- ЗАГАЛЬНИЙ ОПИС ФІРМИ.
- Зведення контрольних показників.
- ПОТОЧНА МАРКЕТИНГОВА СИТУАЦІЯ.
- ТОВАРНА СТРАТЕГІЯ ФІРМИ.
- ЦІНА ТОВАРУ І Планована прибуток.
- ПЛАНУВАННЯ МАРКЕТИНГОВОГО БЮДЖЕТУ.
Назва: "Ему".
Рід діяльності: виробництво та продаж дитячого одягу. Загальні характеристики товарів: одяг для дітей у віці від двох до десяти років (іменована далі товаром). Виконано
в кількох розмірах. Орієнтовна чисельність персоналу: 4 людини:
-Директор (він же бухгалтер);
-Робочий персонал (3 особи).
2.СВОДКА КОНТРОЛЬНИХ ПОКАЗНИКІВ:
Показник 1997 1998 1999
-------------------------------------------------- ---
Збут (шт.) 5 475 10 950 21 900
Ціна (руб.) 25 616 32 699 39 877
Прибуток (тис.руб.) 12 751 54 619 145 591
Витрати на мар-
кетинг (тис.руб.) 6 000 17 000 36 000
-------------------------------------------------- -
Мета діяльності фірми: на початку ми хотіли б утвердитися на ринку, зайняти обрану нішу, надалі метою нашої діяльності має стати отримання більш менш стабільного прибутку і розширення ринку збуту.
Основні маркетингові рішення, що дозволяють її досягти: для того, щоб утвердитися на ринку ми повинні максимально знизити ціни на наш товар (за рахунок зниження витрат і невисокою прибутку спочатку). Для того, щоб потіснити конкурентів нам необхідно застосовувати методи концентрованого маркетингу, так як ми невелика починаюча фірма. Тобто ми зосередимо наші зусилля на одному сприятливому сегменті ринку.
3.ТЕКУЩАЯ МАРКЕТИНГОВА СИТУАЦІЯ:
Ми провели ретельне дослідження кон'юнктури ринку дитячого одягу на поточний момент, проаналізувавши асортимент одягу у багатьох магазинах міста Москви (на предмет того, чи є незаповнена ринкова ніша) і потреби покупців (щоб зрозуміти яким товаром і як ми могли б їх задовольнити). У цілому, в плані асортименту ситуація складається наступна (про конкурентів більш докладно трохи пізніше): у невеликих і навіть великих промтоварних магазинах дитячого одягу немає взагалі, в невеликих спеціалізованих магазинах представлена в основному одяг для дітей грудного віку (в дуже малому асортименті) і тінейджерів . А у великих спеціальних магазинах для дітей (типу численних "Дитячих світів") є одяг для дітей 5-8 років і вже підлітків. Це стосується лише неверхней одягу (повзунки, кофтинки, штанці і т.д.), так як верхнього одягу (курточки, пальто тощо) досить багато у дитячих магазинах. У сенсі цінової ситуації ми зробили такі висновки: оскільки практично весь асортимент дитячого одягу імпортується, ціни досить високі, і, на наш погляд, розраховані на
сім'ї з середнім достатком. Що стосується якості: більшість речей виготовлені з синтетичних тканин несимпатичних забарвлень і представлені дуже невеликою кількістю розмірів і по сезонності цей одяг майже на 80% складається з літніх речей. Оскільки останнім часом з'явилася велика кількість промтоварних ринків (як
оптових, так і роздрібних), на яких багато хто воліє робити покупки через низькі цін і великого вибору, ми також проаналізували асортимент і на них, щоб з'ясувати, не потенційні вони наші конкуренти. Результат наступний: одяг для дітей молодше 15 років відсутній, оскільки продавці не привозять її (дитячий одяг в принципі дешевше дорослою, але транспортні та всякі інші накрутки на ціну такі ж і вона стає занадто дорогою для покупців). Щоб з'ясувати потреби споживачів дитячого одягу, ми провели спостереження і опитування в відділах дитячого одягу як невеликих, так і великих магазинах міста. Основні висновки, які можна зробити: споживачам хотілося б:
-Щоб був одяг для дітей молодше 12 років;
-Щоб ціни були досить низькими, тому що діти швидко ростуть і їм треба часто купувати одяг;
-Щоб було багато розмірів і забарвлення були веселими і більш менш дитячими;
-Щоб речі були досить міцні, тому що на дітях все "горить";
-Побільше практичного одягу для хлопчиків;
-Щоб асортимент відповідав сезону;
-Достатньо, щоб весь асортимент був у центральних
дитячих магазинах, тобто щоб не треба було шукати (але потрібно врахувати і те, що останнім часом у багатьох споживачів склалася думка, що в центральних магазинах
багато імпортного і ціни високі, тому вони можливо віддадуть перевагу робити покупки десь на периферії).
