Правове становище юридичних осіб у міжнародному приватному праві

Міністерство освіти молоді та спорту
Республіки Молдова
Слов'янський Університет
Юридичний факультет
Кафедра приватного права
Реєстрація
№
Курсова робота
Правове становище
юридичних осіб у МПП.
Виконав
Пислар Віталій
Денне відділення
Спеціальність: «Право»
Спеціалізація: Економічне право
_______________
Науковий керівник:
Викладач
Райська Т.О.,
_______________
Кишинеу
2006
Зміст.
Введення
Розділ 1 правового становища юридичних осіб
1.1 «Національність» і «особистий статут» ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.2 Основні доктрини визначення особистого статуту ... ... ... ... ... ... 6
1.2.1 Теорія інкорпорації ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... 7
1.2.2 Теорія осілості ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
1.2.3 Теорія центру експлуатації ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .10
1.2.4 Теорія контролю ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 11
Розділ 2 ТНК як суб'єкт міжнародного права
2.1 Поняття ТНК ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... .14
2.2 Якісні ознаки ТНК ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... ... ... 15
Розділ 3 Правове становище іноземних юридичних осіб в Республіці Молдова
3.1 Правовий статус іноземної юридичної особи ... ... ... .... 18
3.2 Правове регулювання іноземних інвестицій ... ... ........ 19
3.3 Реєстрація підприємств з іноземним капіталом ... .... ... 21
Висновок
Список виносок
Бібліографія
Введення
Юридичні особи, як у законодавстві Республіки Молдова, так і в законодавствах зарубіжних країн - це, насамперед різного роду підприємницькі об'єднання, які відіграють вирішальну роль в економіці будь-якої розвиненої або держави, що розвивається.
Юридичні особи створюються на території певної держави. Однак їх діяльність не обмежується територією цієї держави і може поширюватися на територію інших країн. Вони мають право укладати договори і з іноземними партнерами, тобто здійснювати зовнішньоекономічну діяльність.
При здійсненні такої діяльності виникають два питання: по-перше, про визнання правосуб'єктності іноземної юридичної особи і, по-друге, про допуск його до господарської діяльності на території даної держави і про умови такої діяльності. Правосуб'єктність іноземних юридичних осіб зазвичай визнається на підставі двосторонніх договорів. Питання про допуск іноземної юридичної особи до господарської діяльності на території держави вирішується законодавства цієї держави. У більшості країн така діяльність іноземної юридичної особи можлива, але при виконанні певних правил, умов, встановлених національним законодавством.
Правове становище іноземних юридичних осіб визначається і торговими договорами, в яких встановлюється загальний режим для юридичної особи. Цей режим може бути заснований або на принципі найбільшого сприяння або на принципі національного режиму.
Тому важливо визначити національність юридичної особи, її особистий закон, який встановлює обсяг правоздатності юридичної особи, порядок його створення і ліквідації, а також розглянути правове становище юридичних осіб в інших країнах.
Перераховані вище питання і розглядаються в першому розділі даної роботи, причому в першу чергу ми вважали за потрібне розглянути питання, що стосується національності юридичної особи, так як він є вирішальним для визначення статуту юридичної особи.
Другий розділ даної роботи присвячений транснаціональним корпораціям. Постійно розширюючись, і збільшуючи впливу на ключові відросли економіки тієї чи іншої країни ТНК тим самим втручається у внутрішні справи держави, негативно впливаючи на систему національних, соціальних і культурних цінностей. Коло питань пов'язаних з діяльністю ТНК досить великий, тому ми вирішили зупинитися лише на деяких його моментах, торкнувшись поняття, сутність і виявлення ряду відмітних критеріїв ТНК.
Третій розділ присвячений правовому статусу іноземних юридичних осіб, а також правового регулювання іноземних інвестицій в республіці Молдова. Найбільш важливим у цьому питанні є визначення правового статусу юридичної особи в національній системі права. Тільки відповівши на попереднє запитання, ми зможемо визначити яким чином відбувається створення і реорганізація юридичної особи, визначити зміст його правоздатності і здатність відповідати за своїми зобов'язаннями в республіці Молдова. Ці та інші питання будуть розглянуті в третьому розділі цієї роботи.
