Міністерство освіти РФ
Всеросійський заочний фінансово-економічний інститут
Кафедра статистики
курсова робота
з дисципліни «Статистика»
на тему: «Статистичні методи вивчення кредитних операцій комерційних банків»
Варіант № 22
Калуга 2009
Зміст
Введення
1.Теоретические частина
1.1 Операції комерційного банку
1.2 Необхідність управління кредитними операціями
1.3 Статистичні методи вивчення кредитних операцій
2. Розрахункова частина
2.1 Постановка завдання
2.2 Завдання 1
2.3 Завдання 2
2.4 Завдання 3
2.5 Завдання 4
3. Аналітична частина
3.1 Постановка завдання
3.2 Методика вирішення задачі
3.3 Технологія виконання комп'ютерних розрахунків
3.4 Аналіз результатів статистичних комп'ютерних розрахунків
Висновок
Список літератури
Кредитування виробництва і товарообігу є найбільш важливою і відмітною рисою діяльності банків у порівнянні з іншими фінансовими та нефінансовими організаціями. Але в той же час у Росії довгий час підхід до кредитування підприємницької діяльності був чисто формальним. Це виявлялося у тому, що й кошти банків і кошти підприємств були власністю держави, і тому банк не міг проводити повноцінну кредитну політику. Тому перед російськими комерційними банками при збільшенні конкурентної боротьби за потенційних позичальників виникла необхідність планування своєї кредитної діяльності. Вони повинні навчитися управлінню кредитними операціями таким чином, щоб вони приносили максимально можливу прибутковість, але в той же час банки повинні прагнути знизити кредитні ризики, які безпосередньо пов'язані з проведенням кредитних операцій.
Тому метою даної роботи є дослідження всіх аспектів управління кредитними операціями та аналіз ефективності кредитних операцій комерційного банку.
Для досягнення цієї мети в роботі вирішувались такі завдання: розгляд статистики грошового обігу та кредиту; - визначення сутності та видів кредитних операцій; - розгляд доцільності управління кредитними операціями; - оцінка ефективності різних методів управління кредитними операціями; проведення аналізу управління кредитними операціями.
У розрахунковій частині роботи було необхідно провести дослідження структури сукупності, виявити наявність кореляційного зв'язку, застосувати вибірковий метод для визначення статистичних характеристик генеральної сукупності.
Для розрахунків використовувався пакет прикладних програм обробки електронних таблиць MS Excel в середовищі Windows.
1. Теоретична частина
У механізмі функціонування кредитної системи держави велика роль належить комерційним банкам. Вони є багатофункціональними організаціями, що діють у різних секторах ринку позичкового капіталу. Банки акумулюють основну частку кредитних ресурсів і надають своїм клієнтам повний комплекс фінансових послуг, включаючи кредитування, прийом депозитів, розрахункове обслуговування, купівлю-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти та ін
Підвищення економічної ролі комерційних банків у цей час проявляється і в розширенні сфери їх діяльності і розвитку нових видів фінансових послуг. Сьогодні комерційні банки окремих країн здатні надавати клієнтам до 300 послуг.
Комерційні банки можуть здійснювати комплекс різноманітних операцій. Розглянемо більш докладно характер основних операцій здійснюються комерційними банками.
· Залучення вкладів (депозитів) і надання кредитів з погашення з позичальниками. Кредит - надання на основі зворотності, терміновості і, як правило, з виплатою відсотка фінансових ресурсів одним господарюючим суб'єктом іншому. Статистика кредиту використовує різні показники, які вивчають обсяг, склад, структурні зрушення, динаміку, взаємозв'язки і ефективність кредитних вкладень.
· Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
· Здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів;
· Фінансування розрахунків за дорученням клієнтів, а також за рахунок власних коштів;
· Касове обслуговування клієнтів і банків-кореспондентів;
· Випуск платіжних документів і інших цінних паперів;
· Купівля поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
· Купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти.
Є ще одна невід'ємна функція комерційних банків. Вони зобов'язані виконувати операції по касовому виконанню федерального бюджету і бюджетів республік за дорученням банку Росії. Слід мати на увазі, що відносини між банками і клієнтами носять договірний характер. Всі перераховані операції можуть здійснюватися як в рублях, так і в іноземній валюті за наявності відповідної ліцензії.
Комерційні банки самостійно вибирають банк для зберігання коштів і здійснення операцій і відкривають у ньому кореспондентський рахунок. При відкритті цього рахунку укладається договір про кореспондентські відносини.
Для проведення операцій комерційними банками та їх клієнтами по залученню та розміщенню коштів в іноземній валюті у формі кредитів, позик, депозитів, вкладів і в інших формах потрібно Ліцензійну дозвіл ЦБ РФ.
Існують певні особливості організації кредитування і фінансування комерційними банками. Їх кредитні відносини з підприємствами, організаціями, кооперативами повинні сприяти зміцненню господарського розрахунку, платіжної дисципліни і грошового обігу, розвитку підприємливості, розширення банківських послуг. Банки всіляко стимулюють кредитом ініціативу підприємств, організацій і кооперативів у підвищенні технічного рівня виробництва, в нарощуванні випуску нових високоефективних видів продукції, наданні різноманітних послуг населенню, виробництві товарів для населення і на експорт.
Банки виконують різноманітні функції і вступають у складні взаємини між собою та іншими суб'єктами господарського життя.
Основними видами операцій банку є прийом вкладів, видача кредитів, операції з цінними паперами та іноземною валютою. Банк має ряд дочірніх компаній, які здійснюють діяльність на фінансовому та банківському ринках. До складу дочірніх компаній банку входять дочірні компанії, які зареєстровані в різних країнах і займаються операціями з цінними паперами та похідними фінансовими інструментами, а також 3 дочірні банки, розташованих у країнах СНД.
До найбільш важливими показниками вітчизняної статистики банківського кредиту належать:
- Загальний розмір кредитування банками галузей економіки і населення з виділенням короткострокового і довгострокового кредитування;
- Частка короткострокових і довгострокових кредитів у загальній сумі кредитних вкладень;
- Прострочена заборгованість підприємств і господарських організацій з позик банків;
- Відсоток за кредит і ставка рефінансування (ЦБ РФ).
Кредитні вкладення банку групуються по категорії позичальників і вивчаються за допомогою структурної угруповання. Одним з принципів кредитування є забезпеченість кредиту. Для його характеристики використовуються угруповання кредитів за формами його забезпечення.
По забезпеченості кредити можуть бути забезпеченими і незабезпеченими. Забезпечення кредиту може бути персональним, банківським, державним. Забезпечення передбачає наявність того чи іншого застави (під заставу векселів, товарні документи, цінні папери, нерухомість (іпотечні) і т.д., гарантії або його страхування (перестрахування).