Тепер щодо конкурентів. Практично 95% всього асортименту дитячого одягу поставляють з Ірану 2 фірми. Приблизно 80% всього одягу становить одяг для дівчаток. Щодо якості представлених товарів говорилося вище. Отже, основні переваги товарів конкурентів:
-Середні ціни;
-Досить великий вибір літнього одягу;
Недоліки:
-Для такої якості досить високі ціни;
-Несезонний асортименту, негнучкість у цьому сенсі;
-Недолік асортименту у віковому плані.
Судячи з обсягів збуту, можна сказати, що ці товари в цілому не повністю задовольняють потреби покупців. Стратегія конкурентів не агресивна і в охопленні ринку вони використовують методи недиференційованого маркетингу. У рекламі не помічені.
Таким чином, з усього вищесказаного можна зробити висновок, що у нас є досить песпектівная маркетингова можливість виходу на ринок дитячого одягу. Cегментірованіе ринку див. в п.4.2.
4.ТОВАРНАЯ СТРАТЕГІЯ ФІРМИ:
4.1.Опісаніе товару і позиціонування:
Наш товар являє собою одяг для дітей у віці десь від двох до десяти-одинадцяти років, виконану в кількох розмірах. Матеріали: вовна і
синтетика для зимових моделей; ситець, бавовняні тканини, бавовна + синтетика для літніх. Кольори: чисті як яскраві, так і не дуже (щоб бруд відразу не впадала в очі), можна робити аплікації у вигляді популярних героїв. Переваги нашого товару за якістю: склад тканин робить одяг дуже практичною в шкарпетці, вона легко стирається (не розповзаючись по швах) і добре прасується. Забарвлення досить веселенькі. Обов'язково змінюється асортимент по сезонах. Різноманітність моделей і розмірів як для дівчаток, так і для хлопчиків дозволяє підібрати саме те, що необхідно даної особи. Отже, позиціонуватися ми повинні перш за все за ціною і якістю (тому що в цьому наші основні переваги перед конкурентами). Тобто, у нас найнижчі ціни, відмінна якість (натуральні тканини, практично в носінні, легко доглядати) і дуже великий вибір (за розмірами, забарвленням і т.д.).
4.2.Сегментірованіе і потенційна місткість ринку:
Як стратегії охоплення ринку ми оберемо концентрований маркетинг (так як ми невелика фірма і, наші кошти обмежені). Нам необхідно буде вибрати
один, найбільш сприятливий для нас сегмент ринку і зосередити на ньому всі наші зусилля.
При сегментації будемо розглядати населення Москви (10 000 000 чоловік). Для простоти розрахунків поступимо таким чином. Діти 2-11лет становлять 5% населення, що в абсолютних величинах складе:
10 000 000чел .* 0.05 = 500 000 дітей 2-11лет.
Основними ознаками сегментації виберемо демографічні:
-Рівень доходів батьків цих дітей;
-Потреба дітей 2-11лет в одязі.
Графічної зображення сегментування див. след.страніцу:
Найбільш сприятливим сегментом для нас буде група споживачів, незадоволених існуючим асортиментом (не задоволені товарами конкурентів або взагалі не можуть знайти підходящий їм товар) і з порівняно низьким рівнем доходів (але з достатньою купівельною спроможністю в плані одягу для дитини). Ми обрали його, з огляду на наступні критерії:
-Потенційна місткість ринку;
-Незадоволеність покупців існуючим пропозицією;
-Відносна слабкість конкуренції;
-Досвід роботи з даним сегментом (наш директор успішно працював у цій області в Підмосков'ї).
V (потенц.) = 500 000 * 0.4 * 0.6 = 120 000 споживачів (у розрахунку норми споживання: одна одиниця товару в рік).
Природно, що фактична ємність ринку буде менше, тому що в реальній ситуації на поведінку покупця впливає маса психолого-поведінкових чинників, розрахувати вплив яких не представляється можливим у даний момент часу.
