Сучасна кредитна система РФ

Всі акумульовані кошти зазначених організацій створювали так званий позичковий фонд країни, який у подальшому розподіляється і перерозподіляється у вигляді кредитів у різні сфери господарства.
Тривалий командно-адміністративний функціонування кредитної системи показало її слабку ефективність, особливо в умовах загострення фінансово-економічних проблем в країні до початку 80-х років. Кредит по суті перестав грати роль активного інструменту впливу на науково-технічне оновлення економіки. Більша частина кредитів виконувала роль другого бюджету, тому що кредити не поверталися підприємствами. У результаті багато кредити списувалися або йшов процес перекрідітованія підприємств. Особливо це відносилося до великої кількості планово-збиткових підприємств і сільському господарству. Відсоток за кредит залишався на досить низькому рівні, що не стимулювало до взаємної ефективності ні банки, ні підприємства. Все це порушувало головну сутність кредиту - плату за кредит і його повернення.
Тому в середині 80-х років у зв'язку з реорганізацією управління економікою була проведена банківська реформа, яка виразилася у створенні великих галузевих спеціалізованих банків.
Структура кредитної системи СРСР в середині 80-х років:
- Державний банк (Держбанк СРСР);
- Промислово-будівельний банк (Промбудбанк);
- Агропромисловий банк (Агропромбанк СРСР);
- Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку (Житлосоцбанку СРСР);
- Банк трудових заощаджень і кредитування населення (Ощадний банк СРСР);
- Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР (Внешторгбанк).
Особливість цієї реорганізації полягала в тому, що галузевим спеціалізованим банкам надавалося право як короткострокового, так і довгострокового кредитування. Значні кредитні ресурси з Держбанку були віддані спеціалізованим банкам. Державний банк зберіг за собою емісійну, розрахункову, контролюючу, функції, а також кредитування невиробничої сфери. Система ощадних кас була перетворена в єдиний Ощадний банк з численними філіями та відділеннями.
Основне завдання реорганізації банківської системи зводилася до проведення прогресивної кредитної політики, підвищенню ефективності всієї кредитної системи. Однак, як показала подальша практика, така реорганізація носила більше негативний, ніж позитивний характер, оскільки монополія трьох банків (Держбанку, Будбанку, Зовнішекономбанку) по суті була замінена монополією новостворених, реорганізованих, спеціалізованих банків.
Центральна, одноярусна структура банківської системи закріплювала сферу впливу банків по відомчому принципу. Підприємства, як раніше, закріплювалися за банками і не мали права вибору в отриманні кредитних ресурсів. Різко зросли витрати обігу банків у зв'язку із збільшенням банківського апарату, зростанням його заробітної плати і організованих витрат.
Держбанк займався тільки розподілом ресурсів на верхньому рівні, не маючи можливості впливати на виконання кредитних планів. Кожен банк реалізував самостійні кредитні плани, використовуючи адміністративні методи управління. Так, розподіляли свої ресурси на вертикалі між своїми установами, не звертаючи уваги на вигідність приміщення коштів, і здійснювали просте фінансове обслуговування і субсидування підприємств.
Монопольне становище спецбанков і централізоване закріплення ресурсів не дозволяло вести торгівлю грошима або створювати грошові ринки. Крім того, банки почали вводити штучні побори з підприємств і населення за звичайні банківські послуги. У результаті цього кредитні та грошові ресурси продовжували виконувати пасивну роль і не могли раціонально впливати на хід економічного розвитку.
В якості позитивних заходів банківської реорганізації 1987 р . можна назвати впорядкування безготівкових розрахунків, припинення кредитування збитків, надпланових запасів товарно-матеріальних цінностей, а також видачі кредитів на заповнення втрачених власних оборотних коштів, призупинення вилучення зайвих кредитних коштів з господарського обороту і заміну їх власними ресурсами підприємств. У результаті цих заходів були вивільнені кредитні ресурси на суму понад 75 млрд. руб. Однак такі позитивні заходи суттєво нівелювалися негативними наслідками банківської реформи.
