120 На початок звітного періоду
4
На кінець звітного періоду
510,0 510,0 3
2352,0 1765,0 1520,0 15135,0 321,0 32,0 463,0 9574,0 118,0 10045,0 463,0 15,0 9297,0 485,0 9047,0 220,0 15,0 485,0
розрахунками з оплати праці
1595
1615
Капітал у дооцінках
1620 1621 1625 1630 4382,0 2352,0 Код рядка 1405
Поточні забезпечення
Вилучений капітал
Усього за розділом I
Довгострокові кредити банків
Інші довгострокові зобов'язання
1660 1430
1495
1510 1515 1520 1500
Довгострокові забезпечення
Цільове фінансування
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов'язання розрахунками зі страхування
1610
у тому числі з податку на прибуток
1
I. Власний капітал
Пасив
Зареєстрований капітал
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями товари, роботи, послуги
Додатковий капітал
Резервний капітал
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)
Неоплачений капітал
1600 1525 1410 1415 1420 1425 4627,0
1700
Баланс
14164,0
Доходи майбутніх періодів
Інші поточні зобов'язання
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами,
утримуваними для продажу, та групами вибуття
Усього за розділом IІІ
1690
1695
1900
1665
розрахунками з бюджетом
Усього за розділом II
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків

121
Додаток Б

122 ТОВ «ТЕМА»
м.Киев, ул.Терьохіна, А корп. 1, кім. 48
КОДИ
Дата (рік, місяць, число) 17 01 01
Підприємство за ЄДРПОУ
Територія за КОАТУУ
3524083602
за КОПФГ
230
Організаційно-правова форма Вид економічної діяльності
за КВЕД
55.42
Середня кількість працівників
1
Адреса,
Одиниця виміру: тис. грн. без десяткового знака
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
60
Виробництво меблів за міжнародними стандартами фінансової звітності
V
Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на год ___ 2016 р.
Форма N 1 Код за ДКУД
1801001
Актив
Код рядка
На початок звітного періоду
На кінець звітного періоду
1 2
3 4
I. Необоротні активи
1000
Нематеріальні активи первісна вартість
1001
накопичена амортизація
1002
Незавершені капітальні інвестиції
1005
Основні засоби
1010 10197,0 10200,0
первісна вартість
1011 12541,0 14450,0
знос
1012
(2344,0)
(4250,0)
Інвестиційна нерухомість
1015
Довгострокові біологічні активи
1020
Довгострокові фінансові інвестиції:
1030
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств
інші фінансові інвестиції
1035
Довгострокова дебіторська заборгованість
1040
Відстрочені податкові активи
1045
Інші необоротні активи
1090
Усього за розділом I
1095
10197,0 10200,0
II. Оборотні активи
1100 1561,0 608,0
Запаси
Поточні біологічні активи
1110
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги
1125 4197,0 3200,0
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
1130
за виданими авансами з бюджетом
1135
у тому числі з податку на прибуток
1136
Інша поточна дебіторська заборгованість
1155
Поточні фінансові інвестиції
1160
Гроші та їх еквіваленти
1165 117,0 121,0
Витрати майбутніх періодів
1170 80,0 35,0
Інші оборотні активи
1190
Усього за розділом II
1195
5955,0 3964,0
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття
1200
Баланс
1300
16152,0 14164,0 23700214

123
Пасив
Код рядка
На початок звітного періоду
На кінець звітного періоду
1 2
3 4
I. Власний капітал
1400 510,0 510,0
Зареєстрований капітал
Капітал у дооцінках
1405
Додатковий капітал
1410 2352,0 2352,0
Резервний капітал
1415
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)
1420 678,0 1520,0
Неоплачений капітал
1425
Вилучений капітал
1430
Усього за розділом I
1495
3540,0 4382,0 1610
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
1500
Відстрочені податкові зобов'язання
Довгострокові кредити банків
1510 530,0 485,0
Інші довгострокові зобов'язання
1515
Довгострокові забезпечення
1520
Цільове фінансування
1525
довгостроковими зобов'язаннями
Інші поточні зобов'язання
1690 1626,0 15,0
Усього за розділом IІІ
1695
12082,0 9297,0
розрахунками з оплати праці
1630 21,0 15,0
Поточні забезпечення
1660
Доходи майбутніх періодів
1665
розрахунками з бюджетом
1620
Короткострокові кредити банків
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами,
1700
утримуваними для продажу, та групами вибуття
у тому числі з податку на прибуток
1621
розрахунками зі страхування
1625 158,0 220,0
Поточна кредиторська заборгованість за:
Баланс
1900
16152,0 14164,0
товари, роботи, послуги
1615 9767,0 9047,0
Усього за розділом II
1595
530,0 485,0
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення
1600 510,0

