Організація деревообробного цеху [ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати. скачати "Затверджую" Генеральний директор ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" ______________Сафаров Л.Ф. __________________ Р. Бізнес-план «Організація деревообробного цеху» ТОВ «ЛесоЕкспоСервіс», Тюхтетском район, п. Роговий, вул. Нова, 12 Засновники: Сафаров Леонід Федорович, тел.: (3952) 34-14-31, 62-17-16, 78-56-44, частка в УК - 100%; Керівник: Сафаров Леонід Федорович Суть проекту: організація деревообробного цеху на базі готових виробничих площ з використанням високотехнологічного устаткування для виходу на зовнішній ринок Форма участі області: кредитування або надання гарантії Фінансування проекту: Власні кошти - 4%; позикові кошти - 0%; кошти державної підтримки - 96% Кошторисна вартість реалізації проекту - 11050000 рублів Терміни будівництва (введення в експлуатацію обладнання) - 3 місяці Термін окупності проекту - 8 місяців Проектно-кошторисна документація, технологічний проект, охорона навколишнього середовища і електрична частина лісопильного цеху розроблені НДПІ «Лесдрев», м. Тюхтет, жовтень 2006 р., провідний спеціаліст - Хасова Л.М., тел.: 62-87-13 Бізнес-план розроблений ЗАТ «ТюхБІТ», жовтень 2006 р., спеціаліст - Еліна М.С., тел.: 62-97-34 Кожен, хто ознайомився з даними бізнес-планом, несе відповідальність і гарантує нерозповсюдження міститься в ньому без попередньої згоди автора. Забороняється копіювання всього бізнес-плану або окремих його частин, а також передача третім особам. Якщо бізнес-план не викликав у Вас інтересу інвестувати кошти в його реалізацію, то просимо повернути цей документ авторам. Тюхтет Листопад 2006 Зміст 1. Резюме 2. Аналіз стану справ у галузі 3. Виробничий план 4. Маркетинговий план 5. Організаційний план 6. Фінансовий план 1. Резюме Суть проекту: організація деревообробного цеху на базі готових виробничих площ з використанням високотехнологічного устаткування для виходу на зовнішній ринок (Єгипет і Туреччина) Вид продукції, що випускається - пиломатеріал висушений і отпакетірованний згідно ГОСТ - 930283 Пиломатеріал хвойних порід Чорноморської сортування, що поставляється з експорту. Продукція має широкий спектр застосування в будівництві і в меблевій промисловості. 80% готової продукції становить продукція вищого сорту, реалізована по 120 $ за м 3 на зовнішньому ринку і 20% - продукція нижчої категорії по 40 $ за м 3 на внутрішньому ринку. З другого року проекту передбачається випуск погонажу (20%), ціна реалізації на зовнішньому ринку - 250 $. Для реалізації проекту необхідно 11050000 рублів, з яких 400 000 рублів є власними коштами, а 10650000 рублів - позиковими. Так як комерційні банки відмовляють у кредитуванні даного проекту, то ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" розраховує отримати державну підтримку. Термін окупності проекту, розрахований за показниками чистого прибутку, амортизації та обсягу інвестицій, составлет 8 місяців. Протягом терміну реалізації проекту буде отриманий чистий дисконтований бюджетний дохід у розмірі 40554627 рублів (ставка рефінансування 25%, інфляція 20%). Чиста поточна вартість за три роки проета складе 69920671 рублів (ставка дисконтування 25%), з урахуванням поправки на ризик - 57286097 рублів. Внутрішня норма прибутковості - 82%, з урахуванням поправки на ризик - 78%. Індекс прибутковості - 1,73, з урахуванням поправки на ризик - 1,69. Кредит може бути повернений протягом 12 місяців, під річну ставку 25%, сума кредиту погашається з 6-го місяця, а відсотки за користування кредитом сплачуються з 3-го місяця. Прект створює близько 70 нових робочих місць в п. Борівське. Як бачимо проект за всіма показниками є ефективним, приносить бюджетний ефект і створює нові робочі місця, сприяє збільшенню експорту товарів з Росії. 2. Аналіз стану справ у галузі 1. В даний час в лісопромисловому комплексі Росії налічується близько 20 тис. підприємств із загальною чисельністю зайнятих 1100 тис. осіб. Загальні обсяги виробництва галузі за 1999 р. склали 113,7% до рівня минулого року. Однак зараз цей ефект вже зникає, і тому відбувається зростання внутрішніх цін на будівельні матеріали. За прогнозами Мінекономіки, до кінця року вони збільшаться мінімум на 25-40%. Тим не менш, при збереженні існуючої тенденції лісова галузь незабаром стане донором бюджету. В цілому по країні за друге півріччя минулого року від неї в бюджетну систему надійшло 620,1 млн. руб., Що на 470,6 млн. руб. більше, ніж за відповідний період минулого року. Всього ж за весь 1999 г бюджети різних рівнів отримали 954 млн. руб. Середньогалузева норма прибутку знаходиться в межах 20-30%. Позитивні показники зростання деревообробної промисловості (в минулому році вона була на першому місці) пояснюються в першу чергу зростанням експорту. В середньому в рік підприємства лісопромислового комплексу виробляють експортної продукції на суму 3100 млн. дол Доходи лесоекспортеров Росії за другу половину минулого року склали $ 1,8 млрд. (близько 60% всього валового продукту галузі), що на 17% більше показників відповідного півріччя минулого року. Також "помітно змінилася кон'юнктура експорту лісоматеріалів". Поставки за кордон необробленого круглого лісу скоротилися майже в 2 рази, зате зріс експорт пиломатеріалів, целюлози, паперу, картону, клеєної фанери та іншої готової продукції. Лісопромисловий комплекс Росії має можливість до 2005 року в 2 рази збільшити випуск готової продукції, обсяги лісозаготівель зростуть до 2005 року з 95 млн. куб. метрів (1999 рік) до 166 млн. куб. метрів. Виробництво пиломатеріалів намічається збільшити з 19 млн. куб. метрів до 38 млн. куб. метрів. Лісопромисловий комплекс страждає практично від тих же проблем, що й інші галузі промисловості Росії. Відсутність здорової конкуренції (нема ліцензування діяльності), державного контролю, неефективні власники. Але адміністрації ряду регіонів прийняли ряд заходів для полегшення життя (встановлення пільгових тарифів на електроенергію та перевезення лісових вантажів усередині регіонів, скасування деяких місцевих податків і допомогу в придбанні нової техніки та пально-мастильних матеріалів). Необхідно сказати і про становище в сировинних галузях. Тут функціонують понад 2 тисяч лісгоспів. Коментуючи "Інтерфаксу" ситуацію в лісовій промисловості, заступник міністра економіки РФ зазначив, що вперше за останні три роки ліспромгоспи країни збільшили обсяги заготівлі ділової деревини. За 6 місяців минулого року заготовлено 44 млн. куб. метрів ділової деревини, що на 4% перевищує показник минулого року. У Росії зараз використовується близько 18% від розрахункової лісосіки. Таким чином, існують резерви і можливість розвитку лісопромислового комплексу. 