1. Довести можливість або неможливість існування банківського права як галузі права
Термін «банківське право» використовується в двох значеннях.
По-перше, цим терміном позначається галузь права. І якщо мова йде про галузь права, то банківське право - це система норм, що регулюють певний комплекс взаємопов'язаних відносин.
У теорії російського права традиційно розрізняють конституційне право, цивільне право, сімейне право, адміністративне право, фінансове право, трудове право і деякі інші галузі права. Останнім часом серед цих галузей починають розрізняти нову галузь права - банківське право, яке є ровесником російських реформ.
По-друге, зазначений термін використовується для позначення науки банківського права.
Наука банківського права покликана вивчати закономірності правового регулювання у сфері банківської діяльності та виробляти рекомендації щодо вдосконалення банківського права і практики його застосування. Однак ця функція науки все ще залишається недостатньо ефективною, оскільки, за історичними мірками, банківська система в Росії з'явилася відносно недавно. Тому немає нічого дивного в тому, що і наука про банківський праві ще тільки складається. Її загальний розвиток почалося на основі методології цивільного права і в рамках цієї науки.
Як справедливо зазначається у підручнику А.Г. Братко, У радянській науці банківське право розглядалося як частина фінансового права, зважаючи його особливої подотраслью [3, с. 16]. Цей автор також звертає нашу увагу і на ту обставину, що традиція розглядати банківське право як підгалузь фінансового права збереглася і сьогодні.
На наш погляд, спроби розглядати банківське право як частину фінансового права значною мірою зумовлені недостатньою розробленістю проблем банківського права в юридичній науці.
Проблеми науки фінансового права перетинаються з проблемами банківського права і з діяльністю центрального банку (наприклад, обслуговування Центробанком бюджетних рахунків). Але лише перетинаються - і не більше того. У науці фінансового права цілком достатньо власних, не тільки ще не розроблених, але і не поставлених проблем, перш за все проблеми формування та витрачання державного та муніципального бюджету, а також позабюджетних фондів.
Банківська тематика розглядається в підручниках з фінансового права.
Багато з відомих фахівців у цій галузі, а саме, І.С. Гуревич і Є.А. Ровинський вважали, що банківське право є підгалуззю фінансового права і що більша частина правовідносин за участю банку носить фінансово - правовий характер [2, с. 4].
Тим не менше, з точки зору вдосконалення центрального банку і банківської системи в цілому було б бажано провести чітке розмежування науки про банківську справу і науки про банківське право як самостійних наук. Тим часом у російській науці ще не вироблені чіткі відмінності між предметом банківського права і предметом банківської справи [1, с. 12].
Здавалося б, банківська справа не повинна розглядати юридичні питання, якщо є така наука, як банківське право.
Однак у деяких підручниках з банківської справи розглядаються питання організації центрального банку. Це свідчить про те, що ще не відбулося розмежування між різними навчальними дисциплінами, в яких вивчаються банки, банківська система і банківська справа.
У зв'язку зі змінами, що відбулися в банківській системі за останні десять років, в юридичній літературі терміни «банківське право та банківське законодавство» все частіше вживаються разом і, як правило, все частіше і частіше не викликають заперечень. Так, наприклад, М.Л. Коган розглядає банківське законодавство в основному як сукупність правових норм, що регулюють правомочності, обов'язки і відповідальність сторін за участю банку [2, с. 4]. З іншого боку О.М. Олійник визначає банківське право як сукупність норм права, що містять приписи, пов'язані з банківської діяльності, тобто встановлюють правове становище самих банків та інших кредитних організацій, що регулюють публічні відносини банків, а також приватно - правові відносини банків з клієнтами, тобто норм, в тій чи іншою мірою співвідносяться з банківською діяльністю [2, с. 4]
Банківське право - це своєрідна надбудова над цивільним правом [3, с. 17]. Воно обумовлене цивільним правом, пов'язане з ним, але не збігається з ним.
Щоб наочно проілюструвати думку про те, що банківське право - надбудова над цивільним правом, наведемо приклад. Так, зокрема, кредитний договір передбачений Цивільним кодексом РФ. Однак все те, що відноситься до управління пасивними і активними операціями банку і пов'язаними з цим ризиками, регулюється банківськими законами і нормативними актами Банку Росії. У взаємовідносинах з клієнтом кредитна організація керується ГК РФ, і на цій основі виникає відповідне цивільно-правове відношення (горизонтальне). Але при цьому виникає і правовідносини між кредитною організацією та Банком Росії (вертикальне). Адже кредитна організація крім ГК РФ повинна ще дотримуватися ряду нормативних актів, які встановлені Банком Росії. Ці нормативні акти обов'язкові лише для кредитної організації.
Таким чином, можна зробити наступний висновок.
Банківське право - це самостійна галузь права, яка має свій, чітко окреслений предмет і свій метод правового регулювання. Банківське право - це форма прояву грошової влади. А грошова влада - це частина громадянського суспільства.
Адже основа громадянського суспільства, - власність.
2. Правове становище національних (центральних) банків у різних державах (на прикладі США, Японії, Австрії)
Як Центрального банку в США виступає Федеральна резервна система, яка була заснована 23 грудня 1913 року.
До початку ХХ століття Сполучені Штати залишалися чи не єдиною країною серед інших розвинених країн, в якій центрального банку не існувало. До цього деякі банки отримували привілеї від уряду, яке в них брало участь (Перший банк США, Другий банк США, - в різний час в XIX столітті отримували чартери від свого уряду). Але потім виникли протиріччя між владою і банками.
Банківське співтовариство складалося з безлічі дрібних незалежних комерційних банків. До 1913 року їх налічувалося близько 20000, причому 7000 з них були емісійними національними банками. Інші банки діяли за законами своїх штатів і не мали права на емісію банкнот.
Потім настала криза 1907 року. Думка про необхідність створення центральної грошової влади, на подобу тим грошовим владі, які до того часу вже утвердилися в Європі, поступово ставало переважаючим.
У 1913 році в США був прийнятий Закон про Федеральний резерв. Головною його метою визначалося створення банків Федерального резерву, які б забезпечували стійкість грошової системи, отримання коштів переобліку цінних паперів, а також і створення більш ефективного нагляду за банківською справою в Сполучених Штатах [3, с. 85].
Федеральна резервна система значною мірою відрізнялася від центральних банків європейських країн. Перш за все, - своєю організацією. До її складу входили дванадцять регіональних федеральних резервних банків. За цими банками були закріплені певні федеральні резервні території.
Всі національні банки повинні були вступити в Федеральну резервну систему. Їх діяльність координувалася Федеральним резервним радою. Але головне - їй були передані функції емісії банкнот і зберігання резервів банків-членів цієї системи. Їх кредитна діяльність повинна була здійснюватися через повторне розміщення серед банків-членів Федеральної резервної системи своїх капіталів.
На сьогоднішній день, Федеральна резервна система США - це незалежний центральний банк, який відповідальний перед Конгресом. Це досить складна за своєю структурою організація, основними складовими якої є Рада керуючих ФРС, Комітет з операцій на відкритому ринку ФРС (Рада керуючих і президенти п'яти резервних банків) і федеральні резервні банки (12 районів).
Цікаво відзначити ту обставину, що в організацію ФРС входять Дорадча рада з питань інтересів споживачів, Федеральний дорадча рада і Дорадча рада з ощадних установ [3, с. 86].
Тому, по-перше, Федеральна резервна система представляє досить широке коло соціальних інтересів, а по-друге, вона проявляє турботу не тільки про банки та інших кредитних організаціях, але й про споживачів банківських послуг.
Цю обставину можна було б врахувати при розробці російського законодавства. І це стосується не тільки вкладників, а й отримання в банках кредитів та інших моментів, пов'язаних із захистом інтересів громадян.
Рада керуючих формує грошово-кредитну політику і володіє широкими регулюючими та контролюючими повноваженнями. Він здійснює функції в сфері національного платіжного механізму і федерального регулювання споживчого кредиту.
Рада керуючих - установа федерального уряду, який складається з семи членів, що призначаються президентом США і затверджуються Сенатом. Повний термін, протягом якого працюють члени Ради керуючих, - чотирнадцять років. При цьому сім термінів організовані таким чином, що термін одного члена Ради керуючих закінчується в кожен парний рік. Голова і віце-голова Ради керуючих призначаються Президентом США з числа членів Ради керуючих строком на чотири роки. Якщо їх термін роботи в якості членів Ради керуючих ще не минув, то вони можуть бути призначені повторно. Повторне призначення затверджується Сенатом.
