[ Міжбюджетні відносини та їх розвиток в РФ ] | на 01.09 | |||||
1. Число класів, всього | 54 | 70 | 59 | 70 | 70 | 70,1 |
в тому числі: | ||||||
1-4 класи | 24 | 30 | 26 | 30 | 29 | 29,8 |
5-9 класи | 20 | 28 | 23 | 28 | 28 | 28,1 |
10-11 класи | 10 | 12 | 11 | 12 | 13 | 12,3 |
2. Кількість учнів, всього | 1140 | 1572 | 1284 | 1572 | 1523 | 1556 |
в тому числі: | ||||||
1-4 класи | 480 | 660 | 540 | 660 | 605 | 642 |
5-9 класи | 480 | 672 | 544 | 672 | 677 | 674 |
10-11 класи | 180 | 240 | 200 | 240 | 241 | 240 |
3. Наповнюваність класів | ||||||
1-4 класи | 20 | 22 | 21 | 22 | 22 | 22 |
5-9 класи | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
10-11 класи | 18 | 20 | 19 | 20 | 20 | 20 |
Проект середньорічний наповнюваності розраховується аналогічно:
1-4 класи: До ср = = 22;
5-9 класи: До ср = = 24
10-11 класи: До ср = = 20
Групи класів | Кількість класів | Дані тарифікаційного списку | Кількість педагогічних ставок | Середня ставка вчителя в місяць | ФЗП на рік, руб. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
На 01.01 | На 01.09 | Середньорічна | Число вчительських годин | Заробітна плата в місяць | По групі класів | На 1 клас | Середньорічна | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | Текущ | Проект | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1-4 | 24 | 30 | 30 | 29 | 26 | 29,8 | 570 | 542 | 6250 | 6100 | 28,5 | 27,1 | 1,19 | 0,9 | 30,9 | 26,8 | 219 | 225 | 81205,2 | 72360 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5-9 | 20 | 28 | 28 | 28 | 23 | 28,1 | 708 | 740 | 16530 | 17480 | 39,3 | 41 | 1,97 | 1,47 | 45,3 | 41,3 | 421 | 426 | 228855,6 | 211125,6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10-11 | 10 | 12 | 12 | 13 | 11 | 12,3 | 256 | 323 | 6100 | 6770 | 14,7 | 17,9 | 1,47 | 1,5 | 16,2 | 18,5 | 415 | 378 | 80676 | 83916 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1.Ітого | 54 | 70 | 70 | 70 | 59 | 70,1 | 1543 | 1605 | 28800 | 30350 | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | 390736,8 | 367401,6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2.ФЗП керуючи-ного, адмініст-ративно-госпо-венного та навчально-допоміжні-ного складу | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х
- Розрахунок фонду заробітної плати педагогічного персоналу по загальноосвітнім школам Дані для 3, 5, 6, 7 стовпців переносимо з таблиці 1.1.; - Розрахунок кількості педагогічних ставок по групі класів здійснюється за формулою = Число навчальних годин по тарифікації / Планова норма організаційної навантаження вчителя.
1-4 класи-20 годин на тиждень; 5-9 класи - 18 годин на тиждень; 10-11 класи - 18 годин на тиждень; 1-4 класи = = 28,5 5-9 класи = = 39,3 10-11 класи = = 14,7
1-4 класи = = 27,1 5-9 класи = = 41 10-11 класи = = 17,9
1-4 класи = = 1,19 5-9 класи = = 1,97 10-11 класи = = 1,47
1-4 класи = = 0,90 5-9 класи = = 1,47 10-11 класи = = 1,5 - Розрахунок середньорічної кількості педагогічних ставок визначається Кількість педагогічних ставок на 1 клас 'середньорічна кількість класів 1-4 класи = 1,19 × 26 = 30,9 5-9 класи = 1,97 × 23 = 45,3 10-11 класи = 1,47 × 11 = 16,2
1-4 класи: 0,9 × 29,8 = 26,8; 5-9 класи 1,47 × 28,1 = 41,3; 10-11 класи: 1,5 × 12,3 = 18,5;
Загальна сума нарахованої заробітної плати по тарифікації даної групи класів / кількість педагогічних ставок по групі класів на 01.01 1-4 класи: = 219; 5-9 класи: = 421; 10-11 класи: = 415;
1-4 класи = = 225 5-9 класи = = 426 10-11 класи = = 378
Середня ставка вчителя в місяць 'середньорічна кількість педагогічних ставок' 12 місяців 1-4 класи = 219 × 30,9 × 12 = 81205,2 5-9 класи = 421 × 45,3 × 12 = 228855,6 10-11 класи = 415 × 16,2 × 12 = 80676
1-4 класи = 225 × 26,8 × 12 = 72360; 5-9 класи = 426 × 41,3 × 12 = 211125,6; 10-11 класи = 378 × 18,5 × 12 = 83916;
390736,8 +68000 = 458736,8 367401,6 +80240 = 447641,6
458736,8 × 0,20 = 91747,4 447641,6 × 0,20 = 89528,3
458736,8 +91747,8 = 550484,6 447641,6 +89582,3 = 537223,9 Розрахунок господарських, відрядження, навчальних та інших витрат по загальноосвітнім школам
Середньорічна кількість класів 'норма витрат на 1 клас: 59 × 300 = 17800 1-4 класи: 26 × 200 = 5200; 5-9 класи: 23 × 350 = 8050; 10-11 класи: 11 × 300 = 3300;
70,1 × 300 = 21030; 1-4 класи: 29,8 × 200 = 5960; 5-9 класи: 28,1 × 350 = 9835; 10-11 класи: 12,3 × 300 = 3690;
5200 +8050 +3300 = 16550; 5960 +9835 +3690 = 19485; Таблиця 1.3.
