського законодавства та інструкцій ЦБ. 1}

^{1.3 Системи банківського нагляду}

^{При організації системи банківського нагляду велике значення надається надання кредитними установами інформації про свою діяльність (рис.1)}

У силу особливостей своєї діяльності банк є достатньо закритою установою. Вимоги до розкриття інформації включають необхідність опублікування регулярних фінансових звітів, або оголошення поточних результатів. Необхідна також детальна перевірка банків інспекторами, результати якої не можуть бути повністю опубліковані з міркувань комерційної таємниці. Тут особливо важливим є питання про дозвіл одних бухгалтерських стандартів і методів обробки даних. Крім того, достовірність інформації може бути поставлена ​​під сумнів, через можливість подання завідомо неправдивих даних або з приховування, що досить часто трапляється в практиці банківського нагляду.

Відомі такі системи банківського нагляду:

1) Центральний Банк поділяє обов'язки по нагляду з іншими державними органами - змішання система. (США, Франція, Німеччина, Японія)

2) Нагляд здійснює виключно Центральний Банк. (Італія, Нідерланди, Росія)

3) Органи нагляду відокремлені від Центрального Банку. (Канада, Швейцарія) ¹

У всіх трьох групах є країни, економіка в яких процвітає і банківська система досить стабільна і надійна. Відмінності в організації системи банківського контролю в значно мірою пов'язані з їх історичними традиціями та національними особливостями.

2. Валютний контроль і валютне регулювання

Іншим напрямом контрольно-наглядової діяльності Центрального банку, є валютний контроль і валютне регулювання. "Сучасний економічний словник", пропонує наступний варіант трактування даних термінів:

Валютне регулювання - діяльність державних органів з управління обігом валюти, контролю за валютними операціями, впливу на валютний курс національної валюти, обмеження використання іноземної валюти. ¹ Валютний контроль - обмеження обігу іноземної валюти з метою усунення дефіциту платіжного балансу і запобігання потоків "гарячих грошей", що дестабілізують курс національної валюти. ² Основним нормативним актом, що регулює питання здійснення валютного контролю та нагляду, є Федеральний закон "Про валютне регулювання та валютний контроль" від 10.12.2003 N 173-ФЗ. Згідно з цим законом, валютний контроль в Росії існує у двох видах: як валютний контроль Банку Росії і як валютний контроль Уряду РФ. Однак не вся валютно-контрольна діяльність Банку Росії є банківською, з точки зору предмета і об'єкта такого контролю. У чинному законодавстві існує два самостійних напрямки валютного контролю Банку Росії. Предметом одного з них дійсно є норми банківського права та банківські правовідносини. Мова йде про контрольної діяльності, націленої на забезпечення законності банківських операцій, а також на дотримання кредитними організаціями інших норм банківського законодавства Росії, якщо в процесі їх реалізації використовуються валютні цінності. Разом з тим, з огляду на зміст розділу 10 Федерального закону "Про Центральний банк РФ (Банк Росії)", не можна визнати банківської ту частину валютно-контрольної діяльності Банку Росії, яка здійснюється щодо фізичних і юридичних осіб, які не є кредитними організаціями. Правовідносини між Банком Росії і згаданими вище особами з приводу валютних цінностей носять характер не банківських, а виключно валютних правовідносин. Такий висновок дозволяє стверджувати, що Банк Росії як орган держави виконує контрольно-наглядові функції не тільки в рамках банківського законодавства. Банк Росії, відповідно до закону, може діяти виключно як орган валютного контролю, відповідно до валютного законодавства. Його контрольна діяльність у сфері валютних правовідносин, якщо вона прямо не пов'язана з банківською діяльністю і нормами банківського права, а здійснюється в інтересах досягнення цілей податкового, митного та валютного законодавства, є частиною єдиного валютно-правового режиму держави. ¹

Відповідальність за дотримання валютного законодавства та умов використання валютної ліцензії банки несуть перед державою в особі Банку Росії. За таких обставин державний повноваження щодо здійснення валютного контролю зберігаються за Банком Росії, а для банків відповідні права - одна з найважливіших умов набуття статусу уповноваженого банку. Не випадково п. 8 ст. 1 Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" встановлює, що "уповноважені банки" - це банки і інші кредитні установи, що отримали ліцензії Банку Росії на проведення валютних операцій. Основними видами валютного регулювання і валютного контролю є:

1) Митно-банківський контроль над надходженням валютної виручки від експортних операцій.

2) Валютний контроль над обгрунтованістю платежів в іноземній валюті по імпортних товарах.

3) Здійснення валютного контролю при бартерних операціях.

