Зошити для самостійної роботи з дисципліни Банківські операції 2

Західнодонбаський інститут економіки і управління
Кафедра обліку і аудиту
ЗОШИТ
ДЛЯ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ
З ДИСЦИПЛІНИ «БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ»
Студента (ки)________________________________
____________________________________________
________________курсу групи ________________
Спеціальність________________________________
м. Павлоград
2009 рік

Критерії оцінювання завдань самостійної роботи
Обов’язкові завдання:
-                     складання словника основних термінів – 0,3 бала за один термін;
-                     доповнення схеми класифікації – 2 бал за класифікацію,
-                     тестового завдання – 1 бал;
-                     рішення практичного завдання з розв’язанням – 1 бал.
Додаткові завдання:
-                     складання тестових завдань - 2 бала (10 тестових питань);
-                     складання кросворду за темою – 3 бала (не менше 10 слів);
-                     перелік 5 наукових публікацій за останні два роки за темою (оформлений аналогічно списку літератури в даному зошиті) – 1 бал;

Завдання для самостійної роботи
МОДУЛЬ 1. Організація діяльності та базові операції банків
Тема 1. Види банків і порядок їх створення в Україні. Організація діяльності банку

Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Банк –
2.                Банківські операції –
3.                Реєстрація банків –
4.                Ліцензування банківської діяльності –
5.                Філія банку –
6.                Відділення банку –
7.                Представництво банку –

Практичне завдання №1:
Доповнити схему під назвою «Класифікація комерційних банків України»:
SHAPE \* MERGEFORMAT

КЛАСИФІКАЦІЯ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ

За принципами побудови

За формою

За кількістю власників

приватні

З колективною формою власності

регіональні

Група І

Група ІІ

Група ІІІ

Група ІV

За наявністю мережі філій

Акціонерні товариства

ТОВ

СП

Практичне завдання №2:
За наведеними ознаками розпізнати вид відокремленого структурного підрозділу або структурної одиниці та доповнити схему:

- не є юридичною особою;
- діє на підставі окремого положення;
- виступає від імені головного банку;
- здійснює банківські операції на підставі дозволу та у межах ліцензії

- створюється на балансі головного банку або його філії в межах однієї області;
- здійснює банківські операції тільки за дозволом, наданим головним банком

- не є юридичною особою;
- діє на підставі окремого положення від імені банку;
- фінансується головним банком

Практичне завдання №3:
Позначити стрілками послідовність створення та реєстрації банку, доповнити елементи схеми:
SHAPE \* MERGEFORMAT

Заява про реєстрацію.
Установчий договір.
Статут.
Протокол установчих зборів з рішенням про створення банку.
Бізнес-план, що визначає види діяльності, які банк планує здійснювати у найближчий рік.
Інформація про фінансовий стан учасників.
Бухгалтерська та фінансова звітність за останні 4-ри періоди.
Відомості про склад спостережної ради, правління, ревізійної комісії.
Копія звіту про наслідки підписки на акції та ін.

Заява про відкриття накопичуваль-ного рахунку для формування статутного фонду

ВИСНОВОК:
- загальна оцінка фінансового стану;
- платоспроможність та ділова репутація засновників;
- наявність приміщення придатного для розміщення банку та касового вузла;
- ділова та професійна придатність голови правління, його заступників, головного бухгалтера;
- відповідність установчих документів вимогам чинного законодавства

СВІДОЦТВО ПРО ДЕРЖАВНУ РЕЄСТРАЦІЮ

ЗАПИС У ДЕРЖАВНОМУ РЕЄСТРІ БАНКІВ

Тема 2. Операції банків з формування власного капіталу, залучення і запозичення коштів
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Банківські ресурси –
2.                Власний капітал –
3.                Залучений капітал –
4.                Субординований борг –
5.                Запозичений капітал –
6.                Недепозитні джерела залучення ресурсів –
7.                Відвернені кошти –
Тестове завдання:
Тест 1. Операції за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси називаються:
а) нетрадиційними;
б) пасивними;
в) активними;
г) немає вірної відповіді.
Тест 2. Сукупність коштів, що знаходяться в розпорядженні банків та використовуються ними для виконання операцій – це:
а) ресурси;
б) кредити;
в) депозити;
г) всі відповіді вірні.
Тест 3. Які елементи із нижченаведених не належать до залученого капіталу банку?
а) депозитні сертифікати;
б) міжбанківський кредит;
в) вклади;
г) депозити.
Тест 4. У сукупних ресурсах частка власного капіталу складає:
а) більше, ніж 50%;
б) повинна дорівнювати 100%
в) 30%;
г) до 15%
Тест 5. Мета короткострокових міжбанківських кредитів –
а) підтримати ліквідність банку;
б) задоволення потреб клієнтів у коштах
в)виконання вимог резервування;
г) всі відповіді вірні.

