Грошово-кредитні відносини і функції грошей

Федеральне агентство з освіти

ГОУ СПО «Нижньотагільський торгово-економічний технікум»

Центр дистанційної освіти.

Комплексна робота № 3 (Катр № 3).

Виконав: студент гр. 3М (ДС) -1

Мннемулліна Вероніка Ільгізовна

Перевірив: тьютор Дьячкова С.П.

м. Сєров

2007.

Завдання 1 (оцінюється в 30 балів)

1. Компанія Артема Тихомирова та Вадима Байбікова продала в кредит товар на суму: 13 тис. руб. у червні, 226 тис. руб. в серпні, 188 тис. руб. у вересні. З досвіду надходження грошей за продані товари відомо, що 60% продажів у кредит надходить на наступний місяць після продажу, 36% - у другій місяць і 4% не буде отримано зовсім. Скільки грошей буде отримано від продажів в серпні і вересні?

2. Які види кредитів ви знаєте?

3. Який вид кредиту був використаний фірмою за умовою пункту 1 цього завдання? Назвіть його переваги і недоліки.

Відповідь 1.1.

У серпні надійшло 36% з продажів червня як на другий місяць з моменту продажу, в серпні з відсотка продажів не йде, він переходить на вересень, як на перший місяць після здійснення продажу, тобто 60% від 226000. У вересні відсоток переходить вже на жовтень.

Відповідь 1.2.

Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства та об'єднання, так і малі виробничі сільськогосподарські і торгові структури: як держави, уряду, так і окремі громадяни.

Форми кредиту класифікуються:

за кредитами і позичальникам

По забезпечення

По термінах:

Комерційний кредит

Це одна з перших форм кредиту породило вексельний обіг і сприяла розвитку безготівкового грошового обороту.

Це натуральний кредит, при якому в якості кредиту відпускається товар, і інструментом якого є вексель, що виражає фінансові зобов'язання позичальника по відношенню до кредитора.

Банківський кредит

Кредит, що надається без забезпечення матеріальними цінностями або цінними паперами, заснований на довірі. Ним користуються клієнти, що мають тривалі, ділові відносини з банком і володіють високою платоспроможністю.

Державний кредит

Це сукупність економічних відносин між державою, фізичними та юридичними особами, за якої держава виступає в ролі кредитора, позичальника і гаранта.

Споживчий кредит

Кредит, що надається споживачам товарів і послуг використовується для задоволення споживчих потреб, служить засобом активізації попиту на споживчі товари і послуги, а також соціальної допомоги.

Міжнародний кредит

Він передбачає участь двох або кількох держав у кредитних відносинах і може виступати у вигляді:

А) приватних кредитів, в яких беруть участь окремі фірми, підприємства (фірмовий або комерційний).

Б) кредит банків (банківський)

В) державних кредитів (діє на основі двосторонніх міждержавних угод).

Г) кредитів міжнародних кредитно-фінансових організацій (наприклад, МВФ, МБРР та ін.)

Лихварський кредит

Реалізується шляхом видачі суд фізичними особами, а також господарюючими суб'єктами, що не мають відповідної ліцензії від центрального банку.

Ломбардний кредит

Короткостроковий кредит під заставу легко реалізованого рухомого майна.

Іпотечний кредит

Це кредит, що надається під заставу нерухомості.

Іпотека - давня форма забезпечення виконання зобов'язань, що застосовувалася ще в Афінах і передбачала заставу нерухомого майна з метою отримання грошового кредиту.

Вексельний кредит

Вексель - формалізована, боргова розписка, що підлягає оплаті в строго визначеному порядку. При цьому найважливіша особливість векселя полягає в тому, що їм можна розплатитися за товари і послуги (його можна використовувати в якості платіжного засобу) якщо звичайно, продавець товару чи послуги згоден.

Короткостроковий кредит (експрес)

Кредит, що видається, як правило, на строк до 1 року, призначений переважно для формування оборотних коштів підприємства.

Довгостроковий кредит

Кредити часто надають на основі компенсаційних угод, заснованих на наступних поставках товарів на рівну вартість.

Онкольний кредит

Позика до запитання - відкликає короткостроковий комерційний кредит, який позичальник зобов'язується погасити на першу вимогу кредитора. Зазвичай видається під забезпечення цінними паперами та товарами.