Рада керуючих призначає президентів і перших віце-президентів у федеральних резервних банках. Він здійснює регулюючу і контролюючу функції по відношенню до банків - членам Федеральної резервної системи, а також до банківських холдинговим компаніям. Крім того, Рада керуючих контролює і регулює банківські об'єднання і міжнародні банківські освіти в США, закордонну діяльність банків - членів ФРС, діяльність філій і представництв іноземних кредитних організацій у США. Рада керуючих грає головну роль у забезпеченні розвитку платіжної системи. Він встановлює межі використання кредитів для купівлі та продажу цінних паперів. Рада керуючих забезпечує виконання основних федеральних законів, що регулюють кредитування споживачів. Це, зокрема, Закон про приватне кредитування, Закон про рівні кредитних можливостях, Закон про відкритої інформації з житлових іпотеках [3, с. 86].
Кожен резервний банк має свій власний рада, який складається з дев'яти директорів з боку, не є службовцями даного банку. Три директора класу А, що представляють банки - члени ФРС, і три директори класу В, що представляють громадськість, обираються в кожному районі банками - членами ФРС. Рада керуючих призначає трьох директорів класу З, які також представляють громадськість. З їх числа рада директорів призначає голову і заступника ради банку. Директор класу В або С не повинен бути керівним працівником, директором або службовцям банку. Ніхто з директорів класу С не повинен бути власником акцій банку. У кожній філії резервного банку є рада директорів (5-7 членів ради директорів). Троє чи четверо з них призначаються наказом директорів головних установ, а інші призначаються Радою керуючих [3? c / 86]
Контроль за банками штатів - членами ФРС, депозити яких застраховані в ФКСД, здійснюється відповідними органами банківського нагляду, створеними при уряді штатів (як правило, відділом уповноваженого по банках або керуючого банками при уряді штатів). Крім того, їх діяльність регулюється і контролюється ФРС і ФКСД [8, с. 19].
Банки штатів, які не є членами ФРС, чиї депозити застраховані в ФКСД, контролюються двома структурами - банківськими органами штатів і ФКСД. Банки штатів, які не входять до ФРС і не страхують депозити в ФКСД, знаходяться під контролем влади штатів.
Наглядові органи в США - Служба контролера грошового обігу (на федеральному рівні) і Відділ Уповноважених з банкам при урядах штатів (на рівні штатів) - вирішують питання про надання ліцензій для відкриття відповідних банків (національних або банків штатів), видачі дозволу на відкриття відділення, злиття і поглинання банків, а також про зміни в структурі банківського капіталу [8, с. 19].
У компетенції наглядових органів США також входять: ліквідація закриваються банків; розробка інструкцій, правил, вказівок і регламентацій, що носять підзаконний характер і орієнтованих на роз'яснення законів; періодичні комплексні перевірки стану, операцій і політики підвідомчих банків; вжиття заходів щодо виправлення становища; консультування керівництва банків; узагальнення звітів і статистичної інформації банків.
В обов'язки ФРС входить також захист прав споживачів, причому компетенція ФРС поширюється не тільки на банки, але і на кредитно-фінансові установи. Суть цієї діяльності зводиться до забезпечення споживачів (у тому числі банківських клієнтів) адекватною інформацією та здійснення контролю за дотриманням прав клієнтів.
Національний банк Австрії (Osterreichische Nationalbank) є центральним банком Австрії і невід'ємною частиною Європейської системи центральних банків (ЄСЦБ) і Євросистеми.
Національний банк Австрії має філії в головних містах всіх федеральних земель і в місті Філлах.
Основний капітал Національного банку Австрії складає близько 12 мільйонів євро, 70% якого належить федеральному уряду і 30% належить приватним особам і організаціям (банки і страхові корпорації) [4, с. 49].
Основними цілями Національного банку Австрії є проведення стабільної монетарної політики в межах Євросистеми, збереження фінансової стабільності в Австрії та забезпечення Австрії надійними високоякісними платіжними засобами.
«Безпека, стабільність та довіру» - основоположні принципи діяльності Національного банку Австрії.
Половина основного капіталу Австрійський національного банку належить безпосередньо державі, решту пакету акцій розподілений між установами та приватними особами.
У функції Австрійського національного банку входять емісія банкнот, регулювання грошового обігу та кредиту, спостереження за діяльністю австрійських комерційних банків (встановлює мінімум їх резервів, частина яких - до 15% - вони зобов'язані тримати на рахунках національного банку), підтримку валютного курсу, операції з іноземною валютою та ін Золоте покриття банкнотної емісії законом не передбачено [4, с. 49].
Представники акціонерів формують Генеральна рада банку. АНБ очолюють президент і два віце-президента. Їм підпорядковується генеральний директор, який займається питаннями спільної політики, планування та управління АНБ. Він грає важливу роль у формуванні та проведенні економічної політики Австрії. Основна частина його прибутків надходять у розпорядження уряду
Для регулювання грошового обігу та кредиту Австрійському національному банку надано право видавати позички, в основному комерційним банкам, встановлювати і змінювати процентні ставки з його обліковими та іншими операціями, а також норми обов'язкових резервів комерційних банків, здійснювати операції на відкритому ринку цінних паперів. При цьому кредитування економіки країни здійснюється за посередництвом інших банків.
Центральний Банк Японії був заснований в 1882 році. Банк вирішує завдання підтримки стабільності фінансової системи країни і її сталого економічного розвитку.
За діяльністю Банку стежить Міністерство Фінансів. Воно стверджує керуючого Банку, контролює діяльність банку і віддає адміністративні розпорядження. Одна з головних завдань Банку - регулювання грошового обігу в країні. В історії Банку можна знайти такі приклади, коли президент Банку ні за яких умов не погоджувався зломити курс валюти в ту чи іншу сторону, навіть під сильним впливом вищих чинів, вважаючи своїм обов'язком зберігати стабільність національної валюти та економіки в цілому.
Термін «банківське право» використовується в двох значеннях.
По-перше, цим терміном позначається галузь права. І якщо мова йде про галузь права, то банківське право - це система норм, що регулюють певний комплекс взаємопов'язаних відносин.
У теорії російського права традиційно розрізняють конституційне право, цивільне право, сімейне право, адміністративне право, фінансове право, трудове право і деякі інші галузі права. Останнім часом серед цих галузей починають розрізняти нову галузь права - банківське право, яке є ровесником російських реформ.
По-друге, зазначений термін використовується для позначення науки банківського права.
Наука банківського права покликана вивчати закономірності правового регулювання у сфері банківської діяльності та виробляти рекомендації щодо вдосконалення банківського права і практики його застосування. Однак ця функція науки все ще залишається недостатньо ефективною, оскільки, за історичними мірками, банківська система в Росії з'явилася відносно недавно. Тому немає нічого дивного в тому, що і наука про банківський праві ще тільки складається. Її загальний розвиток почалося на основі методології цивільного права і в рамках цієї науки.
Як справедливо зазначається у підручнику А.Г. Братко, У радянській науці банківське право розглядалося як частина фінансового права, зважаючи його особливої подотраслью [3, с. 16]. Цей автор також звертає нашу увагу і на ту обставину, що традиція розглядати банківське право як підгалузь фінансового права збереглася і сьогодні.
На наш погляд, спроби розглядати банківське право як частину фінансового права значною мірою зумовлені недостатньою розробленістю проблем банківського права в юридичній науці.
Проблеми науки фінансового права перетинаються з проблемами банківського права і з діяльністю центрального банку (наприклад, обслуговування Центробанком бюджетних рахунків). Але лише перетинаються - і не більше того. У науці фінансового права цілком достатньо власних, не тільки ще не розроблених, але і не поставлених проблем, перш за все проблеми формування та витрачання державного та муніципального бюджету, а також позабюджетних фондів.
Банківська тематика розглядається в підручниках з фінансового права.
Багато з відомих фахівців у цій галузі, а саме, І.С. Гуревич і Є.А. Ровинський вважали, що банківське право є підгалуззю фінансового права і що більша частина правовідносин за участю банку носить фінансово - правовий характер [2, с. 4].
Тим не менше, з точки зору вдосконалення центрального банку і банківської системи в цілому було б бажано провести чітке розмежування науки про банківську справу і науки про банківське право як самостійних наук. Тим часом у російській науці ще не вироблені чіткі відмінності між предметом банківського права і предметом банківської справи [1, с. 12].