Як відповідь на негативні наслідки банківської реформи в 1988-1989 рр.. стали створюватися комерційні та кооперативні банки в основному на базі грошових накопичень різних галузей промисловості. Протягом першого періоду 1988-1989 рр.. було створено близько 150 комерційних і кооперативних банків. Почала вимальовуватися нова двоярусна структура банківської системи: Держбанк і спеціалізовані банки - перший ярус, комерційні та кооперативні банки - другий ярус.
У середині 1990 р . у зв'язку з оголошенням урядом програми переходу до ринку стало очевидним, що банківська система потребує подальшої реорганізації. Зокрема, в урядовій програмі відзначалася необхідність створення ефективної двох'ярусної банківської системи, що складається з Державного банку і комерційних банків, в які повинні бути перетворені також створені 1987 р . спеціалізовані банки.
Поряд з цією програмою виконавчі та законодавчі органи країни розглядали альтернативну програму переходу до ринку - "500 днів", що пропонувала створити триярусну банківську систему, яка крім Держбанку і комерційних банків доповнювалася мережею спеціалізованих кредитно-фінансових установ в особі страхових компаній, земельних банків, інвестиційних фондів , кредитних товариств, пенсійних фондів, брокерських та лізингових компаній. Програма "500 днів" розширювала кількість майбутніх суб'єктів ринку капіталу за рахунок перспективного створення спеціалізованих кредитних установ, однак по суті неправильно підміняла поняття "кредитна система" поняттям "банківська система". Перше поняття ширше, ніж друге, яке обмежується лише банками. Крім того, у програмі залишалося поняття "позичкового фонду", тоді як в умовах ринку необхідна його заміна на "ринок капіталу".
Концепція структури нової кредитної системи практично повністю перейшла до програми союзного уряду "Основні напрямки розвитку народного господарства та переходу до ринку", прийняту восени 1990р. Верховною Радою СРСР. Однак і тут була допущена професійна помилка, так як під банківською системою по суті малося на увазі створення нової кредитної системи.
В кінці 1990 р . Верховною Радою СРСР був прийнятий "Закон про Держбанку і банківську діяльність", який остаточно встановлював двоярусну банківську систему у вигляді Центрального банку (Держбанку), Ощадного банку та комерційних банків. Згідно з цим законом комерційні банки отримали самостійний статус у сфері залучення вкладів та кредитної політики, а також при визначенні відсоткових ставок. Крім того, їм були дані права здійснювати валютні операції на основі ліцензій, виданих Центральним банком.
Закон 1990 р . змінив функціональну діяльність Держбанку: крім емісійної, розрахункової функції, він став контролювати діяльність комерційних банків шляхом встановлення для них обов'язкових норм резервів та зберігання їх на рахунках Центрального банку. Прийняття закону 1990 р . сприяло створенню широкої мережі комерційних банків у всіх регіонах країни.
Спеціалізовані банки були перетворені в комерційні банки. Вже в 1988-1989 рр.. почали виникати окремі спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. В якості альтернативи двом державним страховим установам - Держстраху та Ингосстраху були утворені на комерційній основі страхові компанії "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско" та ін
Одночасно було створено кілька інвестиційних компаній і банків. До 1990 р ., Тобто до моменту прийняття "Закону про банки і банківську діяльність", у країні починає складатися триярусна кредитна система. До кінця 1991 р . у зв'язку з утворенням Російської Федерації як самостійної держави формується нова структура кредитної системи, яка складається з наступних трьох ярусів.
Структура кредитної системи Російської Федерації на кінець 1992 р .:
1. Центральний банк РФ;
2. Банківська система:
- Комерційні банки;
- Ощадний банк РФ;
3. Спеціалізовані небанківські кредитні інститути:
- Страхові компанії;
- Інвестиційні фонди;
- Інші.
Нова банківська система поки розвивається складно і суперечливо. До початку 1992 р . в РФ діяло 1414 комерційних банків, з них 767 створені на базі колишніх спеціалізованих банків та 646 знов утворені.