4.3.Планіруемий обсяг випуску:
При плануванні обсягу випуску (на 1997р.) Ми будемо враховувати наступне:
-Потенційну місткість ринку, наведену вище;
-У нас є конкуренти, яких ми збираємося витіснити;
-Ємність ринку досить постійна, але наша частка в ньому може збільшуватися.
Тоді, відповідно до вищевикладеного і нашими виробничими можливостями, отримаємо наступне:
V (год.) = 3швеі * 5 (шт.в день) * 365дней = 5 475шт. на рік;
V (міс.) = 3швеі * 5шт .* 30 днів = 450шт. на місяць в середньому.
Беручи до уваги потенційну місткість ринку і наявність у нас конкурентів, а також нашу маркетингову політику ми повинні збільшувати обсяг продукції, що випускається (поряд з інтенсифікацією зусиль щодо просування і поширенню нашого товару). Потенційно ми можемо збільшувати випуск мінімум в 2 рази кожен рік.
4.4.Опасності і можливості які можуть вплинути на збут товару:
Фактори макросередовища, що впливають на збут:
-------------------------------------------------- -----------
Негативно Позитивно
-------------------------------------------------- -----------
1.Спад народжуваності Зростання народжуваності
2.Сніженіе загального рівня Стабільний або трохи купівельної спроможності зростаючий рівень
3.Рост інфляції Зниження інфляції
4.Прінятіе законів, що ущемляють Запровадження пільг для
права виробників виробників
5.Рост релігійності (всі діти -------
підуть в монастир)
-------------------------------------------------- ----------
Тут ми практично не можемо зменшити негативний ефект впливу будь-якого фактора, хіба що в другому потрібно максимально знизити ціни. У разі постійної дії якихось негативних факторів, можна змінити вид діяльності.
Фактори мікросередовища, що впливають на збут:
-------------------------------------------------- ----------
Негативно Позитивно
-------------------------------------------------- ----------
1.Нестабільность поставок Стабільність постачань
сировини
2.Пассівность продавців у Їх активність
магазинах
3.Актівізація конкурентів Самоусунення їх
4.Негатівное ставлення кон-Позитивне
контактної аудиторії (нашого
банку, ЗМІ)
5.Неудовлетворенность клієнтів Навпаки
6.Забастовка наших робітниць Безперебійність їх роботи
-------------------------------------------------- ----------
Як можна мінімізувати негативний вплив:
1.Сменіть постачальника; мати виробничі запаси.
2.Якщо це можливо, застосовувати засоби стимулювання торгівлі (премії продавцям, сезонні розпродажі і т.д.).
3.Корректіровка методів просування і збуту, проведення маркетингових досліджень, концентрація зусиль.
4.Действія залежать від конкретного випадку.
5.Проведение маркетингових досліджень, створення нового товару або удосконалення старого, зміна комплексу маркетингу.
6.Весті переговори з ними.
5.ЦЕНА ТОВАРУ І Планована прибуток:
5.1.Тіп ринку і метод ціноутворення:
Звичайно ж, в умовах мінливої економіко-політичної ситуації в Росії важко одназначно визначити тип ринку, на який ми виходимо, але найбільш близький він до олігополії. В якості найбільш оптимального методу ціноутворення ми вибрали, виходячи з завдань, які фірмою завдань, метод, заснований на аналізі беззбитковості і отриманні цільового прибутку.
5.2.Себестоімость:
При розрахунку собівартості будемо користуватися наступною
формулою:
S = S (уп) / N + S (пер), де
S-собівартість;
S (уп)-умовно-постійні витрати;
N-запланований річний обсяг випуску продукції;
S (пер)-змінні витрати.
В умовно-постійні витрати ми включимо: зарплата директора і бухгалтера (в одній особі); маркетингові витрати (див. п.6):
S (уп) = (1 000 000 +6 000 000/12мес.) Руб .* 12 місяців = 18 000 000 руб.
Запланований річний (1997год) обсяг випуску продукції обчислимо так:
-Працюють три швачки вдома;
-Кожна шиє по 5 одиниць продукції в день (без вихідних);
N = 3 * 5 * 365дней = 5 475 одиниць продукції на рік. У змінні витрати включимо: вартість матеріалів на одиницю виробу (матеріали ми закуповуємо на текстильній фабриці в Іваново); зарплата швачки.
