Зовнішньоекономічна діяльність та її регулювання
ЗМІСТ
I. МІЖНАРОДНА ТОРГІВЛЯ
1. Економічна основа торгівлі
2. Спеціалізація і порівняльні переваги
3. Торгові бар'єри
4. Протекціонізм
II. ВАЛЮТНІ СИСТЕМИ
1. Валютні курси
2. Міжнародні системи валютних курсів
III. РЕГУЛЮВАННЯ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА КОНТРОЛЬ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ НА ТЕРИТОРІЇ РОСІЇ
1. Правова база зовнішньоекономічної діяльності
2. Валютне регулювання
I МІЖНАРОДНА ТОРГІВЛЯ
1. Економічна основа торгівлі
Чому держави торгують? Що становить основу торгівлі між країнами? В загальному вигляді міжнародна торгівля є засобом, за допомогою якого країни можуть розвивати спеціалізацію, підвищувати продуктивність своїх ресурсів і таким чином збільшувати загальний обсяг виробництва. Суверенні держави, як і окремі особи і регіони країни, можуть виграти за рахунок спеціалізації на виробах, які вони можуть виробляти з найбільшою відносною ефективністю, і наступного їхнього обміну на товари, які вони не в змозі самі ефективно виробляти. В основі більш поглибленого вивчення питання "Чому країни торгують?" Лежать дві обставини.
По-перше, економічні ресурси - природні, людські, інвестиційні - розподіляються між країнами світу вкрай не рівномірно; країни істотно відрізняються по своїй забезпеченості економічними ресурсами. По-друге, ефективне виробництво різних товарів вимагає різних технологій чи комбінації ресурсів. Характер і взаємодію цих двох обставин можна легко проілюструвати. Японія, наприклад, володіє великою і добре освіченою робочою силою; кваліфікована праця коштує дешево, оскільки мається в достатку. У зв'язку з цим Японія здатна ефективно робити (з низькими витратами) різноманітні товари, для виготовлення яких потрібна велика кількість кваліфікованої праці. Фотокамери, радіоприймачі і відеомагнітофони - це лише деякі приклади подібних трудомістких товарів. Навпаки, Австралія володіє великими земельними просторами, але недостатніми людськими ресурсами і капіталом, і тому може дешево виробляти такі "землеемкіе" товари, як пшениця, вовна, м'ясо. Бразилія має родючі грунти, тропічний клімат, там випадає велика кількість опадів, у надлишку є некваліфікована праця, тобто є все необхідне для виробництва дешевої кави. Промислово розвинені країни знаходяться в кращому стратегічному становищі в плані виробництва капіталомістких товарів, наприклад автомобілів, сільськогосподарського устаткування, машин та хімікатів. Важливо підкреслити, що економічна ефективність, з якою країни здатні робити різні товари, може змінюватися і дійсно змінюється з часом. Зрушення в розподілі ресурсів і технології можуть приводити до зрушень у відносній ефективності виробництва товарів у різних країнах. Наприклад за останні 40-50 років в Україні істотно підвищилася якість робочої сили і значно збільшився обсяг основних фондів. Тому країна, що експортувала півстоліття тому здебільшого сільськогосподарські товари і сировину, тепер вивозить вироби обробної промисловості.
Точно так нові технології, які сприяли розвитку виробництва синтетичних волокон і штучного каучуку, радикально змінили структуру ресурсів, необхідних для виготовлення цих товарів і, таким чином, змінили відносну ефективність їхнього виробництва. Коротше кажучи, у міру еволюції національних економік можуть змінюватися кількість і якість робочої сили, обсяг і склад капіталу, виникати нові технології. Можуть перетерпіти зміни навіть масштаби і якість земельних і природних ресурсів. У міру того як відбуваються ці зміни, відносна ефективність, з якою країни роблять різні товари, буде також змінюватися.
