Курсова робота
з дисципліни «Фінанси»
на тему: «Електронні гроші»
ЗМІСТ
ВСТУП
1. СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ ГРОШОВОЇ СИСТЕМИ
1.1 Виникнення і розвиток грошей
1.2 Види грошей та їх місце в грошовій системі
2. ЕЛЕКТРОННІ ГРОШІ ЯК ВАЖЛИВА СКЛАДОВА СУЧАСНОЇ ЕКОНОМІКИ
2.1 Визначення електронних грошей
2.2 Основні системи електронних розрахунків
3. ЗНАЧЕННЯ ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ
3.1 Проблеми впровадження електронних грошей в грошовий оборот
3.2 Перспективи розвитку електронних розрахунків
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
ВСТУП
Грошовий обіг, як об'єкт досліджень, постійно привертає до себе увагу економістів, що представляють самі різні сучасні наукові школи. Пояснюється це тим, що в умовах товарного виробництва рух продуктів праці відбувається в сфері обігу, найважливішою складовою частиною якої є звернення грошей, при цьому роль грошового обігу не пасивна, навпаки, його стан і розвиток впливають на товарний обіг, а через нього і на товарне виробництво. Розвиток грошового обігу проявляється, в першу чергу, в еволюції самих грошей - грошової форми вартості товарів. В умовах товарно-грошового обігу ця форма постійно змінювалися. Активна еволюція грошей як засобу платежу в економічно розвинених країнах спостерігається впродовж останніх сорока років, а з початку дев'яностих років, і в Росії. В даний час вищою стадією розвитку грошей є електронні гроші. Електронні гроші (electronic money) або електронні методи платежу (new electronic payments methods) - це різні платіжні механізми, створені для поточних розрахунків між виробниками, продавцями і споживачами товарів і послуг.
Різні питання, пов'язані з електронними платежами розглядалися в працях, як вітчизняних, так і зарубіжних економістів. При цьому дія електронних грошей на економіку і грошову систему в економічній науковій літературі вивчена недостатньо, що і визначає актуальність даної роботи.
Мета дослідження - охарактеризувати вплив електронних грошей на грошову систему.
На підставі мети були поставлені наступні завдання:
Описати процес виникнення грошей, як процес упорядкування обміну товарів, їх еволюції: поява металевих і паперових грошей, виникнення кредитних грошей та електронних грошей, як вищої форми грошового розвитку.
Розкрити основні складові грошової системи: грошову одиницю, емісійну систему, види грошей та інститути регулювання грошової системи.
Описати грошові агрегати М 0, М 1, М 2, М 3, М 4 і L.
Привести думки різних російських економістів, що представляють з себе електронні гроші і прокоментувати їх, виявити найбільш точні визначення електронних грошей.
Описати три основних етапи розвитку електронних грошей: впровадження в обіг магнітних кредитних і дебетових карт, впровадження в обіг смарт-карт, розвиток електронної грошової форми.
Перерахувати основні системи електронних розрахунків і, в тому числі, провідні російські системи, детально охарактеризувати дві з них: Mondex і e - cash.
Проаналізувати основні проблеми, що виникають при впровадженні паперових грошей в обіг: законодавчі, фінансові і проблеми безпеки.
Охарактеризувати основні перспективи розвитку електронних грошей.
Для вирішення поставлених у роботі завдань використовувалися як загальнонаукові, так і спеціальні методи аналізу і синтезу, логічного та ситуаційного аналізу.
Робота складається з вступу, трьох розділів і висновку.
Перша глава присвячена аналізу виникнення, еволюції та розвитку грошової системи.
У другому розділі вводиться визначення електронних грошей, і характеризуються основні електронні системи платежів.
У третьому розділі описуються основні проблеми, пов'язані з впровадженням електронних грошей і аналізуються основні перспективи розвитку електронних розрахунків.
У висновку робляться загальні висновки по темі роботи.
1. СУТНІСТЬ І Фунція ГРОШОВОЇ СИСТЕМИ
1.1 Виникнення і розвиток грошей
Процес виникнення грошей пов'язаний з процесом обміну товарів. Цей обмін спочатку був рідкісним, випадковим, одиничним явищем, що нагадує сучасний бартер. У цьому випадку обмінюваний товар знаходиться у відносній формі вартості, а протистоїть йому - в еквівалентній. У міру розвитку суспільного поділу праці обмін стає більш регулярним і один товар обмінюється на декілька або навіть всі товари. Така форма мінової вартості вважається повною або розгорнутою формою з кількома еквівалентами.
Зростання числа обмінюваних товарів утрудняв процес купівлі-продажу, так як не завжди покупець і продавець могли знайти один одного на ринку. Це утруднення вирішилося тим, що поступово на роль загального еквівалента на місцевих ринках став виходити один товар. Їм у різні часи і в різних країнах були шкурки соболя або білки, сіль, худобу, зерно та ін Таке ставлення в економічній літературі іменується загальної міновою вартістю.
У міру розвитку товарних відносин із середовища еквівалентів став виділятися єдиний для всіх ринків еквівалент. Він і став грошима. Роль грошей довгий час виконували дорогоцінні метали: золото і срібло. Масове використання паперових грошей почалося в 18 столітті. Існують дві основні концепції походження грошей: раціоналістична і еволюційна.
Згідно раціоналістичної концепції гроші це результат угоди між людьми. Еволюційна концепція пояснює походження грошей як продукт розвитку товарного виробництва та процесу обміну.
