МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І
ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Тюменського державного нафтогазового

УНІВЕРСИТЕТ

Кафедра менеджменту
в галузях ПЕК
Контрольна робота
з дисципліни: «Основи зовнішньоекономічної діяльності»
Варіант № 4
Виконав:
студент заочного навчання
гр. ЕПС-4
Щерба Д. С.
Перевірив:
Шалахметова А.В.
Лангепас, 2003р.
1. Сучасна система кредитування ЗЕД.
Міжнародна торгівля завжди була пов'язана з кредитом внаслідок неспівпадання в часі і неоднаковою тривалості процесу виробництва та обігу різних товарів, а також прагнення експортера підвищити конкурентоспроможність своїх товарів за рахунок надання імпортерам більш прийнятних умов платежу. Незмірно зросли масштаби та форми кредитування ЗЕД в сучасних умовах.
Види кредитів у зовнішній торгівлі. Кредити, що застосовуються у зовнішній торгівлі, можна класифікувати за кількома головними ознаками, що характеризує окремі сторони кредитних відносин.
У залежності від того, хто виступає в якості кредитора, розрізняють кредити:
- Приватні, що надаються головним чином фірмами і банками, значно рідше посередниками (брокерами);
- Урядові, що надаються, як правило, державними спеціалізованими кредитними установами;
- Змішані, в яких разом з державою беруть участь приватні структури;
- Кредити міжнародних і регіональних банків та інших кредитних і валютно-фінансових організацій, таких як група всесвітнього банку, МВФ, ЄБРР та ін
Найбільш поширеною формою міжнародного кредиту є приватні експортні кредити, які, у свою чергу, прийнято підрозділяти на комерційні (їх ще називають фірмовими кредитами або кредитами постачальників), що надаються іноземним покупцям безпосередньо експортерами, а також прямі банківські кредити (їх часто називають кредитами покупцеві), які надаються банком країни експортера безпосередньо імпортеру або його банку. З іншого боку, фірмові кредити можна підрозділити на кредити, які фінансують зовнішньоторговельну операцію в період від укладення контракту до відвантаження товару (так звані купівельні аванси) і в період після поставки товару до отримання платежу (розстрочка платежу)
З часом змінюється значення окремих видів кредитів, з'являються нові форми і модифікації. У чесності, прямі банківські кредити, які стали широко застосовуватися з кінця 60-х рр.., Виявилися технічно більш зручними і зараз займають домінуюче становище. Популярною стає така форма, як лізинг, в якій кредитні операції поєднуються з орендними. Постійно удосконалюється у всіх країнах система банківських кредитів експортеру (наприклад, факторинг, форфейтинг), за допомогою якої долаються вузькі межі комерційного кредиту, що спирається на власні кошти фірми - експортера.
По термінах кредити традиційно діляться на:
- Короткострокові - до 1 року;
- Середньострокові - до 5 років;
- Довгострокові - понад 6 років.
Короткострокові кредити використовуються для фінансування вивезення споживчих товарів нетривалого користування, середньострокові для споживчих товарів тривалого користування і простих видів обладнання та довгострокові - для важкого і технічно складного обладнання, при поставках комплектних підприємств та будівництві великих об'єктів у галузі інфраструктури.
Якщо короткостроковий кредит пролонгується (продовжується), він стає середньо-і іноді довгостроковим. У цьому випадку, як, власне, і за всіма видами експортних кредитів, що надаються продавцями, кінцевим кредитором виявляється банківська система країни експортера, оскільки кредити постачальників рефінансуються, як правило, в комерційних банках шляхом урахування боргових зобов'язань імпортера.
Товарні і валютні кредити. Ще один підрозділ кредитів у зовнішній торгівлі залежить від виду (форми, а іноді говорять «наповнення») їх надання: товарні кредити ^ надаються в основному експортерами своїм покупцям; валютні кредити надаються банками в грошовій формі: у національній або іноземній валюті.
Забезпечені і незабезпечені кредити. Кредитування ЗЕД здійснюється в основному проти передачі боржником забезпечення: товарів, товаророзпорядчих документів, інших комерційних документів, а також цінних паперів, векселів, нерухомості, інших цінностей.
Застава товару для одержання кредиту здійснюється в трьох основних формах: тверда застава, при якому певна товарна маса закладається на користь банку; заставу товару в обороті, при якому враховується залишок товару відповідного асортименту на певну суму, застава товару в обороті, коли з закладеного товару можна виготовляти вироби, але передаючи їх у заставу банку.
Незабезпечений, бланковий кредит видається під зобов'язання боржника погасити його у визначений термін.