Практичне завдання №2:
Комерційному банку «УКРГАЗБАНК» на завтра терміново потрібні кошти для виконання нормативів НБУ з ліквідності та платоспроможності, залучених коштів недостатньо. Доповніть запалановані шляхи вирішення проблемної ситуації, та запропонуйте власний:

Взяти короткостроковий кредит
______________________

SHAPE \* MERGEFORMAT

НЕСТАЧА КОШТІВ ДЛЯ ВИКОНАННЯ НОРМАТИВІВ ЛІКВІДНОСТІ ТА ПЛАТОСПРОМОЖНОСТІ

Вид міжбанківського договору буде:
_________________

З умовою щоб кредитна угода була:
_____________________

Практичне завдання №3:
Розподілити заходи управління ресурсами та визначити їх рівні.
SHAPE \* MERGEFORMAT

Комерційний банк
____________________________

Національний банк України
_____________
_____________

Метод конверсії

Операції на відкритому ринку

Надання кредитів комерційним банкам, що вплине на розмір їх пасивів

Комплекс заходів депозитної політики

Метод наукового управління

Облікова ставка

Резервна норма

Встановлення економічних показників регулювання діяльності банків

Практичне завдання №4:
Визначити різновиди депозитів:

Кошти, що розміщені в банку на певний строк, можуть бути повернені власнику після закінчення терміну або після попереднього повідомлення банку за встановлений період

Кошти, які розміщують в банку фізичні особи з метою накопичення грошових заощаджень

Відкривається клієнту при оформленні ним поточного рахунку

Кошти, що розміщуються в банку на поточному рахунку, в будь-який час можуть вилучатися

Тема 3. Операції банків з обслуговування платіжного балансу, з готівкою, з пластиковими картками
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Безготівкові розрахунки –
2.                Чек –
3.                Акредитив –
4.                Залік взаємних вимог –
5.                Періодичні перерахування –
6.                Вексель –
7.                Кореспондентські відносини –
8.     Платіжна картка -
Тестове завдання:
Тест 1. Які дві основні форми розрахунків використовують в Україні:
а) грошову і матеріальну;
б) готівкову і безготівкову;
в) готівкову і матеріальну;
г) грошову і безготівкову
Тест 2. На розрахунковий рахунок суб’єкта господарювання можуть бути зараховані кошти:
а) з кредитного рахунка, відкритого в іншому банку;
б) з депозитного рахунка того ж банка, де відкрито розрахунковий рахунок;
в) з розрахункового рахунка будь-якого суб’єкта господарювання;
г) відповіді а)-в).
Тест 3. Шляхом списання коштів з рахунку платника і зарахування на рахунок
продавця на основі розпорядних документів здійснюються:
а) готівкові розрахунки;
б) безготівкові розрахунки;
в) грошові розрахунки;
г) взаємозалік.
Тест 4. Хто здійснює нагляд за правильністю проведення розрахунків в економіці:
а)підприємства;
б)населення;
в)держава;
г)комерційні банки.
Тест 5. До недоліків безготівкових розрахунків належать:
а)можливість припущення помилок при заповненні документів;
б)велика швидкість розрахунків;
в)можливість підробки банкнот;
г)точна передача платежу продавцю.
Практичне завдання №1
Здійснити вірний розподіл документів:
SHAPE \* MERGEFORMAT