Розрахунок витрат на утримання груп продовженого дня з міським загальноосвітнім школам
Середньорічна кількість учнів '80% (за умовою) 540 × 0,8 = 432 642 × 0,8 = 513,6
Середньорічна кількість учнів 'витрати на 1 учня: 432 × 260 = 112 320 513,6 × 260 = 133 536
260 '0,26 = 67,6 - на одного учня 112320 × 0,26 = 29203,2 - на всіх учнів (поточний рік) 133536 × 0,26 = 34719,4 - на всіх учнів (проект)
Середньорічна кількість учнів 'витрати на м'який інвентар на 1 учня: 432 × 300 = 129 600 513,6 × 300 = 154 080
Середньорічна кількість учнів 'норма витрати на харчування 1 учня "число днів функціонування груп: 432 × 40 × 248 = 4285440 513,6 × 40 × 248 = 5094912
112320 + 29203,2 + 129600 + 4285440 = 4556563,2 133536 + 34719,36 + 154080 + 5094912 = 5417247,4 Таблиця 1.4.
Зведення витрат по загальноосвітнім школам
550484,6 × 0,26 = 143126 537223,9 × 0,26 = 139678,2 - Господарські та витрати на відрядження переносимо з таблиці 1.3; - Навчальні та інші витрати переносимо з таблиці 1.3;
550484,6 +143126 +17800 +16550 +4556563,2 = 5284523,8 537223,9 +139678,2 +21030 +19485 +5417247,4 = 6134664,5 Таблиця 1.5
| 17800,0 | 21030,0 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6.Учебние та інші витрати | 16550,0 | 19485,0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
7.Расходи на ГПД | 4556563,2 | 5417247,4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Разом витрати на поточне утримання шкіл | 5284523,8 | 6134664,5 |
Розрахунок витрат на утримання ДОП
Середньорічна кількість дітей:
= 325
= 375
Витрати на заробітну плату в рік на всіх дітей:
Витрати на 1 дитину 'Середньорічна кількість дітей
325 × 280 = 91000
375 × 280 = 105 000
Нарахування на заробітну плату:
91000 × 0,26 = 23660
105000 × 0,26 = 27300
Число дитино-днів:
Число днів функціонування 'Середньорічна кількість дітей
225 × 325 = 73125
225 × 375 = 84375
Витрати на харчування всіх дітей на рік:
Норма витрати на 1 дитину 'Кількість дитино-днів:
50 × 73 125 = 3656250
50 × 84 375 = 4218750
Витрати на обладнання всіх нових місць:
(Число дітей на кінець року - Число дітей на початок року) 'Витрати на обладнання 1 нового місця:
(350 - 300) × 500 = 25000
(400 - 350) × 500 = 25000
Витрати на дообладнання всіх раніше діяли місць:
Число дітей на початок року "Витрати на дообладнання 1 раніше діючого місця:
350 × 300 = 105 000
350 '350 = 122 500
Господарські та інші витрати на всіх дітей:
Середньорічна кількість дітей 'Господарські та інші витрати на 1 дитину:
325 × 640 = 208 000
375 × 640 = 240 000
Батьківська плата на всіх дітей:
Число дитино-днів 'Батьківська плата на 1 дитину:
73125 × 30 = 2193750
84375 × 30 = 2531250
Всього витрат розраховуються, як сума витрат за всіма рядками:
91000 + 23660 + 3656250 + 25000 + 105000 + 208000 + 2193750 = 6302660
105000 + 27300 + 4218750 + 25000 + 122500 + 240000 + 2531250 = 7269800
Фінансування з бюджету розраховується:
Всього витрат - Кошти батьків
6302660 - 2193750 = 4108910;
7269800 - 2531250 = 4738550
Таблиця 1.6
Показник, одиниця виміру | Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік |
1.Чісло дітей: | ||
на початок року | 300 | 350 |
на кінець року | 350 | 400 |
середньорічне (приріст з 01.07) | 325 | 375 |
2.Расходи на заробітну плату на рік: | ||
на 1 дитину, руб. | 280 | 280 |
на всіх дітей, руб. | 91000,0 | 105000,0 |
3.Начісленія на заробітну плату, руб. | 23660,0 | 27300,0 |
4.Расходи на харчування: | ||
норма витрат на 1 дитину в день, руб. | 50 | 50 |
число днів функціонування | 225 | 225 |
число дитино-днів | 73125 | 84375 |