Видача кредиту може здійснюватися як у національній, так і в іноземній валюті. Банки, що видають кредити не тільки в російських рублях, але і в іноземній валюті роблять угруповання і розрахунок структури кредитного портфеля за видами валют у динаміці.
Для характеристики кредитних відносин статистика використовує показники розміру, складу, динаміки кредитних вкладень, вивчає взаємозв'язок кредитних вкладень з показниками обсягу виробництва, капітальних вкладень, розміру товарно-матеріальних цінностей.
Середній розмір кредиту (позики) визначається за формулою середньоарифметичної зваженої (без урахування кількості оборотів за рік):
де
Р i - Розмір i-й позики;
t i - Термін i-й позики.
Середній термін користування позиками (
- Середньої арифметичної зваженої (при цьому вагами є розміри виданих позичок):
- Середньої гармонійної зваженої (коли замість розмірів позик відома тривалість одного обороту кожної позики):
Середнє число оборотів позичок за рік складе:
де
Д - число днів (місяців) у році.
Поряд із середніми величинами виявляється частка простроченої заборгованості.
За користування кредитом стягується плата в розмірі процентних ставок:
Середня процентна річна ставка кредиту (
де i - річна ставка i-ої позики;
В якості показників динаміки при порівнянні можна використовувати ланцюгові, базисні і середньорічні темпи зростання і приросту, коефіцієнти випередження та еластичності.
Склад кредитних вкладень вивчають за цільовим призначенням, формами власності, територіям, категоріями позичальників, економічних секторів, строками погашення, видами залишків заборгованості та іншими ознаками. Велика увага в статистиці приділяється показниками довгострокових позик: залишкам заборгованості, сум виданих позик, їх складу та динаміці.
Самостійним об'єктом в статистиці кредиту є вивчення прострочених позичок по їх обсягу, складу та динаміці. Станом на кінець року визначають по банку в цілому:
1. Абсолютну суму прострочених кредитів (залишків заборгованості):
2. Відносні показники простроченої заборгованості по позиках:
а) за сумою:
б) за строком:
де
в) за сумою і терміном (інтегральний середньозважений показник простроченої заборгованості):
Рівень оборотності кредиту визначається двома показниками: середньою тривалістю користування кредитом і кількістю оборотів, скоєних кредитом за період.
Середня тривалість користування кредитом по галузях промисловості (з урахуванням не повернутих у строк до банку позик) визначається за формулою:
де
Д - число днів в періоді.
Цей показник характеризує середнє число днів користування кредитом. Він є оберненою величиною оборотності позик: чим менше тривалості користування кредитів, тим менше позичок потрібно банку для кредитування одного разом ж обсягу виробництва.
Середнє число оборотів кредиту визначається шляхом ділення обороту позик з погашення на середній їх залишок:
Економічний зміст цього показника полягає в тому, що він характеризує число оборотів, чинених короткостроковим кредитом за досліджуваний період. Якщо відома тривалість користування кредитом, то кількість оборотів позичок можна визначити, користуючись взаємозв'язком цих показників, тобто за формулою: Всеросійський заочний фінансово-економічний інститут
Кафедра статистики
курсова робота
з дисципліни «Статистика»
на тему: «Статистичні методи вивчення кредитних операцій комерційних банків»
Варіант № 22
Калуга 2009
Зміст
Введення
1.Теоретические частина
1.1 Операції комерційного банку
1.2 Необхідність управління кредитними операціями
1.3 Статистичні методи вивчення кредитних операцій
2. Розрахункова частина
2.1 Постановка завдання
2.2 Завдання 1
2.3 Завдання 2
2.4 Завдання 3
2.5 Завдання 4
3. Аналітична частина
3.1 Постановка завдання
3.2 Методика вирішення задачі
3.3 Технологія виконання комп'ютерних розрахунків
3.4 Аналіз результатів статистичних комп'ютерних розрахунків
Висновок
Список літератури
Введення
Тому метою даної роботи є дослідження всіх аспектів управління кредитними операціями та аналіз ефективності кредитних операцій комерційного банку.
Для досягнення цієї мети в роботі вирішувались такі завдання: розгляд статистики грошового обігу та кредиту; - визначення сутності та видів кредитних операцій; - розгляд доцільності управління кредитними операціями; - оцінка ефективності різних методів управління кредитними операціями; проведення аналізу управління кредитними операціями.
У розрахунковій частині роботи було необхідно провести дослідження структури сукупності, виявити наявність кореляційного зв'язку, застосувати вибірковий метод для визначення статистичних характеристик генеральної сукупності.
Для розрахунків використовувався пакет прикладних програм обробки електронних таблиць MS Excel в середовищі Windows.
1. Теоретична частина
1.1 Операції комерційного банку
В даний час в РФ функціонує дворівнева банківська система, що складається з Центрального банку (ЦБ) РФ і системи комерційних банків.У механізмі функціонування кредитної системи держави велика роль належить комерційним банкам. Вони є багатофункціональними організаціями, що діють у різних секторах ринку позичкового капіталу. Банки акумулюють основну частку кредитних ресурсів і надають своїм клієнтам повний комплекс фінансових послуг, включаючи кредитування, прийом депозитів, розрахункове обслуговування, купівлю-продаж і зберігання цінних паперів, іноземної валюти та ін
Підвищення економічної ролі комерційних банків у цей час проявляється і в розширенні сфери їх діяльності і розвитку нових видів фінансових послуг. Сьогодні комерційні банки окремих країн здатні надавати клієнтам до 300 послуг.
Комерційні банки можуть здійснювати комплекс різноманітних операцій. Розглянемо більш докладно характер основних операцій здійснюються комерційними банками.
· Залучення вкладів (депозитів) і надання кредитів з погашення з позичальниками. Кредит - надання на основі зворотності, терміновості і, як правило, з виплатою відсотка фінансових ресурсів одним господарюючим суб'єктом іншому. Статистика кредиту використовує різні показники, які вивчають обсяг, склад, структурні зрушення, динаміку, взаємозв'язки і ефективність кредитних вкладень.
· Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
· Здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів;
· Фінансування розрахунків за дорученням клієнтів, а також за рахунок власних коштів;
· Касове обслуговування клієнтів і банків-кореспондентів;
· Випуск платіжних документів і інших цінних паперів;
· Купівля поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
· Купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти.
Є ще одна невід'ємна функція комерційних банків. Вони зобов'язані виконувати операції по касовому виконанню федерального бюджету і бюджетів республік за дорученням банку Росії. Слід мати на увазі, що відносини між банками і клієнтами носять договірний характер. Всі перераховані операції можуть здійснюватися як в рублях, так і в іноземній валюті за наявності відповідної ліцензії.
Комерційні банки самостійно вибирають банк для зберігання коштів і здійснення операцій і відкривають у ньому кореспондентський рахунок. При відкритті цього рахунку укладається договір про кореспондентські відносини.