Сумарний складовою фонд склав 76,1 млрд. руб. Однак основним недоліком нової банківської системи є велика кількість дрібних банків - 1 037, або 73% від загального числа банків, зі статутним фондом від 5 до 25 млн. крб., В той час як банків зі статутним фондом понад 200 млн. руб. налічувалося 24, або 2% їх загальної кількості.
Структура кредитної системи Російської Федерації на коні 1994 р .:
1. Центральний банк РФ;
2. Банківська система:
- Комерційні банки;
- Ощадні банки;
- Іпотечні банки;
3. Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові інститути:
- Страхові компанії;
- Інвестиційні фонди;
- Пенсійні фонди;
- Фінансово-будівельні компанії;
- Інші.
Нова структура кредитної системи стала більшою мірою відбивати потреби ринкового господарства і все більше пристосовуватися до процесу нових економічних реформ.
У той же час процес становлення кредитної системи виявив певні недоліки. Вони висловилися в порушеннях у всіх ланках: продовжують утворюватися й існувати дрібні установи (банки, страхові компанії, інвестиційні фонди), які через слабку фінансової бази не можуть справлятися з потребами клієнтів; комерційні банки та інші установи в основному проводять короткострокові кредитні операції, недостатньо інвестуючи свої кошти в промисловість та інші галузі.
Багато новостворені кредитно-фінансові інститути, страхові компанії та інвестиційні фонди займаються невластивою їм діяльністю: залучають внески населення, виконуючи функції комерційних і ощадних банків. Ряд інвестиційних фондів, фінансових компаній і банків побудували свою діяльність не на справжньої комерційній основі, а за принципом піраміди, що викликало хвилю банкрутств в 1993-1994 рр.., А також фінансова криза 1998 року помітно скоротив число організацій кредитної системи Росії. Завдяки цьому процесу, з кредитної системи РФ зникли більшість дрібних кредитних організацій, які не змогли встояти перед кризою банківської системи, тим самим зміцнивши банківську систему країни (створення банківських пулів, асоціацій тощо) [2].
Новим етапом в розвитку кредитної системи Росії стало ухвалення у 1995 році Законів України "Про банки і банківську діяльність в РФ" і "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", що закріпили засади діяльності та розмежування функцій між банками і небанківськими кредитними організаціями. Період розвитку кредитної системи до 1999 р . характеризувався такими основними рисами:
- Переважання дрібних кредитних установ;
- Переважання універсальних комерційних банків;
- Орієнтація на короткострокові операції;
- Фінансові зловживання (фінансові піраміди);
- Виконання СКФІ невластивим їм функцій.
У сучасних умовах для кредитної системи РФ характерні наступні характеристики:
- Чітке розмежування функцій між банками і небанківськими кредитними інститутами;
- Централізація банківської справи;
- Виникнення спеціалізованих банків;
- Підвищення стійкості кредитних інститутів;
- Розширення системи СКФІ.

2. Сучасна кредитна система РФ
2.1 Банківська система РФ
Банківська система - це сукупність банків, банківської інфраструктури, банківського законодавства і банківського ринку, які знаходяться в тісній взаємодії один з одним і з зовнішнім середовищем.
Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва [3].
Формування банківської системи, відповідної розвиненій ринковій економіці, в РФ почалося з 1987 р . і надалі супроводжувалося зростанням кількості комерційних банків.
Сучасна банківська система РФ функціонує відповідно до Конституції РФ, двома спеціалізованими федеральними законами: «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» № 396-1 1990 р . в редакції закону 1996 р . № 17-ФЗ з наступними доповненнями і змінами і Законом «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)» від 10 липня 2002 р . № 86-ФЗ з урахуванням доповнень і змін, а також Цивільним кодексом та іншими нормативними актами.
Російська банківська система - дворівнева. На першому рівні знаходиться Центральний банк (Банк Росії), який працює в основному з кредитними організаціями (виключення складають структурні одиниці Федерального казначейства), на другому - комерційні банки та небанківські кредитні організації.
Кредитна установа - це юридична особа, яка для отримання прибутку, як основної мети своєї діяльності, на підставі ліцензії ЦБР має право здійснювати банківські операції.