S (пер) = 15 000 +5 000 = 20 000 руб.
Отже:
S = 18 000 000 / 5 475 +20 000 = 23 287руб.
Це ми розрахували собівартість на 1997 рік. З урахуванням інфляції в розмірі 24% на рік (індексуємо зарплату директора та вартість матеріалів, маркетингові витрати не індексуємо, тому що в них вже закладена інфляція), собівартість одиниці нашого товару в наступні роки буде:
1) 1998р.:
S (уп) = (1 240 000 +17 000 000/12мес.) Руб .* 12мес .= 31 880 000руб.
Обсяг випуску згідно з планом збільшимо в 2 рази:
N = 5 475шт .* 2 = 10950 шт.
S (пер) = 20 000руб. +20 000руб .* 0.24 = 24 800руб.
S = 31 880руб./10 950шт. +24 800руб .= 27 711руб.
2) 1999р.:
S (уп) = (1 240 000 +1 240 000 * 0.24 +36 000000/12мес.) Руб .* 12мес .=
= 1 537 600руб .* 12міс. +36 000 000руб .= 54 451 200руб.
Обсяг випуску згідно з планом збільшимо в 2 рази:
N = 10 950шт .* 2 = 21 900шт.
S (пер) = 24 800руб. +24 800руб .* 0.24 = 30 752руб.
S = 54 451 200руб./21 900шт. +30 752руб .= 33 238руб.
5.3.Цена:
При розрахунку ціни ми будемо керуватися таким планом:
1) постановка завдання;
2) визначення попиту;
3) прогноз витрат;
4) аналіз цін і товарів конкурентів;
5) вибір методики ціноутворення;
6) встановлення остаточної ціни.
I. Так як ми виходимо з вже існуючим товаром на вже існуючий ринок, то повинні поставити перед собою таку задачу: забезпечити виживання фірми в початковий період і одночасно більш глибоке проникнення на ринок шляхом мінімізації цін.
II.Проведенние нами дослідження показали, що попит на дитячий одяг еластичний.
III.Планіруемие витрати і прогноз їх зміни див. в п.5.2. Розраховану там собівартість будемо вважати нижньою межею ціни.
IV.Ісследовав прейскурант цін конкурентів і провівши порівняльні закупівлі, ми з'ясували наступне:
-В середньому ціна одного виробу 50-60 тис. руб.;
-Тканини на 80% з синтетики;
-Вироби переважно однотонні, темних кольорів;
-З-за їх складу речі не можна прасувати.
Щоб дізнатися, чому ціни конкурентів на такому рівні, який прибуток вони отримують і чи немає у них потенціалу зниження ціни, ми зв'язалися з їх постачальниками і обслуговуючої їх транспортною компанією. Виявилося, що собівартість товарів у принципі невисока, але витрати з доставки великі (35% від остаточної ціни) і відсоток прибутку складає 15%. Ми прийшли до висновку, що значно знизити ціну вони навряд чи зможуть, особливо якщо врахувати, що працюють лише з дитячим одягом. Також ми провели опитування покупців дитячого одягу з приводу їхньої думки щодо якості та ціни товарів конкурентів. Думка більшості таке:
-Ціна занадто висока;
-Тканини повинні бути більше натуральними;
-Кольори нудні;
-Припадати купувати те, що в наявності.
V. У якості методики розрахунку ціни найбільш доцільно буде взяти методику розрахунку ціни на основі аналізу беззбитковості і забезпечення цільового прибутку.
VI.Расчет ціни:
У перший рік ми покладемо прибуток, що дорівнює 10% (виходячи з поставленого завдання). Тоді остаточна ціна з урахуванням собівартості буде:
Р = S + S * 0.1 = 23 287руб. +23 287руб .* 0.1 =
= 25 616руб.за одиницю продукції.
У перспективі на найближчі три роки ціна повинна збільшуватися:
1) 1998р.-прибуток 18%:
Р = 27 711руб. +27 711руб .* 0.18 = 32 699рублей.
2) 1999р.-прибуток 20%:
Р = 33 238руб. +33 238руб .* 0.20 = 39 887рублей.
5.4.Прібиль і графік беззбитковості:
У перший рік (1997р.) ми вважаємо включити в ціну прибуток у розмірі 10%, що складе
23 287руб .* 0.10 = 2 329руб. на одиницю продукції.