Для проведення операцій комерційними банками та їх клієнтами по залученню та розміщенню коштів в іноземній валюті у формі кредитів, позик, депозитів, вкладів і в інших формах потрібно Ліцензійну дозвіл ЦБ РФ.
Існують певні особливості організації кредитування і фінансування комерційними банками. Їх кредитні відносини з підприємствами, організаціями, кооперативами повинні сприяти зміцненню господарського розрахунку, платіжної дисципліни і грошового обігу, розвитку підприємливості, розширення банківських послуг. Банки всіляко стимулюють кредитом ініціативу підприємств, організацій і кооперативів у підвищенні технічного рівня виробництва, в нарощуванні випуску нових високоефективних видів продукції, наданні різноманітних послуг населенню, виробництві товарів для населення і на експорт.
Всі операції комерційного банку можна розділити на пасивні і активні. Пасивною операцією є отримання ними централізованих кредитних ресурсів. Кредити центральних банків надаються комерційним банкам у порядку рефінансування і на конкурсній основі, а також у формі ломбардних кредитів. Розміщення мобілізованих ресурсів банку з метою отримання доходу і забезпечення ліквідності визначає зміст його активних операцій.
Комерційні банки здійснюють розрахунки в народному господарстві країни у формах, встановлюваних ЦБ РФ, або прийнятих у міжнародній банківській практиці.
1.2 Необхідність управління кредитними операціями
Банківська діяльність піддається численним ризикам і саме тому в більшості країн ця діяльність є найбільш регульованим видом підприємництва. При цьому регулювання має яскраво виражені національні особливості, що відбивають специфіку формування національної банківської системи. Ефективність банківської діяльності істотно впливає на розвиток економіки країни.Банки виконують різноманітні функції і вступають у складні взаємини між собою та іншими суб'єктами господарського життя.
Основними видами операцій банку є прийом вкладів, видача кредитів, операції з цінними паперами та іноземною валютою. Банк має ряд дочірніх компаній, які здійснюють діяльність на фінансовому та банківському ринках. До складу дочірніх компаній банку входять дочірні компанії, які зареєстровані в різних країнах і займаються операціями з цінними паперами та похідними фінансовими інструментами, а також 3 дочірні банки, розташованих у країнах СНД.
Кредитна діяльність банку є одним з основоположних критеріїв, який відрізняє його від небанківських установ. У світовій практиці саме з кредитуванням пов'язана значна частина прибутку банку.
Таблиця 2
Кредити, надані державним і приватним організаціям, банкам і фізичним особам
(На початок року; мільйонів рублів) Одночасно неповернення кредитів, особливо великих, може привести банк до банкрутства, а в силу його положення в економіці, до цілого ряду банкрутств, пов'язаних з ним підприємств, банків і приватних осіб. Тому управління кредитними операціями є необхідною частиною стратегії і тактики виживання та розвитку будь-якого комерційного банку. Портфель банківських позик схильний всіма основними видами ризику, які супроводжують фінансової діяльності: ризику ліквідності, ризику процентних ставок, ризику неплатежу за позикою (кредитному ризику).
Управління кредитним ризиком вимагає від банкіра постійного контролю за структурою портфеля позик і їх якісним складом. У рамках дилеми «прибутковість-ризик» банкір вимушений обмежувати норму прибутку, страхуючи себе від зайвого ризику. Він повинен проводити політику розосередження ризику і не допускати концентрації кредитів у декількох великих позичальників, що загрожує серйозними наслідками у разі непогашення позики одним з них Банк не повинен ризикувати засобами вкладників, фінансуючи спекулятивні (хоча і високоприбуткові) проекти. За цим уважно спостерігають банківські контрольні органи в ході періодичних ревізій.
Якість кредитного портфеля банку і розумність його кредитної політики є тими аспектами діяльності банку, на які особливу увагу звертають контролери при перевірці банку.
1.3 Статистичні методи вивчення кредитних операцій
Кредитні операції комерційних банків вивчаються з використанням низки статистичних методів. Серед них велике значення має метод угруповань: класифікація міжбанківського, банківського кредиту, отримання кредиту у вигляді цінних паперів, групування за термінами надання кредиту. Крім перерахованих угруповань використовуються і інші. Серед них угруповання кредитів виданих за галузями економіки, які використовуються для вивчення структури кредитного портфеля банку в динаміці.До найбільш важливими показниками вітчизняної статистики банківського кредиту належать:
- Загальний розмір кредитування банками галузей економіки і населення з виділенням короткострокового і довгострокового кредитування;
- Частка короткострокових і довгострокових кредитів у загальній сумі кредитних вкладень;
- Прострочена заборгованість підприємств і господарських організацій з позик банків;
- Відсоток за кредит і ставка рефінансування (ЦБ РФ).
Кредитні вкладення банку групуються по категорії позичальників і вивчаються за допомогою структурної угруповання. Одним з принципів кредитування є забезпеченість кредиту. Для його характеристики використовуються угруповання кредитів за формами його забезпечення.
По забезпеченості кредити можуть бути забезпеченими і незабезпеченими. Забезпечення кредиту може бути персональним, банківським, державним. Забезпечення передбачає наявність того чи іншого застави (під заставу векселів, товарні документи, цінні папери, нерухомість (іпотечні) і т.д., гарантії або його страхування (перестрахування).
Видача кредиту може здійснюватися як у національній, так і в іноземній валюті. Банки, що видають кредити не тільки в російських рублях, але і в іноземній валюті роблять угруповання і розрахунок структури кредитного портфеля за видами валют у динаміці.
Для характеристики кредитних відносин статистика використовує показники розміру, складу, динаміки кредитних вкладень, вивчає взаємозв'язок кредитних вкладень з показниками обсягу виробництва, капітальних вкладень, розміру товарно-матеріальних цінностей.
Середній розмір кредиту (позики) визначається за формулою середньоарифметичної зваженої (без урахування кількості оборотів за рік):
де
Р i - Розмір i-й позики;
t i - Термін i-й позики.
Середній термін користування позиками (
- Середньої арифметичної зваженої (при цьому вагами є розміри виданих позичок):
- Середньої гармонійної зваженої (коли замість розмірів позик відома тривалість одного обороту кожної позики):
Середнє число оборотів позичок за рік складе:
де
Д - число днів (місяців) у році.
Поряд із середніми величинами виявляється частка простроченої заборгованості.
За користування кредитом стягується плата в розмірі процентних ставок:
Середня процентна річна ставка кредиту (
де i - річна ставка i-ої позики;
В якості показників динаміки при порівнянні можна використовувати ланцюгові, базисні і середньорічні темпи зростання і приросту, коефіцієнти випередження та еластичності.