Паперові гроші з'явилися в ході тривалого процесу. Спочатку їх випуск був пов'язаний з природним стиранням металевих монет і навмисної їх псуванням державною владою. Згодом паперові гроші в якості грошових знаків стали широко використовуватися державою для покриття своїх витрат (бюджетних дефіцитів). Причина знецінення паперових грошей полягала в тому, що їх кількість не регулювалося і не обмежувалося реальними потребами товарообігу.
Кредитні гроші виникли в період розвиненого капіталізму. Вони стали обслуговувати не тільки обмін товарів, а й функціонування (рух) капіталу.
1.2 Види грошей та їх місце в грошовій системі
Форма організації грошового обігу в тій чи іншій країні, яка склалася історично і закріплена національним законодавством, представлена грошовою системою.
Грошова система включає в себе наступні елементи:
грошову одиницю;
емісійну систему;
види грошей;
інститути регулювання грошової системи.
Грошовою одиницею є грошовий знак, прийнятий в якості міри вартості (наприклад, рубль або долар).
Емісійна система - це установа, що регулює випуск грошей в обіг, тобто Центральний банк. У регулюванні грошового обігу беруть участь також Міністерство фінансів і кредитно-банківські установи країни. Наприклад, в Росії право випуску грошей (грошової емісії) належить Центральному банку РФ.
Видами грошей, виступаючими як законний засіб платежу, є:
готівкові гроші - банкноти і металеві монети;
безготівкові гроші - то є кошти на рахунках в кредитно-банківських установах.
У зверненні РФ знаходяться банкноти номіналом в 5, 10, 50, 100, 500 і 1000 крб.
В економічно розвинених країнах спостерігається тенденція до постійного зростання масштабів безготівкових розрахунків. Так, у США в 1991-1999 рр.. вони збільшилися в 1,8 рази, в Японії - в 1,5 рази. У Росії в ті ж роки склалася інша ситуація - розміри безготівкових розрахунків скоротилися більш ніж удвічі. Головною причиною послужив економічна криза та занепад товарного виробництва та обігу.
Готівкові гроші - ті, що знаходяться на руках у населення і обслуговують роздрібний товарообіг, а також особисті платіжно-розрахункові операції. Таким чином, готівка - це металеві і паперові гроші, які передаються з рук у руки в натуральному вигляді. Готівка в монетній формі зручна у вигляді грошової дрібниці, а також для використання в касових апаратах і автоматах. Частка монетних грошей в загальній грошовій масі постійно знижується.
Паперові гроші обслуговують грошовий обіг у вигляді банкнот (банківських квитків, випущених Центральним банком країни) і казначейських квитків (вони випускаються державним казначейством). Обидві форми являють собою державні паперові гроші. Паперові гроші, як і розмінна монета, поступово втрачають своє значення.
Другим видом грошей є безготівкові гроші - це основна маса грошових коштів на банківських рахунках. Безготівкові гроші також називають депозитними, або кредитними грошима безготівкового розрахунку. Вони обслуговують оптовий товарообіг і платіжно-розрахункові операції між підприємствами, корпораціями і банками. Оскільки оптовий товарообіг в 3-3,5 рази перевищує роздрібний, то депозитні гроші домінують в загальній грошовій масі в зверненні. Впровадження в банківську практику комп'ютерної техніки та новітніх засобів зв'язку супроводжується подальшим скороченням сфери використання готівкових грошей. Так, наприклад, готівкою отримують заробітну плату в Англії всього 10% зайнятих, у Франції - менш 10, в Німеччині - близько 5, у США - 1%.
У розвинених країнах на практиці в даний час чітко проявилася загальна тенденція до переведення грошових розрахунків на систему безготівкових платежів. Наприклад, у США близько 90% всієї вартості угод і товарно-грошового обороту охоплюють розрахунки без використання готівкових грошей.
Грошова маса, або сукупність усіх наявних в обігу грошей, є найважливішим кількісним показником грошового обігу. Вона включає кілька компонентів, які виділяються на підставі критерію їх ліквідності.
Під ліквідністю розуміється та ступінь, в якій можливо (або неможливо) використовувати грошові кошти в якості засобу платежу. Грошове засіб вважається високоліквідним, якщо його можна безпосередньо використовувати для платежів та розрахунків або легко перетворити в засіб платежу. Відповідно з притаманним їм рівнем ліквідності окремі види грошових коштів, що утворюють частина грошової маси, що обертається в країні, об'єднуються в грошові агрегати.
Грошові агрегати дають можливість аналізувати кількісні зміни грошового обігу на визначену дату і за певний період, а також регулювати темпи зростання і обсяг грошової маси. Кожен агрегат характеризується певними показниками складу і кількості грошової маси. Найбільшого поширення отримали грошові агрегати М 0, М 1, М 2, М 3, М 4 і L.
У міру зростання індексу агрегату (агрегати М 0, М 1, М 2, ...) ступінь ліквідності входять у даний агрегат компонентів убуває при зростанні їх ролі як засобу збереження цінності.
Агрегат М 0 являє собою готівку - банкноти, розмінну монету.
М 1 включає агрегат M 0 і кошти на поточних рахунках банків, тобто чекові вклади без вказівки термінів зберігання.
Агрегат М 2 об'єднує М 1 і строкові безчекові ощадні вклади в комерційних банках (тобто вкладу на певний строк), а також короткострокові державні (казначейські) цінні папери (боргові зобов'язання з терміном зберігання до року),
Агрегат М 3 складається з М 2 плюс ощадні вклади у спеціальних кредитних інститутах та цінні папери - акції, облігації всіх видів, що зверталися на грошовому ринку.