Розділ 1 Основи правового становища юридичних осіб
1.1 «Національність» і «особистий статут»
У сучасних умовах господарська діяльність юридичних осіб не обмежена межами однієї держави, причому число таких юридичних осіб весь час зростає. Експорт капіталу призводить до того, що підприємства, створені в одній державі, належать повністю або частково компаніям іншої держави. Основна діяльність великих монополій здійснюється взагалі в декількох країнах. Тому представляється найбільш важливим визначення національності юридичної особи, його особистого закону, який встановлює обсяг правоздатності юридичної особи, порядку його створення і ліквідації, а також розглянути правове становище юридичних осіб в інших країнах.
«Прихильність» юридичної особи до певної держави і його правопорядку іменується в міжнародному приватному праві «національністю» юридичної особи. Належність юридичної особи до певної держави і відповідно його правопорядку відрізняється від громадянства фізичних осіб. Громадянство фізичної особи - це інститут державного права і застосовується виключно до громадян тієї чи іншої держави. Національність юридичної особи - поняття, яке застосовується умовно, оскільки воно не може мати вихідного змісту - тобто особливої ​​правового зв'язку особи з державою, яка виражається в інституті громадянства, - але що використовується в певній мірі лише з метою зручності, стислості, повсякденного вжитку, і в юридичному відношенні не може розглядатися як належне для цілей звернення до нього при характеристиці юридичних осіб. Проте звернення до нього (поняттю) у зв'язку з юридичними особами не викликає заперечень, якщо стоїть завдання відмежування вітчизняних правосуб'єктності утворень від таких іноземних [1, с.221]. І в першу чергу це необхідно, щоб знати, яку державу може надавати дипломатичний захист таким особам [3, с.74].
Як вже було зазначено характерною рисою в правовому регулюванні відносин у розглядуваній області, так само як і в деяких інших інститутах МПП виступає поділ усіх осіб діючих на даній території на вітчизняних - національних і іноземних. Істотним чинником при цьому поділі є та обставина, що на іноземних юридичних осіб впливають, принаймні, дві регулюючі системи - система національного права держави, що вважається для даної юридичної особи «своїм», і держави, на території якого воно діє чи передбачає діяти ( територіальний закон) [1, с.221].
Наприклад, Правилами іноземних капіталовкладень 1985 Новій Зеландії передбачено, що іноземна юридична особа, тобто компанія не зареєстрована в Новій Зеландії, має отримати дозвіл на інвестицію Комісії з іноземних інвестицій у відношенні певних видів діяльності або дій (придбання майна новозеландської компанії вартістю понад 10 млн новозел. дол, придбання новозеландської компанії вартістю понад 10 млн новозел. дол, інвестицій у створення нового бізнесу перевищує 10 млн. новозел. дол тощо), на відміну від вітчизняних юридичних осіб, яким подібний дозвіл не вимагається . Інший приклад. У ОАЕ на підставі Закону про компанії № 8 1984 р. (із змінами і доповненнями, внесеними Законом № 13 від 1988 р.) 51% акцій компаній, що створюються на території ОАЕ, може володіти тільки фізична або юридична особа вітчизняного правопорядку [1, с .222].
Крім встановлених обмежень у внутрішньому законодавстві відповідним двостороннім міжнародним договором може бути встановлено, що юридичним особам, що належать до договірним державам, надається на основі взаємності національний режим (або режим найбільшого сприяння) для цілей здійснення діяльності на території іншої Договірної держави. У цьому випадку необхідно розмежувати своїх, тобто національних юридичних осіб, іноземних, тобто належать до Договірних Держав і «чужих» - належать до недоговірної [1, с.223].
Що ж стосується понять, правомірно і юридично точно вживаних стосовно іноземним юридичним особам, то до них, перш за все, слід віднести категорію «особистого статуту» юридичної особи. У Республіці Молдова легально категорія особистого статуту юридичної особи закріплена в Книзі П'ятої, другого розділу, глави другій Цивільного Кодексу РМ (далі ЦК РМ) [6, с.120]. Зокрема ст. 1596 ЦК РМ вперше закріпила поняття «особистий закон юридичної особи», вказавши, що особистим законом юридичної особи вважається право країни, де заснована юридична особа.
