Статистика банківських вкладів

ВСТУП

Банки - одна з центральних ланок системи ринкових структур. Розвиток їх діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму. Комерційні банки, природно, не являють собою новації перехідного періоду Союзу Незалежних Держав. Це банки, притаманні будь-якій економічній формації, займаються кредитуванням і фінансуванням промисловості і торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у вигляді внесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій. Комерційні банки поповнюють також свої ресурси за рахунок запозичень у емісійних банків. Акумулюючи грошові капітали, тимчасово вивільняються в процесі виробництва та обігу, а також вільні кошти населення, комерційні банки передають їх в позику функціонуючим підприємцям. Іншими словами, через ці банки відбувається перерозподіл капіталів між різними галузями господарства. Комерційні банки створюють кредитні знаряддя обігу за допомогою відкриття поточних рахунків своїм позичальникам, на які останні виписують чеки. Через комерційні банки здійснюються безготівкові розрахунки через кореспондентські рахунки в центральних банках. Проглядається об'єктивна тенденція, (звичайно, не в наших сучасних умовах) об'єднання комерційних банків в банківські монополії та їх широке впровадження в промисловість та інші сфери виробництва.

Таким чином, автор вважає, якщо зважено підійти до аналізу ситуації, що складається в банківській справі, можна певною мірою передбачити майбутнє розвиток Росії.

Глава 1

Загальні визначення депозиту

Специфіка банківської установи як одного з видів з видів комерційного підприємства полягає в тому, що переважна частина його ресурсів формується не за рахунок власних, а за рахунок позикових коштів. Можливості банків у залученні коштів регулюються ЦБР і в даний час визначаються виходячи з розмірів власного капіталу банку та його організаційно-правової форми.

для комерційних банків, створених на базі колишніх державних спеціалізованих банків, обсяг залучених коштів не повинен перевищувати власний капітал банку більш, ніж у 25 разів.

для банків, створених у вигляді акціонерних товариств ЗАТ, - не більше, ніж у 20 разів;

для банків, у формі ВАТ, - не більш ніж в 15 разів;

Слід звернути увагу на те, що до останнього часу вітчизняна банківська система мала певну своєрідність, пов'язане з монополією спочатку Держбанку, а після реформи 1988р. спеціалізованих банків на кредитні ресурси. Ця монополія виражалася у вольовому розподіл клієнтури між банками, а відповідно і закріпленні коштів за тим чи іншим банком. У банків відсутня зацікавленість у залученні вільних грошових коштів на свої рахунки, оскільки розміри з активних операцій визначалися лімітами кредитних вкладень, а не реально залученими на рахунки коштами. Відсутність стимулів до залучення внесків було пов'язано також з певною фінансовою політикою держави.

В умовах використання на цілі техпереозброєння, розширення, реконструкції виробництва, нового будівництва переважно бюджетних коштів, а не довгострокових або короткострокових банківських позик була відсутня потреба в акумуляції строкових вкладів як джерела середньо - та долгосрочнизх кредитних вкладень. Перехід до дворівневої банківської системи, створення економічно самостійних комерційних банків, переклад господарства на принцип самофінансування позначили проблему формування пасивів як одну з найбільш актуальних в роботі банків.

Залучені банками кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (так звані депозити), і кошти запозичені в інших кредитних установ (за допомогою міжбанківського кредиту і позик ЦБР).

ДЕПОЗИТ (від лат. Depositum - річ, віддана на зберігання) - це економічні відносини з приводу передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку.

Досліджуючи сутність банківського депозиту, З. С. Каценеленбаум відзначав особливість депозиту, яка полягає в його двоїсту природу: "Депозити є для вкладника потенційними грошима.

Вкладник може виписати чек і пустити відповідну суму в циркуляцію. Але в той же час "банківські гроші" приносять відсоток. Вони виступають для вкладника в подвійній ролі: з одного боку, в ролі грошей, у ролі капіталу, що дає дохід, з іншого. Перевага депозиту перед готівкою полягає в тому, що депозит приносить дохід, а недолік, перед капіталом а тому, що депозит приносить знижений відсоток у порівнянні з тим, що приносить капітал. Цей знижений відсоток-не випадкове явище, а суттєвий момент природи банку. Бо вся сутність природи банку полягає в тому, що відсоток, що виплачується по депозитах, нижче того відсотка, який отримує банк за поміщається їм у різні підприємства капітал. Ця різниця у відсотках становить близько 1 / 4 частини тих відсотків, які стягуються за активними операціями. "

Виходячи з вищесказаного депозит вигідний не тільки вкладнику, але й банку. Безліч депозитів здатне створити банку позичковий капітал, який він може розмістити на вигідних умовах в будь-якій сфері господарства. Різниця у відсотках за депозитами, і відсотках, одержуваних від позичальників капіталу, є винагорода банку за проведену роботу. По залученню грошових коштів і розміщення позикового капіталу. Прагнення банків збільшити обсяги цієї винагороди породжує у них бажання розширити свою ресурсну базу шляхом створення "уявних вкладів", грунтом для появи яких є рахунки до запитання.