У 1998 р.-18%, що складе:
27 711руб .* 0.18 = 4 988руб. на одиницю продукції.
У 1999р.-20%, що складе:
33 238руб .* 0.20 = 6 648руб. на одиницю продукції.
Валовий прибуток соcтавіт:
1997р .- П = 2 329руб .* 5 475шт. = 12 751 275рублей;
1998р .- П = 4 988руб .* 10 950шт .= 54 618 600рублей;
1999р .- П = 6 648руб .* 21 900шт .= 145 591 200рублей.
З урахуванням цього, а також умовно-постійних і змінних витрат можна побудувати графік беззбитковості (на 1997р.).
Прибуток
Витрати
(Руб.)
________________________________________________________________
Обсяг
збуту
(Шт.)
NC-валові витрати;
OB-валова виручка;
NM-постійні витрати.
Точка А є точкою беззбитковості. Звідси мінімальний
беззбитковий обсяг продажів складе:
25 616 * V = 18000000 +20 000 * V;
V = 3 205шт.
6.ПЛАНІРОВАНІЕ МАРКЕТИНГОВОГО БЮДЖЕТУ.
6.1.Продвіженіе і реклама (з прикладом):
Візьмемо до уваги наступне:
-Нам необхідно зосередити зусилля на одному сегменті ринку;
-Наш товар не новий, але має певні переваги перед конкурентами;
-Розповсюджувачі і місця розповсюдження постійні для споживачів;
-У нас немає великих коштів для забезпечення просування товару;
Отже, в якості основного методу просування товару будемо використовувати рекламу (так як наш товар широкого вжитку). Покупці приходять у магазин, сподіваючись купити щось конкретне або просто подивитися, що є. Тому ми повинні проінформувати їх на цьому етапі про свій товар і де його можна купити. Найкращим чином підійдуть для цієї мети рекламні щити (інформація на яких подається з урахуванням позиціонування товару) місцях продажу (ми вже обговорили їх вартість та розташування з магазинами, через які будемо розповсюджувати). Інформація на щитах повинна залучати в себе увагу, бути короткою, легко читається на ходу і зрозумілою. Далі можна буде використовувати радіо-оголошення у великих магазинах. Також можна застосовувати деякі засоби стимулювання збуту, як то: сезонні розпродажі зі знижками, преміювання покупців якимись іграшками (само собою треба буде і це прорекламувати). У цілому витрати на просування товару розраховуємо ісленних цілей і витрат на їх реалізацію. Укрупнено вони будуть наступними (у гривнях):
1997р. 1998р. 1999р.
-------------------------------------------------- ----------
1.Реклама 3 000 000 5 000 000 15 000 000
2.Средства сти-
стимулюванню
збуту
2.1.Преміі ------- 3 000 000 6 000 000
-------------------------------------------------- ---------
Разом: 3 000 000 8 000 000 21 000 000
-------------------------------------------------- ---------
Приклад щита з рекламним оголошенням див. у додатку.
6.2.Распространеніе товару:
Так як ми невелика фірма (обмежені кошти і виробничі можливості) і виходимо на ринок з вже існуючим товаром, то немає необхідності створювати мережу магазинів для продажу нашого товару. Найбільш доцільно буде поширювати наш товар через вже існуючі магазини (ми вже провели переговори з магазинами мережі "Дитячий Світ" і різними великими і не дуже магазинами, що спеціалізуються на дитячому одязі, і вони, подивившись наші зразки, погодилися брати їх на реалізацію з мінімальним обсягом партії 10-50шт. і націнкою в 10%). Таким чином, у нас буде однорівневий канал розповсюдження товару-через роздрібну торгівлю. У майбутньому ми плануємо поширювати наш товар не тільки в місті Москва, а й у сусідніх областях, розширюючи наш канал розповсюдження.
Оскільки у нас невеликий обсяг виробництва і швидко його збільшити ми не можемо, нам необхідний максимально швидкий оборот грошей. Для цього нам треба буде спочатку провести пробні продажі (невеликими партіями в якомога більшу кількість магазинів), щоб з'ясувати де швидше розходитися, можливо отримати якісь м'які дані про купівельні вподобання, скоригувати свою політику по поширенню. Що стосується магазинів, беручи до уваги нашу цінову політику, вибирати краще як універсальні, так і спеціалізовані, із середнім або низьким рівнем цін.