В М 4 входять М 3, депозитні сертифікати в кредитних установах (свідоцтва про депонування грошових коштів) та інші довгострокові кредитні зобов'язання.
До складу п'ятого грошового агрегату L (він був сформований у США в 1980 р.) включені агрегат М 3 плюс різні високоліквідні кошти, тобто легко перетворюються на готівку - комерційні цінні папери високого ступеня надійності, короткострокові державні облігації та ін
Агрегати М 0 і М 1 вимірюють масу грошей в їх функції засобу обігу і засобу платежу, агрегати М 2, М 3, М 4 і L - в їх функції засобу накопичення.
Найбільшого поширення серед засобів безготівкового грошового розрахунку мають грошові чеки, а останнім часом - електронні гроші та їх різновид - кредитні картки. Чек - це грошовий документ встановленої форми, що містить наказ власника рахунку в кредитній установі про виплату його держателю зазначеної в чеку суми. Основою чекового звернення служать депозитні вклади (звідси й назва - депозитні гроші). Таким чином, безготівкові гроші на поточних рахунках в банку за допомогою чека легко перетворюються в засіб платежу.
Електронні гроші - найбільш зручна і сучасна форма грошових розрахунків. Вона з'явилася завдяки впровадженню нових технічних засобів в кредитно-банківську систему.
2. ЕЛЕКТРОННІ ГРОШІ ЯК ВАЖЛИВА СКЛАДОВА СУЧАСНОЇ ЕКОНОМІКИ
2.1 Визначення електронних грошей
Російські економісти вживають дефініцію «електронні гроші» в абсолютно різних контекстах.
Група авторів (Усоскин В.М., Матюхін Г.Г., Хандруєв А.А., Дробозіна ЛА, Савінський Ю.П., Лозівський Л.Ш. та ін) розуміють під терміном «електронні гроші» у загальному вигляді схему безготівкових розрахунків з використанням «грошей у банківському комп'ютері», що пересилаються по банківським мережам.
Але чи правомірно використовувати термін «електронні гроші» як синонім терміна «електронні грошові перекази»? На нашу думку - ні, тому що при таких операціях змінюється лише форма платіжних інструментів (наказів) на переведення безготівкових грошей, що знаходяться на рахунках у банках. Адже жодних нових безготівкових грошей не виникає. А особливість назви - безготівкові, відображає лише специфіку їх існування. Рух таких грошей йде шляхом записів на рахунках, ініційованих банками за наказом клієнтів. У банківських комп'ютерах зберігається інформація про залишки коштів на рахунках, і по телекомунікаційних лініях передаються накази на зарахування або списання грошей. Причому, незважаючи на наявність комп'ютерної форми банківського обліку, первинним у законодавчій та діловій практиці продовжує залишатися ведення банківських книг у паперовій формі. Самі ж безготівкові кредитні гроші представляють лише специфічні відносини між банком та його клієнтами.
Інша група авторів (Шаров О.М., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г. та ін) пов'язує термін «електронні гроші» тільки з банківськими картками. Не хотілося б погоджуватися з таким підходом, що зв'язує поняття «електронні гроші» та «банківські картки». Розрахунки за допомогою банківських карт, незалежно від того, дебетові це карти або кредитні, функціонують вони на основі паперового документообігу або в системі електронних переказів, відбуваються з тими ж безготівковими кредитними грошима, як і за допомогою інших платіжних інструментів (чеків, прямих переказів). Жодна традиційна банківська картка не дозволяє остаточно провести платіж від платника до одержувача без участі банку. Оформлені паперові сліпи або їхні електронні аналоги (в тому числі і в режимі офф-лайн) - це лише накази провести платіж, але ніяк не передача грошових коштів. І лише після списання суми платежу з рахунку платника банком та зарахування на рахунок одержувача його можна вважати завершеним. Таким чином, розрахунки відбуваються не за допомогою якогось нового виду грошей, а за допомогою коштів на банківських рахунках, тобто безготівкових грошей. І як ми зазначали вище, їх не можна віднести до електронних грошей.
Так що ж представляють із себе електронні гроші? Електронні гроші в їх фізичній формі - це файл (спеціалізовані електронні імпульси), що містить число, що характеризує величину грошових коштів, що знаходяться у розпорядженні його власника, а також іншу спеціалізовану інформацію. Цей файл сформований кредитною організацією і зберігається на накопичувачах (у пам'яті) комп'ютера користувача. Дані з нього передаються до іншого комп'ютера за допомогою телекомунікаційних ліній і інших електронних засобів передачі інформації. В економічному ж сенсі електронні гроші являють собою емітовані кредитною організацією грошові знаки, представлені у вигляді інформації в пам'яті комп'ютера, що виконують функцію як засобу платежу, так і засобу обігу, а також інші функції грошей і володіють всіма основними властивостями традиційних готівкових кредитних грошей (банкнот і дрібної розмінної монети), процес оплати якими відбувається шляхом переказу (перезапису) їх з комп'ютера платника в комп'ютер одержувача. Іншими словами - це новий вид готівкових кредитних грошей.