витрати на харчування всіх дітей на рік, руб. | 3656250,0 | 4218750,0 |
5.Расходи на м'який інвентар: | ||
на обладнання 1 нового місця, руб. | 500 | 500 |
на обладнання всіх нових місць, руб. | 25000,0 | 25000,0 |
на дообладнання 1 раніше діючого місця, руб. | 350 | 350 |
на дообладнання всіх раніше діяли місць, руб. | 105000,0 | 122500,0 |
6.Хозяйственние та інші витрати: | ||
на 1 дитину, руб. | 640 | 640 |
на всіх дітей, руб. | 208000,0 | 240000,0 |
7.Родітельская плата: | ||
на 1 дитину в день, руб. | 30 | 30 |
на всіх дітей на рік, руб. | 2193750,0 | 2531250,0 |
8.Всего витрат, руб. | 6302660,0 | 7269800,0 |
У тому числі: | ||
кошти батьків | 2193750,0 | 2531250,0 |
фінансування з бюджету | 4108910,0 | 4738550,0 |
Зведення витрат на освіту
По графі «Прийнято»:
* Показник ДОП в містах переносимо з табліци.1.6. «Фінансування з бюджету»
* Показник Школи загальноосвітні в містах переносимо з таблиці 1.5. - Разом видатків
* Фонд всеобучу розраховується:
(Школи загальноосвітні в містах + Школи загальноосвітні у сільській місцевості + Школи-інтернати у містах і сільській місцевості) '1%
(5284522,9 + 850000 + 398191) × 1% = 65327,14
* Разом витрат розраховується підсумовуванням по всіх рядках;
Виконання за 6 місяців розраховується, як ½ від Прийнято;
Очікуване виконання = Прийнято;
Проект на наступний рік розраховується 15% від Прийнято;
Таблиця 1.7
Найменування | Прийнято | Виконано за 6 місяців | Очікуване виконання | Проект на наступний рік |
1.До в містах | 4108910,0 | 2054455,0 | 4108910,0 | 4725246,5 |
2.До у сільській місцевості | 700000,0 | 400000,0 | 700000,0 | 800000,0 |
3.Школи загальноосвітні в містах | 5284522,9 | 2642261,5 | 5284522,9 | 6077201,3 |
4.Школи загальноосвітні у сільській місцевості | 850000,0 | 425000,0 | 850000,0 | 900000,0 |
5.Школи-інтернати у містах і сільській місцевості | 398191,0 | 200000,0 | 398191,0 | 365900,0 |
6.Пріобретеніе підручників | 480000,0 | 240000,0 | 480000,0 | 500000,0 |
7.Вечерніе та заочні загальноосвітні школи | 46923,0 | 23460,0 | 46923,0 | 48220,0 |
8.Учрежденія та заходи з позашкільної роботи з дітьми | 660200,0 | 330100,0 | 660200,0 | 710000,0 |
9.Детскіе будинку | 40000,0 | 20000,0 | 40000,0 | 40000,0 |
10.Фонд всеобучу | 65327,1 | 32672,6 | 65327,1 | 75126,2 |
11.Прочіе заклади та заходи в галузі освіти | 400000,0 | 200000,0 | 400000,0 | 500000,0 |
12.Фінансірованіе заходів з організації оздоровчої кампанії серед дітей та підлітків | 45000,0 | 22500,0 | 45000,0 | 50000,0 |
13.Ітого витрат | 13079074,0 | 6590449,1 | 13079074,0 | 14791694,0 |
14.Пріобретеніе інвентарю та обладнання | 1000000,0 | 500000,0 | 1000000,0 | 1150000,0 |
15.Капітальние вкладення на будівництво | 900000,0 | 500000,0 | 900000,0 | 1200000,0 |
16.Капітальний ремонт | 600000,0 | 300000,0 | 600000,0 | 500000,0 |
Всього витрат | 15579074,0 | 7890449,1 | 15579074,0 | 17641694,0 |
Охорона здоров'я
Розрахунок витрат на харчування та медикаменти по установах охорони здоров'я
Розрахунок середньорічної кількості ліжок визначається:
Ліжок на початок року + (Ліжка на кінець року - Ліжка на початок року) 'Кількість місяців функціонування / 12 місяців:
Лікарні та диспансери у сільській місцевості:
Хірургічні ліжка: = 62,67
Дитячі ліжка: = 52,00
Терапевтичні ліжка: = 72,00
Пологові ліжка: 40
Інші ліжка: = 72,5
Лікарні та диспансери в містах:
Хірургічні ліжка: = 94,17
Дитячі ліжка: = 105,83
Терапевтичні ліжка: = 170
Пологові ліжка: = 126,25
Інші ліжка: = 102,50
Число ліжко-днів розраховується:
Середньорічна кількість ліжок 'Кількість днів функціонування