Нові види кредитів

Лізинг. Відповідно до Закону «Про лізинг» лізинг являє собою інвестиційну діяльність з придбання майна і передачу його на підставі договору лізингу фізичним або юридичним особам за певну плату на певний строк і на певних умовах обумовлених договором, з правом викупу майна лізингоодержувача.

Кредитний картки - це іменний платіжно-розрахунковий документ (пластина, купонна книжка), який містить номер власника, зразки його підпису, Термін дії. Вони випускаються банківськими установами, засвідчують наявність рахунку власника кредитної картки і дають право на придбання товарів і послуг у роздрібній торговельній мережі без оплати готівкою (наприклад, картки для оплати туризму, торгові картки і т.д.).

Відповідь 1.3.

За умовою пункту 1 цього завдання був використаний комерційний кредит.

Завдання 2 (оцінюється в 20 балів)

Дайте відповідь на теоретичні питання. Для прикладів і пояснень використовуйте опис діяльності компанії Артема Тихомирова та Вадима Байбікова.

1. Назвіть і охарактеризуйте функції грошей.

2. Поясніть, чому західні економісти вважають функції «засіб обігу» і «засіб платежу» однією функцією. У чому їх схожість і відмінність?

3. Поясніть, чому функція «світові гроші» вважається особливою функцією грошей.

Відповідь 2.1.

Гроші - це реальна (чи символічна) цінність, яка в даних історичних обставин має найбільший діапазоном і максимальним ступенем ліквідності, тобто перетворенням в товари та послуги.

Функції грошей

Сутність грошей як економічної категорії проявляється в їх функціях, які виражають внутрішню основу змісту грошей.

Гроші виконують наступні п'ять функцій:

1. Міра вартості.

2. Засіб обігу.

3. Засіб платежу.

4. Засіб накопичення і заощадження.

5. Світові гроші.

Міра вартості - Гроші виконують функцію міри вартості, тобто служать для вимірювання та порівняння вартостей різних товарів і послуг. Міра вартості є основною функцією грошей. Всі різновиди грошей, що діють у національній економіці в даний момент часу, призначені для вираження вартості товарів. У кожній країні встановлена ​​власна грошова одиниця, яка є мірою вартості всіх товарів і послуг, присутніх на ринку. У Росії мірою вартості, наприклад, є рубль, в США - долар, в Японії - ієна.

Вартість товару, виражена в грошах, представляє собою його ціну. Ціна, отже, є форма вираження вартості товару в грошах. Тому, коли говорять про зміну цін товарів під впливом різних умов, мають на увазі зміни їх вартості, вираженої в грошах.

Ціна як міра вартості вимагає кількісної визначеності. Тому з нею тісно пов'язане властивість грошей служити масштабом цін. Масштаб цін не є окремою функцією грошей - він представляє собою механізм, за допомогою якого виконується функція міри вартості.

Засіб обігу - Гроші як засіб звернення виконують роль посередника в русі товарів від продавців до покупців і служать для купівлі товарів і послуг, а також для здійснення інших платіжних операцій. Ця функція з'являється в грошей тоді, коли в суспільстві відбувається перехід від натурального обміну до регулярної торгівлі.

У ролі засобу обігу гроші стають постійним посередником в русі товарів. Гроші як функція засобу обігу сприяють догляду від бартеру - форми торгівлі, при якій відбувається прямий обмін товару на товар. Використання грошей дозволяє відокремити акт купівлі від акта продажу, і продавець взуття, продавши її і отримавши гроші, може придбати на ринку все, що йому необхідно.

Як засіб обігу золоті гроші поступово витісняються їх знаками, символами. Цей процес зайняв тривалу історичну епоху. Розширення і розвиток торгівлі призвів спочатку до появи монет з дорогоцінних металів, які в міру наростання і інтенсивності торгівлі у все більшій мірі стали сприйматися суспільством як знаки цінності завдяки їх скороминущої ролі в угодах купівлі-продажу.

В умовах золотого стандарту кількість грошей в обігу регулювалося автоматично. Якщо грошова маса перевищувала сукупну вартість товарів на ринку, то частина її переходила в скарб (накопичувалася).