Електронні гроші можуть називатися такими тільки при задоволенні всіх основних властивостей готівкових грошей: обращаемости, універсальності у використанні, відсутність прямого зв'язку з банківським рахунком, а також клірингу. Розрахунки з їх використанням повинні бути одночасно й остаточні. Існує ще один параметр готівкових грошей - анонімність, і ряд авторів (наприклад Лебедєв О.М., Волчков А.А. та ін) відзначають це властивість електронних грошей в якості позитивного моменту, розглядаючи його як один з основних параметрів класифікації електронних грошей в як готівка. Однак необхідно відзначити, що саме з допомогою електронних грошей існує можливість зробити готівкові гроші іменними.
Володіючи властивостями традиційних готівкових грошей, електронні гроші в той же час долають більшість їх недоліків: високі витрати обігу, складності транспортування, необхідність перерахунку, проблеми трансформації (зменшення або збільшення номіналу банкноти), потреба в спеціальному папері і т.д.
Першим етапом розвитку електронних грошей (1960-80-і рр..) Стало впровадження в обіг магнітних кредитних і дебетових карт (credit cards і debit cards), а також широке використання електронної системи платежів (electronic funds transfer).
Другим етапом (1990-2000-і рр..) Стало впровадження в обіг смарт-карт або «карт з збереженої сумою» (smart cards або stored-value cards). В даний час більшість західних дослідників розглядає смарт-карти в якості одного з елементів електронних грошей. У той же час, смарт-карти є одним з інструментів електронних грошей, так званим, «продуктом-ключем».
Протягом цих етапів, магнітні картки та смарт-карти не замінили готівкових грошей, а лише дали їх власникам можливість більш ефективно розпоряджатися своїми рахунками в банках. Незважаючи на те, що сучасні системи безготівкових розрахунків за допомогою карт мають масу очевидних переваг (зниження витрат обігу, безпека, зручність використання, додаткові пільги і т.д.), готівка остаточно не зникають з обігу. Так відбувається тому, що готівкові розрахунки, зі свого боку, мають ряд позитивних, з точки зору платника, властивостей: по-перше, можливістю безумовного і необмеженого розпорядження своїми засобами, по-друге, більшої, в порівнянні з системами електронних розрахунків, оперативністю, по-третє, що особливо важливо, анонімністю. Тому основний сенс запровадження в обіг електронних грошей полягає в поєднанні переваг готівкового та електронного обігу грошової маси.
Третій етап розвитку електронної грошової форми (2000-2010-і рр..) Характеризується появою нових видів електронних грошей «мережевих грошей» (network money), які дозволяють здійснювати платежі в режимі реального часу або «он-лайн» у комп'ютерних мережах. Ці платежі стають можливими завдяки спеціально розробленому програмному забезпеченню.
Електронні гроші є наступним етапом розвитку грошей як засобу платежу.
2.2 Основні системи електронних розрахунків
Найбільш детальна дефініція електронних грошей (їх називають також е-гроші, е-готівка, цифрові гроші / готівку, комп'ютерні гроші, кібер-гроші) дана в статті О. Іссінга: «Електронне зберігання грошової вартості за допомогою технічного пристрою для здійснення платежів не тільки на адресу емітента, але і на адресу інших учасників ».
Більшість економістів виділяє дві головні форми електронних грошей - на базі карт і на базі мереж. Перша група (більш розвинена форма цифрової готівки) - це смарт-картки (smart cards), або карти з збереженої вартістю (stored-value cards, SVC - те ж саме, що передплачені (prepaid) карти), або електронні гаманці (e- purses), що мають вбудований мікропроцесор з записаним на ньому в результаті передоплати грошовим еквівалентом. К о-готівки відносяться лише багатоцільові карти (тобто використовуються для платежів на користь не тільки самих емітентів карток, але й інших фірм).
Друга група - мережеві гроші (network money), вони зберігають грошову вартість у пам'яті комп'ютерів на жорстких дисках і являють собою програмне забезпечення, що забезпечує переказ коштів за електронним комунікаційних мереж, в тому числі через Інтернет.
Ч. Фрідмен додає до цих двох форм ще «пристрою доступу» (access devices), до яких відносяться торгові автомати (automated teller machines, ATM) і системи дистанційних банківських послуг по телефону або через комп'ютер (home banking), проте наголошує: такі електронні гроші концептуально нічим не відрізняються від традиційних засобів платежу та не створюють для центральних банків ніяких нових проблем в області грошової політики.
Вважається, що з часом електронні гроші першої групи можуть почати витісняти традиційну готівку і чеки, тоді як електронні гроші другої групи прийдуть на заміну кредитних картах, а також стануть брати на себе розрахункові функції в обхід центральних банків.
В даний час дослідники виділяють більше 50 відносно добре відомих видів систем оплати, пов'язаних з електронними розрахунками. Розглянемо два з них: Mondex (компанії Mondex International) і e - cash (компаній DigiCash).
Mondex представляє собою варіант електронних грошей, реалізований за допомогою смарт-карт. Реалізація почалася ще в 1990 р., але перший пілотний проект було запущено лише влітку 1995 р. У 1996 р. було організовано міжнародне акціонерне товариство Mondex International, що стало володарем усіх прав на торговельну марку і технологію системи. Акціонерами компанії стали найбільші банки західних розвинених країн.