2. В Іркутській області, де деревообробної промисловості належить 0,7% у галузевій структурі, обсяг промислової продукції в рік становить порядку: ділова деревина - 1807 тис. пліт. куб. метри, пиломатеріали - 476 тис. куб. м. Частка ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" становитиме 5% в обласному випуску. Ринок пиломатеріалів не є монополістичним, тому особливих проблем для виходу на нього не передбачається. В основному це середні за розміром підприємства з середньоспискової чисельністю працюючих 55 осіб. 3. Проведені дослідження показали, що більшість підприємств вітчизняної лісопромислової галузі випускають продукцію, використовуючи застаріле, енергоємне (1,5-2 рази більше, ніж у ТОВ "« ЛесоЕкспоСервіс "»), трудомістке обладнання. Підприємства розташовані на величезних площах, що сприяють зростанню витрат на транспортування і витрат часу, мають великий апарат управління. Пиломатеріали сушаться природним шляхом, що також погіршує їх якість, використовується сировина з високим відсотків відходів (близько 50). До того ж організації не можуть запропонувати покупцям великих обсягів продукції, що змушує останніх шукати її по всій Росії. Таким чином, загальне становище в лісопромисловому комплексі свідчить про те, що його продукція користується попитом, як на внутрішньому, так і на зовнішньому ринку, ціни мають тенденцію до підвищення, спостерігається економічний підйом, галузь приносить значні доходи до бюджетів всіх рівнів і має значний потенціал зростання. 3. Виробничий план 1. Вид продукції, що випускається - пиломатеріал висушений і отпакетірованний згідно ГОСТ - 930283 Пиломатеріал хвойних порід Чорноморської сортування, що поставляється з експорту. Продукція має широкий спектр застосування в будівництві і в меблевій промисловості. 80% готової продукції становить продукція вищого сорту, реалізована по 120 $ за м 3 на зовнішньому ринку і 20% - продукція нижчої категорії по 40 $ за м 3 на внутрішньому ринку. З другого року проекту передбачається випуск погонажу (20%), ціна реалізації на зовнішньому ринку - 250 $. Обсяги виробництва, збуту і виручка від продукції наведені в таблиці 4. Технологічна схема виробництва: Закупівля, транспортування і розвантаження сировини. Тривалість 6 днів. Переробка, тривалість 8 днів: розпилювання, сушка, упаковка. Навантаження на вагони, 1 день. Разом цикл виробництва - 15 днів. Прямі витрати на 1 к. м. продукції представлені у таблиці. Найменування Одиниця виміру Витрата Ціна (грн.) (Грн.) висушений і отпакетірованний пиломатеріал Газ К.м. 0,02 413 8,26 Пиловочник (кругляк) К.м. 1,54 500 770 Електроенергія Кв / год 0,646 44,64 28,84 Відрядна зарплата Руб. - - 65,00 Усього Руб. - - 872,1 Передбачається 100% завантаження обладнання, робота у дві зміни, при цьому досягається наступний випуск продукції: № Період часу Кількість, к.м. 1 Година 5 2 Зміна 40 3 День 80 4 Місяць 2080 5 Рік 24960 2. Для здійснення виробничого процесу використовуються земля (2,04 га), будівлі та відповідне обладнання. № Найменування будинку та їх частин Площа (м 2) 1 Адміністративне 237 2 Прохідна 30 3 Гараж 823 4 Склад 1228 5 Склад-ангар 940 6 Навіс 80 7 Цех № 1 345 8 Цех № 2 1079 9 Рампа 364 10 Котельня 180 Опис основних виробничих фондів станом на 1 січня 2001 р. (в т. ч. витрати на монтаж, наладку, навчання) № Найменування Опис Річна норма амортизації Знос% Балансо-вая вартість 1 Виробнича база (Власна) Адміністрація, склади, цехи та ін, забезпечена наступними комунікаціями: газопровід, ж / д під'їзд, електроенергія, каналізація, телефон 1,7 20 8600000 2 Залізничний тупик (купівля) Тупик для розвантаження-завантаження вагонів	4	34	700000
3	Сушарка (покупка, Єкатеринбург)	Для сушки готових пиломатеріалів, потужність - 88 Кв, споживає 500 к. м. Газа на рік	10	0	1500000
4	Кран козловий (купівля, Єкатеринбург)	Навантаження-завантаження сировини і продукції	5	38	300000
5	Транспортери (купівля)	Транспортують продукцію в процесі виробництва від однієї стадії обробки до іншої	20	0	20818
6	Навантажувачі (купівля)	Переміщують сировину всередині цеху	16,7	0	601964
7	Розпилювальний комплекс (покупка, Туреччина)				4557523
	UDK -01 Гідравлічний трехпільний кромкообрезной верстат	Потужність - 22 Кв, висота пропилу до 100 мм, пиляльні диски: 1 рухливий, 2 нерухомих	10	0	470250
	UDK-07 двовальний багатопильний верстат	Потужність - 74, висота пропилу - до 160 мм, регулювання висоти пропилу з цифровою індикацією	10	0	1145700
	UYM -02 гідравлічний стрічкопильний верстат для розкрою обапола	Діаметр шківів - 1200 мм, потужність - 30 Кв	10	0	820800
	UTA -04 гідравлічна рамна візок з 3 затискними стійками і кантователем	Діаметр шківа - 1200 мм, Потужність - 37 Кв, Регулювання товщини пропилу по механічній шкалою розмірів	10	0	1299600
	UDK-05 Торцювальний верстат	Потужність - 4 Кв	10	0	205200
	Допоміжне обладнання	Для налагодження, заточування зачистки розпилювального комплексу	10	0	615973
8	Околостаночное обладнання (купівля, Тюмень, Тюменський РМЗ Леспрома)	Для транспортування матеріалу від однієї стадії обробки до інших	10	0	650000
9	Пневмотранспорт (купівля, Тюмень, Тюменський РМЗ Леспрома)	Для опілоудаленія	16,7	0	150000
10	Лінія зрощування (Туреччина) (дані станом на 1.01.2002 р.)	Для виробництва щитів з частин шляхом їх склеювання	10	0	142500
	Разом (станом на 1.01.2002 р.)	-	-	-	17438500