Здавалося б, банківська справа не повинна розглядати юридичні питання, якщо є така наука, як банківське право.
Однак у деяких підручниках з банківської справи розглядаються питання організації центрального банку. Це свідчить про те, що ще не відбулося розмежування між різними навчальними дисциплінами, в яких вивчаються банки, банківська система і банківська справа.
У зв'язку зі змінами, що відбулися в банківській системі за останні десять років, в юридичній літературі терміни «банківське право та банківське законодавство» все частіше вживаються разом і, як правило, все частіше і частіше не викликають заперечень. Так, наприклад, М.Л. Коган розглядає банківське законодавство в основному як сукупність правових норм, що регулюють правомочності, обов'язки і відповідальність сторін за участю банку [2, с. 4]. З іншого боку О.М. Олійник визначає банківське право як сукупність норм права, що містять приписи, пов'язані з банківської діяльності, тобто встановлюють правове становище самих банків та інших кредитних організацій, що регулюють публічні відносини банків, а також приватно - правові відносини банків з клієнтами, тобто норм, в тій чи іншою мірою співвідносяться з банківською діяльністю [2, с. 4]
Банківське право - це своєрідна надбудова над цивільним правом [3, с. 17]. Воно обумовлене цивільним правом, пов'язане з ним, але не збігається з ним.
Щоб наочно проілюструвати думку про те, що банківське право - надбудова над цивільним правом, наведемо приклад. Так, зокрема, кредитний договір передбачений Цивільним кодексом РФ. Однак все те, що відноситься до управління пасивними і активними операціями банку і пов'язаними з цим ризиками, регулюється банківськими законами і нормативними актами Банку Росії. У взаємовідносинах з клієнтом кредитна організація керується ГК РФ, і на цій основі виникає відповідне цивільно-правове відношення (горизонтальне). Але при цьому виникає і правовідносини між кредитною організацією та Банком Росії (вертикальне). Адже кредитна організація крім ГК РФ повинна ще дотримуватися ряду нормативних актів, які встановлені Банком Росії. Ці нормативні акти обов'язкові лише для кредитної організації.
Таким чином, можна зробити наступний висновок.
Банківське право - це самостійна галузь права, яка має свій, чітко окреслений предмет і свій метод правового регулювання. Банківське право - це форма прояву грошової влади. А грошова влада - це частина громадянського суспільства.
Адже основа громадянського суспільства, - власність.
2. Правове становище національних (центральних) банків у різних державах (на прикладі США, Японії, Австрії)
Як Центрального банку в США виступає Федеральна резервна система, яка була заснована 23 грудня 1913 року.
До початку ХХ століття Сполучені Штати залишалися чи не єдиною країною серед інших розвинених країн, в якій центрального банку не існувало. До цього деякі банки отримували привілеї від уряду, яке в них брало участь (Перший банк США, Другий банк США, - в різний час в XIX столітті отримували чартери від свого уряду). Але потім виникли протиріччя між владою і банками.
Банківське співтовариство складалося з безлічі дрібних незалежних комерційних банків. До 1913 року їх налічувалося близько 20000, причому 7000 з них були емісійними національними банками. Інші банки діяли за законами своїх штатів і не мали права на емісію банкнот.
Потім настала криза 1907 року. Думка про необхідність створення центральної грошової влади, на подобу тим грошовим владі, які до того часу вже утвердилися в Європі, поступово ставало переважаючим.
У 1913 році в США був прийнятий Закон про Федеральний резерв. Головною його метою визначалося створення банків Федерального резерву, які б забезпечували стійкість грошової системи, отримання коштів переобліку цінних паперів, а також і створення більш ефективного нагляду за банківською справою в Сполучених Штатах [3, с. 85].
Федеральна резервна система значною мірою відрізнялася від центральних банків європейських країн. Перш за все, - своєю організацією. До її складу входили дванадцять регіональних федеральних резервних банків. За цими банками були закріплені певні федеральні резервні території.
Всі національні банки повинні були вступити в Федеральну резервну систему. Їх діяльність координувалася Федеральним резервним радою. Але головне - їй були передані функції емісії банкнот і зберігання резервів банків-членів цієї системи. Їх кредитна діяльність повинна була здійснюватися через повторне розміщення серед банків-членів Федеральної резервної системи своїх капіталів.
На сьогоднішній день, Федеральна резервна система США - це незалежний центральний банк, який відповідальний перед Конгресом. Це досить складна за своєю структурою організація, основними складовими якої є Рада керуючих ФРС, Комітет з операцій на відкритому ринку ФРС (Рада керуючих і президенти п'яти резервних банків) і федеральні резервні банки (12 районів).
Цікаво відзначити ту обставину, що в організацію ФРС входять Дорадча рада з питань інтересів споживачів, Федеральний дорадча рада і Дорадча рада з ощадних установ [3, с. 86].
Тому, по-перше, Федеральна резервна система представляє досить широке коло соціальних інтересів, а по-друге, вона проявляє турботу не тільки про банки та інших кредитних організаціях, але й про споживачів банківських послуг.
Цю обставину можна було б врахувати при розробці російського законодавства. І це стосується не тільки вкладників, а й отримання в банках кредитів та інших моментів, пов'язаних із захистом інтересів громадян.
Рада керуючих формує грошово-кредитну політику і володіє широкими регулюючими та контролюючими повноваженнями. Він здійснює функції в сфері національного платіжного механізму і федерального регулювання споживчого кредиту.
Рада керуючих - установа федерального уряду, який складається з семи членів, що призначаються президентом США і затверджуються Сенатом. Повний термін, протягом якого працюють члени Ради керуючих, - чотирнадцять років. При цьому сім термінів організовані таким чином, що термін одного члена Ради керуючих закінчується в кожен парний рік. Голова і віце-голова Ради керуючих призначаються Президентом США з числа членів Ради керуючих строком на чотири роки. Якщо їх термін роботи в якості членів Ради керуючих ще не минув, то вони можуть бути призначені повторно. Повторне призначення затверджується Сенатом.
Рада керуючих призначає президентів і перших віце-президентів у федеральних резервних банках. Він здійснює регулюючу і контролюючу функції по відношенню до банків - членам Федеральної резервної системи, а також до банківських холдинговим компаніям. Крім того, Рада керуючих контролює і регулює банківські об'єднання і міжнародні банківські освіти в США, закордонну діяльність банків - членів ФРС, діяльність філій і представництв іноземних кредитних організацій у США. Рада керуючих грає головну роль у забезпеченні розвитку платіжної системи. Він встановлює межі використання кредитів для купівлі та продажу цінних паперів. Рада керуючих забезпечує виконання основних федеральних законів, що регулюють кредитування споживачів. Це, зокрема, Закон про приватне кредитування, Закон про рівні кредитних можливостях, Закон про відкритої інформації з житлових іпотеках [3, с. 86].
Кожен резервний банк має свій власний рада, який складається з дев'яти директорів з боку, не є службовцями даного банку. Три директора класу А, що представляють банки - члени ФРС, і три директори класу В, що представляють громадськість, обираються в кожному районі банками - членами ФРС. Рада керуючих призначає трьох директорів класу З, які також представляють громадськість. З їх числа рада директорів призначає голову і заступника ради банку. Директор класу В або С не повинен бути керівним працівником, директором або службовцям банку. Ніхто з директорів класу С не повинен бути власником акцій банку. У кожній філії резервного банку є рада директорів (5-7 членів ради директорів). Троє чи четверо з них призначаються наказом директорів головних установ, а інші призначаються Радою керуючих [3? c / 86]
Контроль за банками штатів - членами ФРС, депозити яких застраховані в ФКСД, здійснюється відповідними органами банківського нагляду, створеними при уряді штатів (як правило, відділом уповноваженого по банках або керуючого банками при уряді штатів). Крім того, їх діяльність регулюється і контролюється ФРС і ФКСД [8, с. 19].
Банки штатів, які не є членами ФРС, чиї депозити застраховані в ФКСД, контролюються двома структурами - банківськими органами штатів і ФКСД. Банки штатів, які не входять до ФРС і не страхують депозити в ФКСД, знаходяться під контролем влади штатів.
Наглядові органи в США - Служба контролера грошового обігу (на федеральному рівні) і Відділ Уповноважених з банкам при урядах штатів (на рівні штатів) - вирішують питання про надання ліцензій для відкриття відповідних банків (національних або банків штатів), видачі дозволу на відкриття відділення, злиття і поглинання банків, а також про зміни в структурі банківського капіталу [8, с. 19].