4) Здійснення валютного контролю в неторговому обігу. ²

Основними принципами валютного регулювання і валютного контролю в Російській Федерації є:

1) пріоритет економічних заходів в реалізації державної політики в сфері валютного регулювання;

2) виключення невиправданого втручання держави та її органів в валютні операції резидентів і нерезидентів;

3) єдність зовнішньої і внутрішньої валютної політики Російської Федерації;

4) єдність системи валютного регулювання і валютного контролю;

5) забезпечення державою захисту прав та економічних інтересів резидентів та нерезидентів при здійсненні валютних операцій. ³

Можна зробити висновок, що валютний контроль і валютне регулювання, спрямовані на забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні валютних операцій. Нагляд і контроль здійснюється безпосередньо Урядом і Центральним банком Росії, а також через агентів валютного контролю. В якості об'єкта даної функції Центрального банку можуть, виступати як фізичні, так і юридичні особи.

3. Структурні підрозділи Банку Росії і порядок здійснення ними контрольно-наглядових функцій

3.1 Правовий статус органів, що здійснюють банківський нагляд

Наглядові функції Банку Росії здійснюються через що діє на постійній основі орган - Комітет банківського нагляду, який об'єднує структурні підрозділи Банку Росії, щоб забезпечити виконання його наглядових функцій. Правовий статус комітету банківського нагляду затверджений рішенням Ради директорів Центрального банку РФ. ¹ Комітетом керує голова Комітету, який призначається Головою Банку Росії з числа членів Ради директорів Банку Росії. Основною формою роботи Комітету є засідання, в яких беруть участь з правом голосу Голова Комітету, його заступники та керівники структурних підрозділів Банку Росії, які забезпечують виконання наглядових функцій: Департаменту банківського регулювання і нагляду, Департаменту ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій, Департаменту валютного регулювання та валютного контролю, Юридичного департаменту, Головної інспекції кредитних організацій, Головного управління безпеки і захисту інформації, Московського головного територіального управління Центрального банку Російської Федерації. До компетенції Комітету належать питання, пов'язані із здійсненням:

регулюючих і наглядових функцій Банку Росії, в тому числі удосконаленням методології банківського нагляду та регулювання діяльності кредитних організацій;

окремих функцій Банку Росії в сфері валютного регулювання та валютного контролю;

інших функцій, покладених на Комітет законодавством.

Комітет з питань, віднесених до його компетенції:

1) проводить обговорення;

2) готує за дорученням Голови Банку Росії необхідну інформацію Національному банківському раді Банку Росії з питань, що входять до його компетенції;

3) готує пропозиції Раді директорів Банку Росії та Голові Банку Росії;

4) приймає рішення з питань:

державної реєстрації кредитних організацій при їх створенні;

видачі генеральних ліцензій на здійснення банківських операцій, ліцензій на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб банкам;

винесення висновку щодо відповідності банків вимогам до участі в системі страхування внесків;

формування власних засобів (капіталу) кредитних організацій з використанням інвесторами неналежних активів;

впровадження та зміни пруденційних норм діяльності кредитних організацій в тих випадках, коли для цього не потрібні рішення Ради директорів Банку Росії;

призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією;

анулювання та відкликання в кредитних організацій ліцензій на здійснення банківських операцій, а також державної реєстрації кредитних організацій у зв'язку з їх ліквідацією;

видачі кредитним організаціям дозволів на створення на території іноземної держави дочірніх організацій;

застосування заходів впливу до кредитних організацій у випадках, передбачених нормативними актами Банку Росії;

5) розглядає проекти нормативних актів Банку Росії, введення яких може вплинути на досягнення цілей банківського регулювання та банківського нагляду;

6) заслуховує у разі необхідності на засіданнях Комітету керівників (представників) територіальних установ Банку Росії;

7) координує при необхідності діяльність структурних підрозділів Банку Росії з питань, віднесених до компетенції Комітету.

Засідання Комітету проводяться в міру необхідності, але не рідше одного разу на місяць. Рішення Комітету приймаються більшістю голосів. При рівності голосів голос голови Комітету є вирішальним.

Рішення Комітету виконуються у місячний термін, якщо в самому рішенні не визначено інший термін. Рішення Комітету, прийняті на засіданні Комітету, оформляються протоколом. Структурним підрозділам Банку Росії, що не входять до складу Комітету, направляються виписки з протоколів в частині, що їх стосується. Інформація про рішення Комітету представляється щоквартально Раді директорів Банку Росії.

3.2 Порядок проведення перевірок кредитних організацій

Основною метою проведення Банком Росії перевірок кредитних організацій є оцінка на місці загального стану кредитної організації або окремих напрямів її діяльності. Перевірки кредитних організацій проводяться з періодичністю, що встановлюється законодавством Російської Федерації і нормативними актами Банку Росії і визначається з урахуванням:

- Фінансового стану кредитних організацій;

- Схильності кредитних організацій ризикам;

- Оцінки систем управління ризиками та організації внутрішнього контролю кредитних організацій;

- Достовірності обліку кредитних організацій;

- Результатів попередніх перевірок кредитних організацій.