Склад кредитних вкладень вивчають за цільовим призначенням, формами власності, територіям, категоріями позичальників, економічних секторів, строками погашення, видами залишків заборгованості та іншими ознаками. Велика увага в статистиці приділяється показниками довгострокових позик: залишкам заборгованості, сум виданих позик, їх складу та динаміці.
Самостійним об'єктом в статистиці кредиту є вивчення прострочених позичок по їх обсягу, складу та динаміці. Станом на кінець року визначають по банку в цілому:
1. Абсолютну суму прострочених кредитів (залишків заборгованості):
2. Відносні показники простроченої заборгованості по позиках:
а) за сумою:
б) за строком:
де
в) за сумою і терміном (інтегральний середньозважений показник простроченої заборгованості):
Рівень оборотності кредиту визначається двома показниками: середньою тривалістю користування кредитом і кількістю оборотів, скоєних кредитом за період.
Середня тривалість користування кредитом по галузях промисловості (з урахуванням не повернутих у строк до банку позик) визначається за формулою:
де
Д - число днів в періоді.
Цей показник характеризує середнє число днів користування кредитом. Він є оберненою величиною оборотності позик: чим менше тривалості користування кредитів, тим менше позичок потрібно банку для кредитування одного разом ж обсягу виробництва.
Середнє число оборотів кредиту визначається шляхом ділення обороту позик з погашення на середній їх залишок:
На ряду з середніми величинами виявляється частка простроченої заборгованості в загальній заборгованості - частка несвоєчасно повернених позичок.
Середня тривалість прострочених кредитів дозволяє встановити міру стійкості заборгованості позичальника на основі наступного виразу:
де
Д - число днів в періоді.
Для вивчення впливу окремих факторів на зміну середньої тривалості користування кредитом будується система взаємопов'язаних індексів, що складаються з індексів змінного складу, постійного складу та структурних зрушень:
Індекс середньої тривалості користування кредитом змінного складу:
де m - одноденний оборот з погашення кредиту, що дорівнює
Якщо прийняти
На величину індексу змінного складу впливає два чинники: зміна тривалості користування кредитом у галузях і структурних зрушень в окремому обороті з погашення кредиту.
Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом за рахунок двох факторів:
Δ
Індекс середньої тривалості користування кредитом постійного складу використовують для визначення впливу тільки першого фактора на зміну середньої тривалості користування кредитом:
Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом за рахунок зміни тривалості користування кредитом у галузях становитиме:
Δ t
Індекс структурних зрушень дозволяє визначити вплив другого чинника - структурних змін у складі одноденного обороту по погашенню на зміну середньої тривалості користування кредитом:
Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом за рахунок структурних зрушень в одноденному обігу складе:
Δ стр
Вивчення динаміки оборотності кредиту за галузями промисловості можна робити за допомогою індексів середнього числа оборотів позичок.
Індекс середнього числа оборотів кредиту змінного складу визначається за формулами:
Δ
Цей індекс показує відносні та абсолютні зміни середнього числа оборотів кредиту за рахунок двох факторів: зміни числа обертів по галузях і структурних зрушень в середніх залишках кредиту.
Індекс середнього числа оборотів кредиту постійного складу визначається за формулами:
Δ n
Цей індекс показує абсолютні та відносні зміни середнього числа оборотів кредиту за рахунок одного фактора - зміни оборотності кредиту у галузях. Індекс структурних зрушень визначається за формулами:
Δ стр
Цей індекс показує відносні та абсолютні зміни середньої оборотності кредиту за рахунок структурних зрушень у середніх залишках кредиту.
Абсолютна зміна середнього числа оборотів кредиту за рахунок двох факторів складе:
Δ
2. Розрахункова частина
2.1 Постановка завдання
Є такі вибіркові дані за звітний рік про обсяги кредитних вкладень і прибутку комерційних банків (вибірка 1,5%-ная механічна), млн руб.:
Таблиця 3
| № п / п | Обсяг виданих позик | Прибуток | № п / п | Обсяг виданих позик | Прибуток |
| 1 | 122371 | 8566 | 16 | 34208 | 1710 |
| 2 | 31140 | 1557 | 17 | 35920 | 1995 |
| 3 | 47783 | 2655 | 18 | 82625 | 5050 |
| 4 | 28305 | 1415 | 19 | 88254 | 5903 |
| 5 | 38520 | 2140 | 20 | 9848 | 501 |
| 6 | 104004 | 6933 | 21 | 35915 | 1952 |
| 7 | 135054 | 9003 | 22 | 78550 | 4800 |
| 8 | 9054 | 453 | 23 | 59445 | 3301 |
| 9 | 33030 | 1652 | 24 | 64910 | 3965 |
| 10 | 117054 | 8069 | 25 | 54961 | 3064 |
| 11 | 47797 | 2660 | 26 | 36212 | 2012 |
| 12 | 33038 | 1658 | 27 | 45036 | 2502 |
| 13 | 39501 | 2155 | 28 | 84636 | 5170 |
| 14 | 108319 | 7220 | 29 | 34254 | 1903 |
| 15 | 84654 | 5640 | 30 | 59454 | 3640 |
2.2 Завдання 1
За вихідними даними:1. Побудуйте статистичний ряд розподілу комерційних банків за ознакою - обсяг виданих позичок комерційними банками, утворивши п'ять груп з рівними інтервалами.
2. Розрахуйте характеристики інтервального ряду розподілу: середню арифметичну, середнє квадратичне відхилення, коефіцієнт варіації, моду і медіану.
Зробіть висновки за результатами виконання завдання.
РІШЕННЯ:
Для побудови статистичного ряду розподілу визначимо величину інтервалу за формулою:
де n - число груп
Таблиця 4
Ряд розподілу банків за обсягом виданих позик комерційними банками
| Вихідні дані | Розрахункові значення | |||||
| Групи банків за обсягом виданих позичок коммер. банками, млн.р | Число банків у групі f | Середина інтервалу x | | | | Накопичені частоти |
| 9054-34254 | 7 | 21654 | 151578 | -37800 | 10001880000 | 7 |
| 34254-59454 | 11 | 46854 | 515394 | -12600 | 1746360000 | 18 |
| 59454-84654 | 5 | 72054 | 360270 | 12600 | 793800000 | 23 |
| 84654-109854 | 4 | 97254 | 389016 | 37800 | 5715360000 | 27 |
| 109854-135054 | 3 | 122454 | 367362 | 63000 | 11907000000 | 30 |
| Разом | 30 | - | 1783620 | - | 30164400000 | - |
Для розрахунку, в якості значень ознак у групах приймемо середини цих інтервалів (х), тому що значення осередненою ознаки задані у вигляді інтервалів. Розрахуємо і підставимо отримані значення в таблицю.
Отже, середній обсяг виданих позичок комерційними банками становить 59454 млн. руб.
2. Знайдемо середнє квадратичне відхилення за формулою:
Для цього зробимо проміжні розрахунки і підставимо їх у таблицю.