124
Додаток В ТОВ «ТЕМА»
збиток
2355
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування
2305
Чистий фінансовий результат 1070,6 1183,7
прибуток збиток
2295
Витрати (дохід) з податку на прибуток
2300
(235,0)
(260,0)
Інші витрати
2270
Фінансовий результат до оподаткування:
2290 1305,6 1443,7
прибуток
Фінансові витрати
2250
(109,0)
(111,0)
Втрати від участі в капіталі
2255
Інші фінансові доходи 8,6 9,7
Інші доходи
2240
збиток
2195
Дохід від участі в капіталі
2200
Інші операційні витрати
2180
Фінансовий результат від операційної діяльності:
2190 1406,0 1545,0
прибуток
Адміністративні витрати
2130
(1789,0)
(1695,0)
Витрати на збут
2150
(905,0)
(857,0)
збиток
2095
Інші операційні доходи
2120
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)
2050
(11554,0)
(10450,0)
Валовий:
2090 4100,0 4097,0
прибуток
4
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
2000 15654,0 Форма N Код за ДКУД
1801003
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3
КОДИ
Дата (рік, місяць, число) 18 01 за ЄДРПОУ
23700214
Підприємство
(найменування)
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за
рік
20 17 р

125 І. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Назва статті
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Середньорічна кількість простих акцій
2600
Керівник
Головний бухгалтер
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію
2610
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію
2615
Дивіденди на одну просту акцію
2650
Скоригована середньорічна кількість простих акцій
2605 Разом 6411,5
Відрахування на соціальні заходи 1505 1217
Амортизація
2515 338,2 342,1
Інші операційні витрати
2520 721,5
Матеріальні затрати
2500 1124 1110
Витрати на оплату праці
2505 3960 3202
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Назва статті
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Інший сукупний дохід після оподаткування
2460
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)
2465
1070,6 1183,7
Інший сукупний дохід до оподаткування
2450
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом
2455
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних
2415
Інший сукупний дохід
2445
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів
2405
Накопичені курсові різниці
2410 1
2 3
4
Дооцінка (уцінка) необоротних активів
2400
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року

126
Додаток Г ТОВ «ТЕМА»
КОДИ
Дата (рік, місяць, число) 17 01 за ЄДРПОУ
23700214
Підприємство
(найменування)
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за
рік
20 16 р.
Форма N Код за ДКУД
1801003
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
2000 14547,0 13202,0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)
2050
(10450,0)
(8976,0)
Валовий:
2090 4097,0 4226,0
прибуток збиток
2095
Інші операційні доходи
2120
Адміністративні витрати
2130
(1695,0)
(1859,0)
Витрати на збут
2150
(857,0)
(795,0)
Інші операційні витрати
2180
Фінансовий результат від операційної діяльності:
2190 1545,0 1572,0
прибуток збиток
2195
Дохід від участі в капіталі
2200
Інші фінансові доходи 9,7 9,4
Інші доходи
2240
Фінансові витрати
2250
(111,0)
(122,0)
Втрати від участі в капіталі
2255
Інші витрати
2270
Фінансовий результат до оподаткування:
2290 1443,7 1459,4
прибуток збиток
2295
Витрати (дохід) з податку на прибуток
2300
(260,0)
(277,0)
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування
2305
Чистий фінансовий результат 1183,7 1182,4
прибуток збиток
2355