Число кредитних організацій в Росії неухильно змінюється. На 01.07.05 в РФ функціонувала 1281 кредитна організація; на 01.07.06 - 1221, а я за станом на 01.09.09 зареєстровано 1228 кредитних організацій (діючих - 1080), з них 1172 банку, 56 НКО, філій - 3505.
Кредитні організації не відповідають за зобов'язаннями держави, а держава не відповідає за зобов'язаннями кредитних організацій, крім випадків, коли держава сама взяла на себе такі обязатекльства.
Відповідно до законодавства банк - це кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучати у вклади грошові кошти фізичних та юридичних осіб; розміщувати вказані кошти від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості; відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб.
До банківських операцій належать:
- Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний строк);
- Розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
- Відкриття і ведення банківських рахунків;
- Здійснення розрахунків;
- Інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
- Купівля-продаж іноземної валюти;
- Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
- Видача банківських гарантій.
Крім того, банки мають право здійснювати наступні операції:
- Видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- Здійснення операцій з дорогоцінними металами та камінням;
- Надання в оренду спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
- Лізингові операції;
- Надання консультаційних та інформаційних послуг.
Банкам забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю.
Небанківська кредитна організація - це кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції.
За характером операцій, що проводяться небанківські кредитні організації (НКО) можна розділити на дві групи.
1. Розрахункові НКО, які вправі:
- Відкривати і вести банківські рахунки юридичних осіб;
- Здійснювати розрахунки за дорученням юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
- Здійснювати інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування юридичних осіб;
- Здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти в безготівковій формі;
- Переказувати грошові кошти за дорученням фізичної особи без відкриття банківського рахунку.
У залежності від функціонального призначення НКО можуть здійснювати обслуговування юридичних осіб, в тому числі кредитних організацій, на міжбанківському, валютному ринках і ринку цінних паперів, здійснювати розрахунки з пластикових карт.
2. НКО, які здійснюють депозитно-кредитні операції і мають право:
- Залучати грошові кошти юридичних осіб у вклади;
- Розміщувати залучені у вклади кошти юридичних осіб від свого імені і за свій рахунок;
- Здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти в безготівковій формі;
- Видавати банківські гарантії.
Прикладом небанківської кредитної організації є Московська розрахункова палата. Палата здійснює відкриття рахунків, прийом і видачу готівкових коштів, установку електронної системи керування рахунком «банк - клієнт», зустрічні платежі для всіх клієнтів, зарахування грошових коштів клієнта «день у день» незалежно від сум надходжень, інкасацію грошових коштів і цінних паперів, платежі фізичних осіб без відкриття рахунку.
Центральний банк РФ
Головною ланкою банківської системи будь-якої держави є центральний банк країни.
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Однак держава не відповідає за зобов'язаннями ЦБР, як і зворотне, якщо вони не взяли на себе таких зобов'язань або якщо інше не передбачено федеральними законами. Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів.
Діяльність ЦБР підпорядкована таким цілям:
- Захисту та забезпечення стійкості рубля;
- Розвитку та зміцненню банківської системи Росії;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Основними завданнями ЦБР є регулювання грошового обігу, проведення єдиної грошово-кредитної політики, захист інтересів вкладників, банків, нагляд за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ, здійснення операцій із зовнішньоекономічної діяльності.
Функції ЦБР:
- Розробка та проведення грошово-кредитної політики;
- Управління золотовалютними резервами;
- Валютне регулювання і валютний контроль;
- Аналіз і прогнозування економіки;
- Участь у розробці прогнозу платіжного балансу Росії, складання платіжного балансу РФ;
- Встановлення офіційних курсів іноземних валют до рубля;
- Монопольна емісія готівкових грошей та організація їх обігу;
- Встановлення правил проведення розрахунків у РФ.
Отримання прибутку не входить до мети діяльності ЦБР, хоча його дуже значна. Прибуток Банку визначається як різниця між сумою доходів від банківських операцій і операцій і витрат, пов'язаних із здійсненням Банком своїх функцій.