У компетенції наглядових органів США також входять: ліквідація закриваються банків; розробка інструкцій, правил, вказівок і регламентацій, що носять підзаконний характер і орієнтованих на роз'яснення законів; періодичні комплексні перевірки стану, операцій і політики підвідомчих банків; вжиття заходів щодо виправлення становища; консультування керівництва банків; узагальнення звітів і статистичної інформації банків.
В обов'язки ФРС входить також захист прав споживачів, причому компетенція ФРС поширюється не тільки на банки, але і на кредитно-фінансові установи. Суть цієї діяльності зводиться до забезпечення споживачів (у тому числі банківських клієнтів) адекватною інформацією та здійснення контролю за дотриманням прав клієнтів.
Національний банк Австрії (Osterreichische Nationalbank) є центральним банком Австрії і невід'ємною частиною Європейської системи центральних банків (ЄСЦБ) і Євросистеми.
Національний банк Австрії має філії в головних містах всіх федеральних земель і в місті Філлах.
Основний капітал Національного банку Австрії складає близько 12 мільйонів євро, 70% якого належить федеральному уряду і 30% належить приватним особам і організаціям (банки і страхові корпорації) [4, с. 49].
Основними цілями Національного банку Австрії є проведення стабільної монетарної політики в межах Євросистеми, збереження фінансової стабільності в Австрії та забезпечення Австрії надійними високоякісними платіжними засобами.
«Безпека, стабільність та довіру» - основоположні принципи діяльності Національного банку Австрії.
Половина основного капіталу Австрійський національного банку належить безпосередньо державі, решту пакету акцій розподілений між установами та приватними особами.
У функції Австрійського національного банку входять емісія банкнот, регулювання грошового обігу та кредиту, спостереження за діяльністю австрійських комерційних банків (встановлює мінімум їх резервів, частина яких - до 15% - вони зобов'язані тримати на рахунках національного банку), підтримку валютного курсу, операції з іноземною валютою та ін Золоте покриття банкнотної емісії законом не передбачено [4, с. 49].
Представники акціонерів формують Генеральна рада банку. АНБ очолюють президент і два віце-президента. Їм підпорядковується генеральний директор, який займається питаннями спільної політики, планування та управління АНБ. Він грає важливу роль у формуванні та проведенні економічної політики Австрії. Основна частина його прибутків надходять у розпорядження уряду
Для регулювання грошового обігу та кредиту Австрійському національному банку надано право видавати позички, в основному комерційним банкам, встановлювати і змінювати процентні ставки з його обліковими та іншими операціями, а також норми обов'язкових резервів комерційних банків, здійснювати операції на відкритому ринку цінних паперів. При цьому кредитування економіки країни здійснюється за посередництвом інших банків.
Центральний Банк Японії був заснований в 1882 році. Банк вирішує завдання підтримки стабільності фінансової системи країни і її сталого економічного розвитку.
За діяльністю Банку стежить Міністерство Фінансів. Воно стверджує керуючого Банку, контролює діяльність банку і віддає адміністративні розпорядження. Одна з головних завдань Банку - регулювання грошового обігу в країні. В історії Банку можна знайти такі приклади, коли президент Банку ні за яких умов не погоджувався зломити курс валюти в ту чи іншу сторону, навіть під сильним впливом вищих чинів, вважаючи своїм обов'язком зберігати стабільність національної валюти та економіки в цілому.
Комітет є вищим органом управління, він був створений в 1949 році. Комітет вирішує ключові питання діяльності Банку, такі, наприклад, як встановлення облікової ставки, облік векселів та інше.
Очолює його президент Банку Японії.
До складу Комітету з визначення політики входять сім чоловік. Представники уряду - по одному від Міністерства фінансів і Управління економічного планування - не володіють правом вирішального голосу. Рішення приймаються у процесі голосування, проведеного президентом і чотирма призначаються членами комітету, які відбираються з найбільш досвідчених і знаючих представників ділового світу і кандидатури яких після схвалення парламентом затверджуються кабінетом міністрів.
Реальна політика формується радою керуючих, засідання якого проводяться щодня.
До ради керуючих входять президент і віце-президент Банку Японії, призначувані кабінетом міністрів на п'ятирічний термін, і сім керуючих, яких за рекомендацією президента банку призначає міністр фінансів. Їхній термін повноважень - 4 роки. Одним з цих керуючих є представник Мінфіну, інші ж шість - кадрові співробітники банку.
3. Юридичною особою якого виду вважається Центробанк РФ?
Центральний банк Російської Федерації - Банк Росії, який здійснює основні функції у сфері регулювання кредитно - грошових, валютних і фінансових відносин в країні [1, с. 9].
Статус, завдання та функції, повноваження, принципи організації та діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії) Визначаються Конституцією Російської Федерації [7, с. 3] і Федеральним законом «Про Центральний банк РФ» зі змінами та доповненнями [9, с. 3].
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів.
Банк Росії є юридичною особою. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Основними цілями діяльності Центрального банку є:
- Захист та забезпечення курсу рубля, в тому числі купівельної спроможності курсу по відношенню до іноземних валют;
- Розвиток і укрупнення банківської системи Російської Федерації;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії, у зв'язку з чим, виникає питання про організаційно - правовій формі Банку Росії як юридичної особи.
Для вирішення цього завдання нам необхідно порівняти статус центрального банку з особливостями правового статусу комерційного банку.
Необхідно зазначити, що комерційні банки можуть створюватися тільки у формі господарських товариств і мають низку наступних ознак:
1. Основна мета діяльності комерційного банку - максимальне вилучення прибутку. В якості порівняння можна навести те положення, що Федеральним законом про Центральний банк, як зазначалося вище, передбачено інше.
2. Будь-який комерційний банк є кредитною організацією, яка створена для здійснення банківських операцій. Банк Росії ж створений для розвитку і зміцнення банківської системи Російської Федерації та виконання тих управлінських завдань, які були відзначені нами вище.
3. Спеціальна компетенція комерційного банку означає, що банк отримує прибуток шляхом здійснення певних банківських операцій. Центральний банк Російської Федерації здійснює всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Центрального банку Російської Федерації.
4. Діяльність комерційного банку здійснюється на підставі ліцензії, яка видається Центральним банком Російської Федерації. Діяльність же Центрального банку не ліцензується.
Таким чином, організаційно - правова форма господарського товариства, яка характерна для комерційного банку, як юридичної особи, не є такою для визначення статусу Центрального банку як юридичної особи.
У зв'язку з цим, на наш погляд здається правомірним, статус Центрального банку РФ як некомерційної організації. З некомерційних організацій, перерахованих у ст. 50 Цивільного Кодексу РФ, статус Центрального Банку можна порівняти зі статусом установи (ст. 120 ЦК РФ) з наступних обставин.
1. Установою визнається організація, створена власником для здійснення управлінських та інших функцій некомерційного характеру. Аналіз функціональної діяльності Центрального банку Росії дозволяє зробити висновок про те, що функції, які покладені Законодавством Російської Федерації на ЦБ РФ відповідають даній нормі ЦК РФ.
2. Права володіння, користування і розпорядження закріпленим за установою майном можуть здійснюватися ним відповідно до цілей діяльності установи, завданнями власника і призначенням майна. Обмежень щодо володіння, користування і розпорядження належною ЦБ майном у Законі про ЦП [9] не передбачено.
3. Установа відповідає за своїми зобов'язаннями, що знаходяться в його розпорядженні коштами. При їх недостатності додаткову відповідальність за його зобов'язаннями несе власник майна. Федеральний закон «Про Центральному банку РФ» [9] передбачає, що майно Центрального банку РФ знаходитися у федеральній власності і Центральний банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. У той же час держава не відповідає за зобов'язаннями Центрального банку Російської Федерації, а Центральний банк РФ - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше передбачено федеральними законами.
Таким чином, Центральний Банк Російської Федерації як юридична особа, є некомерційною організацією, з певними застереженнями і обмеженнями є установою за своєю організаційно - правовій формі.
4. Система обов'язкових нормативів розрахункових небанківських кредитних організацій
Відповідно до норм Інструкція Центрального банку Російської Федерації від 26.04.2006 № 129-І «Про банківські операції» та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових небанківських кредитних організацій особливостей здійснення банками нагляду за їх дотриманням »[5] встановлено наступна системи обов'язкових нормативів розрахункових небанківських кредитних організацій:
1) мінімально допустимий рівень відносини капіталу НКО до сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику (Н1): з 1 січня 1998 р. - 8%, з 1 січня 1999 р. - 9%, з 1 січня 2000 р. - 10% .