Кредити готівкові, акцентні та інші. З точки зору техніки надання розрізняють:
- Готівкові кредити, коли надані кошти зараховуються на рахунок боржника в його розпорядження;
- Акцептні кредити, які надаються у формі акцепту тратти імпортером, частіше банком, що полегшує облік тратти в банку позичальника;
- Облігаційні позики, які широко використовуються при залученні коштів на довгостроковій основі;
- Консорціальні кредити, широко практикувалися в 70-80-х рр.., Що дозволяють позичальнику мобілізувати особливо великі суми на тривалий термін, оскільки кредитором виступає не один банк, а кілька - консорціум.
Участь комерційних банків у кредитуванні зовнішньої торгівлі завжди було велике, бо фірмовий кредит у тій чи іншій мірі спирається на банківський кредит, пов'язаний з ним. Разом з тим сучасні тенденції у кредитуванні міжнародної торгівлі, зростаюча роль держави в системі форсування збуту товарів, в якій велике місце займають кредитні та фінансові важелі, дозволили подолати відносно вузькі межі фірмового кредиту і сприяли появі нових форм банківського кредитування, коли кредити надаються безпосередньо імпортеру або його банку.
Особливо велика роль прямих банківських кредитів - кредитів покупцеві - у середньо-і довгостроковому кредитуванні зовнішньої торгівлі.
Банківські кредити покупцю як форма фінансування експорту означають перехід відповідальності у питанні мобілізації коштів для кредитування ЗЕД від окремих експортерів і імпортерів до банків і банківських груп з великими фінансовими можливостями. Участь держави у фінансуванні експорту шляхом страхування кредитів, їх рефінансування і субсидування також сприяло участі банків у кредитуванні зовнішньої торгівлі.
Види банківського кредитування. Існує кілька видів участі банків у кредитуванні зовнішньої торгівлі:
- Банківський кредит, коли кредитують банки купують в експортерів кредитні зобов'язання (векселі, банківські гарантії та ін) або набувають права за ним;
- Банківський кредит, коли імпортер або його банк виписують боргові зобов'язання безпосередньо на ім'я банку кредитора;
- Акцепт банками векселів виставляються на них експортерами або імпортерами.
У першому випадку банківський кредит являє собою традиційні і що з'явилися порівняно недавно форми коротко-та середньострокового фінансування фірмових кредитів. За допомогою банківських кредитів продавцю у формі обліку тратт, факторингу, форфейтингу долаються вузькі межі фірмових кредитів, що спираються на власні кошти експортера. У другому випадку ми маємо справу з виниклим на початку 60-х рр.. кредитом покупцю, коли кредитують банки вкладають в кредитні операції власні ресурси, надаючи кредит безпосередньо імпортеру, або його банку, або спеціальної кредитно-фінансової компанії.
У третьому випадку, при акцепті тратт, виставлених на банки, самі банки-акцептанти ніякого кредиту не надають. Акцепт першокласних банків виступає засобом для отримання кредиту, оскільки учасники національних грошових і валютних ринків охоче вкладають тимчасово вільні кошти в банківські акцепти.
Фінансування фірмового кредиту шляхом обліку векселів є традиційною і до цих пір широко застосовується формою при короткостроковому кредитуванні експорту. При обліку векселя (продажу його власником банку) банкам достроково виплачує експортерові суму, на яку виписано вексель, за винятком визначеного відсотка. Розмір останнього визначається ставкою на позичковий капітал і залежить від терміну, і якості векселя.
Факторинг у зовнішній торгівлі. Терміном «факторинг» об'єднується цілий ряд комісійно-посередницьких операцій, пов'язаних з переуступкою банку клієнтом-постачальником неоплачених рахунків за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги і, відповідно, права отримання платежу по них, тобто з інкасування дебіторської заборгованості клієнта ( отриманням коштів за платіжними документами). У зовнішній торгівлі факторинг означає купівлю банком або спеціальної компанією вимог експортера до імпортера і їх інкасацію. Застосовується факторинг при експорті споживчих і серійних товарів з розстрочкою платежу на 90 - 120 днів. Підприємства, особливо середні, з великою часткою експортної продукції, мають можливість перетворити за допомогою факторингу поставки з розстрочкою платежу в операції з умовно негайною оплатою готівкою.
Вартість кредиту у міжнародній торгівлі. Вартість кредиту є однією з найбільш важливих складових у кредитуванні ЗЕД, тому що вона визначає ту суму, яку позичальник сплачує кредитору за користування кредитом. Основним елементом цієї вартості є річний відсоток, показником якого може бути відсоткова ставка. За банківськими кредитами крім основного відсотка нерідко оплачуються банківські комісії. Крім того, при фірмовому кредиті в ціну товару, що поставляється можуть включатися так тракті в порівнянні з розмірами відсоткових ставок за кредитами у країні постачальника або на світовому ринку капіталів.