Mondex Int. продає територіальні франшизи на поширення системи Mondex в окремих країнах. На початок 1998 р. франшизи були продані в 50 країн світу. Володар такої франшизи (один на країну) має право здійснювати емісію електронних грошей Mondex у валюті даної країни і поширювати її серед банків-учасників в обмін на певні активи. Всі платежі і перекази здійснюються між двома картами Mondex (наприклад, з карти емітента на картку банку-розповсюджувача, з карти банку на карту споживача, з карти споживача на карту іншого споживача або карту організації торгівлі). Розрізняються карти споживачів, торгових підприємств, банків та емітентів електронних грошей. Карти окремих суб'єктів обмежені на проведення операцій: з карти емітента можна перерахувати гроші тільки на карти банків, з карти банків - тільки на карти споживачів або емітента, а з карти торгової організації - інкасувати в банк. На перекладаються суму електронних грошей зменшується залишок у пам'яті карти платника і збільшується залишок у пам'яті картки отримувача. Оплата за такі переклади не береться. Зняття електронних готівки з банку та внесення їх на рахунок у банк здійснюється за допомогою банкомату або по телефону. За допомогою банкомату можна також перетворити електронні гроші в традиційні готівку. Передача електронних грошей здійснюється за будь-якої телефонної чи комунікаційної мережі, в тому числі і через Інтернет. Електронний гаманець Mondex дозволяє зберігати і перекладати з картки на картку електронні готівку.
У системі Mondex відсутня on - line авторизація, електронні гроші не є іменними, і в результаті ні банки, ні емітент, ні будь-яка стороння, в тому числі і державна, організація не в змозі простежити процес руху грошей в обігу. Таким чином, в системі реалізований процес анонімності електронних грошей. У той же час у користувачів є технічна можливість формувати журнал платежів для контролю і посвідчення операцій у спірних ситуаціях. У силу універсальності за допомогою системи Mondex можлива оплата або переклад будь-якої суми грошей без збільшення накладних витрат. І для системи не має значення, яку суму містить файл - 100 руб. або 1 млн. Однак з метою зменшення ризику втрати, крадіжки або пошкодження файлу, що також призводить до втрати електронних грошей, та врегулювання можливих претензій з боку центральних банків при проведенні проектних впроваджень системи Mondex встановлюється певний верхня межа електронної суми для карт споживачів. Наприклад, у проекті, реалізованому в м. Суіндон (Великобританія), він був визначений у розмірі 500 фунтів стерлінгів.
У світі є понад десяток пілотних і поетапних впроваджень системи Mondex (у Великобританії, США, Канаді, Австралії, Нової Зеландії і т.д.).
Інший вид електронних грошей - e - cash - на відміну від Mondex реалізований за допомогою комп'ютерів, що працюють в Інтернет. Система e - cash розроблена голландською фірмою DigiCash в 1994 р. Основою системи став принцип анонімності, який технічно реалізований за допомогою «сліпий» цифрового підпису, коли банк-емітент ідентифікує номінал купюри, але не знає її серійного номера.
Механізм проведення операцій з грошима e - cash наступний. Користувач електронних грошей встановлює на своєму комп'ютері програмне забезпечення фірми DigiCash, зв'язується з банком, що працюють з електронними грошима e - cash, відкриває в ньому рахунок і генерує цифровий підпис. Потім будь-яким традиційним способом зараховує гроші на свій рахунок у банку. Надалі, зв'язавшись зі своїм банком, користувач отримує електронні гроші в обмін на безготівкові. Електронні гроші поміщаються в комп'ютер користувача, який може робити з ними будь-які операції шляхом переказу через Інтернет в аналогічне програмне забезпечення контрагента: передати організації торгівлі в обмін на товар чи послугу, віддати іншому користувачеві або інкасувати.
Негативними моментами для системи електронних грошей e - cash є наступні: по-перше, випущені гроші не піддаються трансформації, тобто неподільні, що обмежує можливості безперервного звернення електронної банкноти, по-друге, для запобігання ризику повторного використання банкноти одержувачам доводиться пред'являти її в банк для аутентифікації або інкасації, що знову-таки обмежує обіг грошей і підвищує операційні витрати системи, по-третє, вони функціонують тільки в Інтернет.
До провідних російських систем електронних платежів слід віднести WebMoney, Paycash-Яндекс.Деньги, E-port, Рапіда.
3. ЗНАЧЕННЯ ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ
3.1 Проблеми впровадження електронних грошей в грошовий оборот
При впровадженні електронних грошей в грошовий оборот виникає ряд проблем. Серед них основними є:
відсутність законодавчої бази для функціонування електронних грошей;
розбіжності з окремих питань з центральними емісійними банками;
проблеми забезпечення високого рівня безпеки функціонування електронних грошей.
Розглянемо їх докладніше.
Будучи зовсім новим інноваційним підходом в області грошово-кредитного обігу, електронні гроші не «вписуються» в існуючі національні правові акти країн світу. Ділова практика в даному випадку є випереджаючої по відношенню до правового регулювання виникають процесів.
Існують два варіанти виходу з даної ситуації: з одного боку, можливо докорінна зміна законодавчої бази, розробка та введення в дію нового законодавства, з іншого боку, в країнах, де вже існує певний правовий базис, який регламентує особливості не тільки традиційних, а й нових інструментів оплати, нові процеси можуть адаптуватися до нього шляхом певної підстроювання під це законодавство або в результаті незначній його корекції.