Лікарні та диспансери у сільській місцевості:
Хірургічні ліжка: 62,67 '320 = 20054,4
Дитячі ліжка: 52,00 × 320 = 16640
Терапевтичні ліжка: 72 × 340 = 24480
Пологові ліжка: 40 × 330 = 13200
Інші ліжка: 72,5 × 300 = 21750
Лікарні та диспансери в містах:
Хірургічні ліжка: 94,17 × 300 = 28251
Дитячі ліжка: 105,83 × 320 = 33865,6
Терапевтичні ліжка: 170 × 310 = 52700,00
Пологові ліжка: 126,25 × 330 = 41662,50
Інші ліжка: 102,50 × 300 = 30750,00
Сума витрат на рік: Норма витрат на 1 ліжко-день 'Кількість ліжко-днів
* Харчування
Лікарні та диспансери у сільській місцевості:
Хірургічні ліжка: 20054,4 × 24 = 481305,6
Дитячі ліжка: 16640 × 25 = 416000,00
Терапевтичні ліжка: 24480 × 21 = 514080,00
Пологові ліжка: 13200 × 30 = 396000,00
Інші ліжка: 21750 × 20 = 435000,00
Лікарні та диспансери в містах:
Хірургічні ліжка: 28251 × 23 = 6497730
Дитячі ліжка: 33865,6 × 25 = 846 640
Терапевтичні ліжка: 52700,00 × 21 = 1106700,00
Пологові ліжка: 41662,50 × 27 = 1124887,50
Інші ліжка: 30750 × 22 = 676500,00
* Медикаменти
Лікарні та диспансери у сільській місцевості:
Хірургічні ліжка: 20054,4 × 20 = чотиреста одна тисяча вісімдесят вісім
Дитячі ліжка: 16640 × 30 = 499200,00
Терапевтичні ліжка: 24480 × 17 = 416160,00
Пологові ліжка: 13200 × 32 = 422400,00
Інші ліжка: 21750 × 30 = 652500,00
Лікарні та диспансери в містах:
Хірургічні ліжка: 28251 × 27 = 762 777
Дитячі ліжка: 33865,6 × 30 = 1015968
Терапевтичні ліжка: 52700 × 22 = 1159400,00
Пологові ліжка: 41662,50 × 32 = 1333200,00
Інші ліжка: 30750 × 30 = 922500,00
Посада | Число ставок поса-ностей | Розрахунок норми обслуговування на годину | Кількість годин роботи в день | Денна навантаження | Число робо-чих днів на рік | Годо-вая-на-вантаж-ка | Число вра-чебно відвідаю-ний | Середня витрата на міді-каменти на 1 по відувань | Сума витрат на міді-каменти, руб. | ||||
в полі-клини-ке | на дому | в полі-клини-ке | на дому | в полі-клини-ке | на дому | всього | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1. Терапія | 2,5 | 5 | 2 | 3 | 3 | 15 | 6 | 21 | 281 | 5901 | 14752,5 | 8 | 118020 |
2. Хірургія | 1,5 | 8 | 1,25 | 4,5 | 0,5 | 36 | 0,625 | 36,625 | 281 | 10293,03 | 15439,55 | 22 | 339670,1 |
3 Гінекологія | 1 | 5 | 1,25 | 4,5 | 1 | 22,5 | 1,25 | 23,75 | 281 | 6673,75 | 6673,75 | 18 | 120127,5 |
4. Педіатрія | 2,5 | 7 | 2 | 3 | 3 | 21 | 6 | 27 | 281 | 7587 | 18967,5 | 11 | 208642,5 |
5. Неврологія | 0,5 | 5 | 1,25 | 5 | х | 25 | х | 25 | 281 | 7025 | 3512,5 | 5 | 17562,5 |
6. Дерматологія | 0,5 | 8 | 1,25 | 5 | х | 40 | х | 40 | 281 | 11240 | 5620 | 15 | 84300 |
7. Стоматологія | 2 | 4 | х | 5 | х | 20 | х | 20 | 281 | 5620 | 11240 | 20 | 224800 |
ВСЬОГО | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | 1113122,6 |
Установа | Назва відділення, показник | Проект | |||||||||
На початок року | На кінець року | Середньо-річне | Терміни разверти-я мережі | Кількість днів функціон ювання | Число ліжко днів | Норма витрат на 1 ліжко-день, руб. | Сума витрат на рік, руб. | ||||
Харчування | Медика менти | Харчування | Медика менти | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
1. Лікарні та диспансери у сільській місцевості | 1.Хірургіческіе ліжка | 58 | 66 | 62,67 | з 01.06 | 320 | 20053 | 24 | 20 | 481305,6 | 401088,0 |
2.Детскіе ліжка | 49 | 55 | 52 | з 01.07 | 320 | 16640 | 25 | 30 | 416000,0 | 499200,0 | |
3.Терапевтіческіе ліжка | 60 | 78 | 72 | з 01.05 | 340 | 24480 | 21 | 17 | 514080,0 | 416160,0 | |
4.Родільние ліжка | 40 | 40 | 40 | - | 330 | 13200 | 30 | 32 | 396000,0 | 422400,0 | |