По основних фондів № 7 ПДВ списується за 2 місяці, по інших - пропорційно амортизації.

Постачальниками пиловочника є заготівельні приватні бригади Тюменської району, вартість 1 м.к. - 500 рублів, включаючи доставку. Перевага їх сировини - сировина продається за категоріями.

Так як в певні місяці року заготівля сировини утруднена, то підприємства має формувати його запаси за наступним графіком.

Постачальник газу - Межрайгаз, 413 рублів за 1 к. м., включаючи доставку.

4. Альтернативним джерелом сировини може служити Іркутська область (на її території знаходяться 11% всіх лісових запасів Росії) і Красноярський край (пиловник (кругляк)). Вихід готової продукції - 80%, ціна з доставкою по залізниці - 33-35 $ залежно від пори року.

5. Середньооблікова чисельність працюючих на ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" у першому кварталі складе 3 людини, а в другому - при початку виробництва продукції - 71 чоловік. При цьому ФОП протягом розрахункового терміну проекту буде знаходиться в межах 2600000 - 3300000 рублів, відрахування на соціальні потреби з заробітної плати складуть 1000000 - 1260000 рублів (таблиця 5).

Основна частка працівників припадає на робітників, безпосередньо зайнятих виробництвом продукції - 72%, 18% - службовці, ІТП, 8% - апарат управління, 2% - служба збуту.

Джерела поповнення кадрів: центр зайнятості, кадрові агентства, рекламні оголошення у ЗМІ, навчальні заклади, пошук через знайомих.