1.2 Основні доктрини визначення особистого статуту
Норми національного права різних держав не збігаються за своїм змістом у визначенні того, яка особа є «належним» цієї держави, внаслідок чого їх законодавство, доктрина і практика (перш за все судова) по-різному вирішує задачу відшукання правопорядку, в рамках якого дана юридична особа буде кваліфікуватися «своїм», тобто національним. Однак, незважаючи на це, в світі було вироблено кілька ознак, керуючись якими законодавець або суддя кваліфікували відповідну освіту як правосуб'єктність особи власного або іноземного правопорядку. До їх числа відносяться критерії установи, або реєстрації, місцеперебування головних органів юридичної особи, а також центру експлуатації. Крім того, в деяких ситуаціях, особливо при розгляді конкретної справи судом, коли відповідне юридична особа володіє декількома ознаками одночасно і жоден з них не кваліфікується вирішальним, може бути застосований критерій «контролю».
Слід сказати, що оскільки дані критерії розроблялися доктриною, прийнято розрізняти і відповідні теорії, в основу яких покладено той чи інший ознака: теорію «інкорпорації», теорію «осілості» - місцезнаходження адміністративного центру, «центру експлуатації».
1.2.1 Теорія інкорпорації.
  У сучасному міжнародному приватному праві основними критеріями, які закріплюються в законодавстві і (або) судовій практиці різних держав, виступають категорії інкорпорації, тобто місце заснування юридичної особи або іншими словами, де юридична особа створено і де затверджено його статут [3, с .74]. Згідно англійської праву юридична особа вважається доміцильованим (відповідно до традиційного розуміння «доміцілія» у Великобританії) в країні, де воно було засновано - інкорпороване. А для визначення статусу в рамках іншої правової системи застосовується поняття «квазі-доміцілія» [2, с.136]. Торгова компанія, наприклад, має квазі-домицилий в країні, де здійснюється її основна діяльність, або місце знаходження її центру, звідки контролюється її діяльність, місце знаходження її «мозкового центру» - центру управління [2, с.137]. Однак у будь-якому випадку, згідно з англійським правом, якщо юридична особа (корпорація) буде мати місцем знаходження і Великобританію, де воно було інкорпоровано, то навіть за наявності органу управління в будь-якому іншому державі, ця компанія «завжди буде вважатися компанією, інкорпорованої за законом Великобританії (або який-небудь її частини), і буде розглядатися як компанія, що має місцем знаходження Великобританію »[2, с.137].
Прийнято вважати, що дана ознака для визначення особистого статуту іноземної юридичної особи притаманний країнам, що належить до англо-саксонської системі права: США (крім штату Луїзіана), Великобританія, держави входять до Британської Співдружності Націй, тобто колишні англійські колонії - Індія, Нігерія, Пакистан, Цейлон, Непал, Кенія, Кіпр, Зімбабве, Уганда, Танзанія, і т. д. домініони - Австралія, Нова Зеландія, Південно-Африканська Республіка, Канада (крім провінції Квебек і ін), Сінгапур, Філіппіни, Західне Самоа, Багамські, Віргінські, Нормандські острови і т. д. Разом з тим, нині і держави так званої континентальної системи права в своєму законодавстві та судовій практиці активно використовують розглянутий ознака. Досить сказати, що Молдова, Росія, Білорусь, Казахстан, Китай, Чехія, Словаччина, Нідерланди та інші відсилання до закону місця інкорпорації закріплюють як необхідний колізійних принцип для відшукання особистого статуту. Тільки в останні десятиліття він набув поширення в якості легально зафіксованого в нормативному матеріалі відповідних держав [1, с.224].
Законодавство країн використовують цю теорію неоднорідне, тому є варіанти цієї теорії. Так, скандинавські країни дотримуються того, що компанія підпорядковується закону тієї країни, в якій зроблено перший запис про її реєстрацію (була занесена до реєстру). У більшості випадків це буде збігатися з державою, відповідно до закону, якого компанія була створена, оскільки обов'язковість першого запису до реєстру зв'язується з отриманням статусу правосуб'єктності освіти [1, с.225].
Є приклади законодавчих актів, які встановлюють цілі «ланцюжки» норм, в силу яких на послідовній основі можливе визначення особистого закону юридичної особи. Зокрема, в угорському Законі про міжнародне приватне право 1979 встановлюється ієрархія колізійних правил для цілей відшукання правопорядку, що є особистим статутом іноземної юридичної особи. «Особистим законом юридичної особи є право держави, на території якого юридична особа була зареєстрована. Якщо юридична особа було зареєстровано відповідно до законодавства декількох держав, або якщо згідно із законом, що діє за місцезнаходженням його адміністративного центру, вказаною в статуті, реєстрації не потрібно, то його особистим законом є закон, який застосовується за місцезнаходженням, зазначеним у статуті. Якщо юридична особа згідно зі статутом не має місцезнаходження або має декілька місцезнаходжень, і воно не було зареєстроване за законом ні однієї з держав, то його особистим законом є закон держави, на території якого знаходиться місце здійснення центральної адміністрації ».