Перевірки кредитних організацій проводяться не рідше одного разу на рік. Перевірки кредитних організацій проводяться на підставі доручення на проведення перевірки, що підтверджує повноваження уповноважених представників Банку Росії на проведення перевірки кредитної організації. У дорученні на проведення перевірки визначається персональний склад уповноважених представників Банку Росії, що утворюють робочу групу, із зазначенням керівника робочої групи та членів робочої групи. Перевірка кредитної організації починається з моменту пред'явлення керівником робочої групи доручення на проведення перевірки кредитної організації і завершується після передачі акта перевірки кредитної організації для ознайомлення органам управління кредитної організації на підставі протоколу прийому-передачі акта перевірки або рекомендованим поштовим відправленням. Перевірка кредитної організації здійснюється за період діяльності кредитної організації, який не може перевищувати п'яти календарних років діяльності кредитної організації, що передують року проведення перевірки. Перевірка кредитної організації, що здійснюється за клопотанням кредитної організації, проводиться з питань, за період та у строки, які узгоджуються з кредитною організацією. Банк Росії не має права проводити більше однієї перевірки кредитної організації з одним і тим же питанням за один і той самий звітний період діяльності кредитної організації, за винятком випадків, якщо така перевірка проводиться:

- У зв'язку з реорганізацією або ліквідацією кредитної організації;

- За вмотивованим рішенням Ради директорів Банку Росії.

Перевірки можна класифікувати по різних підставах:

За обсягом перевіряється діяльності перевірки поділяються на: комплексні та тематичні. Комплексна перевірка - перевірка, яка проводиться за всіма основними напрямками діяльності кредитної організації, за певний період її діяльності. Комплексна перевірка кредитної організації проводиться у строк до 60 робочих днів. Тематична перевірка - перевірка, яка проводиться за окремими напрямами діяльності або видів банківських операцій та інших угод, які здійснюються кредитною організацією (її філією), за певний період її діяльності. Тематична перевірка кредитної організації (її філіалу) проводиться у строк до 35 робочих днів. У залежності від поднадзорность кредитної організації, перевірки поділяються на два типи: регіональні та міжрегіональні. Уповноважені представники Центрального банку в залежності від часу проведення поводять два види перевірок: планові й позапланові.

Процес проведення перевірки складається з ряду стадій:

1. підготовка до проведення перевірки;

2. безпосереднє проведення перевірочних заходів і;

3. оформлення результатів проведеної перевірки.

Порядок проведення перевірки регулюється Інструкцією Центрального банку РФ від 25 серпня 2003р. № 105-І (в ред. Вказівки ЦБ РФ від 13.01.2005 N 1543-У) «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального Банку Російської Федерації».

3.3 Міжнародне співробітництво у сфері банківського нагляду

Міжнародне співробітництво у сфері банківського нагляду здійснюється шляхом використання двох механізмів - інституційного та нормативного. ¹ Інституційний механізм означає створення структурного утворення (органу), в рамках якого виробляються взаємоузгоджені підходи; нормативний механізм включає комплекс нормативних інструментів (документів, актів тощо) , що містять однакові стандарти банківського регулювання.

Імпульсом до початку розвитку міжнародного співробітництва у сфері банківського регулювання та нагляду послужив крах великого західнонімецького банку «Банкхаус Херштатт» в 1974 р., який стався внаслідок масивних втрат через необдумано ризикованих валютних операцій. ² Ця криза привела до створення органу міжнародного співробітництва держав у області банківського регулювання, широко відомого в даний час як Базельський комітет з банківського нагляду. Базельський комітет включає представників центральних банків групи десятьох ^3, а також Люксембургу, Швейцарії та Іспанії. З самого початку свого існування, як неформальний форум міжнародного співробітництва Базельський комітет поставив на меті сформулювати однакові підходи до суттєвих питань банківського контролю за допомогою вироблення рекомендацій та обміну інформацією між органами банківського нагляду держав, представлених у ньому.

Кульмінаційним етапом розвитку міжнародного банківського регулювання та нагляду була розробка Базельський комітет «Основних принципів ефективного банківського нагляду», які вступили в силу в 1997 р. ⁴

У роботі над документом взяли участь не тільки представники центральних банків держав-учасників Базельського комітету, а й низки інших держав, зокрема Росії, Китаю, Мексики, Чилі, Чехії, Гонконгу, Таїланду. Документ містить 25 принципів ефективного банківського нагляду, які згруповані таким чином:

• умови для ефективного банківського нагляду (принцип 1);

• ліцензування та структура (принципи 2-5);

• пруденційного регулювання та стандарти (принципи 6-15);

• методи поточного банківського нагляду (принципи 16-20);

• вимоги до інформації (принцип 21);

• формальні повноваження наглядових органів (принцип 22);

• транскордонна банківська діяльність (принципи 23-25).