В даний час законодавчі і виконавчі структури розвинених країн обрали вичікувальну позицію по відношенню до впроваджуються електронним грошам і не поспішають докорінно змінювати законодавство, і обмежуються лише дослідженнями нових систем оплати. При пасивності державних структур у справі формування законодавчого поля для впровадження електронних грошей їх розвиток відбувається по другому варіанту. Так, наприклад, в Японії впровадження електронних грошей можливе в рамках закону про передплачених картах (Закон про регулювання використання платіжних жетонів 1990 р.), а в ряді інших країн в рамках дозволеної формується ділової практики, так званого «звичаю ділового обороту», під яким розуміється «склалося і широко застосовується в якій-небудь галузі підприємницької діяльності правило поведінки, не передбачене законодавством, незалежно від того, зафіксовано воно в будь-якому документі».
У Росії ще немає у жодному офіційному нормативно-правовому акті поняття «електронні гроші» не присутній. Можна спробувати уявити платежі електронними грошима як форму безготівкових розрахунків. Цивільний кодекс передбачає можливість «інших форм розрахунків», які можуть встановлюватися банківськими правилами та навіть просто звичаями ділового обороту, використовуваними в банківській практиці (стаття 862 ЦК). Однак для правового визначення статусу електронних грошей краще буде прийняти нормативні акти, що визначають порядок проведення електронних платежів, суб'єктів, що мають право емісії електронної вартості, правове закріплення цих механізмів, права та обов'язки учасників цього ринку, гарантії захисту їхніх прав.
Центральні емісійні банки є головним регулятором грошово-кредитної політики в усіх країнах, і природно, що основним завданням організацій, які впроваджують системи електронних грошей, є врегулювання взаємовідносин з ними.
Основні питання, що стоять перед центральними банками у зв'язку з впровадженням електронних грошей, зводяться до наступного:
дозвіл емісії електронних грошей та визначення кола емітентів;
організація регулювання і обігу електронних грошей;
рішення проблеми виникають ризиків у системах електронних грошей.
Без схвалення або мовчазної невтручання з боку центрального банку спроба впровадження електронних грошей в країні буде неспроможна. Центральний банк при вирішенні питання про дозвіл функціонування електронних грошей стикається з Проблемою обмеження своїх можливостей з регулювання грошово-кредитної системи та можливою втратою контролю над грошовою масою, тому що порушується його монополія на емісію готівки.
Проте практична реалізація деяких систем електронних грошей полегшує позицію центральних банків з даного питання. Так, згідно з технологією компанії Mondex Int., Що розповсюджує найбільшу в даний час систему електронних грошей, тільки одна установа може бути відповідальним за виробництво, випуск і остаточне погашення електронних грошей в кожній валюті. При такому підході центральному емісійному банку доводиться контролювати тільки одну організацію, що істотно полегшує роботу і підвищує можливості регулювання.
Але не всі центральні емісійні банки зайняли позицію спостерігача з питання дозволу емісії електронних грошей. Так, наприклад Центральний банк Росії за відсутності спеціального законодавства сам намагається організувати правове поле для електронних грошей. Згідно з п. 2.4 Положення «Про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням». № 23-П від .09.04.1998 р., Банк Росії виділяє спеціальну групу, що класифікуються як передплачені фінансові продукти, що дозволяють проводити оплату товарів (послуг) та / або отримання готівкових грошових коштів, і вказує, що їх поширення може здійснюватися тільки за спеціальним вирішенню Банку Росії.
Таким чином, Банк Росії, випустивши свої нормативні документи і виділивши нову категорію «передплачених фінансових продуктів», яку потрапляють і електронні гроші, дає можливість кредитним організаціям організувати процес емісії та поширення останніх в обхід законодавчої заборони емісії готівкових грошей, але під контролем Центрального банку.
При первинному впровадженні електронних грошей необхідно обмежити коло емітентів невеликим числом кредитних організацій, з метою жорсткого регулювання, контролю та мінімізації можливих ризиків. У той же час поширення та обслуговування електронних грошей можуть проводити як банківські, так і небанківські організації. Рішення ж даного питання в подальшому має грунтуватися на аналізі стану і розвитку систем електронних грошей в кожній конкретній країні. В даний час логічними і економічно обгрунтованими можна назвати дії Банку Росії, який своєчасно вжив заходів, спрямовані на здійснення контролю за нововведеннями у грошово-кредитній сфері.
При вирішенні емісії електронних грошей приватними кредитними організаціями центральні банки стикаються з необхідністю оцінити її вплив на грошово-кредитну політику, грошову масу, емісійний дохід та інші фактори. Проте вплив електронних грошей на грошову систему не буде значним, тому що вони займуть лише невелику нішу розрахункових операцій за реальними угодами на малі суми. У той же час центральні банки можуть застосувати ряд заходів стабілізаційного характеру, зокрема введення норм резервування або мита за емісію, в залежності від обсягу випущених електронних грошей і т.д., що дозволить ефективно регулювати грошовий ринок.
Питання забезпечення безпеки та захисту від шахрайства функціонування систем електронних грошей залишається одним з важливих аргументів противників їх впровадження. Вирішення проблеми безпеки може здійснюватися технічними, функціональними та правовими методами.
До технічних методів відносяться використання захищених технічних і програмних пристроїв, кодування інформації, аутентифікація користувачів. До функціональних методів можна віднести встановлення обмежень при використанні електронних грошей, періодичне оновлення програмного забезпечення і ряд інших заходів. Правовий же метод являє собою законодавчу базу, яка регламентує порядок використання та обробки даних (в нашому випадку електронних грошей) і встановлює заходи відповідальності за порушення законодавства.
Підводячи підсумки, необхідно відзначити, що проблеми, які стоять при впровадженні електронних грошей в обіг, цілком можна вирішити, і певна робота в даному напрямі ведеться.