1.2.2 Теорія осілості (або знаходження адміністративного центру).
У континентальних державах Західної Європи застосовуються інші принципи визначення «національності» юридичної особи. Пануюча тенденція зводиться до того, що як критерій для встановлення «національності» юридичної особи застосовують закон місця його знаходження. Під місцем знаходження юридичної особи розуміється те місце, де знаходиться його центр управління (рада директорів, правління, інші виконавчі або розпорядчі органи). Такий принцип прийнятий, зокрема, у Франції, ФРН, Австрії, Швейцарії, Польщі, Литві, Латвії, Естонії, Іспанії [3, с.74]. У доктрині існує думка, що в цьому випадку не має значення, де здійснюється ділова активність такої юридичної особи. Аналізований ознака, як правило, закріплюється в статуті, тому вважається, що, керуючись ним, легко встановити належність цієї юридичної особи до відповідного правопорядку. Проте те ж саме можна сказати і про критерії інкорпорації, так як внесення в реєстр компаній, корпорацій або юридичних осіб в іншій правовій формі супроводжується видачею свідоцтва (сертифіката) про реєстрацію із зазначенням у ньому того, що розглядається освіта створено відповідно до законів цієї держави [1, с.225].
Так, у Латвії та Литві правоздатність та дієздатність юридичної особи визначається законом місця знаходження його органу управління, а в сусідній Естонії передбачені більш докладні правила. Відповідно до Закону про загальні принципи Цивільного кодексу встановлено, що при заснуванні юридичної особи в Естонії застосовується закон Естонії (§ 133 Закону 1994 р.). По-друге, іноземні юридичні особи визнаються в Естонії і мають правоздатність і дієздатністю нарівні з естонськими юридичними особами, якщо інше не передбачено законом або договором (§ 135 Закону 1994 р.). По-третє, до правоздатності та дієздатності іноземної юридичної особи застосовується закон країни, де розташований орган управління такої особи. Якщо основна діяльність іноземної юридичної особи не ведеться в країні, де розташований його орган управління, застосовується закон країни, в якій ведеться основна діяльність юридичної особи (§ 134 Закону 1994 р. [3, с.75].

Четверта ознака транснаціональних корпорацій - це об'єднання монополістичного капіталу. Звідси випливає, що це не просто компанії, які мають прямі інвестиції за кордоном, а компанії гігантські, з інтересами, що виходять за межі даної країни, що перевершують інші компанії і за розміром капіталу, і за рівнем конкурентоспроможності. Західні дослідники вважають звичайно компанію великої, якщо вона має об'єм щорічних продажів не менше 100 млн. дол або ж включена в список 500 провідних компаній, що складається щороку журналом «Форчун». Іноді цей список скорочують до 200 самих значних корпорацій.
Практично будь-яка велика монополія прагне вкласти свої капітали в іноземне виробництво, тобто намагається стати багатонаціональної або транснаціональної. На 50 найбільших американських корпорацій у середині 70-х рр.. припадало 60% загального обсягу прямих американських інвестицій за кордоном, а 300 компаній контролювали 90% зазначених капіталовкладень [10, с.4].
Остання ознака дозволяє відмежувати ТНК від капіталістичних компаній, що мають закордонні філії, але за своїми розмірами не є монополіями.
З вищевказаного можна зробити висновок, що найбільш характерною особливістю ТНК є невідповідність між економічним змістом, економічною сутністю і юридичною формою; економічна єдність оформлюється юридичною множинністю (юридичні особи місцевого права, філії і т.д.) [4, с.123].
Розділ 3 Правове становище іноземних юридичних осіб в Республіці Молдова
3.1 Правовий статус іноземної юридичної особи
Конституція Республіки Молдова в пункті h, частини 2, статті 126 забезпечує недоторканність інвестицій іноземних юридичних і фізичних осіб. Крім Конституції правове становище іноземних юридичних осіб у Молдові визначається як правилами національного законодавства, так і положеннями міжнародних договорів, однією із сторін якої є Республіка Молдова [1, с.86].