ОСНОВНІ ВИДИ ДОКУМЕНТІВ, ІНСТРУМЕНТІВ ТА СПОСОБІВ ПЛАТЕЖУ ПРИ БЕЗГОТІВКОВІЙ ФОРМІ РОЗРАХУНКІВ

Види документів

Розрахункові

Платіжні

Комерційні

Платіжне доручення

Соло-вексель

Коносамент

Інкасове доручення

Чек

Рахунок-фактура

Заява на аккредитиввв

Платіжна вимога

Заява на переказ

Транспортні документи

Платіжна картка

Страхові документи

Практичне завдання №2
Доповнити схему:
SHAPE \* MERGEFORMAT

1. Рівномірні поставки товарів і наданих послуг.
Оплата шляхом перерахування коштів з рахунку платника на рахунок постачальника із застосуванням відповідних записів.
Не рідше одного разу в місяць покупець і постачальник уточнюють свої розрахунки і проводять перерахунки в порядку, обумовленому в угоді; різниця, яка виникла перераховується окремим дорученням або враховується при черговому платежі

Взаємні борги підприємств зараховуються і тільки різниця перераховується шляхом записів по рахунках. При цьому кожне підприємство є одночасно і покупцем і постачальником різних видів товарів та послуг. Після чого кожне підприємство отримує або сплачує тільки різницю (сальдо).

Під час здійснення даних видів розрахунків банки виконують наступні функції

Практичне завдання №3
Здійснити розподіл функцій банку в організації грошового обігу та методів обмеження готівкового обігу:
SHAPE \* MERGEFORMAT

ФУНКЦІЙ БАНКУ В ОРГАНІЗАЦІЇ ГРОШОВОГО ОБІГУ

МЕТОДИ ОБМЕЖЕННЯ ГОТІВКОВОГО ОБІГУ

лімітування залишку грошей у касах підприємств

регламентація й організація касової роботи

визначення норм і цілей витрати грошей із виторгу

регламентація касової роботи банків

встановлення порядку і термінів здачі надлімітних залишків готівки в банк

контроль за дотриманням касової дисципліни

загальна регламентація готівкового обігу в народному господарстві

Практичне завдання № 4
За наведеними ознаками визначити вид документа, з’єднати відповідно лініями:
SHAPE \* MERGEFORMAT

Комбінований документ, що має 2-ві частини: вимога постачальника до покупця сплатити вартість поставленої продукції та доручення платника своєму банку перерахувати з його рахунку необхідну суму

ПЛАТІЖНА ВИМОГА-ДОРУЧЕННЯ

Письмово оформлене доручення клієнта банку, що його обслуговує, на перерахування визначеної суми коштів зі свого рахунку по зазначених реквізитах.

ПЛАТІЖНА ВИМОГА

Вони бувають: покриті, непокриті, відкличні, безвідкличні. Використовуються лише в іногородніх та міжнародних розрахунках.

АКРЕДИТИВ

Документ, що містить письмове розпорядження власника рахунку банку сплатити чекодавцю зазначену суму коштів. З метою скорочення рахунків готівкою за отримані товари

ПЛАСТИКОВІ ПЛАТІЖНІ КАРТКИ

«Електронні гаманці», використовується для оплати товарів, послуг, одержання готівки з рахунка представниками юридичних та фізичних осіб. Бувають кредитними, корпоративними, індивідуальними.

ЧЕК

Тема 4. Операції банків з векселями
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Соло вексель –
2.                Тратта –
3.                Ремітент –
4.                Цесія –
5.                Аваль –
6.                Акцепт –
7.                Алонж –
8.                Індосамент –
Тестове завдання:
Тест 1. Безумовне зобов’язання або наказ векселедавця оплатити у визначений час, у визначеному місці визначену суму векселетримачу за поставлені товари, послуги має назву:
а) чека;
б) векселя;
в) депозитного сертифіката;
г) немає вірної відповіді.
Тест 2. Передання векселя у власність іншій особі оформляється за допомогою передатного напису, що засвідчує перехід прав за векселем - це:
а) аваль;
б) алонж;
в) індосамент;
г) всі відповіді вірні.
Тест 3. За економічною сутністю (забезпечення) векселі поділяються на такі види:
а) іменний та бланковий;
б) міжбанківський кредит;
в) фінансовий, комерційний, фіктивний;
г) короткостроковий, середньостроковий, довгостроковий.
Тест 4. Здійснення банком за дорученням векселетримача операцій з векселями і супровідними комерційними документами на підставі одержаних від векселетримача інструкцій з метою одержання платежу з векселями, передавання векселів, комерційних документів проти платежу, передання векселів і комерційних документів на інших умовах має назву:
а) доміціляція;
б) аваль;
в) акцепт;
г) немає вірної відповіді.
Тест 5. Доручення оплатити векселі в особливому місці платежу, яке відрізняється від місцезнаходження платника –
а) доміціляція;
б) аваль;
в) акцепт;
г) авізо.
Практичне завдання №1
Визначити відмінності простого векселя від переказного на основі запропонованих критеріїв:

Критерії	Простий	Переказний
Наказ чи зобов’язання
Необхідність акцепту
Можливість подальшої передачі
Можливість трансформації («простий – переказний»)

Практичне завдання №2
Визначити вид операції з векселями, що здійснюються в сучасних умовах комерційними банками:

Операції з надання грошових коштів проти врахування векселів на надання кредитів під заставу векселів

Операції з оформлення заборгованості векселями, прийняття до сплати переказних векселів, виданих до банку кредиторами, видача простих векселів кредиторами банку, видача переказних векселів на боржників банку, вексельні платежі

Операції з купівлі-продажу векселів

Операції з кредитування банком суб’єкта господарювання шляхом придбання векселя до настання строку платежу за ним з дисконтом з грошові кошти з метою одержання прибутку від погашення векселя за номінальною вартістю

Операції з інкасування векселів, доміциляція векселів, їх зберігання, купівля, продаж і обмін за дорученням клієнтів

ТОРГІВЕЛЬНІ

ВРАХУВАННЯ ВЕКСЕЛІВ

РОЗРАХУНКОВІ ОПЕРАЦІЇ

КОМІСІЙНІ ТА ДОВІРЧІ

ГАРАНТІЙНІ

КРЕДИТНІ

Тема 5. Кредитні операції банків. Особливості операцій з надання і погашення окремих видів кредитів
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Товарний кредит –
2.                Комерційний кредит -
3.                Банківський кредит –
4.                Споживчий кредит –
5.                Кредитоспроможність позичальника –
6.                Забезпечення зобов’язань –
7.     Поточний рахунок з овердрафтом -
Тестове завдання:
Тест 1.На практиці застосовуються наступні форми кредиту:
а) короткострокові, довгострокові, середньострокові;
б) товарні, комерційні, банківські;
в) одноразові, перманентні, гарантовані;
г) бланкові, забезпечені.
Тест 2. Продаж товарів та послуг одним підприємством іншому з відстрочкою платежу це:
а) банківський кредит;
б) комерційний кредит;
в) споживчий кредит;
г) контокорентний кредит.
Тест 3.За методом надання розрізняють банківські кредити:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) поступового погашення, з погашенням одноразовим платежем, за особливими умовами погашення, з погашенням на вимогу кредитора, з регресією платежів;
в) строкові, до запитання, прострочені, пролонговані;
г) в сферу обігу, в сферу виробництва, в сферу торгівлі.
Тест 4. За формою організації розрізняють банківські кредити:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) двустронні, синдицировані, консорціальні;
в) строкові, до запитання, прострочені, пролонговані;
г) в сферу обігу, в сферу виробництва, в сферу торгівлі
Тест 5.В залежності від кількості днів заборгованості розрізняють наступні види кредитів:
а) одноразові, перманентні, гарантовані;
б) стандартні, субстандартні, під контролем, сумнівні, безнадійні;
в) забезпечені, бланкові;
г) контокорентний кредит.
Практичне завдання №1
Визначте суму погашувального платежу та відсотки, якщо кредит юридичної особи дорівнює 120 тис. грн., термін надання з 1.02.2008р. до 1.08.2008р. при ставці простого відсотка 25% річних, погашення боргу – в кінці терміну дії угоди, а виплата відсотків - щомісяця.
Зробіть висновок, який з способів нарахування відсотків (німецький, французький або англійський) найвигідніший для банку, який - для власника коштів.
Методика розрахунку:
Розрахунок:
Німецький спосіб (місяць – 30дн., рік – 360дн.)
Французький спосіб (місяць – по факту, рік – 360дн.)
Англійський спосіб (місяць – по факту, рік – по факту)
Практичне завдання №2
Визначити вид кредитної лінії за наведеними ознаками:

Відновлювана кредитна лінія

Угода між підприємством та банком про використання протягом обумовленого терміну на визначених умовах кредиту, гранична сума якого заздалегідь обговорена. Можливість сплатити за рахунок кредиту будь-які розрахункові документи, передбачені у кредитній угоді, що укладається між підприємством та банком

Контокорентний кредит

Відкривається за періодичної нестачі оборотних коштів у позичальника, пов’язаних із сезонністю циклічного виробництва: нагромадження запасів товарів на складі, сільськогосподарські позики. Погашення відбувається по закінченні операційного циклу за рахунок виторгу від реалізації готової продукції.