6. Перелік ОПФ, їх вартість та призначення наведені в розділі 4.2.

Залишкова вартість ОПФ на 01.01.2001 р. складає 13943884 рублів, на 01.01.2002 р. - 12981150, на 01.01.2003 р. - 12012723.

Коефіцієнт придатності високий, знаходиться в межах 80-85%.

Величина амортизації за ОПФ і їх залишкова вартість відображені в таблиці 7.

7. Форма амортизації - проста лінійна (роздав 4.2). Підставою для застосування норм відрахувань на повне відновлення основних фондів є Постанова СМ СРСР від 22 жовтня 1990 р. N 1072 "Про єдині норми амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів народного господарства СРСР".

Форма амортизації закріплена в обліковій політиці ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс".

8. Витрати на випуск продукції діляться на змінні і постійні. До змінних відносяться: витрати на сировину та матеріали, на паливо, електроенергію, відрядна заробітна плата робітників безпосередньо зайнятих виробництвом продукції.

У 2001 р. такі витрати на всю продукцію складуть 19 638 331рублей, в 2002 - 30519024, в 2003 - 29005474 (таблиця 6).

Постійні витрати складаються з загальновиробничих (сезонний ремонт, техобслуговування обладнання, прибирання території), загальногосподарських (відрядження, освітлення, опалення, охорона, телефон та послуги зв'язку) витрат і витрат на збут продукції (реклама, поштова розсилка).

Їх величина складе в 2001 р. 2387343 рубля, в 2002 - 2689377, у 2003 - 2717293.

Таким чином, основна частка витрат належить змінним затратам, близько 90%.

Частка для розподілу постійних витрат - заробітна плата.

Собівартість продукції за періодами часу і в розрізі продукції наведена нижче.

9. Для початку реалізації проекту необхідно здійснити капітальні вкладення в кількості 8838500 рублів. 8738500 йде на придбання обладнання, а 100 000 рублів на ремонт тупика. Всі підготовчі роботи передбачається здійснити за 1 квартал 2001 р. (таблиця 1).

Але крім капітальних вкладень ще необхідні вкладення в об'єкти збуту та поповнення оборотних коштів (таблиця 2). Таким чином, загальна вартість проекту з організації деревообробного цеху становитиме на початок 2001 р. 11050000 рублів.

З цієї суми у ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" є 400 000 рублів, необхідна державна підтримка - 10650000 рублів.

Подальші капіталовкладення і поповнення оборотних коштів буде здійснюватися за рахунок власних коштів, отриманих від фінансово-господарської діяльності.

10. Обладнання, придбане за проектом, має відповідні сертифікати, що підтверджують його безпеку для екології.

Техніка безпеки на виробництві буде забезпечуватися головним технологом.

4. Маркетинговий план

Проаналізувавши внутрішній і зовнішній ринок ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" приймає рішення про вихід на зовнішній ринок в силу наступних причин:

Ціна на пиломатеріали на внутрішньому ринку коливається від 60 до 90 $ за куб. м., а на зовнішньому ринку від 200 до 230 $ за куб. м.,

Вихід на зовнішній ринок забезпечить виручку в іноземній валюті, що значно перевищує дохід, отриманий на внутрішньому ринку;

Вихід на зовнішній ринок дозволить використовувати високотехнологічні виробничі потужності, випускати продукцію, відповідну світовим стандартам.

Підвищення іміджу фірми як експортера якісної продукції.

Вихід на зовнішній ринок не вимагає серйозних змін в товарному асортименті фірми, її структуру, капітальних витратах.

Ринок лісових товарів має чітко окреслені регіональні межі. Розрізняють основні лісові ринки: азіатсько-тихоокеанського регіону, європейський ринок лісу, африканський, ринок країн СНД.

Ринок країн СНД має наступні характеристики. Білорусь є світовим експортером лісової продукції, у тому числі пиломатеріалів. Експорт здійснюється в країни далекого зарубіжжя - Голландію, Польщу, Литву, Латвію, Францію і Бельгію.

Балтійським країнам дозволяють увійти до числа провідних виробників світового ринку багаті лісові ресурси, вигідне географічне положення та історично добре розвинена деревообробка. Однак зараз виробництво сконцентровано в основному на неглибокої переробки і експорту сировини - кругляка.

Україна є малолесистой і лісодефіцитна країною, ліси покривають тільки 15.6% її території. Загальний запас деревини в лісах Україні оцінюється в 1,7 мільярда кубічних метрів. Деревообробка розвинена слабо і становить менше 1% ВВП, існує потреба поставки лісової продукції як палива.

На європейському ринку пиломатеріалів активно діють постачальників з Східної Європи, Австрії та Фінляндії.