Фактори, що впливають вартість кредиту. Будучи схильної до впливу багатьох чинників, нерідко діють у протилежних напрямках, вартість кредиту не є постійною. Так, зниження вартості кредиту сприяє загострення конкуренції, зростаючий обсяг пільгового кредитування та ін У той же час підвищувальна тенденція в динаміці процентних ставок є наслідком інфляції і валютно-фінансових потрясінь. На вартість кредиту впливають також кон'юнктура світового та національних грошових ринків і ринків капіталу, ступінь надійності та розмір страхового покриття боргових зобов'язань, службовців забезпеченням кредитної угоди. А в кінцевому рахунку рівень процентних ставок за експортними кредитами є предметом домовленості між кредитором і позичальником.
У ході цієї домовленості беруться до уваги терміни кредитів і валюти, в яких вони надаються. Збільшення терміну надання кредиту пов'язано для кредитора з більш тривалою іммобілізацією своїх ресурсів, більш тривалими термінами рефінансування фірм-кредиторів у своїх банках, що, відповідно, впливає на збільшення вартості кредитів. Вартість кредитів у традиційно «слабких» валютах зазвичай вище, ніж у традиційно «сильних» валютах, причому різниця може бути дуже істотною. Це пов'язано з ризиком знецінення заборгованості за кредитами в «слабких» валютах, який кредитори прагнуть компенсувати збільшенням процентних ставок.
Таким чином, в умовах загострення конкуренції на світових ринках кредитування ЗЕД стає нe тільки необхідним, але іноді і неминучою умовою реалізації товарів, головним чином машин та обладнання. Повною мірою це положення ставиться і до кредиту у зовнішньоекономічних зв'язках Росії, незважаючи на ситуацію, що сьогодні вкрай несприятливу економічну та політичну обстановку в країні.
Кредит у міжнародній торгівлі можна класифікувати за кількома головними ознаками - за джерелами коштів, за терміном, видом, характером забезпечення, способом надання і погашення. Форми і методи кредиту в комерційній практиці дуже різноманітні, і тим не менш основне місце в кредитуванні ЗЕД займають коротко-і середньострокові приватні (фірмові та банківські) експортні кредити.
Фірмові кредити, які фінансують зовнішньоторговельну операцію в період від укладення контракту до відвантаження товару і, що в основному і має місце, в період після поставки товару до отримання платежу шляхом надання розстрочки платежу (так звані кредити постачальника), як і раніше займають дуже важливе місце завдяки простоті оформлення, мобільності, можливості уторгованія ціни, відносної незалежності від державного регулювання експортних кредітов.Однако з властивих фірмовим кредитами недоліків (дорожнеча, обмеженість по термінах і сумах) головна роль у кредитуванні давно перейшла до комерційних банків, які в більшості випадків є кінцевим кредитором і приватних фірмових кредитів, рефінансуючи кредити постачальників.
Банківське кредитування найбільш різноманітне за формами і термінами, від короткострокових (облік векселів, факторингові кредити) до середньострокових (прямі банківські кредити покупцю або його банку, їх розміщення кредити) і навіть довгострокових кредитів (фінансовий лізинг). Іноді банки взагалі не вкладають власні кошти в кредитування зовнішньоторговельних операцій, а лише обмежуються акцептом виставлених на них векселів, але оскільки учасники національних грошових і валютних ринків охоче вкладають тимчасово вільні кошти в банківські акцепти, акцепт векселів великими всесвітньо відомими банками виступає засобом для отримання кредиту.
Особливе значення при кредитуванні набуває вартість кредиту, яка, з одного боку, визначає ту суму, яку позичальник сплачує кредитору за користування кредитом, а з іншого боку, впливає на прийняття імпортером рішення про використання кредиту, а також на вибір форми, методу і терміну кредитування конкретної зовнішньоторговельної угоди.
2. Основні напрямки державного регулювання зовнішньоторговельних операцій із сировинними товарами.
Зовнішньоекономічна діяльність підприємств являє собою їх виробничо-комерційну діяльність, орієнтовану на експорт продукції, послуг, а також пов'язану з імпортом засобів виробництва, технологій, товарів масового попиту тощо Зовнішньоекономічна діяльність в усіх країнах виконує ряд функцій:
- Сприяє вирівнюванню рівня економічного розвитку (національного і світового);