Види грошей
Гроші в своєму розвитку виступали у двох видах: дійсні гроші і знаки вартості (заступники дійсних грошей).
Дійсні гроші.
Дійсні гроші - Гроші, у яких номінальна вартість (позначена на них вартість) відповідає реальній вартості, тобто вартості металу, з якого вони виготовлені. Металеві гроші (мідні, срібні, золоті) мали різну форму: спочатку штучні, потім вагові. Монета більш пізнього розвитку грошового обігу мала встановлені законом відмітні ознаки (зовнішній вигляд, ваговий вміст). Найбільш зручною для обігу виявилася кругла форма монети (менше стиралася), лицьова сторона якої називалася аверс, зворотний - реверс і обріз - гурт. З метою запобігання монети від псування гурт робився нарізною.
Для дійсних грошей характерна стійкість, що забезпечувалося вільним розміном знаків вартості на золоті монети, вільної чеканкою золотих монет при певному і незмінному золотом змісті грошової одиниці, вільним переміщенням золота між країнами. Завдяки своїй стійкості дійсні гроші безперешкодно виконували всі п'ять функцій.
Поява знаків вартості при золотому обігу була викликана об'єктивною необхідністю:
золотодобування не встигала за виробництвом товарів і не забезпечувала повну потребу в грошах;
золоті гроші високої портативності не могли обслуговувати дрібний за вартістю оборот;
золоте звернення не володіло в силу об'єктивності економічної еластичністю, тобто швидко розширюватися і стискуватися;
золотий стандарт у цілому не стимулював виробництво і товарообіг.
Золоте звернення проіснувало в світі відносно недовго - до першої світової війни, коли воюючі країни для покриття своїх витрат здійснювали емісію знаків вартості. Поступово золото зникло з обігу.
Заступники дійсних грошей (знаки вартості).
Заступники дійсних грошей (знаки вартості) - гроші, номінальна вартість яких вище реальної, тобто витраченої на їх виробництво суспільної праці. До них відносяться:
металеві знаки вартості - стерлася золота монета, білонна монета, тобто дрібна монета, виготовлена з дешевих металів, наприклад міді, алюмінію;
паперові знаки вартості, зроблені, як правило, з паперу. Розрізняють паперові гроші та кредитні гроші.
Паперові гроші - представники дійсних грошей. Історично вони з'явилися як заступники перебували в обігу золотих монет. Об'єктивна можливість обігу цих грошей зумовлена особливостями функції грошей як засобу обігу, коли гроші були скороминущим посередником товарів. Вперше паперові гроші (асигнації) з'явилися в Росії в 1769 р. У порівнянні з золотими такі гроші створювали товаровласниками певні переваги (легше зберігати, зручні при розрахунках за дрібні партії).
Право випуску паперових грошей привласнює собі державу. Різниця між номінальною вартістю випущених грошей і вартістю їх випуску (витрати на папір, друкування) утворює емісійний дохід казни, що є істотним елементом державних надходжень. На початковому етапі паперові гроші випускалися державою поряд з золотими та з метою їх впровадження в обіг обмінювалися на них. Однак поява, а потім і зростання дефіциту бюджету викликав розширення емісії паперових грошей, розмір якої залежав від потреби держави у фінансових ресурсах.
Паперові гроші виконують лише дві функції: засіб обігу та засіб платежу. Відсутність золотого обміну не дає можливість їм піти з обігу. Держава, постійно відчуває брак коштів, збільшує випуск паперових грошей без обліку товарного і платіжного обороту. Економічна природа паперових грошей виключає можливість стійкості паперово-грошового обігу, так як випуск їх не регулюється потребами товарообігу, і механізм автоматичного вилучення надлишку паперових грошей з обігу відсутня. У результаті паперові гроші, що застрягли в обігу незалежно від товарообігу, переповнюють канали обігу і знецінюються. Причини знецінення: надмірна випуск паперових грошей державою, занепад довіри до емітента і несприятливе співвідношення експорту та імпорту країни.