3. Знайдемо коефіцієнт варіації за формулою:
4. Знайдемо моду
де
Модальний ряд визначається за найбільшою частоті. З таблиці видно, що даним інтервалом є (34254 - 59454 млн.руб.).
5. Знайдемо медіану
де
Перш за все, знайдемо медіанний інтервал. Таким інтервалом буде (34254 - 59454 млн.руб.).
Висновки:
Так як V> 33%, то це говорить про значну колеблемости ознаки, про не типовості середньої величини, про неоднорідності сукупності.
Так як
2.3 Завдання 2
За вихідними даними:
1. Встановіть наявність і характер зв'язку між обсягом виданих позичок і прибутком комерційних банків методом аналітичної угруповання, утворивши, п'ять груп з рівними інтервалами за обсягом виданих позик комерційними банками.
2. Виміряйте тісноту кореляційного зв'язку між названими ознаками з використанням коефіцієнтів детермінації і емпіричного кореляційного відношення.
Зробіть висновки за результатами виконання завдання.
РІШЕННЯ
Для побудови кореляційної таблиці необхідно знати величини і межі інтервалів за двома ознаками X і Y. Для факторного ознаки Х - Обсяг виданих позик ці величини відомі із завдання 1. Визначаємо величину інтервалу для результативної ознаки Y - Прибуток комерційних банків при n = 5, у ma x = 9003 млн руб., У mi n = 453 млн руб.:
Таблиця 5 Розподіл банків за обсягом виданих позик комерційних банків
На підставі таблиці 5 побудуємо підсумкову таблицю 6 аналітичної угруповання.
Таблиця 6 Залежність прибутку від обсягу виданих позик комерційними банками
| Номер групи | Групи банків за обсягом виданих позичок, млн.руб. | Число банків у групі | Прибуток, млн руб. | |
| Всього | У середньому на один банк | |||
| f | y | |||
| 1 | 9054 - 34254 | 7 | 8946 | 1278 |
| 2 | 34254-59454 | 11 | 26339 | 2395 |
| 3 | 59454-84654 | 5 | 22625 | 4525 |
| 4 | 84654-109854 | 4 | 25696 | 6424 |
| 5 | 109854-135054 | 3 | 25638 | 8546 |
| РАЗОМ | 30 | 109244 | 3642 | |
Аналіз таблиці 6 показує, що із зростанням обсягу виданих позичок від групи до групи зростає і середній прибуток банку. Отже, між обсягом виданих позичок і прибутком комерційних банків існує пряма кореляційна взаємозв'язок.
Спираючись на вихідні дані таблиці 3 і на дані таблиці 6, виміряємо тісноту кореляційного зв'язку з використанням коефіцієнта детермінації та емпіричного кореляційного відношення.
РІШЕННЯ
Коефіцієнт детермінації:
Обчислимо міжгрупова дисперсію за формулою:
Розрахунки проведемо в таблиці.
Таблиця 7
| Групи банків за обсягом виданих позичок, млн.руб. | Число банків у групі | Прибуток, млн. руб. | Розрахунок показників | ||
| У середньому на один банк | |||||
| f | |||||
| 9054 - 34254 | 7 | 1278,000 | -2363,467 | 5585974,684 | 39101822,791 |
| 34254-59454 | 11 | 2394,455 | -1247,012 | 1555039,230 | 17105431,535 |
| 59454-84654 | 5 | 4525,000 | 883,533 | 780631,151 | 3903155,756 |
| 84654-109854 | 4 | 6424,000 | 2782,533 | 7742491,751 | 30969967,004 |
| 109854-135054 | 3 | 8546,000 | 4904,533 | 24054447,218 | 72163341,653 |
| РАЗОМ | 30 | 3641,467 | - | - | 163243718,739 |
Тепер обчислимо загальну дисперсію на основі несгруппірованних даних з таблиці 3 за формулою:
Для цього на початку зведемо дані по прибутку в квадрат:
Таблиця 8
| № п / п | Прибуток, млн. руб. | № п / п | Прибуток, млн. руб. | ||
| y | y | ||||
| 1 | 8566 | 73376356 | 16 | 1710 | 2924100 |
| 2 | 1557 | 2424249 | 17 | 1995 | 3980025 |
| 3 | 2655 | 7049025 | 18 | 5050 | 25502500 |
| 4 | 1415 | 2002225 | 19 | 5903 | 34845409 |
| 5 | 2140 | 4579600 | 20 | 501 | 251001 |
| 6 | 6933 | 48066489 | 21 | 1952 | 3810304 |
| 7 | 9003 | 81054009 | 22 | 4800 | 23040000 |
| 8 | 453 | 205209 | 23 | 3301 | 10896601 |
| 9 | 1652 | 2729104 | 24 | 3965 | 15721225 |
| 10 | 8069 | 65108761 | 25 | 3064 | 9388096 |
| 11 | 2660 | 7075600 | 26 | 2012 | 4048144 |
| 12 | 1658 | 2748964 | 27 | 2502 | 6260004 |
| 13 | 2155 | 4644025 | 28 | 5170 | 26728900 |
| 14 | 7220 | 52128400 | 29 | 1903 | 3621409 |
| 15 | 5640 | 31809600 | 30 | 3640 | 13249600 |
| РАЗОМ | 385001616 | РАЗОМ | 184267318 | ||
| ВСЬОГО | |||||
Емпіричне кореляційне відношення знаходимо за формулою:
Для вивчення зв'язку між явищами та їх ознаками будуємо групову кореляційну таблицю. За даними таблиці 5 визначаємо чи існує залежність між обсягами виданих позичок (факторний ознака X) і розміром прибутку комерційних банків (результативна ознака Y). Побудуємо кореляційну таблицю, утворивши п'ять груп по факторному та результативному ознаками.
Таблиця 9
Групова кореляційна таблиця
| Обсяг виданих позик | Розмір прибутку, млн. руб. | |||||
| 453-2155 | 2155-3640 | 3640-5170 | 5170-7220 | 7220-9003 | Разом | |
| 9054-34254 | 7 | 7 | ||||
| 34254-59454 | 5 | 6 | 11 | |||
| 59454-84654 | 5 | 5 | ||||
| 84654-109854 | 4 | 4 | ||||
| 109854-135054 | 3 | 3 | ||||
| Разом | 12 | 6 | 5 | 4 | 3 | 30 |
Емпіричне кореляційне відношення по своїй величині близьке до одиниці, що свідчить про дуже тісному взаємозв'язку між обсягом виданих позичок і прибутку комерційних банків.
2.4 Завдання 3
За результатами виконання завдання 1 з ймовірністю 0,954 визначте:1. Помилку вибірки середнього обсягу виданих позичок і межі, в яких буде стояти цей показник у генеральній сукупності.