3.2 Перспективи розвитку електронних розрахунків
Більшість економістів вважають, що традиційні гроші вже в найближчому майбутньому втратять свою функцію універсального платіжного засобу і будуть замінені електронними грошима.
У електронних грошей є ряд достоїнств і недоліків. Банкам та іншим фінансовим структурам значно дешевше і простіше оперувати електронними платежами, ніж банкнотами і дріб'язком. Розвиток інтернет-торгівлі ще більше прискорює процес відмови від традиційних грошей. Картки досить дешеві - вартість виробництва однієї картки становить 35-50 центів. Краще захищені і довговічні смарт-карти коштують приблизно $ 3. Ці суми співставні з вартістю виробництва традиційних банкнот.
Обіг електронних грошей простіше контролювати, ніж оборот готівки. Кожен володар кредитної картки може бути впевнений, що фінансова сторона його життя знаходиться під невсипущим контролем з боку влади.
Незважаючи на те, що електронні потоки легше контролювати податковим органам, криміналітету також легше використовувати їх для відмивання грошей.
Потенційний збиток від дій хакерів і кібервзломщіков також може виявитися набагато більш серйозним, ніж є сьогодні.
Крім того, створення електронних грошей неминуче призведе до політичних конфліктів. Навіть значно менш революційне нововведення - створення єдиної європейської валюти, зажадало кількох десятиліть підготовчої роботи, що супроводжувався суперечками і кризами. Чисто технічний процес введення цих грошей тривав десять років. Фінансовий аналітик Джеффрі Так вважає, що розвиток електронних грошей неминуче поставить питання про створення єдиної загальносвітової валюти з єдиним емісійним центром.
Деякі аналітики вважають, що електронні гроші зажадають створення «нового Інтернету», оскільки в нині наявному Інтернеті панує анархія і він, фактично, не керується. У сучасному Інтернеті немає «поліції», тому там так вільно себе почувають злочинці. Якщо будуть створюватися цифрові гроші , для них буде потрібно більш керована і стійка до атак середовище.
А. Генкін, кандидат економічних наук, докторант Фінансової академії при Уряді РФ вважає, що в найближчому майбутньому відбудеться мирний захоплення приватними електронними грошима ряду галузевих, товарних, географічних та функціональних ринків. Електронні гроші майбутнього будуть забезпеченими грошима транснаціональних корпорацій.
У будь-якої товарної кошику, що лежить у забезпеченні таких нових грошей, повинні переважати звичні ліквідні товари масового споживання. Тому в довгостроковій перспективі матимуть успіх приватні електронні грошові системи трьох категорій емітентів:
1) володіють ресурсним забезпеченням - найбільші видобувні компанії, в силу сталості попиту на ресурс;
2) володіють нерухомістю - найбільші власники офісних, торгових, складських площ у провідних світових центрах, в силу сталості зростання вартості активу;
3) володіють мережами дистрибуції - глобальні супермаркети і рітейлери, в силу сталості довіри мас споживачів.
Одна з найактуальніших тем у фінансових дослідженнях останнього часу - вплив феномена електронних грошей на ефективність грошової політики, здійснюваної центральними банками. Саме цій проблемі було присвячено більшість доповідей на що відбулася в липні 2000 р. у Вашингтоні конференції «Майбутнє грошової політики і банківської справи», проведеної під егідою департаменту віце-президента з фінансового сектору Світового банку, департаменту досліджень Міжнародного валютного фонду та журналу International Finance. Організатори назвали свій захід «конференцією передбачення», що дає можливість заглянути на 25 років вперед.
Початок дискусії було покладено відомим американським дослідником Бенджаміном Фрідмен, професором відділення економіки Гарвардського університету. Його доповідь «Майбутнє грошової політики: Центральний банк - армія, що складається лише з корпусу сигнальників?» Було представлено в липні 1999 р. на конференції «Соціальні науки і майбутнє» в Оксфорді.
Негативний погляд Фрідмен на долю центральних банків в епоху електронних грошей був повністю підтриманий Мервіном Кінгом, заступником керуючого Банку Англії. Він виступив у серпні 1999 р. на симпозіумі «Нові проблеми грошової політики» Федерального резервного банку Канзас-Сіті з доповіддю «Проблеми грошової політики: нові і старі». Обидва дослідження були опубліковані в листопаді 1999 р. і привернули загальну увагу (вони докладно обговорювалися в Financial Times, The Economist, The Guardian і т.д.).
Думка Фрідмен та Кінга отримало обережну, з істотними застереженнями, підтримку Бенджаміна Коена, професора відділення міжнародної політичної економії Каліфорнійського університету (виступ «Електронні гроші: новий день або уявний світанок?» На щорічній конференції Асоціації міжнародних досліджень, березень 2000 р., Лос-Анджелес ) і Отмара Іссінга, члена Правління Європейського центрального банку (лекція «Нові технології платежів - проблема для грошової політики» в Центрі фінансових досліджень, червень 2000 р., Франкфурт-на-Майні).
Учасники ж Вашингтонській конференції, навпаки, в більшості своїй висловили незгоду з позицією Б. Фрідмен і М. Кінга.
Найбільш помітні доповіді були зроблені Чальзом Фрідмен, заступником керуючого Банку Канади («Проведення грошової політики: минуле, сьогодення і майбутнє - поява електронних грошей призведе до вимирання центральних банків?»), Чарльзом Гудхарт, професором Лондонської школи економіки («Чи зможуть центральні банки пережити ІТ-революцію? ») і Майклом Вудфорд, професором відділення економіки Прінстонського університету (« Грошова політика у світі без грошей »).