2. Спеціалізація і порівняльні переваги. Порівняльні переваги
Припустимо, що світова економіка складається з двох країн, наприклад США і Бразилії. Припустимо, що кожна з них здатна виробляти як пшеницю, так і каву, але з різним ступенем економічної ефективності. Виробничі можливості США і Бразилії не співпадають, що пов'язане з відмінностями у структурі ресурсів і рівня технічного прогресу. Іншими словами, витрати виробництва пшениці і кава двох країн різні. При припущенні повної зайнятості, США можуть збільшити випуск пшениці на 30т, відмовившись від виробництва 30т кави. Тобто за кожну принесену в жертву тону кави можна отримати тону пшениці. Таким чином в США співвідношення обміну всередині країни чи співвідношення витрат для даних двох продуктів складає 1т пшениці за 1т кави (або 1П = 1К). Бразилія ж повинна пожертвувати 20т кави для того, щоб отримати 10т пшениці. Це означає, що співвідношення внутрішніх витрат для двох товарів складає 1т пшениці до 2т кави (або 1П = 2К). Якщо взяти до уваги відмінності в співвідношенні витрат, виникає питання: чи існує правило, або принцип, з допомогою якого можна визначити, по яким продуктам слідує розвивати спеціалізацію в США і Бразилії? Так, існує. Це принцип порівняльних переваг, який говорить, що сукупний обсяг випуску продукції буде найбільшим тоді, коли кожен товар буде вироблятися тією країною, в якої нижчі витрати. В США витрати нижчі для пшениці, тобто США повинні відмовитися лише від 1т кави, щоб виробити 1т пшениці, в той час як Бразилія повинна відмовитися від виробництва 2т кави. Таким чином Сполучені Штати володіють порівняльною (вартісною) перевагою у виробництві пшениці і повинні спеціалізуватися саме на ньому. Світова економіка (США і Бразилія) явно неекономно витрачають свої ресурси, якщо певний продукт (пшениця) виготовляється виробником з високими витратами (Бразилією), тоді як він міг би випускатися виробником з низькими витратами (США). Якщо Бразилія стане вирощувати пшеницю, то це означає, що світова економіка, повинна буде відмовитися від більшої кількості кави, ніж необхідно для одержання тони пшениці. З іншого боку, витрати виробництва кави нижчі у Бразилії, тобто Бразилія повинна пожертвувати тільки 1/2т пшениці для виробництва 1т кави, в той час як США повинні відмовитися від 1т пшениці. Бразилія володіє порівняльною перевагою у виробництві кави, і тому їй слід спеціалізуватися на ній. Знову-таки світові ресурси не будуть раціонально використані, якщо каву стане виготовляти виробник з високими витратами (США). Раціональне ведення господарства використання певної кількості обмеженого ресурсу для одержання найбільшого сукупного обсягу виробництва - вимагає, щоб будь-який конкретний товар вироблявся тією країною, у якої нижче нижчі витрати або, іншими словами, яка має у своєму розпорядженні порівняльні переваги. У нашому прикладі Сполученим Штатам слід виробляти пшеницю, а Бразилії - каву. Спеціалізуючись цілком на пшениці, США можуть взагалі не займатися виробництвом кави.
Точно так само, спеціалізуючись повністю на каві, Бразилія може не вирощувати пшеницю.
Умови торгівлі
Однак споживачі в обох країнах хочуть мати як каву, так і пшеницю. Спеціалізація породжує потребу в торгівлі чи обміні цими двома продуктами. Які будуть умови торгівлі? В якому міновому відношенні США і Бразилія стануть торгувати пшеницею і кавою? Оскільки в Сполучених Штатах 1П = 1К, то вони повинні отримати більше 1т кави за кожну тонну експортованої пшениці. В іншому випадку США не виграє від експорту пшениці в обмін на бразильську каву. Іншими словами, США повинні отримати вищу ціну (більше кави) за свою пшеницю на світових ринках, у порівнянні з тим, що вони отримали б всередині країни, інакше торгівля не буде вигідною. Аналогічно цьому, оскільки для Бразилії 1П = 2К, вона повинна мати можливість одержувати 1т пшениці, експортуючи менше 2т кави. Бразилія повинна мати можливість платити більш низьку ціну за пшеницю на світових ринках, ніж усередині країни. В іншому випадку вона не побажає брати участь у міжнародній торгівлі.
Таким чином, можна бути впевненим, що коефіцієнт міжнародного обміну, чи умови торгівлі, будуть знаходитися між 1П = 1К і 1П = 2К. Але де точніше в цих межах буде знаходитися коефіцієнт світового обміну? Це питання надзвичайно важливе, оскільки коефіцієнт обміну, або визначає, яким чином вигоди від міжнародної торгівлі розподіляються між двома країнами. Звичайно, Сполучені Штати віддадуть перевагу рівню, близькому до 1П = 2К. Американці хочуть отримати більше кави за кожну тону пшениці, яку вони експортують. Точно так же для Бразилії буде бажаний рівень, близький до 1П = 1К. Бразилія буде прагнути вивезти якомога менше кави за кожну тону пшениці, яку вона одержує в обмін.
Фактичний коефіцієнт обміну, що розташується між верхньою і нижньою межами, залежить від співвідношення світового попиту на ці товари і їх пропозиції. Якщо сукупний світовий попит на каву нижче його пропозиції, а попит на пшеницю значно вище пропозиції, то ціна на каву буде нижчою, а ціна на пшеницю - вищою. Коефіцієнт обміну обміну в цьому випадку встановлюється близько до рівня 1П = 2К, якому віддадуть перевагу США. При зворотному співвідношенні світового попиту і пропозиції коефіцієнт встановиться близько до рівня 1П = 1К, найбільш сприятливого для Бразилії.