2. Помилку вибірки частки комерційних банків, що мають об'єм виданих позик 59 454 млн руб. і більше та межі, в яких буде перебувати генеральна частка.
РІШЕННЯ:
1) За результатами виконання завдання 1 і з урахуванням, що вибірка 1,5%-механічна, визначимо з ймовірністю 0,954 похибку вибірки середнього обсягу виданих позичок і межі, в яких буде знаходитися показник у генеральній сукупності:
Є дані: n = 30; p = 0,954; t = 2; n / N = 0,015;
Так як вибірка механічна, то використовуємо наступну формулу:
Межі для середньої
59454-11491
47963
б) За результатами виконання завдання 1 маємо дані:
n = 30; m = 12; W = m / n = 12/30 = 0,4; n / N = 0,015.
Помилку вибірки частки комерційних банків, що мають об'єм виданих позичок 59454 млн.р. і більше знайдемо за такою формулою:
Межі для частки
0,4 - 0,178
Висновок: Таким чином, з ймовірністю 0,954 можна очікувати, що середній обсяг виданих позичок у генеральній сукупності буде не менш 47963 і не більше 70945.
З ймовірністю 0,954 можна стверджувати, що частка комерційних банків, що мають об'єм виданих позичок 59454 млн.руб. і більше, по всій сукупності складе від 22,2 до 57,8%.
Таблиця 6
Визначте:
1. Індекси середньої тривалості користування кредитом змінного складу, постійного складу і структурних зрушень.
2. Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом за рахунок зміни тривалості користування кредитом за галузями і зміни структури одноденного кредиту.
Зробіть висновки.
РІШЕННЯ:
Для того, щоб розрахувати індекси змінного, постійного складу і структурних зрушень розрахуємо необхідні значення і приведемо їх у таблицю.
Таблиця 7
Дані про випуск і собівартості продукції по підприємствах
1. Індекс середньої тривалості користування кредитом змінного складу:
Індекс середньої тривалості користування кредитом постійного складу:
Індекс структурних зрушень
2. Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом
а) за рахунок зміни тривалості користування кредитом за галузями:
б) за рахунок зміни структури одноденного кредиту:
Висновок: Отже, у звітному році середня тривалість користування кредитом за галузями в цілому зменшилася на 7% або на 1,19 дня. За рахунок тільки зміни тривалості користування кредитом зменшилася на 5,4% або на 0,9 дня. А за рахунок тільки структурних зрушень зменшилася на 1,7% або на 0,29 дня.
3. Аналітична частина
3.1 Постановка завдання
Банківський кредит - це економічні відносини, в процесі яких банки надають позичальникам грошові кошти з умовою їх повернення. Ці відносини припускають рух вартості (позикового капіталу) від банку (кредитора) до ссудозаемщику (дебітора) і назад. Позичальниками виступають підприємства всіх форм власності (акціонерні підприємства і фірми, державні підприємства, приватні підприємства, приватні підприємці тощо)
Повернення отриманої позичальником вартості (погашення боргу банку) в масштабах одного підприємства і всієї економіки повинен бути результатом відтворення у зростаючих розмірах. Це визначає економічну роль кредиту і служить одним з найважливіших умов отримання банком прибутку від кредитних операцій. Заборгованість за кредитами, що надаються населенню, може погашатися за рахунок зменшення накопичення і навіть скорочення споживання в порівнянні з попереднім роком. У той же час кредитування населення забезпечує зростання споживання, стимулює підвищення попиту на товари (особливо дорогі, тривалого користування) і залежить від рівня доходів населення, що визначають можливість отримання банками прибутку від цих операцій.
Кредитні операції займають найбільшу частку в структурі статей банківських активів.
За даними звітів про прибутки і збитки ВАТ «Альфа-Банк» (офіційний сайт банку www.alfabank.ru) проведемо аналіз динаміки доходів банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років (Таблиця 3.1).
Таблиця 3.1
Для аналізу розрахуємо наступні показники:
- Абсолютний приріст;
- Темп зростання;
- Темп приросту;
- Абсолютне значення 1% приросту;
- Середні за період рівень ряду, абсолютний приріст, темпи росту і приросту.
Методика вирішення задачі
Для розрахунку показників аналізу ряду динаміки використовуємо формули, представлені в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2
Середній рівень в інтервальному ряду динаміки обчислюється за формулою:
Для визначення абсолютної величини, що стоїть за кожним відсотком приросту прибутку, розраховують показник абсолютного значення одного відсотка приросту (А%) за формулою:
Числові позначення:
y 1 - рівень першого періоду;
y i - рівень порівнюваного періоду;
y i -1 - рівень попереднього періоду;
y n - рівень останнього періоду;
n - число рівнів ряду динаміки.
3.2 Технологія виконання комп'ютерних розрахунків
Статистичні розрахунки аналізу динаміки можна представити з використанням прикладних програм обробки електронних таблиць MS Excel.
Розташування на робочому листі вихідних даних таблиці 3.1 і результати розрахунку показників динаміки доходів банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років представлені на малюнках 3.1. і 3.2.
Малюнок 3.1
Малюнок 3.2
Графічне зображення динаміки доходу банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років представлено на малюнку 3.3.
Малюнок 3.3
3.3 Аналіз результатів статистичних комп'ютерних розрахунків
Зробимо наступні висновки за результатами проведених розрахунків.
Доходи банку за п'ять років виросли на 64,4%, що в абсолютному вираженні становить 733,7685 млн. руб.
Позитивна динаміка спостерігається протягом усього періоду. Вона носить стрибкоподібний характер. Про це говорять ланцюгові абсолютні прирости (від року до року вони збільшувалися, найбільший приріст спостерігається в 2006р. На 40%) і ланцюгові темпи росту та приросту (у 2006р. Найбільше збільшення на 32,3%). Це ж підтверджує і графічне зображення динаміки прибутку (рис.3.3).
Протягом аналізованого п'ятирічного періоду діяльності банку середній розмір доходу від позик, наданих клієнтам склав 96892,64 млн. руб., В середньому за рік вона збільшувалася на 2301,86 млн. крб. (Або на 13,2%).
Зростання доходу банку від позик, наданих клієнтам можна побачити і по збільшується абсолютним значенням одного відсотка приросту.
Висновок
У сучасній ринковій економіці діяльність комерційних банків має величезне значення завдяки їх зв'язкам з усіма секторами економіки. Завдання банків полягають у забезпеченні безперебійного грошового обігу та обігу капіталу, кредитуванні промислових підприємств, держави і населення, створення умов для народногосподарського нагромадження. Основними показниками фінансового стану комерційного банку є: показники платоспроможності та ліквідності, прибуток, рентабельність, забезпеченість кредитів вкладами.