Банк Росії перераховує до федерального бюджету 50% фактично отриманого за підсумками року прибутку, що залишився після сплати податків і зборів відповідно до Податковим кодексом РФ. Залишилася, прибуток спрямовується в резерви і фонди різного призначення.
Банк Росії підзвітний Державній Думі РФ, яка:
- Призначає на посаду та звільняє з посади Голови ЦБР за поданням Президента РФ;
- Призначає на посаду і звільняє з посади членів Ради директорів ЦБР за поданням Голови ЦБР, узгодженим з Президентом РФ;
- Спрямовує і відкликає представників Державної Думи в Національній банківській раді в рамках своєї квоти;
- Розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики та приймає по них рішення;
- Розглядає річний звіт Банку і приймає по ньому рішення;
- Приймає рішення про перевірку Рахунковою палатою РФ фінансово-господарської діяльності ЦБР, його структурних підрозділів та установ. Таке рішення може бути ухвалене тільки на підставі пропозиції Національного банківського ради;
- Поводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників;
- Заслуховує доповіді Голови ЦБР про діяльність Банку (при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики).
У межах, дозволених Конституцією і законами, Банк Росії незалежний у своїй діяльності. Федеральні органи державної влади та інші органи влади не мають права втручатися в його діяльність. Більш того, нормативні акти, видані ЦБ РФ в межах його компетенції, є обов'язковими для федеральних органів державної влади.
Вищим органом ЦБ є рада директорів - колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії та здійснює керівництво та управління Банком Росії. У нього входить голова Банку Росії і 12 членів, які повинні працювати в банку на постійній основі.
Очолює раду директорів Голова Банку Росії, який призначається Державною Думою на чотири роки за поданням Президента Російської Федерації [4]. Одне і теж особа не має права займати цю посаду більш трьох термінів підряд.
Національна банківська рада - колегіальний орган Банку. До складу Ради входять 12 осіб, з яких двоє направляються Радою Федерації з числа його членів, троє - Державною Думою з числа її депутатів, троє - Президентом РФ, троє - Урядом РФ. До складу Національної банківської ради входить також Голова Банку Росії.
Члени Національної банківської ради, за винятком голови Банку Росії, не працюють в ЦБР на постійній основі і не отримують заробітну плату за цю діяльність.
У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, необхідні для здійснення діяльності банку [5] .
ЦБР має право здійснювати такі банківські операції та операції з російськими та іноземними кредитними організаціями, Урядом РФ:
- Надавати кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет; з жовтня 2008р. без забезпечення;
- Купувати та продавати державні цінні папери на відкритому ринку;
- Купувати та продавати облігації, емітовані Банком Росії, і депозитні сертифікати;
- Купувати та продавати іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
- Купувати, зберігати, продавати дорогоцінні метали та інші види валютних цінностей;
- Проводити розрахункові, касові та депозитні операції, приймати на зберігання та в управління цінні папери та інші активи;
- Видавати поручительства і банківські гарантії;
- Здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
- Відкривати рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях;
- Виставляти чеки і векселі в будь-якій валюті;
- Здійснювати інші банківські операції та угоди від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці.
У випадках, передбачених законами, ЦБР може здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин, військовослужбовців, службовців Банку Росії, а також інших осіб.
У регіонах, де відсутні кредитні організації, ЦБР також має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями.
Банк Росії не має права:
- Здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на здійснення банківських операцій, і з фізичними особами, за винятком випадків, передбачених законом;
- Здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням своєї діяльності;
- Займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених законом;
- Брати участь у капіталах кредитних та інших організацій, за винятком випадків, передбачених законом;
- Продовжувати можливі терміни повернення кредитів, що видаються;
- Надавати кредити уряду РФ для покриття дефіциту державного бюджету, купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні, за винятком випадків, передбачених законом.
Рефінансування комерційних банків - надання їм запозичень у випадках, коли вони відчувають тимчасові фінансові труднощі. Мета рефінансування - вплив на стан грошово-кредитної сфери. Виконуючи функцію рефінансування, ЦБ виступає в якості банку банків.