При розрахунку активів, зважених з урахуванням ризику, кошти по кореспондентському рахунку 30104, відкритого в Центральному банку РФ, включаються в I групу ризику з коефіцієнтом ризику 0%; кошти за рахунком 30213, відкритому в інших кредитних організаціях, включаються до III групи ризику з коефіцієнтом ризику 20%;
2) норматив співвідношення суми високоліквідних активів до суми зобов'язань в розмірі не менше 100% (Н15):
Де ВА - високоліквідні активи - рах. 20202 + 20203 + 20204 + 20205 + 20206 + 20207 + 20208 + 30104 + 30106 + код 8976 + 30402 + 30409 + 501.
ОВ - зобов'язання - 30214 + 30401 + 30403 + 30405 + 30408 + 30601 + 30603 + 30604 + 40301 + 40309 + 404 + 40501 + 40502 + 40503 + 406 + 407 + 40801 + 40804 + 47403 + 47405 + 47416 + 523 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60322 + код 8930;
3) норматив використання власних коштів (капіталу) НКО для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб (Н12) - у розмірі не більше 10% від капіталу НКО;
4) максимальний розмір власних коштів НКО, що інвестуються на придбання часток (акцій) однієї юридичної особи, (Н12.1) - не більше 5% від капіталу НКО;
5) норматив ризику власних вексельних зобов'язань (Н13) - у розмірі не більше 100% величини власних вексельних зобов'язань від капіталу.
6. Розрахунковим НКО, у статутах яких передбачено здійснення діяльності з надання кредитів клієнтам - учасникам розрахунків для забезпечення завершення розрахунків по зроблених операціях, встановлюються також такі обов'язкові нормативи:
- Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу взаємопов'язаних позичальників (Н6) - у розмірі не більше 20% капіталу НКО (на заборгованість по кредитах, наданих за рахунок спеціально створених коштів учасниками розрахунків резервів (фондів) даний норматив не розповсюджується);
- Норматив співвідношення сукупної величини власних коштів НКО і спеціально створених учасниками розрахунків резервів (фондів) до сукупної сумі заборгованості за наданими кредитами не менше 100% (Н16):
де К - власні кошти (капітал) НКО;
Вл - капітальні вкладення і вкладення в матеріальні та нематеріальні активи (код 8931), а також в частки (акції) інших юридичних осіб, які обліковуються на балансових рахунках 50902, 50903, 51002, 51003, 51102, 51103 в частині, не включеної в розрахунок капіталу , а також заборгованість за позиками, наданими своїм співробітникам (код 8932);
(В ред. Вказівки ЦБ РФ від 03.02.1998 № 159-У)
Ф - величина створених учасниками розрахунків резервів (фондів), код 8919. (Порядок відображення на рахунках бухгалтерського обліку створених учасниками розрахунків резервів (фондів) буде повідомлено додатково) (в ред. Вказівки ЦБ РФ від 03.02.1998 № 159-У).
Кр - заборгованість за кредитами, наданими учасникам розрахунків, у тому числі прострочена заборгованість.
5. Поняття кредитної історії. Зміст кредитної історії юридичної особи. Порядок направлення запитів та отримання інформації з центрального каталогу кредитних історій суб'єктом кредитних історій - юридичною особою за допомогою звернення в кредитну організацію
Згідно зі ст. 3 ФЗ «Про кредитні історії» кредитна історія - інформація, склад якої визначений цим Законом і яка характеризує виконання позичальником прийнятих на себе зобов'язань за договорами позики (кредиту) і зберігається в бюро кредитних історій [10, с. 3].
Згідно з нормами п. 6 ст. 4 ФЗ «Про кредитні історії» кредитна історія юридичної особи має титульний лист, основну та додаткову частину.
На титульному листі міститься така інформація:
- Повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою (в останньому випадку - написане літерами латинського алфавіту);
2) адреса (місцезнаходження) постійно діючого виконавчого органу юридичної особи (у разі відсутності постійно діючого виконавчого органу юридичної особи - іншого органу або особи, що мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності), за якою здійснюється зв'язок з юридичною особою, його телефон;
3) єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
4) ідентифікаційний номер платника податків;
5) відомості про реорганізацію юридичної особи:
а) повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування реорганізованого юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
б) єдиний державний реєстраційний номер реорганізованого юридичної особи.
В основній частині кредитної історії юридичної особи містяться такі відомості (якщо такі є):
1) щодо суб'єкта кредитної історії:
а) про процедури банкрутства юридичної особи - якщо арбітражним судом прийнято до провадження заяву про визнання юридичної особи неспроможним (банкрутом);
б) основні частини кредитних історій реорганізованих юридичних осіб, які припинили існування, - якщо юридична особа була створена шляхом реорганізації;
2) щодо зобов'язання позичальника (для кожного запису кредитної історії):
а) зазначення суми зобов'язання позичальника на дату укладення договору позики (кредиту);
б) зазначення терміну виконання зобов'язання позичальника в повному розмірі відповідно до договору позики (кредиту);
в) зазначення терміну сплати відсотків відповідно до договору позики (кредиту);
г) про внесення змін та (або) доповнень до договору позики (кредиту), в тому числі що стосуються термінів виконання зобов'язань;
д) про дату і суму фактичного виконання зобов'язань позичальника в повному обсязі й (або) неповному розмірах;
е) про погашення позики (кредиту) за рахунок забезпечення у разі невиконання позичальником своїх зобов'язань за договором;
ж) про факти розгляду судом, арбітражним та (або) третейським судом спорів за договором позики (кредиту) та зміст резолютивних частин судових актів, що вступили в законну силу, за винятком інформації, зазначеної у додатковій (закритої) частини кредитної історії;
з) інша інформація, яка офіційно отримана з державних органів.
У додатковій (закритої) частини кредитної історії юридичної особи міститься наступна інформація:
1) щодо джерела формування кредитної історії:
а) повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
б) єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
в) ідентифікаційний номер платника податків;
г) код ЗКПО;
2) щодо користувачів кредитної історії:
- Повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
- Єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
- Ідентифікаційний номер платника податків;
- Код ЗКПО;
- Дата запиту.
В основній частині кредитної історії також може міститися індивідуальний рейтинг суб'єкта кредитної історії, розрахований на підставі методик, затверджених відповідним бюро кредитних історій.
У відповідність з зазначенням Банку Росії «Про порядок направлення запитів та отримання інформації з Центрального каталогу кредитних історій суб'єктом кредитної історії і користувачем кредитної історії за допомогою звернення в кредитну організацію» від 31 серпня 2005 р. № 1612-У
Запит направляється до Центрального каталог кредитних історій без використання коду (додаткового коду) суб'єкта кредитної історії через кредитну організацію:
- Суб'єктом кредитної історії (представником суб'єкта кредитної історії);
- Користувачем кредитної історії (представником користувача кредитної історії).
З метою підтвердження правомірності надання інформації кредитна організація здійснює ідентифікацію особи, що запитує відомості про бюро кредитних історій, в якому (их) зберігається кредитна історія, на підставі наданих документів.
Для користувача кредитної історії необхідно надати письмову згоду суб'єкта кредитної історії на отримання кредитного звіту для укладення договору позики (кредиту).
Так само суб'єкт кредитної історії (користувач кредитної історії) через кредитну організацію може:
- Змінити код суб'єкта кредитної історії;
- Анулювати код суб'єкта кредитної історії;
- Сформувати код суб'єкта кредитної історії;
- Сформувати додатковий код суб'єкта кредитної історії (за наявності коду суб'єкта кредитної історії).
Сформувати код суб'єкта кредитної історії суб'єкт кредитної історії має право при укладенні договору позики (кредиту), а також пізніше, звернувшись у будь-яку кредитну організацію чи будь-яке бюро кредитних історій.