127
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Дооцінка (уцінка) необоротних активів
2400
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів
2405
Накопичені курсові різниці
2410
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних
2415
Інший сукупний дохід
2445
Інший сукупний дохід до оподаткування
2450
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом
2455
Інший сукупний дохід після оподаткування
2460
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460)
2465
1183,7 1182,4
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Назва статті
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Матеріальні затрати
2500 1110 1179
Витрати на оплату праці
2505 3202 2460
Відрахування на соціальні заходи 1217 935
Амортизація
2515 342,1 239,4
Інші операційні витрати
2520 540,4 Разом І. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Назва статті
Код рядка
За звітний період
За аналогічний період попереднього року 2
3 4
Середньорічна кількість простих акцій
2600
Скоригована середньорічна кількість простих акцій
2605
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію
2610
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію
2615
Дивіденди на одну просту акцію
2650

128
Додаток Д
Таблиця Д – Розрахунок витрат на оплату праці адміністративного персоналу
Кількість ставок
Середня місячна заробітна плата, грн.
Річні витрати на оплату праці, тис.грн.
Начальник виробництва
1 7000 84
Майстер цеху 6000 Менеджер з постачання
1 5000 Технолог 5500 Дизайнер 2500 15
Різноробочий
1 3500 42
Водій
1 4000 За рік
6,5 387
Таблиця Д – Витрати на оплату праці адміністративного персоналу з урахуванням зростання 4 % на рік
Показники
2018 2019 2020 2021 2022 Фонд оплату праці адміністративного персоналу, тис.грн.
387 402,5 418,6 435,3 452,7 470,8
Таблиця Д – Витрати на оплату праці виробничого персоналу
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Обсяг виробництва, од 1053 1296 1539 1620 1620
Витрати на оплату праці виробничого персоналу на одиницю готової продукції
500 520 540,8 562,4 584,9 608,3
Витрати на оплату праці працівників виробництва, тис. грн.
337,5 547,6 700,9 865,5 947,5 985,4
Таблиця Д – Витрати на оплату електроенергії
Показники
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Обсяг споживання, кВт∙год
61529 93176 111311 128354 131152 Тариф, коп./кВт∙год
213,396 219,798 226,392 233,184 240,18 247,385
Електроенергія, тис. грн.
131,3 204,8 252 299,3 315 315

129
Продовження додатку Д
Таблиця Д – Витрати на оплату водопостачання та водовідведення
Показники
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Обсяг споживання (водопостачання та водовідведення), куб.м
872 1348 1643 1933 2014 1994
Тарифи на водопостачання та водовідведення, грн/куб.м
15,49 15,95 16,43 16,92 17,43 Вода на виробничі потреби, тис. грн.
13,5 21,5 27 32,7 35,1 35,8
Таблиця Д – Інші витрати
Показники
2018 2019 2020 2021 2022 2023
Обсяг виробництва, од 1053 1296 1539 1620 1620
Інші витрати, тис.грн. на одиницю продукції
0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1
Інші витрати, тис. грн.
67,5 105,3 129,6 153,9 162 162
Таблиця Д – Розрахунок амортизації обладнання за прямолінійним методом
Рік експлуатації
Первісна вартість, тис.грн.
Амортизаційні відрахування, тис.грн.
Знос, тис.грн.
Залишкова вартість, тис.грн.
2018 (2 півріччя)
1620 162 81 1539 2019 1539 162 243 1377 2020 1377 162 405 1215 2021 1215 162 567 1053 2022 1053 162 729 891 2023 891 162 891 729 2024 729 162 1053 567 2025 567 162 1215 405 2026 405 162 1377 243 2027 243 162 1539 81 2028 81 81 0
0
Таблиця Д – Графік погашення кредиту
Термін погашення кредиту, рік
Сума основного боргу на початок періоду, тис.грн. Сума відсотків заданий період, тис.грн.
Сума виплати боргу, тис.грн.
Загальна сума платежів, тис.грн.
2018 (2 півріччя)
1296 123,1 129,6 252,7 2019 1166,4 221,6 259,2 480,8 2020 907,2 172,4 259,2 431,6 2021 648 123,1 259,2 382,3 2022 388,8 73,9 259,2 333,1 2023 129,6 24,6 259,2 Разом
3240 738,7 1296 2164,3