Безперечним лідером серед покупців російського лісу і російських пиломатеріалів є Фінляндія. При цьому фінські покупці лісу найчастіше є посередниками і купують матеріали для наступного перепродажу їх на європейському ринку. Тому, при колосальних обсягах закупівель, середні ціни за експортними контрактами з фінськими імпортерами лісу значно нижче середніх цін на аналогічні позиції при операціях з фірмами з інших країн (на 10-30% - по необробленої деревини і до 60% на деякі пиломатеріали). Причому фіни віддають перевагу соснові колоди і дошки ялиновим - це видно, як за обсягами поставок, так з різниці в середній закупівельній ціні.

Друге місце за обсягом поставок лісу та пиломатеріалів з ​​Росії займають німецькі покупці. Серед них трохи посередників, зате за непрямими даними ясно, що великі обсяги лісоматеріалів надходять до німецьких споживачам через Фінляндію і Швецію, а також через посередницькі структури Росії та країн Балтії.

Основні закуповувані позиції - пиломатеріали з деревини хвойних порід, заготовки для палетт. Крім того, німці активно купують в Росії пиломатеріали високого ступеня обробки - шліфовані пиломатеріали. (Група 440710990). Необроблені лісоматеріали німці закуповують неохоче і воліють хвойну деревину.

Британські покупці - на третьому місці за обсягом закупівель лісо-пиломатеріалів з ​​Росії. Серед британських покупців багато транспортно-експедиторських фірм, які можуть бути посередниками при продажу лісу, як для Британських споживачів, так і для фірм з інших країн.

Основні закуповувані позиції - пиломатеріали з сосни та ялини (в тому числі, заготовки для палетт), великі обсяги поставок проходять також по необробленим лісоматеріалів переважно хвойних порід. Перевага віддається матеріалам з сосни.

Італійські фірми закуповують в основному пиломатеріали високого ступеня обробки. Серед покупців більшість - виробничі та торговельні фірми, що працюють на італійському ринку. Італійці частіше інших закуповують листяну деревину нестандартних порід - каштан, дуб і ін Фірми зі Швеції відносно рідко закуповують лісо-і пиломатеріали в Росії напряму. Вони частіше діють через фінських посередників. Часто в ролі покупця лісу виступають фінські представництва чи філії фірм зі Швеції, таких як: Thomesto, Enso.

Найбільше число угод по більшості країн спостерігалося на початку року і влітку. Зниження обсягів експортних операцій в ряді випадків пов'язана з частковим затоваренням (особливо фінських фірм) через збільшення пропозиції лісу з Росії за демпінговими цінами - цей процес відбувається в останні роки із завидною регулярністю.

Обсяги експортних операцій з лісо-та пиломатеріалами в першій половині 1999 року.

Данія як покупець лісу не заслуговує особливої ​​уваги з боку ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс". Сьогодні Данія виробляє меблів більше, ніж будь-яка інша країна Європи, і близько 80% виробництва припадає на експорт. Не маючи достатньої розвиненою сировинної бази, Данія змушена імпортувати значні кількості деревини. Основними постачальниками деревини є Швеція, Фінляндія і ФРН. З Росії завозиться в Данію деревини в два рази менше, ніж з Естонії чи Польщі.

В даний час на далекосхідному лісовому ринку пропозиція перевищує попит. Найбільшим експортером лісу в АТР є Північно-Американський регіон, особливо США. Головним напрямком поставок американського лісу і лісопродукції є Японія: на неї припадає 70% експорту круглого лісу та пиломатеріалів і 40% експорту целюлозно-паперової продукції.

Важливу роль в лісовій торгівлі АТР відіграє Канада. Загальний лісовий експорт її становить близько 20 млрд. доларів.

Цей експорт принципово відрізняється від ринку США. Через урядових обмежень тут практично повністю відсутні поставки необробленої деревини. Головні статті експорту - хвойні пиломатеріали (25%), картон, папір і деревна маса (69%), фанера і плити (4%). Традиційним торговим партнером є США. Сюди поставляються близько 40% всієї виробленої продукції. До Японії експортується 16%, в основному хвойні пиломатеріали (2-2,5 млн. кубометрів).

Наступними великими лісовими експортерами в АТР є країни Південно-Східної Азії. До середини 80-х років звідси експортувалося до 30 млн. кубометрів листяного (тропічного) пиловочника, порядку 5-8 млн. кубометрів пиломатеріалів, близько 1,5 млн. кубометрів клеєної фанери. Основними постачальниками були Індонезія і Малайзія. З другої половини 80-х років у зв'язку з урядовими обмеженнями практично повністю припинила експорт необробленої деревини Індонезія. Однак вона збільшила постачання на зовнішній ринок клеєної фанери, довівши її річні обсяги до 5-6 млн. кубометрів. Скориставшись звільнилася нішею розширила експорт тропічного пиловочника Малайзія, довівши його до 20-30 млн. кубометрів на рік.

На початку 80-х років в АТР з'являються нові лесоекспортеров: Нова Зеландія і Чилі. Їх спеціалізація - хвойний пиловник. Нова Зеландія успішно впроваджується на ринку Японії, довівши його експорт з 300 тис. кубометрів в 1985 році до 1861 тис. кубометрів - в 1996 році. Позиції чилійського пиловочника тут менш стійкі через низькі якісних характеристик. У той же час Чилі активно освоює ринки Республіки Корея і Китаю.