Сучасні комерційні банки, виступаючи у ролі фінансових посередників, виконують важливу народногосподарську функцію, забезпечуючи міжгалузеве і міжрегіональне перерозподіл грошового капіталу. Банківський механізм розподілу і перерозподілу капіталу за сферами і галузями дозволяє розвивати господарство в залежності від об'єктивних потреб виробництва та сприяє структурній перебудові економіки. Кредит опосередковує у вартісній формі рух матеріальних цінностей у процесі виробництва, розподілу, споживання і обміну, так як він предстовляет систему економічних відносин з мобілізації тимчасово вільних в економіці грошових коштів і використання їх на потреби відтворення.
Проведений аналіз динаміки доходів банку від позик філії ВАТ «Альфа-Банк» дозволив зробити наступні висновки.
Доходи банку за п'ять років виросли на 64,4%, що в абсолютному вираженні становить 733,7685 млн. руб.
Позитивна динаміка спостерігається протягом усього періоду. Вона носить стрибкоподібний характер.
Протягом аналізованого п'ятирічного періоду діяльності банку середній розмір доходу від позик, наданих клієнтам склав 96892,64 млн. руб., В середньому за рік вона збільшувалася на 2301,86 млн. крб. (Або на 13,2%).
Зростання доходу банку від позик, наданих клієнтам можна побачити і по збільшується абсолютним значенням одного відсотка приросту.
Список літератури
1. Статистика: Учеб. посібник для вузів. / Под ред. Гусарова В.М. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
2. Загальна теорія статистики: Статистична методологія до вивчення комерційної діяльності: Підручник / За ред. О.Е. Башин, А.А. Спіріна. - М.: Фінанси і статистика, 2005
3. Фінансова статистика: Навчальний посібник / За ред. Т.Ю. Теймурова, «Ейдос», 2003 рік
4.Статістіка. Підручник / За ред. проф. І.І. Єлисєєвій - М.: ТОВ «ВІТРЕМ», 2002
5. Фінансова статистика: підручник / Под.ред. Геймуровой Т.Ю., 2003
6. Економічна статистика: підручник / Под.ред. Іванова Ю.М. 2000
7. Статистика фінансів Підручник / за редакцією В.М. Саліна. - М: Фінанси і статистика, 2001
8.Фінансовая статистика: Навчальний посібник / Під. ред. Т.В. Тимофєєвої. - М.: Фінанси і статистика, 2006.
9.www.alfabank.ru
10.Общая теорія статистики: Статистична методологія у вивченні комерційної діяльності: Підручник / За ред. О.Е. Башин, А. А. Спіріна. - М.: Вінанс і статистика, 2005
11.Теорія статістікм: Підручник / За ред. Р. А. Шмойловой. - М.: Фінанси і статистика, 2004
12. Статистика: Підручник / За ред. В.С. Мхіторяна. - М.: Економіст, 2005
13. http://www/.gks.ru
РІШЕННЯ:
1) За результатами виконання завдання 1 і з урахуванням, що вибірка 1,5%-механічна, визначимо з ймовірністю 0,954 похибку вибірки середнього обсягу виданих позичок і межі, в яких буде знаходитися показник у генеральній сукупності:
Є дані: n = 30; p = 0,954; t = 2; n / N = 0,015;
Так як вибірка механічна, то використовуємо наступну формулу:
Межі для середньої
59454-11491
47963
б) За результатами виконання завдання 1 маємо дані:
n = 30; m = 12; W = m / n = 12/30 = 0,4; n / N = 0,015.
Помилку вибірки частки комерційних банків, що мають об'єм виданих позичок 59454 млн.р. і більше знайдемо за такою формулою:
Межі для частки
0,4 - 0,178
Висновок: Таким чином, з ймовірністю 0,954 можна очікувати, що середній обсяг виданих позичок у генеральній сукупності буде не менш 47963 і не більше 70945.
З ймовірністю 0,954 можна стверджувати, що частка комерційних банків, що мають об'єм виданих позичок 59454 млн.руб. і більше, по всій сукупності складе від 22,2 до 57,8%.
2.5 Завдання 4
Є такі дані про короткостроковому кредитуванні підприємців регіону комерційним банком, млн руб.:Таблиця 6
| Галузі | Середня тривалість користування кредитом, днів | Структура одноденного обороту кредиту з погашення,% | ||
| Базисний рік | Звітний рік | Базисний рік | Звітний рік | |
| Промисловість | 38 | 40 | 16 | 15 |
| Торгівля | 12 | 10 | 58 | 60 |
| Громадське харчування | 15 | 15 | 26 | 25 |
1. Індекси середньої тривалості користування кредитом змінного складу, постійного складу і структурних зрушень.
2. Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом за рахунок зміни тривалості користування кредитом за галузями і зміни структури одноденного кредиту.
Зробіть висновки.
РІШЕННЯ:
Для того, щоб розрахувати індекси змінного, постійного складу і структурних зрушень розрахуємо необхідні значення і приведемо їх у таблицю.
Таблиця 7
Дані про випуск і собівартості продукції по підприємствах
| Галузі | Середня тривалість користування кредитом, днів | Структура однорідного обороту кредиту погашення, частка | t 0 d 0 | t 1 d 1 | t 0 d 1 | ||
| базисний рік, t 0 | звітний рік, t 1 | базисний рік, d 0 | звітний рік, d 1 | ||||
| Промисловість | 38 | 40 | 0,16 | 0,15 | 6,08 | 6,00 | 5,70 |
| Торгівля | 12 | 10 | 0,58 | 0,60 | 6,96 | 6,00 | 7,20 |
| Громадське харчування | 15 | 15 | 0,26 | 0,25 | 3,90 | 3,75 | 3,75 |
| 1 | 1 | 16,94 | 15,75 | 16,65 | |||
Індекс середньої тривалості користування кредитом постійного складу:
Індекс структурних зрушень
2. Абсолютна зміна середньої тривалості користування кредитом
а) за рахунок зміни тривалості користування кредитом за галузями:
б) за рахунок зміни структури одноденного кредиту:
Висновок: Отже, у звітному році середня тривалість користування кредитом за галузями в цілому зменшилася на 7% або на 1,19 дня. За рахунок тільки зміни тривалості користування кредитом зменшилася на 5,4% або на 0,9 дня. А за рахунок тільки структурних зрушень зменшилася на 1,7% або на 0,29 дня.
3. Аналітична частина
3.1 Постановка завдання
Банківський кредит - це економічні відносини, в процесі яких банки надають позичальникам грошові кошти з умовою їх повернення. Ці відносини припускають рух вартості (позикового капіталу) від банку (кредитора) до ссудозаемщику (дебітора) і назад. Позичальниками виступають підприємства всіх форм власності (акціонерні підприємства і фірми, державні підприємства, приватні підприємства, приватні підприємці тощо)
Повернення отриманої позичальником вартості (погашення боргу банку) в масштабах одного підприємства і всієї економіки повинен бути результатом відтворення у зростаючих розмірах. Це визначає економічну роль кредиту і служить одним з найважливіших умов отримання банком прибутку від кредитних операцій. Заборгованість за кредитами, що надаються населенню, може погашатися за рахунок зменшення накопичення і навіть скорочення споживання в порівнянні з попереднім роком. У той же час кредитування населення забезпечує зростання споживання, стимулює підвищення попиту на товари (особливо дорогі, тривалого користування) і залежить від рівня доходів населення, що визначають можливість отримання банками прибутку від цих операцій.