Федеральний закон від 30 грудня 2004 р. «Про кредитні історії» передбачає, на наш погляд, розтягнуті терміни циркуляції інформації між бюро кредитних історій та іншими учасниками правовідносин, що виникають у зв'язку з діяльністю кредитних бюро. Там, у пункті 3 ст. 5 сказано, що «Кредитні організації зобов'язані представляти всю наявну інформацію, визначену статтею 4 цього Закону, стосовно всіх позичальників, які дали згоду на її подання, в порядку, передбаченому цією статтею, хоча б у одне бюро кредитних історій, яке включене до державного реєстру бюро кредитних історій. А далі, в пункті 5 ст. 5 говориться: «Джерела формування кредитної історії представляють інформацію в бюро кредитних історій в термін, передбачений договором про надання інформації, але не пізніше 10 днів з дня вчинення дії (настання події), інформація про який входить до складу кредитної історії відповідно до цього законом, або з дня, коли джерела формування кредитної історії стало відомо про вчинення такої дії (настанні такої події). Інформація представляється в бюро кредитних історій у формі електронного документа ». Неясно, чому для направлення повідомлення встановлено такий тривалий термін. Тим більше що інформація може надаватися у формі електронного документа. Те ж питання виникає і щодо випадків ліквідації або реорганізації бюро кредитних історій. У пункті 1 ст. 12 «Передача інформації з ліквідується (реорганізується, виключеного з державного реєстру бюро кредитних історій) бюро кредитних історій» Федерального закону говориться:
«У разі реорганізації бюро кредитних історій, що зберігаються в ньому кредитні історії передаються його правонаступнику, якщо останній включений до державного реєстру бюро кредитних історій. У цьому випадку бюро кредитних історій - правонаступник зобов'язана протягом 10 робочих днів з дня отримання кредитних історій повідомити про це джерела формування переданих кредитних історій, а також розмістити відповідну інформацію в загальноросійському періодичному друкованому виданні та місцевому періодичному друкованому виданні за місцезнаходженням реорганізованого бюро кредитних історій » . Мені здається, що 10 днів для розміщення такої інформації - занадто розтягнутий термін. Крім друкованих видань, потрібно передбачити в Федеральному законі обов'язок опубліковувати цю інформацію в мережі Інтернет.
Федеральний закон передбачає певні гарантії суб'єктам кредитних історій, тобто особам, щодо яких у бюро є інформація про взятий кредит або позику. Так, у статті 8 «Права суб'єкта кредитної історії», Федерального закону закріплено наступні норми:
«1. Суб'єкт кредитної історії має право отримати в Центральному каталозі кредитних історій інформацію про те, в якому бюро кредитних історій зберігається його кредитна історія.
2. Суб'єкт кредитної історії має право в кожному бюро кредитних історій, в якому зберігається кредитна історія про нього, один раз на рік безкоштовно і будь-яку кількість разів за плату без зазначення причин отримати кредитний звіт своєї кредитної історії, в тому числі з накопиченої у відповідності з цим законом інформацією про джерела формування кредитної історії та про користувачів кредитної історії, яким видавалися кредитні звіти.
3. Суб'єкт кредитної історії має право повністю або частково оскаржити інформацію, що міститься у його кредитній історії, подавши до бюро кредитних історій, в якому зберігається зазначена кредитна історія, заява про внесення змін та (або) доповнень до цю кредитну історію.
4. Бюро кредитних історій протягом 30 днів з дня отримання заяви, зазначеної у частині 3 цієї статті, зобов'язана, за винятком випадків, визначених цим Законом, провести додаткову перевірку інформації, що входить до складу кредитної історії, запросивши її у джерела формування кредитної історії. На час проведення такої перевірки в кредитній історії робиться відповідна позначка.
5. Бюро кредитних історій оновлює кредитну історію в оспорюваної частини у разі підтвердження заяви суб'єкта кредитної історії, зазначеного в частині 3 цієї статті, або залишає кредитну історію без зміни. Про результати розгляду зазначеної заяви бюро кредитних історій зобов'язане у письмовій формі повідомити суб'єкта кредитної історії після закінчення 30 днів з дня його отримання. Відмова в задоволенні вказаної заяви повинен бути мотивованим.
6. Бюро кредитних історій не зобов'язане проводити надалі перевірку раніше оспорюваної, але отримала підтвердження інформації, що міститься в кредитній історії.
7. Суб'єкт кредитної історії має право оскаржити в судовому порядку відмова бюро кредитних історій у задоволенні заяви про внесення змін та (або) доповнень до кредитну історію, а також неподання у встановлений цією статтею строк письмового повідомлення про результати розгляду його заяви ».
Мені здається, що право суб'єкта кредитної історії «один раз на рік безкоштовно і будь-яку кількість разів за плату без зазначення причин отримати кредитний звіт своєї кредитної історії, в тому числі з накопиченої у відповідності з цим законом інформацією про джерела формування кредитної історії та про користувачів кредитної історії, яким видавалися кредитні звіти », недостатньо. У відношенні користувачів варто було б не обмежувати можливості безкоштовного ознайомлення з кредитною історією.
Список використаної літератури
1. Алексєєва, Д.Г., Хоменко, Є.Г. Банківське право. - М.: Юриспруденція, 2003. - 208 с.
2. Банківське право / Под ред. А.А. Травкіна. - К.: Видавництво ВолДУ, 2001 - 708 с.
3. Братко, А.Г. Банківське право в Росії (питання теорії і практики) / О.Г. Братко. - М.: Видавництво Гарант, 2007. - 290 с.
4. Гроші, кредит, банки / під ред. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 2002. - 791 с.
5. Інструкція Центрального банку Російської Федерації від 26.04.2006 № 129 - І «Про банківські операції» та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових небанківських кредитних організацій особливостей здійснення банками нагляду за їх дотриманням »/ / Вісник Банку Росії. - 2006. - № 32.
6. Карабанова, К.І. Курс лекцій з банківської праву. - К.: Видавництво ВолДУ, 2002 - 264 с.
7. Конституція Російської Федерації (прийнята всенародним голосуванням 12.12.1993) / / Російська газета. - 1993. - 25 грудня - с. 3.
8. Муричев, А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / О.В. Муричев / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4. - С. 18-22
9. Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. Від 30. 12. 2008) «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)» / / Російська газета - 2002. - 13 червня. - С. 3
10. Федеральний закон від 30.12. 2004 № 218 - ФЗ «Про кредитні історії» / / Російська газета - 2005 - 11 січня. - С. 3
Очолює його президент Банку Японії.
До складу Комітету з визначення політики входять сім чоловік. Представники уряду - по одному від Міністерства фінансів і Управління економічного планування - не володіють правом вирішального голосу. Рішення приймаються у процесі голосування, проведеного президентом і чотирма призначаються членами комітету, які відбираються з найбільш досвідчених і знаючих представників ділового світу і кандидатури яких після схвалення парламентом затверджуються кабінетом міністрів.
Реальна політика формується радою керуючих, засідання якого проводяться щодня.
До ради керуючих входять президент і віце-президент Банку Японії, призначувані кабінетом міністрів на п'ятирічний термін, і сім керуючих, яких за рекомендацією президента банку призначає міністр фінансів. Їхній термін повноважень - 4 роки. Одним з цих керуючих є представник Мінфіну, інші ж шість - кадрові співробітники банку.
3. Юридичною особою якого виду вважається Центробанк РФ?
Центральний банк Російської Федерації - Банк Росії, який здійснює основні функції у сфері регулювання кредитно - грошових, валютних і фінансових відносин в країні [1, с. 9].
Статус, завдання та функції, повноваження, принципи організації та діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії) Визначаються Конституцією Російської Федерації [7, с. 3] і Федеральним законом «Про Центральний банк РФ» зі змінами та доповненнями [9, с. 3].
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів.
Банк Росії є юридичною особою. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Основними цілями діяльності Центрального банку є:
- Захист та забезпечення курсу рубля, в тому числі купівельної спроможності курсу по відношенню до іноземних валют;
- Розвиток і укрупнення банківської системи Російської Федерації;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії, у зв'язку з чим, виникає питання про організаційно - правовій формі Банку Росії як юридичної особи.
Для вирішення цього завдання нам необхідно порівняти статус центрального банку з особливостями правового статусу комерційного банку.
Необхідно зазначити, що комерційні банки можуть створюватися тільки у формі господарських товариств і мають низку наступних ознак:
1. Основна мета діяльності комерційного банку - максимальне вилучення прибутку. В якості порівняння можна навести те положення, що Федеральним законом про Центральний банк, як зазначалося вище, передбачено інше.
2. Будь-який комерційний банк є кредитною організацією, яка створена для здійснення банківських операцій. Банк Росії ж створений для розвитку і зміцнення банківської системи Російської Федерації та виконання тих управлінських завдань, які були відзначені нами вище.
3. Спеціальна компетенція комерційного банку означає, що банк отримує прибуток шляхом здійснення певних банківських операцій. Центральний банк Російської Федерації здійснює всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Центрального банку Російської Федерації.