У постачаннях сировини до Японії переважає Південно-Східна Азія (табл.2.3). За період з 1984 по 1996 рік помітно зниження частки поставок Росії та країн Південно-Східної Азії, підвищення частки Нової Зеландії. У постачаннях пиломатеріалів домінуючу роль грає Північна Америка, знижується роль країн Південно-Східної Азії, збільшується імпорт з Чилі та Нової Зеландії.

Стабільне становище в імпорті лісу серед країн АТР займають Республіка Корея і Тайвань. Крім круглих лісоматеріалів вони ввозили значні обсяги пиломатеріалів, клеєної фанери і деревних плит. Тайвань віддає перевагу зв'язкам з країнами Південно-Східної Азії (в основному Малайзія та Індонезія), а Республіка Корея, крім того, імпортує хвойний пиловник зі США (табл. 2.4.).

Великим лісовим імпортером в АТР стає Китай. В основному він ввозить круглі лісоматеріали з США і Росії. Його закупівлі росли особливо швидкими темпами з 1980 по 1996 рік. За цей час вони збільшилися з 1,9 до 7,8 млн. кубометрів. Потім у зв'язку з посиленням державного регулювання зовнішньоекономічних зв'язків та утилізацією власних ресурсів імпорт знизився і склав в 1996 році трохи більше 4 млн. кубометрів.

Нарешті, не можна не згадати про Австралію. Звичайно, її закупівлі не порівнянні з імпортом розглянутих вище країн. Тим не менш, у 80-х роках вона стабільно закуповувала близько 1 млн. кубометрів пиломатеріалів, причому більшу частину в них становили нестругані пиломатеріали. Основними партнерами Австралії були США, Канада, Нова Зеландія і Чилі.

Лісовий ринок АТР дуже динамічний. Вивільнені ніші відразу ж займаються.

У перспективних оцінках АТР зростає значимість таких імпортерів, як Китай, Республіка Корея і Тайвань. Особливість китайського лісового ринку - його невибагливість. Сюди експортуються лісоматеріали зниженою сортності. В даний час він зазнає змін і знаходиться в перехідному стані. За оцінками американських експертів у перспективі в Китаї буде рости попит на хвойний пиловник.

Таким чином, в цілому в Азіатсько-Тихоокеанському регіоні складається сприятлива кон'юнктура на хвойні круглі лісоматеріали. Разом з тим у світі прогнозуються надлишок пропозиції круглих лісоматеріалів, заготовляється в штучних лісах, що передбачає посилення конкуренції між експортерами за найважливіші імпортні ринки Азіатсько-Тихоокеанського регіону.

Ринок Африки. У цьому регіоні доречно звернути увагу на Єгипет. Вибір даної африканської країни обумовлений перш за все: в силу історично сформованих дружніх зовнішньоекономічних зв'язків між Росією і Єгиптом, також географічним положенням. Потенційним конкурентом у постачанні різних пиломатеріалів в Єгипет може виступати Центрально-Африканська республіка, однак у зв'язку зі слабо розвиненою транспортною системою на континенті, постачання з ЦАР пиломатеріалів утруднені, що є для нас конкурентною перевагою.

Дипломатичні відносини між Росією та Єгиптом були встановлено 26 авг. 1943 р. У даний час налагоджено активний політичний діалог, підтримуються міжпарламентські зв'язки. Протягом багатьох років Єгипет був одним з провідних торговельно-економічних партнерів нашої країни.

Найважливішими товарами радянського експорту в Єгипет були машини та обладнання, на які припадало до 50% його вартості, а також пиломатеріали, целюлоза, фанера, картон, папір газетний і мішечна та ін

Частка поставок хвойних пиломатеріалів з ​​Росії в імпорті 1999 дорівнювала за вартістю 16,1%. Фактично частка поставок російських пиломатеріалів в їх загальному імпорті була набагато вищою, оскільки значна їх частина поставляється через СП або західноєвропейські фірми.

При аналізі даних світового експорту та імпорту пиломатеріалів, доцільніше буде виключити країни регіону АТР з наступних причин:

а) Ринок перенасичений продукцією, тобто пропозиція перевищує попит і високий рівень конкуренції (головний конкурент - російський Далекий Схід).

б) Відстань території в географічному аспекті.

Також слід виключити з подальшого аналізу країнових ринків Україна, як імпортера лісової продукції, використовуваної в енергетиці.

З метою подальшого аналізу країнових ринків складається таблиця найбільш привабливих імпортерів пиломатеріалів (чим вище бал, тим сприятливіші вплив цього фактора).

Найбільш сприятливим ринком збуту пиломатеріалів є Єгипет і Данія. Основними домінуючими факторами при прийнятті рішення про вихід на ринок Єгипту є низький рівень конкуренції, відсутність власних лісових ресурсів, можливість здійснення поставок без посередників, тісні дипломатичні відносини між Росією і Єгиптом, що дозволяють здійснювати ФОССТИС без адміністративних бар'єрів, наявність вільних економічних зон.