Кредити рефінансування надаються лише стійким банкам, які відчувають тимчасові фінансові труднощі, і розрізняються в залежності від: форми забезпечення (облікові та ломбардні кредити); методів надання (прямі кредити і кредити, що надаються на основі проведення аукціонів); термінів надання (середньострокові - на 3 - 4 місяці і короткострокові - на 1 день або кілька днів); цільового характеру (коригуючі кредити і подовжені сезонні кредити).
Основним джерелом ресурсів Банку Росії є емісія банкнот, на другому за важливістю місці знаходяться кошти комерційних банків на кореспондентських рахунках, на рахунку обов'язкових резервів, депозити комерційних банків та кошти бюджету.
Основна маса коштів Банку Росії вкладена в цінні папери, на другому за обсягом місці знаходяться кошти, вкладені у валютні цінності, розміщені у нерезидентів.
Комерційні банки
З одного боку, банк, як і будь-яке інше підприємство, створюється для задоволення інтересів власника банку (акціонерів) та громадських інтересів (клієнтури). З іншого боку, банк - це підприємство особливого виду, яке організовує та здійснює рух позичкового капіталу, забезпечуючи отримання прибутку власникам банку.
Комерційні банки можна класифікувати по ряду ознак.
1. За характером власності:
- Державні;
- Акціонерні;
- Кооперативні;
- Приватні;
- Муніципальні;
- Змішані;
2. за видами операцій:
- Універсальні;
- Спеціалізовані;
3. за територіальною ознакою:
- Міжнародні;
- Республіканські;
- Регіональні;
- Обслуговуючі декілька регіонів країни;
4. за галузевою орієнтації:
- Промислові;
- Сільськогосподарські;
- Будівельні;
- Торгові
Основними функціями банків є:
- Мобілізація тимчасово вільних грошових коштів та перетворення їх в капітал;
- Кредитування підприємств, держави і населення;
- Випуск кредитних знарядь обігу (кредитних грошей);
- Здійснення розрахунків і платежів у господарстві;
- Емісійно-засновницька діяльність;
- Консультування, надання економічної та фінансової інформації.
Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту вкладників і позичальників, що виникають через розбіжність пропонованих і необхідних сум, їх термінів, прибутковості, і т.д.
Комерційні банки є багатофункціональними установами, що оперують у різних секторах ринку позичкового капіталу. Великі комерційні банки надають клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків і т.д. Цим вони відмінні від спеціалізованих установ, які обмежені певними функціями.
Комерційні банки традиційно грають роль базової ланки кредитної системи. Переплетення функцій різних видів кредитних установ і популярність універсального типу банку створює труднощі для визначення понять банк і банківська діяльність. Найчастіше головною ознакою банківської діяльності вважається прийом депозитів і видача кредитів [6].
Комерційний банк може запропонувати клієнту до 200 видів різноманітних банківських продуктів і послуг. Широка диверсифікація операцій дозволяє банкам зберігати клієнтів і залишатися рентабельними навіть при надто несприятливій господарської кон'юнктурі.
Банки мають унікальну здатність створювати засоби платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Мова йде про відкриття і ведення чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів цих розрахунків.
Створення платіжних засобів тісно пов'язане з депозитною функцією кредитування банківських клієнтів. Депозит може виникнути двома шляхами: в результаті внесення клієнтом наявних грошей в банк або же в процесі банківського кредитування. Ці операції по-різному відіб'ються на величині грошової маси в країні. Якщо клієнт вніс гроші до запитання, то вони перетворилися з наявних в безготівкові. Загальна сума грошей в господарстві не змінилася. Якщо ж гроші зараховані на депозит, то загальна кількість грошей в господарстві збільшилася, оскільки банк своєю операцією створив нові платіжні засоби. Зворотна дія - знищення відбувається при знятті клієнтом готівки з рахунку і при списанні коштів з депозиту для погашення кредитів. Спроможність комерційних банків збільшувати і зменшувати депозити і грошову масу широко використовується центральним банком, який через систему обов'язкових резервів управляє динамікою кредиту.
Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження коштів і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантії служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках. Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредиторів коштів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити майбутніх вкладень.
Друга функціональна сфера діяльності банків: посередництво в кредиті. Комерційні банки, як вже говорилося, виконують роль посередників між господарськими одиницями, що накопичують і потребують грошових коштах. Вони надають власникам вільних капіталів зручну форму зберігання грошей у вигляді різноманітних депозитів, що забезпечує збереження грошових коштів і задовольняє потребу клієнта в ліквідності. Для багатьох клієнтів така форма зберігання грошей більш краща, ніж вкладення в облігації або акції. Банківський кредит - теж вельми зручна і в багатьох випадках незамінна форма фінансових послуг, що дозволяє враховувати потреби конкретного позичальника і пристосовувати до них умови одержання позики (на відміну від ринку цінних паперів, де терміни і інші умови позики стандартизовані).
Крім виконання базових функцій, банки пропонують клієнтам безліч інших фінансових послуг. Наприклад, банки здійснюють різного роду довірчі операції для корпорацій і приватних осіб, пов'язаних з передачею майна в управління банку на довірчій основі, покупкою для клієнтів цінних паперів, управлінні нерухомістю, виконання гарантійних функцій по облігаційних випусків.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами. У зв'язку з формуванням фондового ринку отримує розвиток така функція, як посередництво в операціях з цінними паперами, банки мають право виступати як інвестиційні інститути, які можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника, інвестиційного консультанта, інвестиційної компанії й інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.
Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи, купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, у тому числі шляхом котирування цінних паперів, тобто . повідомляє на визначені цінні папери "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати. Коли банк розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банків, то він виступає в якості інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ дає право на здійснення операції з залученням коштів громадян.
Банківські операції можуть проводитися як в карбованцях, так і у валюті за наявності відповідної ліцензії Центрального банку. Внутрішня ліцензія дає право на:
1. ведення рахунків в іноземних валютах клієнтів банку, за умови відкриття комерційним банком кореспондентського рахунку в кредитному установа володіє генеральною ліцензією;
2. проведення розрахунків, пов'язаних з експортно-імпортними операціями клієнтів банку у формі документального акредитива, банківського переказу;
3. залучення і розміщення коштів в іноземних валютах у формі кредитів, депозитів, вкладів, а також видачу гарантії на користь клієнта в іноземній валюті (у межах власних валютних коштів),
4. посередництво на комісійній основі при обміні коштів валютних клієнтів банку.
Генеральна ліцензія дає можливість комерційному банку встановлювати прямі кореспондентські відносини з іноземними банками. Комерційні банки, що мають генеральну ліцензію, можуть відкривати кореспондентські рахунки для проведення валютних операцій іншим комерційним банком.
В даний час діяльність комерційних банків РФ з кредитування підприємств недостатньо ефективно впливає на структурну та інвестиційну політику. У діяльності багатьох комерційних банків кредитування займає не головне місце. Необхідність якісного вдосконалення кредитування в діяльності комерційних банків РФ вимагає збільшення спрямування ресурсів на інвестиційні цілі, впровадження в банківську практику нових форм кредитування.
У період перетворення російської економіки регулювання депозитної емісії стало гострою проблемою. Нестабільність грошового обігу, інфляція в значних розмірах зажадали від Центрального банку РФ проведення політики обмеження пропозиції кредитних ресурсів комерційним банкам. Обмежувачами можливостей комерційних банків збільшувати грошову масу є перш за все резервні вимоги і рівень процентної ставки ЦБ при кредитуванні комерційних банків. Крім того, ЦБ встановив ліміти на зростання централізованих кредитів і направляє їх у пріоритетні галузі народного господарства.
Тим не менш, у даний час у сучасних умовах продовжується розвиток тенденції розширення функцій комерційних банків, які для поліпшення банківської ліквідності, одержання доходів, заняття позицій на ринку розвивають нехарактерні раніше для банків операції і послуги.