5.Прочіе ліжка | 70 | 80 | 72,50 | з 01.10 | 300 | 21750 | 20 | 30 | 435000,0 | 652500,0 | |
РАЗОМ: | 277 | 319 | 299,17 | Х | х | Х | х | х | 2242385,6 | 2391348,0 | |
2.Больніци та диспансери в містах | 1.Хірургіческіе ліжка | 90 | 100 | 94,17 | з 01.08 | 300 | 28251 | 23 | 27 | 649773,0 | 762777,0 |
2.Детскіе ліжка | 100 | 110 | 105,83 | з 01.06 | 320 | 33866 | 25 | 30 | 846640,0 | 1015968,0 | |
3.Терапевтіческіе ліжка | 140 | 180 | 170 | з 01.04 | 310 | 52700 | 21 | 22 | 1106700,0 | 1159400,0 | |
4.Родільние ліжка | 120 | 135 | 126,25 | з 01.08 | 330 | 41663 | 27 | 32 | 1124887,5 | 1333200,0 | |
5.Прочіе ліжка | 100 | 110 | 102,5 | з 01.10 | 300 | 30750 | 22 | 30 | 676500,0 | 922500,0 | |
РАЗОМ: | 550 | 635 | 598,75 | Х | Х | Х | Х | Х | 4404500,5 | 5193845,0 |
План амбулаторно-поліклінічних відвідувань. Планування медикаментів
- Денна навантаження в поліклініці розраховується:
Розрахунок норми обслуговування на годину в поліклініці 'Кількість годин роботи в день в поліклініці:
Терапія: 5 × 3 = 15
Хірургія: 8 × 4,5 = 36
Гінекологія: 5 × 4,5 = 22,5
Педіатрія: 7 × 3 = 21
Неврологія: 5 × 5 = 25
Дерматологія: 8 × 5 = 40
Стоматологія: 4 × 5 = 20
- Денна навантаження на дому розраховується:
Розрахунок норми обслуговування на годину на дому 'Кількість годин роботи в день на дому
Терапія: 2 × 3 = 6
Хірургія: 1,25 × 0,5 = 0,63
Гінекологія: 1,25 × 1 = 1,25
Педіатрія: 2 × 3 = 6
- Річна навантаження:
Денна навантаження всього 'Кількість робочих днів на рік;
Терапія: 21 × 281 = 5901
Хірургія: 36,63 × 281 = 10293,03
Гінекологія: 23,75 × 281 = 6673,75
Педіатрія: 27 × 281 = 7587
Неврологія: 25 × 281 = 7025
Дерматологія: 40 × 281 = 11240
Стоматологія: 20 × 281 = 5620
- Число лікарських відвідувань
Річна навантаження × Число ставок посад;
Терапія: 5901 × 2,5 = 14752,5
Хірургія: 10293,03 × 1,5 = 15439,55
Гінекологія: 6673,75 × 1 = 6673,75
Педіатрія: 7587 × 2,5 = 18967,5
Неврологія: 7025 × 0,5 = 3512,5
Дерматологія: 11240 × 0,5 = 5620
Стоматологія: 5620 × 2 = 11240
- Сума витрат на медикаменти
Число лікарських відвідувань × Середня витрата на медикаменти на 1 відвідувань
Терапія: 14752,5 × 8 = 118020
Хірургія: 15439,55 × 22 = 339670,1
Гінекологія: 6673,75 × 18 = 120127,5
Педіатрія: 18967,5 × 11 = 208642,5
Неврологія: 3512,5 × 5 = 17562,5
Дерматологія: 5620 × 15 = 84300
Стоматологія: 11240 × 20 = 224 800
Розрахунок витрат на заробітну плату медичного персоналу по лікарнях і диспансерам в містах і сільській місцевості
- Середньорічна кількість ліжок переносимо з таблиці 2.1 із графи 5 (Разом);
- Річний ФЗП розраховується:
Середньорічна кількість ліжок 'Середня заробітна плата на 1 ліжко на рік:
598,75 × 950 = 568812,5
299,17 × 900 = 269 250
Таблиця 2.3
Показник, одиниця виміру | Лікарні та диспансери в містах | Лікарні та диспансери всельской місцевості | ||
Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | |
1. Середньорічна кількість ліжок | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
2. Середня заробітна плата на 1 ліжко в рік, руб. | 850 | 950 | 800 | 900 |
3. Річний ФЗП на рік, руб. | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 250 |
Розрахунок витрат на канцелярські та господарські речі, м'який інвентар по лікарнях і диспансерам в містах та сільських місцевостях
- Канцелярські та господарські витрати:
Середньорічна кількість ліжок (з табл. 2.3);
Разом канцелярських і господарських витрат (стор.1 * стор. 2);
- М'який інвентар:
Середньорічна кількість ліжок (з табл. 2.1);
Разом витрат на дообладнання (стор.1 * стор.2);
Приріст ліжок за рік (табл. 2.1 гр. 4 - гр. 3 (разом)):