Щодо Данії до сприятливих факторів можна віднести: високий стабільний попит на високоякісні пиломатеріали, обумовлений високим розвитком меблевого виробництва; відсутність природних лісових ресурсів, низький ризик країни, розвинена інфраструктура. Негативним моментом при виході на ринок Данії є високий рівень конкуренції з боку Білорусії та країн Західної Європи. Тому, основним ринком збуту обраний Єгипет.

2. Із способів виходу на зовнішній ринок краще вибрати прямий експорт, створюючи експортний відділ в самій організації.

Він передбачає легке встановлення контактів із споживачами або вони самі виходять на продавця. У функції експортного відділу, входить вирішення всіх питань по просуванню товару на зовнішній ринок (функції експортного відділу виконує керівництво).

Збут продукції буде здійснюватися на умові exworks (Інкотермс-1990 - міжнародні правила для тлумачення комерційних термінів і виразів) (додаток 1).

Основні відправні пункти такі: Тюмень - пункт призначення місто Новоросійськ-кінцевий пункт призначення міста Єгипту.

Приблизний маршрут прямування товару:

До Новоросійська пиломатеріали доставляються залізничним транспортом (зі складу до вокзалу автопоїздом), перетинають митний кордон РФ, вирушають до Єгипту морським повідомленням.

3. Зростаюча конкуренція на світових ринках посилює важливість ціни як інструменту конкурентоспроможності фірми. На ринку Єгипту слід враховувати наступні фактори: митне законодавство, ставлення споживачів до товару та його ціну, методи встановлення цін та інше.

В системі координат ціна-якість даний товар - високої якості, який продається за середньою ціною.

Причому даний ринок характеризується тим, що ціни диктує виробник, і ця тенденція збережеться. Тому метод визначення ціни - орієнтація на конкурентів.

Мінімальна ціна з розрахунку покриття прямих витрат - 54 $ за куб.м., з розрахунку покриття прямих і непрямих витрат - 65 $, ціна продажу - 120 $, максимальна ціна обмежена лише обсягом попиту.

Контрактна ціна продажу (фактурна) визначається умовами поставки, з використанням Інкотермс-1990 - міжнародні правила для тлумачення комерційних термінів і виразів. ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" воліє зупинити вибір на умови поставки exworks (ціна упакованого товару в призначений день на підприємстві), коли споживач одержує пиломатеріали зі складу продавця, тобто несе всі ризики (додаток 1).

З постанови уряду РФ від 23.03.2000 № 242 випливає, що станом на 4 листопада 2000, діє вивізне мито.

У таблиці вказані приблизні витрати покупця при постачанні безпосередньо на митну територію Єгипту. При розрахунку мита враховувалося, що митна вартість дорівнює фактурної вартості пиломатеріалів, курс $ = 28,5 руб.

Таблиця наочно показує чи вигідно співпрацювати єгипетському покупцеві пиломатеріалів з ​​ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс". Кінцеві витрати покупця в розмірі 195,16 $ за 1 куб.м. дозволяють судити про конкурентоспроможність пиломатеріалів за ціною на ринку Єгипту. Дані витрати розраховані по максимуму.

У випадку, якщо єгипетський покупець розташований на території вільних економічних зон або здійснює поставку на їхню територію, то його витрати уменьшаються до 185,36 ​​$ за 1 куб.м., тобто на 9,8 $ за 1 куб.м пиломатеріалів.

Таким чином, враховуючи те, що світові оптові ціни на пиломатеріали становлять 200 - 230 $ за 1 куб.м., і, орієнтуючись на сукупні витрати єгипетського покупця, можна стверджувати про високу конкурентоспроможність пиломатеріалів ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" на ринку Єгипту.

Підприємство дотримується стратегії ціни впровадження, встановлює низьку ціну на товар, яка дозволить досягти певного обсягу продажів і досить великої частки ринку, компенсує низьку частку прибутку на одиницю товару. Ця стратегія можлива при наявності масового ринку, чутливих до ціни покупців і знижуються витрати на виробництво та маркетинг товару в міру зростання обсягу продажів. Цінова політика грунтується на принципі захоплення частки ринку.

4. Передбачається працювати з декількома основними покупцями на постійній основі. Для цього вже налагоджений контакт з Торгпредство РФ в Єгипті через Торгово-промислову палату РФ. Зв'язок підтримується по Інтернету через електронну пошту, ведуться телефонні переговори. Також є протокол про наміри щодо постачання продукції до Туреччини.

Для пошуку покупців будуть використані бази даних потенційних клієнтів, надані Торгпредство РФ в АРЄ, а також буде розміщена контактна інформація в спеціальних каталогах торгпредства. На початку проекту буде здійснена розсилка потенційним клієнтам поштою пропозицій про співпрацю (1000 руб.). Реклама розміщуватиметься в єгипетських друкованих ЗМІ. Для цього передбачається виділяти на місяць близько 4000 рублів (таблиця 4).