Економічна необхідність вимагає появи нового виду готівкових грошових знаків, фізичним втіленням яких стане не шматок паперу або металу, а електронні імпульси, що зберігаються в пам'яті комп'ютера. Розвиток обчислювальної техніки, засобів телекомунікацій, а також систем шифрування та криптографії цілком дозволяє провести таку трансформацію. Причому слід зазначити, що сутність грошей як економічної категорії, їх функції, ролі і відносини суб'єктів не змінюються, змінюється тільки фізична форма носія грошових знаків.
ВИСНОВОК
У ході дослідження нашої проблеми послідували наступні висновки:
Електронні гроші - вища форма еволюції грошей, найбільш оптимальна форма сучасних розрахунків. Електронні гроші - новий вид готівкових кредитних грошей. У електронні гроші є багато властивостей традиційних грошей, при цьому в них відсутня більшість їх недоліків.
Існує безліч визначень даного терміну. Найбільш оптимальним з них є визначення електронних грошей, як емітовані кредитною організацією грошові знаки, представлені у вигляді інформації в пам'яті комп'ютера, що виконують функцію як засобу платежу, так і засобу обігу, а також інші функції грошей і володіють всіма основними властивостями традиційних готівкових кредитних грошей. Процес оплати електронними грошима відбувається шляхом перезапису їх з комп'ютера платника в комп'ютер одержувача.
Існує дві основні форми електронних грошей - на базі карт і на базі мереж.
Перша група (більш розвинена форма цифрової готівки) - це смарт-картки (smart cards), або карти з збереженої вартістю.
Друга група - мережеві гроші (network money), зберігають грошову вартість у пам'яті комп'ютерів на жорстких дисках і являють собою програмне забезпечення, що забезпечує переказ коштів за електронним комунікаційних мереж.
Вважається, що з часом електронні гроші першої групи можуть почати витісняти традиційну готівку і чеки, тоді як електронні гроші другої групи прийдуть на заміну кредитних картах, а також стануть брати на себе розрахункові функції в обхід центральних банків.
При впровадженні електронних грошей в грошовий обіг виникають наступні основні проблеми:
відсутність законодавчої бази для функціонування електронних грошей;
В даний час державні структури більшості країн не прагнуть до формування нової законодавчої бази для електронних грошей, вважаючи за краще підлаштовувати під них існуюче законодавство. У Росії в офіційних документах поняття «електронні гроші» не присутній.
розбіжності з окремих питань з центральними емісійними банками;
Основним завданням центральних емісійних банків є врегулювання проблем, пов'язаних з емісією, регулюванням та обігом електронних грошей. Центральний банк Росії за відсутності спеціального законодавства сам намагається організувати правове поле для електронних грошей.
проблеми забезпечення високого рівня безпеки функціонування електронних грошей.
Вирішення проблеми безпеки може здійснюватися технічними, функціональними та правовими методами.
До технічних методів відносяться використання захищених технічних і програмних пристроїв, кодування інформації, аутентифікація користувачів.
До функціональних методів - встановлення обмежень при використанні електронних грошей, періодичне оновлення програмного забезпечення і ряд інших заходів.
Правовий метод являє собою законодавчу базу, яка регламентує порядок використання та обробки електронних грошей і встановлює заходи відповідальності за порушення законодавства.
Електронні гроші на даний момент у РФ займають лише невелику нішу розрахункових операцій за реальними угодами на малі суми. У той же час частка їх використання має тенденцію до збільшення, разом із зростанням числа користувачів Інтернету. У майбутньому в ряді галузевих, товарних, географічних та функціональних ринків електронні гроші займуть домінуюче положення.
Розвиток електронних грошей неминуче поставить питання про створення єдиної загальносвітової валюти з єдиним емісійним центром. При цьому може змінитися роль центральних емісійних банків.
Електронні гроші відіграють важливу роль, як в сучасних грошових системах, так і в грошових системах майбутнього. При цьому з розвитком електронних грошей сутність грошей не змінюється; змінюється тільки їх форма.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
Цивільний Кодекс РФ.
Податковий Кодекс РФ.
Положення № 23-п «Про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням" Банку Росії від 09.04.1998.
Федеральний Закон № 1-ФЗ «Про електронний цифровий підпис» від 10.01.2002.
Астахов В. П. Кредитні операції .- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2002.
Банки та банківські операції. Під редакцією Жукова Є.Ф. - М.: Банки і біржі, 1997.
Банківська справа. Під редакцією Лаврушина В.І. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
Генкін А. Планета Web-грошей. М.: 2003.
Генкін А. Приватні гроші - історія і сучасність. М.: 2004.
Грачова М. Світ електронної комерції, eCommerce World. / / Економіка Росії - XXI століття. № 10-2000.
Єгіазарян Ш. Поняття електронних грошей. / / Банки та технології. № 3-1999.
Єфімова Л.Г. Банківські операції: право і практика. М.: 2001.
Мішенін А.І. Теорія економічних інформаційних систем: Підручник для вузів. М.: 2002.
Смирнова Г.Н., Сорокін А.А., Тельнов Ю.Ф. Проектування економічних інформаційних систем: Підручник для вузів. М: Фінанси і статистика, 2003.
Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. Підручник під редакцією Дробозиной Л.А. .- М.: 2000.