Лікарні та диспансери в містах: 635 - 550 = 85
Лікарні та диспансери у сільській місцевості: 319-277 = 42
- Разом видатків на обладнання нових ліжок:
Приріст ліжок за рік "Витрати на обладнання нових ліжок:
85 × 700 = 59500
42 × 700 = 29400
- Всього витрат на м'який інвентар:
Разом витрат на дообладнання + Разом витрат на обладнання нових ліжок
275000 +59500 = 334500
138500 +29400 = 167900
Таблиця 2.4
Показник, одиниця виміру | Лікарні та диспансери в містах | Лікарні та диспансери у сільській місцевості | ||
Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | |
1. Канцелярські та господарські витрати | ||||
1.Среднегодовое кількість ліжок | Х | 598,75 | Х | 299,17 |
2.Расходи на 1 ліжко в рік, руб. | 450 | 450 | 450 | 450 |
3.Ітого канцелярських і господарських витрат, руб. | Х | 269437,5 | Х | 134626,5 |
2. М'який інвентар | ||||
1.Кількість ліжок на початок року | Х | 550 | Х | 277 |
2.Расходи на дообладнання 1 ліжка в рік, руб. | 500 | 500 | 500 | 500 |
3.Ітого витрат на дообладнання, руб. | Х | 275000 | Х | 138500 |
4.Прірост ліжок за рік | Х | 85 | Х | 42 |
5.Расходи на обладнання 1 нової ліжка, руб. | 700 | 700 | 700 | 700 |
6.Ітого витрат на обладнання нових ліжок, руб. | Х | 59500 | Х | 29400 |
7.Всего витрат на м'який інвентар | Х | 334500 | Х | 167900 |
Зведення витрат по лікарнях і диспансерам в містах та сільських місцевостях
Прийнято:
Заробітна плата мед. персоналу переносимо з табл. 2.3 (гр. 2 п. 3);
Нарахування на заробітну плату (стор. 1 * 26%);
Разом витрат (сума всіх рядків);
Проект:
Заробітна плата мед. персоналу переносимо з табл. 2.3 (гр. 3 п. 3)
Харчування (з табл. 2.1 гр. 11 (Разом));
Медикаменти (з табл.. 2.1 гр. 12 (Разом);
М'який інвентар (з табл.2.4 стор. 7);
Канцелярські та господарські витрати (з табл. 2.4 стор Разом канцелярських витрат);
Витрати на придбання обладнання та інвентарю збільшуються на 18% (за умовою): 25000 × 1,18 = 295000; 150000 × 1,18 = 177000;
Витрати на капітальний ремонт збільшується на 15% (за умовою): 1200000 × 1,15 = 1380000; 700000 × 1,15 = 805000;
Разом витрат (сума всіх рядків);
Таблиця 2.5
Показник, одиниця виміру | Лікарні та диспансери в містах | Лікарні та диспансери у сільській місцевості | ||
Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік | |
1.Заработная плата медичного персоналу лікарень і диспансерів | 500 000 | 568 813 | 300 000 | 269 250 |
2.Начісленія на заробітну плату (26%) | 130 000 | 147 891 | 78 000 | 70 005 |
3.Пітаніе | 3 000 000 | 4 404 501 | 2 000 000 | 2 242 386 |
4.Медікаменти | 3 500 000 | 5 193 845 | 2 500 000 | 2 391 347 |
5.Мягкій інвентар | Х | 334 500 | Х | 167 900 |
6.Канцелярскіе та господарські витрати | Х | 269 438 | Х | 134 627 |
7.Пріобретеніе обладнання | 250 000 | 295 000 | 150 000 | 177 000 |
8.Капітальний ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
9.Прочіе витрати | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
Разом витрат | 8 980 000 | 13 043 987 | 6 028 000 | 6 607 515 |
Зведення витрат по амбулаторно-поліклінічним закладам
Нарахування на заробітну плату (стор. 1 * 26%);
Медикаменти (з табл. 2.2 гр. 14);
Придбання обладнання та інвентарю збільшується на 18% (за умовою); 380000 × 1,18 = 448400
Витрати на капітальний ремонт збільшується на 15% (за умовою):
1000000 × 1,15 = 1150000
Витрати на придбання обладнання збільшуються на 18% (за умовою) 380000 × 1,18 = 448400
Таблиця 2.6
Показник | Прийнято в поточному році | Проект на наступний рік |
1. Заробітна плата мед. персоналу | 750 000 | 800 000 |