Отже, сутність паперових грошей полягає в тому, що вони виступають знаками вартості, випускаються державою для покриття бюджетного дефіциту, зазвичай вони не розмінні на золото і наділені державою примусовим курсом.
Кредитні гроші виникають з розвитком товарного виробництва, коли купівля-продаж здійснюється з розстрочкою платежу (в кредит). Їх поява пов'язана з функцією грошей як засобу платежу, де гроші виступають зобов'язанням, яке має бути погашено через заздалегідь встановлений строк дійсними грошима. Спочатку економічне значення цих грошей - зробити грошовий обіг еластичним, здатним відображати потреби товарообігу в готівкових грошах; економити дійсні гроші; сприяти розвитку безготівкового обороту.
Поступово з розвитком капіталістичних товарно-грошових відносин сутність кредитних грошей зазнає значних змін. В умовах панування капіталу кредитні гроші виражають не взаємозв'язок між товарами на ринку, як було раніше (Т - Д - Т), а відношення грошового капіталу (Г - Т - Д), тому грошовий капітал виступає в формі кредитних грошей.
Кредитні гроші пройшли наступний шлях розвитку: вексель, акцептований вексель, банкнота, чек, електронні гроші, кредитні картки.
Вексель - письмове безумовне зобов'язання боржника сплатити певну суму в заздалегідь обумовлений термін і встановленому місці. Розрізняють простий вексель, виданий боржником, і перекладний (тратту), виписаний кредитором і направлений боржнику для підпису з поверненням кредитору. Перекладний вексель (тратта) отримує можливість звертатися завдяки передавального напису (індосаменту) на звороті документа. У міру збільшення передавальних написів циркулярна сила векселя зростає, оскільки кожен індосант несе солідарну відповідальність за векселем.
В даний час в обігу перебувають і казначейські векселі, що випускаються державою для покриття дефіциту бюджету і касового розриву, дружні векселі, виписані однією особою на інше з метою врахування їх у банку, бронзові векселя, що не мають товарного покриття.
Вексель характеризується наступними особливостями:
абстрактністю, тобто відсутністю на документі інформації про вид угоди;
безспірністю, що означає обов'язкову оплату векселя;
обертаність, тобто передачею векселя як платіжного засобу іншим кредитором, що створює можливість взаємного заліку вексельних зобов'язань. Платіжна гарантія ще більше зростає при акцепті (згоді) векселя банком (акцептований вексель).
Вексель має певні межі обігу:
функціонує між особами, добре поінформованими про платоспроможність один одного і здійснюють торгово-економічні відносини;
обслуговує переважно оптову торгівлю, погашається між учасниками вексельного обігу готівкою.
У Росії в різних сферах діють комерційний, банківський, казначейський векселі і інші його види.
Комерційний вексель видається під заставу товару. Банківський вексель (вперше запропонований своїм клієнтам Інкомбанком на початку 1992 р.) видається банком-емітентом за наявності певної суми клієнта на депозиті. На відміну від комерційного векселя банківський вексель у своєму російському варіанті має депозитну форму. Це по суті простий вексель, тому що виписується клієнтом банку своєму постачальнику в оплату за товари, але може бути індосований третій особі. Банківський вексель дає підприємству нове платіжний засіб, гарантоване банком. Крім отримання доходу за депозитом, на основі якого видається банком вексель, підприємство отримує можливість розрахунку зі своїми партнерами, особливо це актуально при затримках в проходженні платіжних документів через Розрахунково-касовий центр Банку Росії. Кожен банк, їх випускає, має свої особливості, перш за все це надання банком переваг своїм клієнтам-векселедержателям.
Банкнота - кредитні гроші, що випускаються централлю, (емісійним) банком країни. Вперше банкноти були випущені в кінці XVII ст. на основі переобліку приватних комерційних векселів. Первісно банкнота мала подвійне забезпечення: комерційну гарантію, оскільки випускалася на базі комерційних векселів, пов'язаних з товарообігом, і золоту гарантію, що забезпечила її обмін на золото. Такі банкноти називалися класичними, мали високу стійкість і надійність. Центральний банк володів золотим запасом для обміну, що виключало знецінення банкноти.