Кредитні операції займають найбільшу частку в структурі статей банківських активів.
За даними звітів про прибутки і збитки ВАТ «Альфа-Банк» (офіційний сайт банку www.alfabank.ru) проведемо аналіз динаміки доходів банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років (Таблиця 3.1).
Таблиця 3.1
| Рік | 2004 | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 |
| доходи банку від позик, наданих клієнтам, млн. руб. | 14308,36 | 15557,87 | 20576,51 | 22934,11 | 23515,79 |
- Абсолютний приріст;
- Темп зростання;
- Темп приросту;
- Абсолютне значення 1% приросту;
- Середні за період рівень ряду, абсолютний приріст, темпи росту і приросту.
Методика вирішення задачі
Для розрахунку показників аналізу ряду динаміки використовуємо формули, представлені в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2
| Показник | Базисний | Ланцюговий | Середній |
| Абсолютний приріст | |||
| Темп зростання | |||
| Темп приросту |
Для визначення абсолютної величини, що стоїть за кожним відсотком приросту прибутку, розраховують показник абсолютного значення одного відсотка приросту (А%) за формулою:
Числові позначення:
y 1 - рівень першого періоду;
y i - рівень порівнюваного періоду;
y i -1 - рівень попереднього періоду;
y n - рівень останнього періоду;
n - число рівнів ряду динаміки.
3.2 Технологія виконання комп'ютерних розрахунків
Статистичні розрахунки аналізу динаміки можна представити з використанням прикладних програм обробки електронних таблиць MS Excel.
Розташування на робочому листі вихідних даних таблиці 3.1 і результати розрахунку показників динаміки доходів банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років представлені на малюнках 3.1. і 3.2.
Малюнок 3.1
Малюнок 3.2
Графічне зображення динаміки доходу банку від позик, наданих клієнтам за п'ять років представлено на малюнку 3.3.
Малюнок 3.3
3.3 Аналіз результатів статистичних комп'ютерних розрахунків
Зробимо наступні висновки за результатами проведених розрахунків.
Доходи банку за п'ять років виросли на 64,4%, що в абсолютному вираженні становить 733,7685 млн. руб.
Позитивна динаміка спостерігається протягом усього періоду. Вона носить стрибкоподібний характер. Про це говорять ланцюгові абсолютні прирости (від року до року вони збільшувалися, найбільший приріст спостерігається в 2006р. На 40%) і ланцюгові темпи росту та приросту (у 2006р. Найбільше збільшення на 32,3%). Це ж підтверджує і графічне зображення динаміки прибутку (рис.3.3).
Протягом аналізованого п'ятирічного періоду діяльності банку середній розмір доходу від позик, наданих клієнтам склав 96892,64 млн. руб., В середньому за рік вона збільшувалася на 2301,86 млн. крб. (Або на 13,2%).
Зростання доходу банку від позик, наданих клієнтам можна побачити і по збільшується абсолютним значенням одного відсотка приросту.
Висновок
У сучасній ринковій економіці діяльність комерційних банків має величезне значення завдяки їх зв'язкам з усіма секторами економіки. Завдання банків полягають у забезпеченні безперебійного грошового обігу та обігу капіталу, кредитуванні промислових підприємств, держави і населення, створення умов для народногосподарського нагромадження. Основними показниками фінансового стану комерційного банку є: показники платоспроможності та ліквідності, прибуток, рентабельність, забезпеченість кредитів вкладами.
Сучасні комерційні банки, виступаючи у ролі фінансових посередників, виконують важливу народногосподарську функцію, забезпечуючи міжгалузеве і міжрегіональне перерозподіл грошового капіталу. Банківський механізм розподілу і перерозподілу капіталу за сферами і галузями дозволяє розвивати господарство в залежності від об'єктивних потреб виробництва та сприяє структурній перебудові економіки. Кредит опосередковує у вартісній формі рух матеріальних цінностей у процесі виробництва, розподілу, споживання і обміну, так як він предстовляет систему економічних відносин з мобілізації тимчасово вільних в економіці грошових коштів і використання їх на потреби відтворення.
Проведений аналіз динаміки доходів банку від позик філії ВАТ «Альфа-Банк» дозволив зробити наступні висновки.
Доходи банку за п'ять років виросли на 64,4%, що в абсолютному вираженні становить 733,7685 млн. руб.
Позитивна динаміка спостерігається протягом усього періоду. Вона носить стрибкоподібний характер.
Протягом аналізованого п'ятирічного періоду діяльності банку середній розмір доходу від позик, наданих клієнтам склав 96892,64 млн. руб., В середньому за рік вона збільшувалася на 2301,86 млн. крб. (Або на 13,2%).
Зростання доходу банку від позик, наданих клієнтам можна побачити і по збільшується абсолютним значенням одного відсотка приросту.
Список літератури
1. Статистика: Учеб. посібник для вузів. / Под ред. Гусарова В.М. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002.
2. Загальна теорія статистики: Статистична методологія до вивчення комерційної діяльності: Підручник / За ред. О.Е. Башин, А.А. Спіріна. - М.: Фінанси і статистика, 2005
3. Фінансова статистика: Навчальний посібник / За ред. Т.Ю. Теймурова, «Ейдос», 2003 рік
4.Статістіка. Підручник / За ред. проф. І.І. Єлисєєвій - М.: ТОВ «ВІТРЕМ», 2002
5. Фінансова статистика: підручник / Под.ред. Геймуровой Т.Ю., 2003
6. Економічна статистика: підручник / Под.ред. Іванова Ю.М. 2000
7. Статистика фінансів Підручник / за редакцією В.М. Саліна. - М: Фінанси і статистика, 2001
8.Фінансовая статистика: Навчальний посібник / Під. ред. Т.В. Тимофєєвої. - М.: Фінанси і статистика, 2006.
9.www.alfabank.ru
10.Общая теорія статистики: Статистична методологія у вивченні комерційної діяльності: Підручник / За ред. О.Е. Башин, А. А. Спіріна. - М.: Вінанс і статистика, 2005
11.Теорія статістікм: Підручник / За ред. Р. А. Шмойловой. - М.: Фінанси і статистика, 2004
12. Статистика: Підручник / За ред. В.С. Мхіторяна. - М.: Економіст, 2005
13. http://www/.gks.ru