Чинний порядок визначення правового становища юридичних осіб закріплений у статті 56 ЦК РМ, згідно з якою іноземні юридичні особи прирівняні до юридичних осіб Республіки Молдова. Згідно зі статтею 1598, іноземні юридичні особи здійснюють у Республіці Молдова комерційну та іншу діяльність, регульовану цивільним кодексом, відповідно до положень, встановлених цим законодавством для такої діяльності юридичних осіб Республіки Молдова, якщо законодавством Республіки Молдова для іноземних юридичних осіб не передбачено інше. Таким чином, обсяг правоздатності іноземної юридичної особи ні чим не відрізняється від обсягу правоздатності юридичної особи Республіки Молдова.
Як вже зазначалося вище Молдова, як визначення особистого статуту іноземної юридичної особи виходить з критерію інкорпорації, тобто національним законом юридичної особи вважається закон держави, де це юридична особа засновано. Дана концепція закріплена в статті 1596 ЦК РМ. З цієї позиції випливає, що, для того щоб встановити, чи є та або інша освіта юридичною особою, необхідно з'ясувати, яку державну приналежність воно має. Особистим законом іноземної організації, котра є юридичною особою з іноземної праву, вважається право країни, де ця організація заснована. Наприклад, якщо особистим законом повного товариства буде англійський закон, тоді таке товариство не визнається юридичною особою. У випадку ж, коли встановлено, що приватним законом є молдавська закон, аналогічне освіта буде розглядатися як юридична особа.
Цим же законом визначаються питання створення і припинення юридичної особи, реорганізації юридичної особи, включаючи правонаступництво, утримання його правоздатності, здатності відповідати за своїми зобов'язаннями. Однак, згідно з п. 3 статті 1596 ЦК РМ, юридична особа не може посилатися на обмеження повноважень його органу або представника на вчинення правочину, невідоме законом держави, в якому орган чи представник іноземної юридичної особи здійснив операцію, за винятком випадків, коли буде встановлено, що інша сторона угоди знала або повинна була знати про зазначене обмеження.
Таким чином, республіка Молдова не пішла далеко від країн СНД, закріпивши в якості визначення особистого статусу іноземної юридичної особи критерій інкорпорації.
3.2 Правове регулювання іноземних інвестицій.
Джерелом правового регулювання даного питання є закон «про інвестиції в підприємницьку діяльність» від 18 березня 2004 року (далі «закон про інвестиції») [1, с.86]. Закон спрямований на важливість залучення інвестицій, необхідність їх заохочення та захисту шляхом створення стабільних і рівних умов правового, соціального та економічного характеру для інвестиційної діяльності, надання рівних гарантій іноземним та вітчизняним інвесторам, а також попередження та усунення бар'єрів, що перешкоджають інвестиційної діяльності.
Безпосередньо, поняття інвестиції дається у статті 3, і являє собою сукупність цінностей (активів), що вкладаються в яку-небудь підприємницьку діяльність на території Республіки Молдова, в тому числі на основі договору фінансового лізингу, з метою отримання доходу. Ті доходи, які отримані в результаті інвестицій і вкладені в підприємницьку діяльність на території Республіки Молдова, також вважаються інвестицією. Визначення категорії "іноземна інвестиція" є ключовим питанням для законодавця, оскільки, таким чином, визначається коло правовідносин, що потрапляють під регулювання даного закону. Узагальнюючи це визначення можна сказати, що іноземні інвестиції є іноземним капіталом - власністю в різних видах і формах, вивезеним з однієї держави і вкладених у підприємство (або справа) на території іншої держави.
Іноземні інвестиції здійснюються в наступних формах: право власності на рухоме і нерухоме майно, а також інші речові права; будь-яке право, надане на підставі закону або договору, будь-яка ліцензія або дозвіл, видані відповідно до чинного законодавства, в тому числі концесії на вишукування, культивування, видобуток або розвідку природних ресурсів; права, що випливають з акцій, часток або інших форм участі в комерційних товариства; грошові кошти; права, що випливають з боргових зобов'язань або інших форм зобов'язань перед інвестором, що має економічну і фінансову цінність; права на інтелектуальну власність: права на промислову власність (патенти на винаходи, корисні моделі, товарні знаки і знаки обслуговування, фірмові найменування, зазначення походження товарів, промислові моделі і малюнки, патенти на сорти рослин, топографії інтегральних мікросхем), авторські права та інші суміжні права, комерційна таємниця (ноу-хау), гудвіл.
Форма, в якій цінності були інвестовані, а також подальша зміна цієї форми не відображаються на їх характер як інвестицій.