«Основні принципи» стали новим і дуже важливим кроком на шляху розвитку міжнародного співробітництва в галузі правового регулювання банківської діяльності. Очевидно, що має місце тенденція вирівнювання, уніфікації вимог, що пред'являються до банківської діяльності в різних державах, причому це стосується як транскордонних банківських установ, так і виключно внутрішньодержавних. Не будучи формально юридичними актами, документи Базельського комітету разом з тим містять у собі елемент юридичної обов'язковості. Він виражається в тому, що держави, юридично не зобов'язані слідувати положенням його документів, тим не менш, намагаються якомога повніше і ширше використовувати їх при створенні свого внутрішньодержавного правового регулювання банківської діяльності. Саме прагнення держав інкорпорувати вироблені Базельським комітетом принципи в своє внутрішнє право надає документам комітету елемент юридичної обов'язковості.

Висновок

На закінчення проведеного нами дослідження доцільно навести такі підсумкові положення: банківський нагляд є невід'ємною функцією Центрального Банку, про що свідчить фактичний зміст даного терміну і визначення, пропоноване нормативними актами. Цілі і завдання банківського нагляду, сприяють створенню умов для більш ефективного функціонування банківської системи. Принципи банківського нагляду, базуються на поняттях законності, стабільності та неупередженості. Основними формами банківського нагляду, є спостереження, яке передбачає дистанційний характер контролю і перевірка, як прояв безпосереднього контролю. У свою чергу, різновид банківського нагляду, обумовлена ​​суб'єктом його здійснення. Системи банківського нагляду, поділяються на групи, залежно від ступеня участі Центрального банку в здійсненні нагляду. Іншим проявом контрольно-наглядової функції Банку Росії, є валютний контроль і валютне регулювання. Ця функція, включає в себе контроль за валютними операціями, вплив на валютний курс національної валюти, обмеження використання іноземної валюти. Наглядові функції Банку Росії, здійснюються через що діє на постійній основі орган - Комітет банківського нагляду, який об'єднує структурні підрозділи Банку Росії, щоб забезпечити виконання його наглядових функцій. Перевірки кредитних організацій носять строго регламентований характер, включають в себе ряд етапів і переслідують основну мету - оцінити на місці загальний стан кредитної організації.

У рамках розвитку банківського нагляду, здійснюється ряд міжнародних заходів, надання співробітництва з метою вироблення принципів функціонування систем банківського нагляду, спрямованих на запобігання виникнення глобальних кризових ситуацій.

Список використаної літератури

1. Федеральний закон від 02.12.1990 N 395-1 (ред. від 28.04.2009) "Про банки і банківську діяльність"

2. Федеральний закон від 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. від 19.07.2009, із змінами. Від 22.09.2009) "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)"

1. Федеральний закон від 10.12.2003 N 173-ФЗ "Про валютне регулювання та валютний контроль"

2. Інструкція Центрального банку РФ від 25 серпня 2003р. № 105-І (в ред. Вказівки ЦБ РФ від 13.01.2005 N 1543-У) «Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального Банку Російської Федерації».

3. Лист ЦБ РФ від 02.11.2007 N 173-Т "Про рекомендації Базельського Комітету з банківського нагляду"

4. Рішення Ради директорів Центрального банку РФ від 10.08.2004 р., протокол № 21.

5. Російська газета. 2006. 1 серпня.

6. Голікова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк Росії: організація діяльності. М. ДЕКА, 2000, кн.2.

7. Ерпилева Н.Ю. Міжнародне Банківське право. М., 2004 р. С. 144

8. Алексєєва Д.Г., Пихтін С.В., Хоменко Е.Г. Банківське право: Підручник М., 2003 С. 81-82

9. Антипова О.М. Стандарти банківського нагляду в Росії. - М.: ЦПП Банку Росії, 2002. - С. 69.

10. Карасьова М.В. Фінансове право. Загальна частина: Підручник. - М.: МАУП, 2001. - С.176.

11. Тедеєв О. А. Банківське право. Ексмо, 2005 р. - С.92.

12. Райзберг Б. А., Лозівський Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Сучасний економічний словник. 5-е вид., Перераб. і доп. - М.: ИНФРА-М, 2007.

13. Економіка і життя, 1999, No. 23, с. 18.

14. Офіційний сайт Базельського комітету (http:// www. Bis. Org / bcbs / history.htm)

15. http://www.bankcollege.ru/about/publications/208/

16. http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/1997.shtml

17. http://www.bbc.co.uk/crime/caseclosed/nikleson.shtml