2. Нарахування на заробітну плату (26%) | 195000 | 208000 |
3. Медикаменти | 1 113 123 | 1 200 000 |
4. М'який інвентар | х | 350 000 |
5. Канцелярські та господарські витрати | х | 160 000 |
6. Придбання обладнання та інвентарю | 380 000 | 448 400 |
7. Капітальний ремонт | 1 000 000 | 1 150 000 |
8. Інші витрати | х | 250 000 |
Разом витрат | 3 438 123 | 4 566 400 |
Зведення витрат на охорону здоров'я
Прийнято і проект на наступний рік:
Лікарні та диспансери у містах (з табл. 2.5);
Лікарні та диспансери у сільській місцевості (з табл. 2.5);
Амбулаторно-поліклінічні заклади (з табл. 2.6);
Виконано за 6 місяців (1 / 2 від прийнято);
Про жида виконання = Прийнято
Таблиця 2.7
Установа | Поточний рік | Проект на наступний рік | ||
прийнято | виконано за 6 місяців | очікуване виконання | ||
1. Лікарні та диспансери в містах | 8 980 000 | 4490000 | 8980000 | 13 043 987 |
2. Лікарні та диспансери у сільській місцевості | 6 028 000 | 3014000 | 6028000 | 6 607 515 |
3. Амбулаторно-поліклінічні заклади | 3438123 | 1719061,5 | 3438123 | 4566400 |
4. Інші заклади охорони здоров'я | 2 000 000 | 1 000 000 | 2 000 000 | 2 400 000 |
Разом витрат | 20 446 123 | 10223062 | 20446123 | 26 617 902 |
Проект бюджету району
Доходи:
Податок на майно фізичних осіб (за умовою) в поточному році - 32000 руб., Проект на наступний рік - підвищення на 25%: 32000 * 1,25 = 40000;
Земельний податок (за умовою) в поточному році - 148000 * 0,65 = 96200 руб., Проект на наступний рік = (96200 * 1,8-1300) * 100% = 171860
Єдиний податок на поставлений дохід (за умовою) в поточному році - 272000 крб., Проект на наступний рік - підвищення на 15%: 272 000 * 1,15 = 312800;
Транспортний податок - з табл. 2;
Податок на доходи фізичних осіб - з табл. 3;
Неподаткові доходи в поточному році (за умовою) - 500 руб., Проект на наступний рік - підвищення на 15%: 500 * 1,15 = 575
РАЗОМ доходів - сума за всіма рядками доходів;
Дотації та субвенції з бюджету області - Різниця між Разом витрати і Разом доходи;
Витрати:
Загальнодержавні питання в поточному році (за умовою) - 105000 крб., За 6 місяців - 60000 руб., Проект на наступний рік - збільшення на 6%: 105000 * 1,06 = 111300;
Забезпечення національної безпеки та правоохоронної діяльності у поточному році (за умовою) - 100000 крб., За 6 місяців -50000, проект на наступний рік - збільшення на 10%: 100000 * 1,10 = 110000;
Національна економіка в поточному році (за умовою) - 250000 крб., За 6 місяців-125000, проект на наступний рік - збільшення на 7,5%: 250000 * 1,075 = 268750;
Житлово-комунальне господарство в поточному році (за умовою) - 800000 крб., За 6 місяців - 300000 крб., Проект на наступний рік - збільшення на 11%: 800000 * 1,11 = 888000;
Охорона навколишнього середовища в поточному році (за умовою) - 100000 крб., Проект на наступний рік - збільшення на 5%: 100000 * 1,05 = 105000;
Освіта - з табл. 1.7;
Культура, кінематографія та ЗМІ в поточному році (за умовою) - 250000 крб., За 6 місяців - 125000 крб., Проект на наступний рік - 300000 крб.;
Охорона здоров'я і спорт - з табл. 2.7;
РАЗОМ витрат - сума за всіма рядками витрат;
Оборотна касова готівка обчислюється у розмірі 2% від витрат бюджету; 1827309,6 * 2% = 36546,2
Субвенції до обласного бюджету - Різниця між Разом доходи і Разом витрати;
Проект бюджету району Форма № 1-Б
Установа | Поточний рік | Проект на наступний рік | ||
Прийнято | Виконано за 6 місяців | Очікуване виконання | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Найменування доходів | ||||
1.Налог на майно фізичних осіб | 32 | 16 | 32 | 40 |