В якості інвестора закон визначає особа, яка здійснює інвестиційну діяльність в Республіці Молдова, а саме:
а) фізична особа - іноземний громадянин з постійним місцем проживання в іншій державі або особа без громадянства з постійним місцем проживання за межами Республіки Молдова;
b) юридична особа, засноване відповідно до законодавства іншої держави, з постійним місцезнаходженням в цій державі або юридична особа з місцем знаходження, центральної адміністрацією або основним місцем діяльності, зареєстрованими в іншій державі;
c) організація або асоціація, створена в результаті укладення договору між державами або іншими суб'єктами міжнародного права (ст. 3 закону про інвестиції).
Всім іноземним інвесторам надається свобода здійснення інвестицій, відповідно до якої, вони можуть вкладати свої інвестиції в усі області підприємницької діяльності на всій території Республіки Молдова відповідно до чинного законодавства, якщо це не зачіпає інтереси національної безпеки, не порушує положення антимонопольного законодавства, норми охорони навколишнього середовища, здоров'я населення та громадського порядку.
Іноземними інвесторами можуть бути створені такі види підприємств з іноземними інвестиціями:
1. Підприємства, статутний капітал якого частково складається з іноземних інвестицій (тобто на паях з місцевим підприємцем).
2. Підприємства, статутний капітал якого повністю складається з іноземних інвестицій.
У випадку, якщо іноземний підприємець вирішив заволодіти національним підприємством, викупивши повністю всі його паї (товариство з обмеженою відповідальністю), або акції (акціонерне товариство), то таке підприємство набуває статусу підприємства з іноземним капіталом. А в разі купівлі будь-якої певної частки підприємства, спочатку створеного без іноземного капіталу, то таке підприємство набуває статусу спільного підприємства.
Максимально вирівнявши іноземних юридичних осіб з місцевими та створивши їм ряд значних гарантій на рівні закону, законодавець створив всі передумови для поліпшення інвестиційних умов в Республіці Молдова, а ось чи скористаються цим інвестори покаже тільки час. Проте вже сьогодні уряд заявляє, що обсяг інвестицій до кінця 2006 року складе 200-250 млн. доларів США.
3.3 Реєстрація підприємств з іноземним капіталом.
Згідно зі статтею 18 закону про інвестиції процедура реєстрації підприємства з іноземними інвестиціями ідентична реєстрації вітчизняного підприємства. Таким чином, для того щоб визначити дану процедуру, слід заглянути в загальні норми, реєстрації вітчизняних підприємств. Дані норми містить закон про державну реєстрацію підприємств та організацій від 5.10.2000 р. [2, с.54].
Згідно зі статтею 11 вищевказаного закону для реєстрації підприємства необхідно надати наступні документи:
а) заяву про реєстрацію за затвердженим Палатою зразком;
b) рішення про створення та установчі документи підприємства чи організації в залежності від їх організаційно-правової форми у двох примірниках;
c) посвідчення особи засновників або уповноважених відповідно до закону осіб, а також головного менеджера підприємства чи організації;
[Ст. 11 год (1) пкт.с) в редакції ЗП1246/18.07.02, MO117/15.08.02 ст.950]
з) посвідчення особи засновників і головного менеджера;
d) документ, що підтверджує внесення засновниками (пайовиками) часток (паїв) у статутний капітал підприємства в розмірах і в строки, передбачені законодавством;
е) документ, що підтверджує сплату гербового збору, а також документ, що підтверджує внесення плати за реєстрацію.
f) документ, що підтверджує, що засновники підприємства або організації не мають заборгованостей перед національним публічним бюджетом, виданий територіальним податковим органом.
Для реєстрації фінансових установ представляється висновок Національного банку Молдови, для реєстрації недержавних пенсійних фондів і страхових організацій - висновок Державної інспекції з нагляду за страхуванням і недержавними пенсійними фондами при Міністерстві фінансів.
[Частина (2) Ст.11 у редакції ZPC988 18.04.2002/MO66 23.05.2002]
(2) Для реєстрації фінансових установ та страхових організацій надається висновок відповідно Національного банку Молдови та Державної інспекції з нагляду за страхуванням і недержавними пенсійними фондами при Міністерстві фінансів.
Для реєстрації підприємств, створених шляхом реорганізації державних підприємств або підприємств, у статутному капіталі яких була частка державної власності, представляється дозвіл відповідного центрального галузевого органу.