1.1. Види депозитів

Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими, і в основі їх класифікації є такі критерії, як джерело вкладів, їх цільове призначення, ступінь прибутковості, і т.д.: однак найбільш часто як критерію виступають категорія вкладника й форми вилучення внеску.

Виходячи з категорії вкладника, розрізняють депозити:

юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків);

фізичних осіб;

(Далі в тексті в якості потенційних вкладників автор буде розглядати тільки фізичні особи).

За формою вилучення коштів депозити поділяються на:

до запитання (не мають конкретного строку);

термінові (зобов'язання, які мають певний термін);

умовні (підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умовах).

Депозити до запитання - дають можливість власникам отримувати готівкові гроші на першу вимогу і здійснювати платежі за допомогою виписки чека. Головним достоїнством цих рахунків є їх висока ліквідність, можливість їх безпосереднього використання в якості засобу платежу. Основний недолік - відсутність сплати відсотків по рахунку. Внесок і вилучення грошей здійснюється як частинами, так і повністю в будь-який час без обмежень. Власник рахунку сплачує банку комісію за користування рахунком у вигляді твердої місячної ставки або за кожний виписаний чек. До депозитів до запитання ставляться Кореспондентські рахунки банків, відкриті з метою здійснення розрахунків і платежів в односторонньому порядку або за дорученням один одного. Коррахунки, відкриті в іншому банку, називаються ностро-рахунками, навпаки кореспондентські рахунки, відкриті банками - кореспондентами в даному банку називаються лоро-рахунки.

Нау-рахунки - депозитні рахунки, на які можна виписувати розрахункові тратти. Основний принцип полягає в поєднанні ліквідності з отриманням доходу. Рахунки відкриваються тільки приватним особам і безприбутковим організаціям. Від власника не потрібно зберігання мінімального залишку.

Контокоррент - це єдиний рахунок, на якому враховуються всі операції банку з клієнтом. На контокорренте відображаються, з одного боку, позички банку і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, а з іншого - кошти, що надходять на рахунок у вигляді переказів, внесків, повернення позик та інше. Таким чином, це активно-пасивний рахунок, що представляє собою з'єднання розрахункового та позичкового рахунків. Кредитове сальдо означає, що клієнт має у своєму розпорядженні власними коштами, дебетове-що в оборот залучені позикові кошти й власник рахунку є боржником банку за кредитом. За кредитовому сальдо банк нараховує відсотки на користь клієнта, а по дебетових стягує відсотки на свою користь як за надану позику. Причому відсотки на користь банку нараховуються за вищою ставкою, ніж на користь власника рахунку. Дані рахунки відкриваються надійним клієнтам, першокласним позичальникам, як на знак особливої ​​довіри. Власник рахунку при перевищенні витрат над надходженням коштів має можливість без спеціального оформлення в кожному окремому випадку отримувати кредит у виразно домовленої банком сумі.

У більшості комерційних банків Вклади до запитання займають найбільшу питому вагу в структурі залучених коштів. Це, як правило найдешевше джерело освіти банківських ресурсів. У зв'язку з високою мобільністю коштів залишок на рахунках до запитання непостійний, іноді вкрай мінливий. Можливість власника рахунку в будь-який момент вилучити кошти вимагає наявності в обороті банку підвищеної частки високоліквідних активів (залишок коштів у касі, на кореспондентському рахунку) за рахунок скорочення частки менш ліквідних, але приносять високі доходи активів. У силу цих причин по залишках на рахунках до запитання банки сплачують власникам досить низький відсоток або ж взагалі не нараховують ніякого доходу. Однак, незважаючи на високу рухливість коштів на рахунках до запитання, є можливість визначити їх мінімальний, незнижуваний залишок і використовувати їх у якості стабільного кредитного ресурсу.

Розрахунок частки коштів, що зберігаються на рахунках до запитання, яку можливо перевести на строкові депозитні рахунки (з метою збільшення доходів для клієнта від розміщених у банку коштів і формування стабільного ресурсу кредитування для банку), здійснюватися за формулою:

де А - частка коштів, що зберігаються протягом року на розрахункових і поточних рахунках, які можуть бути переведені на депозитні рахунки;

Вср. - Середній залишок коштів на розрахунковому або поточному рахунку за рік;

Окр. - Кредитовий оборот по розрахунковому або поточному рахунку за рік.