Оскільки банкноти, будучи кредитними грошима, не мають власної вартості, а є лише її знаком, їх функціонування вимагає державної гарантії. Повноваження випускати банкноти з часом прийняло на себе держава в особі встановленого ним центрального банківського органу (наприклад, центрального банку), який встановлює золотий вміст банкнот і гарантує суспільству, тобто всім фізичним і юридичним особам, вільний обмін банкнот на золото.

Засіб платежу

Функція засобу платежу виникає, коли товари і послуги продаються в кредит, тобто з відстрочкою платежу. Регулярне систематичне виробництво для ринку генерує в суспільстві стійкі господарські зв'язки, засновані на поділі праці їм спеціалізації товаровиробників. У грошовій сфері створюються умови для поширення кредитних відносин в якості сталого економічного явища. Продаж товарів з умовою відстрочки платежу стає необхідним елементом господарського життя і складовою частиною виробничого процесу. Вона застосовується при оплаті сировини і напівфабрикатів, готової продукції, при оплаті праці і в багатьох інших операціях. Регулярним явищем стає і ринкова торгівля в кредит. Виникає необхідність громадської гарантії виконання платежу, що здійснюється шляхом відповідного державного законодавства.

Як засіб платежу гроші здатні обслуговувати не тільки рух товарів, але і рух капіталу. Тому засіб платежу - це вища з усіх відомих функцій грошей.

Засіб накопичення і заощадження

Функція засобу нагромадження - тезаврація - є другою функцією грошей. Функція засобу нагромадження породжується розвитком обміну і переходом від епізодичних і розрізнених обмінних актів до регулярної торгівлі як більш розвиненою і прогресивної формі обміну результатами господарської діяльності.

Виступаючи як засіб накопичення, гроші перетворюються в особливий актив (майно), який забезпечує його власникові можливість купувати різні товари в майбутньому. Безумовно, як засіб нагромадження може виступати будь-який інший вид активу (майна). Люди можуть накопичувати багатства шляхом покупки коштовностей, нерухомості, антикваріату і т.п. Однак використання в якості засобу накопичення саме грошей має одну суттєву перевагу. Ця перевага полягає в їх абсолютної ліквідності, тобто здатності бути використаними в якості платіжного засобу (або перетворитися на платіжний засіб) у будь-який момент без втрати своєї номінальної вартості.

Будь-який інший актив, для того щоб використовуватися для купівлі товарів і послуг, повинен спочатку бути проданий (перетворитися на гроші). Наприклад, державні цінні папери вважаються у світовій практиці високоліквідними активами, так як вони можуть бути без особливих зусиль продані на ринку і ринкові ціни на них змінюються несуттєво. Коштовності, антикваріат, нерухомість володіють значно меншою ліквідністю, тому що ціни на них мінливі, а витрати, пов'язані з перетворенням цих активів на гроші, великі.

Світові гроші

Зовнішньоторговельні зв'язки, міжнародні позики, надання послуг зовнішньому партнеру, викликали появу світових грошей. Вони функціонують як загальний платіжний засіб. Світові гроші в якості міжнародного кошти виступають при розрахунках по міжнародним балансам: якщо платежі даної країни за певний період перевищують її грошове надходження від інших країн, то гроші є засіб платежу.

Міжнародним купівельним засобом світові гроші служать при порушенні рівноваги обміну товарами та послугами межу країнами, тоді їх оплата здійснюється готівкою. Як загальне втілення суспільного багатства світові гроші використовуються при наданні позики або субсидій однією країною іншій, або при виплаті репарацій перемогла країні з переможеною. У цьому випадку відбувається переміщення частини багатства однієї держави в іншу за допомогою грошей.

При золотому стандарті світовими грошима виступало золото, як засіб регулювання платіжного балансу і кредитні гроші (банкноти) окремих держав, розмінні на золото (в основному долар США та англійський фунт стерлінгів). У двадцятому столітті інтенсифікація світових зв'язків розширила впровадження міжнародний оборот кредитних знарядь обігу (вексель, чек і т.д.). Тому з метою зменшення коливання валютних курсів і впорядкування функціонування в ролі світових грошей провідних світових валют були використані міжнародні угоди, валютні блоки й валютні кліринги.