Обсяг виробничих запасів повинен бути на рівні, необхідному для забезпечення безперебійної роботи. Що стосується місць складування (як готової продукції, так і виробничих запасів), то в цій якості можна в перший час використовувати дачу директора, а далі, у разі істотного збільшення обсягів виробництва необхідно буде орендувати складські приміщення. Щодо транспортування товару: у нашої фірми є два мікроавтобуси, які можна використовувати як засоби доставки.
У принципі, одяг належить до товарів, що розходяться не дуже швидко. І якщо наша дитячий одяг буде розпродаватися занадто повільно, то в подальшому можна використовувати іншу схему поширення товару (проте, якщо брати її в якості основної, то необхідно з урахуванням цього становити інший маркетинговий план). Суть цієї схеми в наступному: частина товарів ми реалізуємо через торгову мережу (див. вище), щоб мати гроші на поточні витрати, а решту пускаємо "по колу", щоб забезпечити виробництво. Тобто, за бартером обмінюємо одяг на сировину для неї (наприклад, бавовна в Узбекистані), потім віддаємо його на прядильну (далі на ткацьку) фабрику для переробки (ми їм нічого не платимо за це, тому що сировина буде для них давальницькою просто вони залишають собі в якості оплати частина сировини). Потім забираємо у них тканину і пускаємо її на виробництво своєї дитячого одягу. На користь цієї схеми говорить наступне: а) у виробників сировини сировину не купують (у переробних підприємств немає грошей), воно дешевше готової продукції, виробники готові на бартерні поставки з одягом, тобто є реальна домовитися, б) не буде затримок із сировиною, виробництво буде стабільно і його можна розширити, виключається проблема неплатежів; в) вирішується проблема збуту певної частини товару; г) оборотні кошти у вигляді тов він не знецінюється, як гроші. Основні недоліки: а) потрібен час для того, щоб укласти договори з усіма учасниками схеми; б) треба буде контролювати весь ланцюжок самому.
6.3.Маркетінговие дослідження:
Основним напрямом маркетингових досліджень для нас є виявлення купівельних переваг і їх думки про наш товар (а також про товар конкурентів) з метою вдосконалення нашої продукції і оцінки методів її збуту. В якості джерел інформації ми можемо використовувати звітність нашої фірми, товари конкурентів, різну спеціальну та періодичну літературу і т.д. В якості методів збору інформації ми використовуємо спостереження (переважно в місцях продажу) і опитування (як покупців так і продавців). Ось приблизний план одного з передбачуваних нами маркетингових досліджень:
Мета: з'ясувати як розкуповується пробна партія нашого товару в магазині "Дитячий Світ" і що не влаштовує покупців.
Метод: спостереження.
Кількість задіяних спостерігачів: 2.
Час спостереження: 4 дні по 5 годин.
Місце спостереження: відділ дитячого одягу на 2 поверсі.
Надалі ми плануємо проводити експерименти (з ціною, наприклад) в різних магазинах і більш активно використовувати опитування. Приблизно витрати на маркетингові дослідження ми плануємо такі:
1997р. - 3 000 000 рублів;
1998р. - 5 000 000 рублів;
1999р. - 8 000 000 рублів.
6.4.Затрати на НДДКР:
НДДКР будуть представляти собою в нашому випадку дизайнерсько-конструкторські роботи по створенню та вдосконаленню нашого товару, а також дослідження в
області організації виробництва з метою зниження собівартості товару. Витрати на НДДКР повинні з плином часу збільшуватися. Укрупнено витрати можна закласти наступними:
1997р. 1998р. 1999р.
-------------------------------------------------- ----------
НДДКР 0 * 4 000 000 7 000 000
-------------------------------------------------- ----------
* - Директор нашої фірми через дефіцит коштів на початковому етапі проводить всі необхідні НДДКР за свій рахунок.
6.5.Ітоговая таблиця маркетингових витрат (у гривнях):
1997р. 1998р. 1999р.
-------------------------------------------------- ----------
1.Продвіженіе 3 000 000 8 000 000 21 000 000
2.Распространение 0 0 0
3.Марк.ісслед. 3 000 000 5 000 000 8 000 000
4.НІОКР 0 4 000 000 7 000 000
-------------------------------------------------- ----------
Разом: 6 000 000 17 000 000 36 000 000
-------------------------------------------------- ---
-------------------------------------------------- -------------------------------------------------- -------------------------------------------------- --------------------------------------------