Термінові і ощадні рахунки. На цих рахунках зберігаються кошти, що приносять власникові процентний дохід та не призначені для розрахунків з третіми особами. Особливістю ощадних рахунків є те, що вони не мають фіксованого терміну і від власника не вимагається попереднього повідомлення про зняття коштів. Строковий вклад має чітко певний термін, по ньому виплачується фіксований відсоток і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню вкладу.

Сучасна ситуація на ринку кредитних ресурсів характеризується посилюється напруженістю. Інфляційні процеси в економіці, що знижують зацікавленість населення у накопиченні коштів, з одного боку, підвищені норми обов'язкових резервів як один із проявів жорстокої рестрикційної політики ЦБР, з іншого боку, призвели до різкого скорочення обсягу кредитних ресурсів комерційних банків у 1991 році. Ці обставини змусили банки змінити політику в області пасивних операцій за допомогою диверсифікації (різноманітності) депозитних операцій. Так, широке поширення в банківській політиці отримав депозит на термін обслуговування, що відкривається клієнту при оформленні ним розрахункового рахунку.

Певний інтерес представляють договори, що передбачають кредитування клієнта на основі накопичення грошових коштів на депозитному рахунку. Згідно з угодою банк приймає на себе зобов'язання надати клієнту кредит за умови накопичення і зберігання останнім протягом певного терміну певної суми грошових коштів. Формування коштів на депозитному рахунку може відбуватися або за можливостями клієнта та у зручний для нього час, або на підставі плану накопичень, тобто регулярних, узгоджених з банком розмірі та періодичності внесень внесків.

Важливим напрямком в діяльності комерційних банків ставати робота по залученню коштів населення, їм вдається успішно конкурувати з найбільшим монополістом у цій галузі-Ощадбанком

Багато комерційних банків у роботі з населенням використовують не тільки традиційні види вкладів і послуг, але й знайшли нові форми організації заощаджень і залучення коштів громадян.

Одним з перших комерційних банків, що почали в 1992р. свою кампанію із залучення вкладів фізичних осіб, став московський комерційний "Торібанк". Мінімальний розмір вкладу був визначений в 10 тис. руб., Мінімальний термін зберігання 1 рік. Рівень депозитного відсотка встановлювався в залежності від величини внеску та терміну його зберігання, передбачалася щомісячна індексація вкладів, виходячи з середнього коефіцієнта зміни роздрібних цін в магазинах Москви. Надалі "Торібанк" почав відкривати своїм клієнтам спеціальні рахунки, призначені для створення особистих пенсійних фондів. Фонд формується протягом двох років за рахунок внесення фіксованих сум. Після закінчення цього терміну власнику фонду щомісяця виплачуються відсотки за вкладом у вигляді своєрідної пенсії. Уміло проведена кампанія по залученню вкладів фізичних осіб вивела "Торібанк" на друге місце після Ощадбанку Росії за сумою залишку коштів на рахунках.

Тенденція появи нових банків було обумовлено високою інфляцією і нестабільністю становища на економічному ринку Росії, бажанням вкладників стабілізувати своє становище - вкласти кошти у вигідне підприємство. З'являється ряд банків і концернів, наприклад "Тибет", "МММ", "Чара-банк" та ін

Ось витяг з договору-позики одного з таких підприємств: "Позичальник зобов'язується виплачувати позикодавцю за користування позичкою

30% від суми грошових коштів від суми вкладених коштів ... ... ... ..

Позичальник по закінченні терміну дії Договору зобов'язується за кожний день прострочення погашення позики і виплати відсотків, що відбулися з його вини, виплачувати пені в розмірі 0,2% від неповерненої суми за кожен день прострочення ... ... ... ... .. "

Такі умови були дійсно привабливі для вкладником, але, на жаль, багато хто з цих підприємств не виправдали своєї довіри. Так у 1995 році відбувається криза так званих "пірамід".

Порівняємо процентні ставки вищеназваних банків. Ставка до запитання - 2% в КБ "РСБ". Найнижча ставка до запитання в "Альфа Банк" - 0,50%. Найвища ставка аналогічного вкладу в АКБ "СБС-АГРО" - 4%. Так само в цьому банку є пенсійний внесок до запитання, який складає 16%. Ставки за терміновими рахунках в банках "Альфа Банк" та АКБ "СБС-АГРО" приблизно однакові. Точніше процентні ставки можна подивитися з таблиць, розташованих вище. Різниця між процентними ставками строкових вкладів "РСБ" і двох банків, що становить 11%. Природно вкладникові більш кращі умови двох останніх банків. Крім того АКБ "СБС-АГРО" надає широкий спектр послуг по внесках і страхуванням. З усього вищесказаного можна зробити висновок, що АКБ "СБС-АГРО" є більш вигідним партнером для вкладників в усіх відношеннях.