2.Земельний податок | 96 | 48 | 96 | 172 |
3.Едіний податок на поставлений дохід | 272 | 136 | 272 | 313 |
4.Транспортні Веліка Нанога | 221 | 110 | 221 | 221 |
5.Налог на доходи фізичних осіб | 3 679 | 1 840 | 3 679 | 3 679 |
6.Неналоговие доходи | 500 | 250 | 500 | 575 |
РАЗОМ доходів | 4 800 | 2 400 | 4 800 | 5 000 |
Дотації, субвенції з бюджету області | 32 830,00 | 16 373,41 | 32 830,00 | 41 042,87 |
ВСЬОГО доходів | 37 630,20 | 18 773,51 | 37 630,20 | 46 042,65 |
Найменування витрат | ||||
1.Общегосударственние питання | 105,00 | 60,00 | 105,00 | 111,30 |
2.Національная безпеку і правоохоронна діяльність | 100,00 | 50,00 | 100,00 | 110,00 |
3.Національная економіка | 250,00 | 125,00 | 250,00 | 268,75 |
4.Житлове-комунальне господарство | 800,00 | 300,00 | 800,00 | 888,00 |
5.Охрана навколишнього середовища | 100,00 | 100,00 | 105,00 | |
6.Образованіе | 15 579,07 | 7 890,45 | 15 579,07 | 17 641,69 |
7.Культура, кінемотографа, ЗМІ | 250,00 | 125,00 | 250,00 | 300,00 |
8.Здравоохраненіе і спорт | 20 446,12 | 10 223,06 | 20 446,12 | 26 617,90 |
РАЗОМ видатків | 37 630,20 | 18 773,51 | 37 630,20 | 46 042,65 |
Субвенції до обласного бюджету | - | - | - | - |
ВСЬОГО витрат | 37630,20 | 18773,51 | 37630,20 | 46042,65 |
Оборотна касова готівка | 752,60 | 375,47 | 752,60 | 920,85 |
Пояснювальна записка
Для аналізу складеного проекту бюджету розглянемо динаміку зміни показників і структуру планованого бюджету.
Показник | Сума в поточному році | Сума в проектному році | Приріст% | Частка у складі доходів (витрат) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Найменування доходів | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1. Податок на майно фізичних осіб | 32 | 40 | 25 | 0,8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. Земельний податок | 96 | 172 | 79,2 | 3,44 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3. Єдиний податок на поставлений дохід | 272 | 313 | 15,07 | 6,26 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4. Транспортний Податок | 221 | 221 | 0 | 4,42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5. Податок на доходи фізичних осіб | 3679 | 3679 | 0 | 73,58 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
6. Неподаткові доходи
Проект бюджету району незбалансований - дефіцит бюджету, який планується покрити за рахунок дотацій та субвенцій на 89,14% всіх доходів бюджету. Збільшення планованих дотацій та субвенцій складе 1,3% в порівнянні з поточним роком. Тепер розглянемо окремо структуру витрат і доходів бюджету. Загальні витрати бюджету зростуть на 22,36%. Значне зростання відзначиться у витратах на охорону здоров'я і спорт (зростання на 30,19% в порівнянні з поточним роком). Даний вид витрат складе 57,81% від усіх видатків бюджету. Помітне зростання спостерігається у витратах на культуру (20%), на освіту (13,24%), житлово-комунальне господарство (11%), і на забезпечення безпеки (10%). Зростання витрат по всіх інших статтях не настільки істотний. У структурі витрат переважають витрати на охорону здоров'я (57,81%) та освіта (30,19%). Найменша кількість витрат припадає на загальнодержавні питання та національну безпеку (0,24% і 0,24%). У структурі доходів найбільшу частину (73,58%) має становити ПДФО. Найбільше збільшення доходів планується за рахунок податку на майно фізичних осіб (25%) та земельного податку (зростання на 79,2%). Великим мінусом є незбалансованість бюджету, так як 89,14% загальних доходів бюджету складають кошти, які підлягають отриманню з вищестоящого бюджету. |