Перераховані вище документи надаються для реєстрації вітчизняного підприємства. Однак для реєстрації підприємства з іноземними інвестиціями необхідно додатково надати наступні документи:
а) виписка з національного комерційного регістра країни інвестора;
b) свідоцтво про реєстрацію іноземного підприємства;
з) установчі документи іноземного підприємства;
d) довідка про платоспроможність іноземного підприємства, видана банком, в якому воно обслуговується.
Документи, зазначені в пунктах а), b) і с) представляються в копіях, засвідчених нотаріусом та консульськими установами Республіки Молдова в інших державах, з перекладом на державну мову.
Таким чином, хоча закон і вирівняв реєстрацію підприємств з іноземними інвестиціями з вітчизняними, існує додаткові вимоги, недотримання яких не дозволить інвестору зареєструвати своє підприємство, а отже і здійснювати свою діяльність в Республіці Молдова.
Висновок
Аналізуючи цю роботу можна зробити наступні висновки:
Розбіжність зазначених у Розділі 1 критеріїв визначення національності юридичної особи у праві різних країн створює значні труднощі. І в першу чергу це пов'язано з «хворим» для підприємців усіх країн питанням оподаткування. В умовах зростаючого вивезення капіталу і зростання числа багатонаціональних компаній, вибір належного критерію прив'язки до тієї чи іншої національно-правовій системі стає складною проблемою. Це породжує безліч суперечок і в тому числі і суперечок стосуються подвійного оподаткування. Тому з метою вирішення даних колізій на державному рівні укладаються двосторонні договори про уникнення подвійного оподаткування. Однак одним із способів вирішення даної проблеми може стати уніфікація і гармонізація права окремих держав.
Проводячи аналіз діяльності ТНК не можна не відзначити того впливу, який вона робить на економіку країн, що розвиваються (до речі, однією з яких є республіка Молдова). Транснаціональні монополії, оперуючи в країнах, що розвиваються в своїх інтересах, можуть звести нанівець зусилля національних урядів у сфері економіки. Як справедливо зауважив з цього приводу американський дипломат Дж. Болл: «Як може уряд з якоюсь упевненістю здійснювати планування, якщо рада директорів, що засідає за 5000 миль від столиці, де знаходиться уряд, може так змінити характер виробництва і закупівель, що це надасть вплив на все економічне життя нації ».
Не випадково першими хто спробував регламентувати діяльність ТНК на своїй території за допомогою національного законодавства, були країни, що розвиваються. Однак незабаром виявилося, що ТНК володіючи величезною економічною потужністю, яка перевершує нерідко у багато разів економічний потенціал того чи іншого африканського або азіатського держави, і маючи можливість для маневрування виробничими потужностями в глобальному масштабі, обходять положення внутрішнього інвестиційного права держав, що розвиваються.
Таким чином республіці Молдова слід відноситься до іноземних інвестицій хоч з найменшої часткою обережності, адже в цілому все інвестиційне законодавство під тиском Євросоюзу реформується, створюючи для іноземних інвестицій все більші гарантії. І хоча іноземні інвестиції відіграють і позитивну роль у національній економіці, Молдова не застрахована від появи на національному ринку транснаціональних монополій.
Список виносок
Виноски до розділу 1
1. Ануфрієва, Л.П. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник / Л.П. Ануфрієва, К.А. Бякішев, Г.К. Дмитрієва та ін; відп. ред. Г.К. Дмитрієва. - 2-е вид. - М.: ТК Велбі, Вид-во Просвіт, 2004. - С.221, 232,230,225,223,226,224,222,229.
2. Маришева, Є.П. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник для вузів / під ред. Є.П. Маришева. - М.: 2000. - С.136, 137.
3. Міжнародне приватне право, елементарний курс [Електронний джерело]. - Прикладна прогр. (517 Мб.). - М.: Консультант Плюс., 2005. - Електрон. диск. (CD-ROM)
4. Федосєєва Г.Ю. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник / за ред. Федосєєвої Г.Ю. - 3-е вид. - М.: МАУП, 1999. - С.123.
5. Звеков В.П. Міжнародне приватне право [Текст]: Курс лекцій / В.П Звеков. - М.: Изд-во Норма, 2000. - С. 217.
6. Цивільний кодекс Республіки Молдова [Текст]: [Закон РМ: прийнятий парламентом п'ятнадцятого скликання від 6 червня 2002 р.] / / Monitorul oficial. - 2002. - 22 червня. - № 82-86. - С. 120.