4. Діяльність комерційного банку здійснюється на підставі ліцензії, яка видається Центральним банком Російської Федерації. Діяльність же Центрального банку не ліцензується.
Таким чином, організаційно - правова форма господарського товариства, яка характерна для комерційного банку, як юридичної особи, не є такою для визначення статусу Центрального банку як юридичної особи.
У зв'язку з цим, на наш погляд здається правомірним, статус Центрального банку РФ як некомерційної організації. З некомерційних організацій, перерахованих у ст. 50 Цивільного Кодексу РФ, статус Центрального Банку можна порівняти зі статусом установи (ст. 120 ЦК РФ) з наступних обставин.
1. Установою визнається організація, створена власником для здійснення управлінських та інших функцій некомерційного характеру. Аналіз функціональної діяльності Центрального банку Росії дозволяє зробити висновок про те, що функції, які покладені Законодавством Російської Федерації на ЦБ РФ відповідають даній нормі ЦК РФ.
2. Права володіння, користування і розпорядження закріпленим за установою майном можуть здійснюватися ним відповідно до цілей діяльності установи, завданнями власника і призначенням майна. Обмежень щодо володіння, користування і розпорядження належною ЦБ майном у Законі про ЦП [9] не передбачено.
3. Установа відповідає за своїми зобов'язаннями, що знаходяться в його розпорядженні коштами. При їх недостатності додаткову відповідальність за його зобов'язаннями несе власник майна. Федеральний закон «Про Центральному банку РФ» [9] передбачає, що майно Центрального банку РФ знаходитися у федеральній власності і Центральний банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. У той же час держава не відповідає за зобов'язаннями Центрального банку Російської Федерації, а Центральний банк РФ - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше передбачено федеральними законами.
Таким чином, Центральний Банк Російської Федерації як юридична особа, є некомерційною організацією, з певними застереженнями і обмеженнями є установою за своєю організаційно - правовій формі.
4. Система обов'язкових нормативів розрахункових небанківських кредитних організацій
Відповідно до норм Інструкція Центрального банку Російської Федерації від 26.04.2006 № 129-І «Про банківські операції» та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових небанківських кредитних організацій особливостей здійснення банками нагляду за їх дотриманням »[5] встановлено наступна системи обов'язкових нормативів розрахункових небанківських кредитних організацій:
1) мінімально допустимий рівень відносини капіталу НКО до сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику (Н1): з 1 січня 1998 р. - 8%, з 1 січня 1999 р. - 9%, з 1 січня 2000 р. - 10% .
При розрахунку активів, зважених з урахуванням ризику, кошти по кореспондентському рахунку 30104, відкритого в Центральному банку РФ, включаються в I групу ризику з коефіцієнтом ризику 0%; кошти за рахунком 30213, відкритому в інших кредитних організаціях, включаються до III групи ризику з коефіцієнтом ризику 20%;
2) норматив співвідношення суми високоліквідних активів до суми зобов'язань в розмірі не менше 100% (Н15):
Де ВА - високоліквідні активи - рах. 20202 + 20203 + 20204 + 20205 + 20206 + 20207 + 20208 + 30104 + 30106 + код 8976 + 30402 + 30409 + 501.
ОВ - зобов'язання - 30214 + 30401 + 30403 + 30405 + 30408 + 30601 + 30603 + 30604 + 40301 + 40309 + 404 + 40501 + 40502 + 40503 + 406 + 407 + 40801 + 40804 + 47403 + 47405 + 47416 + 523 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60322 + код 8930;
3) норматив використання власних коштів (капіталу) НКО для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб (Н12) - у розмірі не більше 10% від капіталу НКО;
4) максимальний розмір власних коштів НКО, що інвестуються на придбання часток (акцій) однієї юридичної особи, (Н12.1) - не більше 5% від капіталу НКО;
5) норматив ризику власних вексельних зобов'язань (Н13) - у розмірі не більше 100% величини власних вексельних зобов'язань від капіталу.
6. Розрахунковим НКО, у статутах яких передбачено здійснення діяльності з надання кредитів клієнтам - учасникам розрахунків для забезпечення завершення розрахунків по зроблених операціях, встановлюються також такі обов'язкові нормативи:
- Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу взаємопов'язаних позичальників (Н6) - у розмірі не більше 20% капіталу НКО (на заборгованість по кредитах, наданих за рахунок спеціально створених коштів учасниками розрахунків резервів (фондів) даний норматив не розповсюджується);
- Норматив співвідношення сукупної величини власних коштів НКО і спеціально створених учасниками розрахунків резервів (фондів) до сукупної сумі заборгованості за наданими кредитами не менше 100% (Н16):
де К - власні кошти (капітал) НКО;
Вл - капітальні вкладення і вкладення в матеріальні та нематеріальні активи (код 8931), а також в частки (акції) інших юридичних осіб, які обліковуються на балансових рахунках 50902, 50903, 51002, 51003, 51102, 51103 в частині, не включеної в розрахунок капіталу , а також заборгованість за позиками, наданими своїм співробітникам (код 8932);
(В ред. Вказівки ЦБ РФ від 03.02.1998 № 159-У)
Ф - величина створених учасниками розрахунків резервів (фондів), код 8919. (Порядок відображення на рахунках бухгалтерського обліку створених учасниками розрахунків резервів (фондів) буде повідомлено додатково) (в ред. Вказівки ЦБ РФ від 03.02.1998 № 159-У).
Кр - заборгованість за кредитами, наданими учасникам розрахунків, у тому числі прострочена заборгованість.
5. Поняття кредитної історії. Зміст кредитної історії юридичної особи. Порядок направлення запитів та отримання інформації з центрального каталогу кредитних історій суб'єктом кредитних історій - юридичною особою за допомогою звернення в кредитну організацію
Згідно зі ст. 3 ФЗ «Про кредитні історії» кредитна історія - інформація, склад якої визначений цим Законом і яка характеризує виконання позичальником прийнятих на себе зобов'язань за договорами позики (кредиту) і зберігається в бюро кредитних історій [10, с. 3].
Згідно з нормами п. 6 ст. 4 ФЗ «Про кредитні історії» кредитна історія юридичної особи має титульний лист, основну та додаткову частину.
На титульному листі міститься така інформація:
- Повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою (в останньому випадку - написане літерами латинського алфавіту);
2) адреса (місцезнаходження) постійно діючого виконавчого органу юридичної особи (у разі відсутності постійно діючого виконавчого органу юридичної особи - іншого органу або особи, що мають право діяти від імені юридичної особи без довіреності), за якою здійснюється зв'язок з юридичною особою, його телефон;
3) єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
4) ідентифікаційний номер платника податків;
5) відомості про реорганізацію юридичної особи:
а) повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування реорганізованого юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
б) єдиний державний реєстраційний номер реорганізованого юридичної особи.
В основній частині кредитної історії юридичної особи містяться такі відомості (якщо такі є):
1) щодо суб'єкта кредитної історії:
а) про процедури банкрутства юридичної особи - якщо арбітражним судом прийнято до провадження заяву про визнання юридичної особи неспроможним (банкрутом);
б) основні частини кредитних історій реорганізованих юридичних осіб, які припинили існування, - якщо юридична особа була створена шляхом реорганізації;
2) щодо зобов'язання позичальника (для кожного запису кредитної історії):
а) зазначення суми зобов'язання позичальника на дату укладення договору позики (кредиту);
б) зазначення терміну виконання зобов'язання позичальника в повному розмірі відповідно до договору позики (кредиту);
в) зазначення терміну сплати відсотків відповідно до договору позики (кредиту);
г) про внесення змін та (або) доповнень до договору позики (кредиту), в тому числі що стосуються термінів виконання зобов'язань;
д) про дату і суму фактичного виконання зобов'язань позичальника в повному обсязі й (або) неповному розмірах;
е) про погашення позики (кредиту) за рахунок забезпечення у разі невиконання позичальником своїх зобов'язань за договором;
ж) про факти розгляду судом, арбітражним та (або) третейським судом спорів за договором позики (кредиту) та зміст резолютивних частин судових актів, що вступили в законну силу, за винятком інформації, зазначеної у додатковій (закритої) частини кредитної історії;
з) інша інформація, яка офіційно отримана з державних органів.