2.1 Нарахування відсотків

Традиційним видом обчислення доходу є прості відсотки, коли в якості бази для розрахунку використовується фактичний залишок вкладу і з встановленою періодичністю; виходячи з передбаченої договором відсотка відбуваються розрахунок і виплата доходу по вкладу.

Іншими видами розрахунку є складні відсотки (нарахування відсотка на відсоток). У цьому випадку після закінчення розрахункового періоду на суму вкладу нараховується відсоток і отримана величина приєднується до суми вкладу. Т. О., в наступному розрахунковому періоді відсоткова ставка застосовується до нової, збільшеної на суму нарахованого раніше доходу базі. Складні відсотки доцільно використовувати в тому випадку, якщо фактична виплата доходу здійснюється по закінченні терміну дії вкладу.

Привабливим для вкладників є застосування процентної ставки, прогресивно зростаючої в залежності від часу фактичного перебування коштів у внеску. Такий порядок нарахування доходу стимулює збільшення терміну зберігання коштів і захищає внесок від інфляції.

Для вкладника, що вибирає банк з метою розміщення коштів, визначальним при інших рівних умовах може стати порядок розрахунку величини відсотка. Справа в тому, при обчисленні одні банки виходять з точної кількості днів у році (365, 366 днів), а інші з наближеного числа (360 днів), що відбивається на величині доходу.

На ряду зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у нього коштів, кредитор повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.

Для залучення коштів у внески комерційні банки могли б додатково використовувати закордонний досвід.

Глава 3

Комерційні банки

Комерційні банки 1995-98гг. У цьому розділі доцільно розглянути підсумкові суми за вкладами і депозитами всіх комерційних банків Росії (додаток 1). На малюнку 1 зображено плавне зростання суми депозитів до запитання. Сума яка складала 52 746,10 на 01.07.95г. зросла приблизно в 2.5 рази на початок 1998 року.

Термінові ощадні депозити (рис.2, пріложеніе2) також плавно зростали.

Система показників за процентними ставками включає основні види ставок, представлені в економіці Росії. Місячні значення розраховані за схемою складного відсотка.

Як міжбанківської ставки, що характеризує вартість короткострокових запозичень між банківськими інститутами узятий показник ставки за кредитом "овернайт" на московському міжбанківському ринку. Ця ставка розраховується Інформаційним Консорціумом - ЦБ РФ по вибірці комерційних банків, що є найбільш активними учасниками міжбанківського ринку. Вона являє собою середньозважену за обсягом фактичних угод ставку і є представницькою в силу високої частки МРР.

Депозитна ставка представлена ​​ставкою за строковим вкладом у національній валюті з щомісячною виплатою відсотків. Показник розрахований з урахуванням капіталізації відсотка. Ця ставка є переважної за депозитами приватних осіб завдяки популярності даного виду термінового вкладу та орієнтації на неї значного числа комерційних банків.

Прибутковість ринкових операцій з короткостроковими держ. цінними паперами характеризується ДКО. Цей показник розраховується як середньозважена за термінами та обсягами у зверненні прибутковість випусків ДКО за термінами погашення до 90 днів.

Процентні ставки річних навпаки на відміну від суми депозитів йдуть на зменшення. Так у додатку 5 зображено зниження депозитної ставки майже в 8,5 разів, починаючи з початку періоду. Ставка за кредитами не так плавно, але все ж йшла на зменшення. Ставка рефінансування аналогічно двом попереднім ставками знижується, це видно по Додатку 9.

Виходячи з усього вищевикладеного можна зробити висновок, що процентні ставки знижуються, а загальна сума вкладів навпаки зростає, а це означає про стабілізацію на економічному ринку Росії.

Висновок.

Чи можна зробити висновок з усього вищесказаного? Бессомненно робити капітальні вкладення і отримувати дохід вигідно, але ризиковано. Чи можна несміливо припустити, що становище на Російському економічному ринку стабілізувався або ж крива, що відображає процентні ставки поповзе вгору, кажучи тим самим про початок нового інфляційного періоду в Росії.

Все-таки автор схиляється до того, що становище в Росії нормалізувалося і крива процентних ставок буде стояти на місці, а якщо і підніметься вгору, то це буде говорити тільки про поліпшення добробуту банків, обсяг вкладів зросте і це буде означати поліпшення добробуту суспільства і підвищення ступеня надійності банків.