Виноски до розділу 2
1. Матеріали XXVII з'їзду КПРС [Текст] / / Матеріали. XXVII з'їзду КПРС. - М.: 1986 .- С. 15.
2. Доповідь ООН: Multinational Corporations in World Development [Електронний ресурс] / / http://www.un.org
3. Карагодін, Н.А. Транснаціональні корпорації в світі капіталу [Текст] / Н.А. Карагодін / / Проблеми миру і соціалізму. - 1982. - № 8 .- С. 57.
4. Доповідь ООН: The Impact of Multinational Corporations on Development and on International Relations [Електронний ресурс] / / http://www.un.org
5. Хвойник, П. Міжнародні монополії і міжнародна торгівля [Текст] / П. хвойник / / Світова економіка і міжнародні відносини. - М.: 1974. № 4. С. 100.
6. Ашавскій, Б.М. ТНК - частнокапиталистические міжнародні монополії [Текст] / Б.М. Ашавскій, Н. Валько / / Радянська держава і право. - 1981. - № 3. - С. 80.
7. Кулагін, М.І. Вибрані праці з акціонерному та торгового права [Електронний ресурс] http://civil.consultant.ru/elib/books/6
8. Богуславський, М.М. Експортне законодавство США і міжнародне приватне право [Текст] / М.М. Богуславський, Л.А. Лялікова, А.Г. Свєтланов / / Радянська держава і право. - М.: 1983. - № 3. - С. - 114.
9. Лялікова, Л.А. Транснаціональні корпорації в аспекті міжнародного приватного права праву [Електронний ресурс] http://civil.consultant.ru/
10. OECD Observer [Електронний ресурс] http://www.oecd.org/
11. Федосєєва Г.Ю. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник / за ред. Федосєєвої Г.Ю. - 3-е вид. - М.: МАУП, 1999. - С.124.
Виноски до розділу 3
1. Закон Республіки Молдова про іноземні інвестиції в підприємницьку діяльність [Текст]: [Закон РМ: прийнятий парламентом п'ятнадцятого скликання від 18 березня 2004 р.] / / Monitorul oficial. - 2004. - 23 березня. - № 64. - С.86.
2. Закон Республіки Молдова про державну реєстрацію підприємств і організацій [Текст]: [Закон РМ: прийнятий чотирнадцятого скликання від 5 жовтня 2000 р.] / / Monitorul oficial. - 2001. - 22 березня. - № 31. - С.54.
Бібліографія
1 Нормативно-правові джерела
1. Цивільний кодекс Республіки Молдова [Текст]: [Закон РМ: прийнятий парламентом п'ятнадцятого скликання від 6 червня 2002 р.] / / Monitorul oficial. - 2002. - 22 червня. - № 82-86. - С.126.
2. Закон Республіки Молдова про іноземні інвестиції в підприємницьку діяльність [Текст]: [Закон РМ: прийнятий парламентом п'ятнадцятого скликання від 18 березня 2004 р.] / / Monitorul oficial. - 2004. - 23 березня. - № 64. - С.86
3. Закон Республіки Молдова про державну реєстрацію підприємств і організацій [Текст]: [Закон РМ: прийнятий чотирнадцятого скликання від 5 жовтня 2000 р.] / / Monitorul oficial. - 2001. - 22 березня. - № 31. - С.115.
2 Використані джерела
4. Маришева, Є.П. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник для вузів / під ред. Є.П. Маришева. - М.: 2000. - С.430.
5. Міжнародне приватне право, елементарний курс [Електронний джерело]. - Прикладна прогр. (517 Мб.). - М.: Консультант Плюс., 2005. - Електрон. диск. (CD-ROM)
6. Ануфрієва, Л.П. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник / Л.П. Ануфрієва, К.А. Бякішев, Г.К. Дмитрієва та ін; відп. ред. Г.К. Дмитрієва. - 2-е вид. - М.: ТК Велбі, Вид-во Просвіт, 2004. - 681с.
7. Федосєєва Г.Ю. Міжнародне приватне право [Текст]: підручник / за ред. Федосєєвої Г.Ю. - 3-е вид. - М.: МАУП, 1999. - С.360.
8. Звеков В.П. Міжнародне приватне право [Текст]: Курс лекцій / В.П Звеков. - М.: Изд-во Норма, 2000. - С. 686.
9. Кулагін, М.І. Вибрані праці з акціонерному та торгового права [Електронний ресурс] http://civil.consultant.ru/elib/books/6