На відміну від векселя банкнота являє собою безстрокові боргові зобов'язання продавця і забезпечується гарантією центрального банку, який у більшості країн став державним.
Сучасна банкнота втратила по суті обидві гарантії: не всі векселі, переобліковуються центральним банком, забезпечені товарами, і відсутній обмін банкнот на золото. Банкнота надходить в обіг шляхом банківського кредитування держави, банківського кредитування господарства через комерційні банки, обміну іноземної валюти на банкноти, даної країни.
В теперішній час центральні банки випускають банкноти суворо певної вартості. По суті, вони є національними грошима на всій території держави. Матеріальне забезпечення у вигляді товару або золота відсутнє. Для виготовлення банкнот використовується особливий папір, і застосовуються заходи, що утрудняють їх підробку.
Чек - грошовий документ встановленої форми, що містить безумовний наказ власника рахунку в кредитній установі про виплату власникові чека вказаної суми. Чековому обігу передує договір між клієнтом кредитної установи і цією установою про відкриття рахунку на суму внесених коштів або надання кредиту рахунку. Клієнт на цю суму виписує чеки, а кредитна установа їх оплачує. У чековому обігу беруть участь: чекодавець (власник рахунку), чекотримача (кредитор чекодавця) і платник по чеку (кредитна установа).
Вперше чеки з'явилися в обігу в XVI - XVII ст. у Великобританії та Нідерландах. З розвитком кредитної системи вони отримали широке поширення. Розрізняють три основних види чеків:
іменний - на певну особу без права передачі; представницькою - без вказівки одержувача;
ордерний - на певну особу, але з правом передачі шляхом індосаменту на звороті документа.
У внутрішньому обороті чеки використовують для отримання готівки в кредитній установі, як засобу платежу й обігу, а також як інструмент безготівкових розрахунків, здійснюваних за допомогою перерахувань по рахунках в кредитних установах і заліку взаємних вимог. Найпростішим взаємним заліком є розрахунки між клієнтами одного банку, при розрахунках між різними банками чеки враховуються розрахункової палатою. У міжнародних розрахунках також використовуються банківські чеки для здійснення комерційних платежів, але в основному при платежах неторговельного характеру.
Розрахункові чеки - це письмові доручення банку здійснити грошовий платіж з рахунку чекодавця на рахунок чекодержателя, тобто використовувалися для безготівкових розрахунків.
Грошові чеки служили для отримання підприємствами і організаціями готівкових грошей.
Швидке розширення чекового обігу після Другої світової війни вимагало зміни форм платежів. Науково-технічний прогрес і розвиток електронно-обчислювальної техніки забезпечили створення в передових зарубіжних країнах автоматизованих електронних установок для обробки чеків і ведення поточних рахунків. Електронні пристрої та система зв'язку для здійснення кредитних і платіжних операцій (зарахування та списання коштів, перекази з рахунку на рахунок, нарахування відсотків, контроль за станом рахунків) за допомогою передачі електронних сигналів без участі паперових носіїв сприяли виникненню електронних грошей. З їх допомогою відбувається переважна частина міжбанківських операцій.
Впровадження ЕОМ в кредитних установах створило умови для заміни чеків кредитними картками Це по суті не гріш, а засіб одержання короткострокової позички в кредитній установі Випускаються вони кредитними установами на базі рахунку клієнта у формі пластикової картки з нанесеною на ній вбудованою мікросхемою. За кордоном кредитні картки застосовуються в роздрібній торгівлі та сфері послуг. Найбільш поширені банківські картки, торгові картки, картки для придбання бензину, картки для оплати розважальних заходів. У Росії також з'являються кредитні картки. Багато банків почали випускати картки для своїх клієнтів, але для цього потрібні значні вклади в іноземній валюті.