Сезонна кредитна лінія

Може бути відкрита підприємству, коли воно відчуває довготерміновий, постійний брак коштів для відновлення процесу виробництва в заданому обсязі. Термін не перевищує 1 року. Погасивши частину боргу, позичальник може отримати новий кредит в рамках встановленого ліміту за однією і тою самою угодою.

Відкрита кредитна лінія

Різновид кредитної лінії, що надається в національній та іноземній валюті та відповідно до потреб клієнта може використовуватися в обсязі, що не перевищує встановлений ліміт. Погашення здійснюється автоматично шляхом зарахування коштів на поточний рахунок позичальника і закриття дебетового рахунку.

Практичне завдання №3
КБ «Арго» 1 лютого 2008 року надав короткостроковий кредит на суму 200 000 грн. КБ «Укргазбанк» під ставку 18,5% річних терміном на 9 днів на умовах сплати відсотків одночасно з поверненням кредиту по закінченню строку дії угоди.
Визначити суму процентів, що підлягає оплаті за користування кредитом.
ПІДСУМКИ РОБОТИ СТУДЕНТА ЗА МОДУЛЕМ І:

Види завдань	Отримані бали за темами
Види завдань	Тема №1	Тема №2	Тема №3	Тема №4	Тема №5	І модуль
Обов’язкові
Додаткові
Разом

МОДУЛЬ 2. Фондові, інвестиційні, валютні та нетрадиційні операції
Тема 6. Операції банків з цінними паперами
Завдання для СРС:
Складіть словник за термінами понятійного апарату:
1.                Фондові операції –
2.                Цінна папери -
3.                Акція –
4.                Облігація –
5.                Казначейські облігації –
6.                Депозитний (ощадний) сертифікат –
7.     Компенсаційні сертифікати -
Тестове завдання:
Тест 1. Діяльність по вкладенню грошових та інших активів в цінні папери, ринкова вартість яких здатна зростати та приносити банку доход у формі відсотків, дивідендів, прибутку від перепродажу та інших прямих та непрямих доходів являє собою:
а) депозитні операції;
б) фондові операції;
в) кредитні операції;
г) валютні операції.
Тест 2. Оберіть негативні сторони участі комерційних банків в інвестиційному процесі із нижченаведених:
а) сприяння конкуренції між учасниками фондового ринку;
б) збитки банків від зміни курсової вартості цінних паперів або невдалого їх розміщення при емісії цінних паперів;
в) диверсифікує активів банку через вкладення коштів у цінні папери.
г) відповіді а)-в).
Тест 3. Документи, що засвідчують виражені в них і використовувані за допомогою пред’явлення або передання майнових прав власників стосовно особи, що їх випустила мають назву:
а) платіжні документи;
б)розрахункові документи;
в) товарні документи;
г) цінні папери.
Тест 4. Комерційні банки на ринку цінних паперів здійснюють наступні види діяльності:
а) емісійну, комерційну, інвестиційну;
б) товарну, комерційну;
в) готівкову, безготівкову;
г) фіктивну.
Тест 5. Цінний папір без встановленого терміна обертання, що засвідчує пайову участь у статутному фонді акціонерного товариства – це:
а) акція;
б) облігація;
в) депозитний сертифікат.
г) вексель.

Практичне завдання №3
Доповніть схему:
SHAPE \* MERGEFORMAT

Банки виконують на фондовому ринку наступні функції:

Основні відмінності банківських інвестицій від банківських кредитів
Критерії	Банківські інвестиції	Банківські кредити
Терміни розміщення коштів
Ініціатор вкладення коштів
Рівень ризикованості

Вид операції	Предмет угоди	Учасники угоди	Переваги угоди для клієнта	Недоліки угоди для клієнта
Лізинг
Факторинг
Форфейтинг
Трастові операції

Види завдань	Отримані бали за модулем
Види завдань	Тема №6	Тема №7	Тема №8	Тема №9	ІІ модуль
Обов’язкові
Додаткові
Разом

Переваги для продавця	Переваги для покупця