З метою збільшення міжнародної ліквідності і заміни національних валют міжнародної резервної грошовою одиницею Рада керуючих міжнародного валютного фонду ухвалила план створення нового виду ліквідних засобів спеціальних прав запозичення (СДР).

СДР - це імітуючі МВФ платіжні засоби, призначені для регулювання сальдо платіжних балансів, поповнення офіційних резервів і світанків з МВФ, а також порівняння вартості національних валют.

2.2. Функція засобу обігу обслуговує процес купівлі і продажу. Основою грошового обігу є товарне звернення, яке включає два самостійні акти: продаж товару - перетворення його в гроші, і купівля товару (перетворення грошей в товар). У цьому процесі гроші відіграють роль посередника в процесі обміну. До особливостей грошей як засобу обігу слід віднести перш за все їх реальну присутність і скороминущість їхньої участі в обміні.

На прикладі підприємства «Крихітка» гроші виконують функцію засобу обігу, наприклад, при продажу сухариків, закупівлі сировини для їх виготовлення і т.п.

Функція «Засоби платежу» виникла з кредитних відносин, тобто вона застосовується, коли є розрив у часі між потоками грошей і потоками товарів і послуг.

Ця функція виконується готівкою (наприклад, виплата заробітної плати) і частіше за все безготівковим шляхом. Готівкові і безготівкові розрахунки постійно переходять один в одного і утворюють єдиний грошовий обіг.

Відповідь 2.3.

Функція «світові гроші» використовується при міжнародних розрахунках у рамках світової валютної системи у вільно конвертованій валюті. Конвертованість забезпечується, насамперед, стабільністю економіки країни, коли країна поставляє на світовий ринок конкурентоспроможні товари.

Припустимо, якщо Артем і Вадим вирішать взаємодіяти з іноземними постачальниками або покупцями, вони будуть розраховуватися, наприклад, доларами (або євро) за встановленим валютним курсом. Валютний курс встановлюється з урахуванням купівельної спроможності валют і є досить рухливим.

Завдання 4 (оцінюється в 30 балів)

Назвіть цілі, які ставлять Артем Тихомиров та Вадим Байбіков. Розташуйте мети підприємства «Крихітка» по рівнях ієрархії і побудуйте дерево цілей.

Задоволення потреб споживача

(Головна мета будь-якого підприємства)

Власне виробництво

Власна продукція - у власні магазини, для цього і було створено підприємство «Крихітка».

Якість

На сьогоднішній день виробники сухариків приділяють більше уваги асортиментному ряді, ніж якості продукції, що випускається, тому Артем і Вадим вирішили використовувати натуральні добавки.

Асортимент

Попит на сухарики є, і він триває збільшуватися, а кількість конкурентів зростає пропорційно попиту. Це як загальнофедеральні бренди «Три корочки», «Кириешки», так і регіональні.

Тому потрібно приділяти велику увагу різноманітності асортименту, залучаючи покупців. Наприклад, сухарики для підлітків у вигляді сердечок, грошей, машин.

Різні акції

Наприклад, акція до Нового року випускати сухарики у вигляді ялинок, іграшок, Дід Морозів і Снігуроньок.

Різний розіграші призів протягом місяця хто більше накопичить пакетиків від сухариків, то отримує коробку безкоштовно. А при покупці на разову суму 500 рублів автоматично бере участь у розіграші скутера.

Упаковка з різною символікою - до 23 лютого, до 8 березня, знаки Зодіаку.

Прибуток (сама бажана)

Я думаю, що якщо все це буде зроблено, і Артем з Вадимом не будуть зупинятися на досягнутому і продовжувати далі вигадувати все нове і нове, то проблем з прибутком у них не буде. Головне - зацікавити покупця.

Список використаної літератури

1. О.Ю. Свиридов «Гроші, кредит, банки», 2004 р. (Економіка та управління) / За редакцією проф. Іл. - Кор. РАПН Л.А. Дробозиной 1997 р. «Фінанси».

2. Г.А. Портнова «Без чого жити не можна: Фінанси і кредит», 2006 р.

3. А.М. Долгоруков «Менеджмент - міфи і реальність», 2005 р.

4. А.М. Долгоруков «Мистецтво керувати собою та іншими», 2005 р.