Завдяки постійно підтримуваної зв'язку з Торгпредство РФ в АРЄ ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" буде інформовано через мережу Інтернет про всіх майбутніх ярмарках і виставках і зможе брати активну участь в них, можливі в майбутньому проведення презентацій фірми.

5. В результаті реалізації продукції буде отримана виручка в у.о. (Таблиця 4). Там же відображена і програма реалізації продукції.

6. Таким чином, до факторів, що сприяють підвищенню попиту на продукції ТОВ "СтройЕкспоСервіс" належать: 1. Середній рівень цін при високій якості, 2. Можливість придбати відразу великий об'єм, не потрібно шукати пиломатеріал по всій Росії, 3. продукція з натуральних матеріалів є елітним товаром для кінцевих покупців з-за її екологічності, 4. пиломатеріал висушений, отпакетірован і відсортований.

5. Організаційний план

1. ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" має статутний капітал 6800000 рублів. Єдиний засновник - Сафаров Леонід Федорович, 1955 року народження отримав вищу інженерно-будівельна освіта, неодружений.

5 років пропрацював інженером-будівельником на спільному підприємстві. Володіє значним досвідом керівним, з 1986 року очолював різні рівні управління.

Також є своє підприємство роздрібної торгівлі, в якому він є засновником і керівником.

Крім цього бере участь в соціальному житті міста, працює заступником начальника авіаспортклубу РОСТО, займається будівництвом буддійських дацанов в п. Роговий.

2. Даних про структуру балансу немає, так фінансова звітність не складалася.

Володарі підпису фінансових документів - Сафаров Леонід Федорович, головний бухгалтер - Любужурцева Світлана Інокентьевна.

Організаційна структура ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" є лінійно-функціональною (додаток 2).

Розподіл обов'язків між працівниками наведено нижче.

2

Безпосередня робота з робітниками, керівництво ними

Спеціальна освіта, працьовитість, комунікабельність, відповідальність, досвід роботи

3 500,00

Щомісяця, весь період пр-ва

Кочегар

4

Безпосереднє забезпечення виробництва енергією (газ)

Чоловік, відповідальність, працьовитість

2 500,00

Щомісяця, весь період пр-ва

Разом

19

-

-

-

-

6. Проект має підтримку адміністрації п. Роговий, так як він створює нові робочі місця (близько 70) і є джерелом поповнення місцевого бюджету (таблиця 10) в розмірі від 860 000 до 1 700 000 рублів на рік залежно від періоду проекту.

6. Фінансовий план

1. Для реалізації проекту необхідно 11050000 рублів, з яких 400 000 рублів є власними коштами, а 10650000 рублів - позиковими.

Так як комерційні банки відмовляють у кредитуванні даного проекту, то ТОВ "ЛесоЕкспоСервіс" розраховує одержати державну приватну підтримку (проект має високу бюджетну ефективність (таблиця 10).

2. Виручка, прибуток, платежі до бюджету відображені в таблиці 8.

Проаналізувавши таблицю, неважко зробити висновок про прибутковість проекту, прибуток є негативною лише в першому кварталі.

3. Проект також є ефективним і за планом грошових надходжень і виплат (таблиця 9). У всіх періодах сальдо загального потоку є позитивним.

4. Термін окупності проекту, розрахований за показниками чистого прибутку, амортизації та обсягу інвестицій, составлет 8 місяців.

5. Точка беззбитковості в першому році проекту - 1281 к.м., у другому - 1203, в третьому - 1097. Як бачимо вона набагато менше проектної потужності цеху. Це говорить про високу фінансову стійкість даного виробництва.

6. Протягом терміну реалізації проекту буде отриманий чистий дисконтований бюджетний дохід у розмірі 40554627 рублів (ставка рефінансування 25%, інфляція 20%).

Чиста поточна вартість за три роки проета складе 69920671 рублів (ставка дисконтування 25%), з урахуванням поправки на ризик - 57286097 рублів.

Внутрішня норма прибутковості - 82%, з урахуванням поправки на ризик - 78%.

9. Індекс прибутковості - 1,73, з урахуванням поправки на ризик - 1,69.

Як бачимо проект за всіма показниками є ефективним, приносить бюджетний ефект і створює нові робочі місця, сприяє збільшенню експорту товарів з Росії.

Таблиця 1

Потреба в капітальних вкладеннях згідно проектно-кошторисної документації Руб. (В середньорічних цінах року проведення конкурсу)

Таблиця 2

Інвестиції (у період експлуатації і будівництва) Руб.

Таблиця 3

Джерела коштів (на початок реалізації проекту) Руб.

Таблиця 4

Виробництво і реалізація продукції

Таблиця 5

Чисельність працюючих, витрати на оплату праці та відрахування на соціальні потреби

Таблиця 6

Витрати на виробництво і збут продукції (на річний обсяг) Руб.