У додатковій (закритої) частини кредитної історії юридичної особи міститься наступна інформація:
1) щодо джерела формування кредитної історії:
а) повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
б) єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
в) ідентифікаційний номер платника податків;
г) код ЗКПО;
2) щодо користувачів кредитної історії:
- Повне та скорочене (у разі, якщо таке є) найменування юридичної особи, в тому числі фірмове найменування, найменування на одній з мов народів Російської Федерації і (або) іноземною мовою;
- Єдиний державний реєстраційний номер юридичної особи;
- Ідентифікаційний номер платника податків;
- Код ЗКПО;
- Дата запиту.
В основній частині кредитної історії також може міститися індивідуальний рейтинг суб'єкта кредитної історії, розрахований на підставі методик, затверджених відповідним бюро кредитних історій.
У відповідність з зазначенням Банку Росії «Про порядок направлення запитів та отримання інформації з Центрального каталогу кредитних історій суб'єктом кредитної історії і користувачем кредитної історії за допомогою звернення в кредитну організацію» від 31 серпня 2005 р. № 1612-У
Запит направляється до Центрального каталог кредитних історій без використання коду (додаткового коду) суб'єкта кредитної історії через кредитну організацію:
- Суб'єктом кредитної історії (представником суб'єкта кредитної історії);
- Користувачем кредитної історії (представником користувача кредитної історії).
З метою підтвердження правомірності надання інформації кредитна організація здійснює ідентифікацію особи, що запитує відомості про бюро кредитних історій, в якому (их) зберігається кредитна історія, на підставі наданих документів.
Для користувача кредитної історії необхідно надати письмову згоду суб'єкта кредитної історії на отримання кредитного звіту для укладення договору позики (кредиту).
Так само суб'єкт кредитної історії (користувач кредитної історії) через кредитну організацію може:
- Змінити код суб'єкта кредитної історії;
- Анулювати код суб'єкта кредитної історії;
- Сформувати код суб'єкта кредитної історії;
- Сформувати додатковий код суб'єкта кредитної історії (за наявності коду суб'єкта кредитної історії).
Сформувати код суб'єкта кредитної історії суб'єкт кредитної історії має право при укладенні договору позики (кредиту), а також пізніше, звернувшись у будь-яку кредитну організацію чи будь-яке бюро кредитних історій.
Федеральний закон від 30 грудня 2004 р. «Про кредитні історії» передбачає, на наш погляд, розтягнуті терміни циркуляції інформації між бюро кредитних історій та іншими учасниками правовідносин, що виникають у зв'язку з діяльністю кредитних бюро. Там, у пункті 3 ст. 5 сказано, що «Кредитні організації зобов'язані представляти всю наявну інформацію, визначену статтею 4 цього Закону, стосовно всіх позичальників, які дали згоду на її подання, в порядку, передбаченому цією статтею, хоча б у одне бюро кредитних історій, яке включене до державного реєстру бюро кредитних історій. А далі, в пункті 5 ст. 5 говориться: «Джерела формування кредитної історії представляють інформацію в бюро кредитних історій в термін, передбачений договором про надання інформації, але не пізніше 10 днів з дня вчинення дії (настання події), інформація про який входить до складу кредитної історії відповідно до цього законом, або з дня, коли джерела формування кредитної історії стало відомо про вчинення такої дії (настанні такої події). Інформація представляється в бюро кредитних історій у формі електронного документа ». Неясно, чому для направлення повідомлення встановлено такий тривалий термін. Тим більше що інформація може надаватися у формі електронного документа. Те ж питання виникає і щодо випадків ліквідації або реорганізації бюро кредитних історій. У пункті 1 ст. 12 «Передача інформації з ліквідується (реорганізується, виключеного з державного реєстру бюро кредитних історій) бюро кредитних історій» Федерального закону говориться:
«У разі реорганізації бюро кредитних історій, що зберігаються в ньому кредитні історії передаються його правонаступнику, якщо останній включений до державного реєстру бюро кредитних історій. У цьому випадку бюро кредитних історій - правонаступник зобов'язана протягом 10 робочих днів з дня отримання кредитних історій повідомити про це джерела формування переданих кредитних історій, а також розмістити відповідну інформацію в загальноросійському періодичному друкованому виданні та місцевому періодичному друкованому виданні за місцезнаходженням реорганізованого бюро кредитних історій » . Мені здається, що 10 днів для розміщення такої інформації - занадто розтягнутий термін. Крім друкованих видань, потрібно передбачити в Федеральному законі обов'язок опубліковувати цю інформацію в мережі Інтернет.
Федеральний закон передбачає певні гарантії суб'єктам кредитних історій, тобто особам, щодо яких у бюро є інформація про взятий кредит або позику. Так, у статті 8 «Права суб'єкта кредитної історії», Федерального закону закріплено наступні норми:
«1. Суб'єкт кредитної історії має право отримати в Центральному каталозі кредитних історій інформацію про те, в якому бюро кредитних історій зберігається його кредитна історія.
2. Суб'єкт кредитної історії має право в кожному бюро кредитних історій, в якому зберігається кредитна історія про нього, один раз на рік безкоштовно і будь-яку кількість разів за плату без зазначення причин отримати кредитний звіт своєї кредитної історії, в тому числі з накопиченої у відповідності з цим законом інформацією про джерела формування кредитної історії та про користувачів кредитної історії, яким видавалися кредитні звіти.
3. Суб'єкт кредитної історії має право повністю або частково оскаржити інформацію, що міститься у його кредитній історії, подавши до бюро кредитних історій, в якому зберігається зазначена кредитна історія, заява про внесення змін та (або) доповнень до цю кредитну історію.
4. Бюро кредитних історій протягом 30 днів з дня отримання заяви, зазначеної у частині 3 цієї статті, зобов'язана, за винятком випадків, визначених цим Законом, провести додаткову перевірку інформації, що входить до складу кредитної історії, запросивши її у джерела формування кредитної історії. На час проведення такої перевірки в кредитній історії робиться відповідна позначка.
5. Бюро кредитних історій оновлює кредитну історію в оспорюваної частини у разі підтвердження заяви суб'єкта кредитної історії, зазначеного в частині 3 цієї статті, або залишає кредитну історію без зміни. Про результати розгляду зазначеної заяви бюро кредитних історій зобов'язане у письмовій формі повідомити суб'єкта кредитної історії після закінчення 30 днів з дня його отримання. Відмова в задоволенні вказаної заяви повинен бути мотивованим.
6. Бюро кредитних історій не зобов'язане проводити надалі перевірку раніше оспорюваної, але отримала підтвердження інформації, що міститься в кредитній історії.
7. Суб'єкт кредитної історії має право оскаржити в судовому порядку відмова бюро кредитних історій у задоволенні заяви про внесення змін та (або) доповнень до кредитну історію, а також неподання у встановлений цією статтею строк письмового повідомлення про результати розгляду його заяви ».
Мені здається, що право суб'єкта кредитної історії «один раз на рік безкоштовно і будь-яку кількість разів за плату без зазначення причин отримати кредитний звіт своєї кредитної історії, в тому числі з накопиченої у відповідності з цим законом інформацією про джерела формування кредитної історії та про користувачів кредитної історії, яким видавалися кредитні звіти », недостатньо. У відношенні користувачів варто було б не обмежувати можливості безкоштовного ознайомлення з кредитною історією.
Список використаної літератури
1. Алексєєва, Д.Г., Хоменко, Є.Г. Банківське право. - М.: Юриспруденція, 2003. - 208 с.
2. Банківське право / Под ред. А.А. Травкіна. - К.: Видавництво ВолДУ, 2001 - 708 с.
3. Братко, А.Г. Банківське право в Росії (питання теорії і практики) / О.Г. Братко. - М.: Видавництво Гарант, 2007. - 290 с.
4. Гроші, кредит, банки / під ред. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 2002. - 791 с.
5. Інструкція Центрального банку Російської Федерації від 26.04.2006 № 129 - І «Про банківські операції» та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових небанківських кредитних організацій особливостей здійснення банками нагляду за їх дотриманням »/ / Вісник Банку Росії. - 2006. - № 32.
6. Карабанова, К.І. Курс лекцій з банківської праву. - К.: Видавництво ВолДУ, 2002 - 264 с.
7. Конституція Російської Федерації (прийнята всенародним голосуванням 12.12.1993) / / Російська газета. - 1993. - 25 грудня - с. 3.
8. Муричев, А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / О.В. Муричев / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4. - С. 18-22
9. Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. Від 30. 12. 2008) «Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)» / / Російська газета - 2002. - 13 червня. - С. 3
10. Федеральний закон від 30.12. 2004 № 218 - ФЗ «Про кредитні історії» / / Російська газета - 2005 - 11 січня. - С. 3