Вільна торгівля
На сучасній мові питання про вільну торгівлю зводиться до наступного переконливого висновку. Завдяки вільній торгівлі, що базується на принципі порівняльних витрат, світова економіка може досягти більш ефективного розміщення ресурсів і більш високого рівня матеріального добробуту. Структура ресурсів і рівень технологічний знань кожної країни різні. Отже, кожна країна може виробляти певні товари з різними реальними витратами. Кожна країна повинна виробляти ті товари, витрати виробництва яких відносно нижчі витрат в інших країнах, і обмінювати товари, на яких вона спеціалізується, на продукти, витрати виробництва яких в країні вищі відносно інших країн. Якщо кожна країна буде діяти таким чином, світ може в повній мірі використовувати переваги географічної і людської спеціалізації. Тобто світ - і кожна вільно торгуюча країна - може отримати більший реальний дохід від використання того обсягу ресурсів, якими вона володіє. Протекціонізм бар'єри на шляху вільної торгівлі - зменшують або зводять нанівець вигоди від спеціалізації. Якщо країни не можуть вільно торгувати, вони повинні перекинути ресурси з ефективного їхнього використання на неефективне в цілях задоволення своїх різноманітних потреб.
Побічна вигода від вільної торгівлі полягає в тому, що остання стимулює конкуренцію і обмежує монополію. Зросла конкуренція іноземних фірм змушує місцеві фірми переходити до виробничих технологій з більш низькими витратами. Це також змушує вводити нововведення і тримати руку на пульсі технічного прогресу, підвищуючи якість продукції і використовуючи нові методи виробництва, і таким чином сприяти економічному зростанню.
Вільна торгівля надає споживачам можливість вибору з більш широкого асортименту продукції. Причини, по яким слід віддати перевагу торгівлі, по суті, ті ж, по яких необхідно стимулювати конкуренцію. Тому немає нічого дивного в тому, що переважна більшість економістів оцінює вільну торгівлю як економічно обгрунтоване явище.
3. Торгові бар'єри
Незважаючи на всю переконливість аргументів на користь вільної торгівлі, в дійсності на цьому шляху стоїть велика кількість бар'єрів:
Мита. Мито є акцизним податком на імпортні товари; вони можуть вводитися з метою одержання доходів чи для захисту.
Фіскальні мита, як правило, застосовуються по відношенню до виробів, які не виробляються всередині країни. Ставки фіскального мита в основному не великі, їхньою метою є забезпечення бюджету податковими надходженнями. Протекціоністські мита призначені для захисту місцевих виробників від іноземної конкуренції. Хоча протекціоністські мита, як правило, недостатньо високі для припинення імпорту іноземних товарів, вони все ж таки ставить іноземного виробника у невигідне конкурентне становище при торгівлі на внутрішньому ринку.
Імпортні квоти. За допомогою імпортних квот встановлюються максимальні обсяги товарів, які можуть бути імпортовані за якийсь період часу. Часто імпортні квоти виступають більш ефективним засобом стримування міжнародної торгівлі, аніж мито.
Незважаючи на високі мита, певний виріб може імпортуватися у відносно великих кількостях. Низькі ж імпортні квоти повністю забороняють імпорт товару понад певну кількість.
Нетарифні бар'єри. Під нетарифними бар'єрами розуміється система ліцензування, створення невиправданих стандартів якості продукції і його безпеки або просто бюрократична заборона в митних процедурах. Так, Японія і європейські країни вимагають від імпортерів одержання ліцензій. Обмежуючи випуск ліцензій, можна ефективно обмежувати імпорт. Саме так вчинила Великобританія, заборонивши імпорт вугілля.
Добровільні експортні обмеження. Вони є відносно новою формою торгівельних бар'єрів. Так, японські автомобілебудівники під погрозою введення Сполученими Штатами більш високих тарифів чи низьких імпортних квот погодилися на введення добровільних експортних обмежень на свій експорт в США.
Мотивація: ефект особливих інтересів
Чому мито і квоти застосовуються в світовій практиці, якщо відомо, що вони перешкоджають вільній торгівлі і таким чином знижують економічну ефективність? У той час як країни в цілому виграють від вільної міжнародної торгівлі, окремі галузі і групи постачальників ресурсів можуть виявитися в числі постраждалих.
Легко зрозуміти, чому групи підприємців, зайнятих відповідним виробництвом, намагаються зберегти або покращити свої економічні позиції, переконуючи уряд ввести тарифи або квоти для захисту їх від шкідливого впливу вільної торгівлі. Ефект особливих інтересів або концепція про поведінку, обумовленому "гонитвою за рентою", - відіграє важливу роль. Слід також додати, що витрати протекціонізму приховані, оскільки тарифи і квоти включені до ціни товарів. Таким чином, політичні діячі стикаються з меншими політичними обмеженнями, йдучи на зустріч вимогам ввести протекціоністські санкції.
Економічні наслідки введення тарифів Припустимо, що економіка країни відкрита для світової торгівлі і підприємці з іншої країни, що має порівняльні переваги і домінуючою на світовому ринку у виробництві певного товару, стали його експортувати. Країна-імпортер реагує на такі дії введенням мита. Цей крок призведе до зростання внутрішньої ціни і буде мати цілий ряд наслідків.
По-перше, споживання товару впаде. Споживачі, безумовно, постраждають в зв'язку з введенням мита, вони будуть платити більше за кожну одиницю товару. Крім того мито змушує споживачів скоротити кількість товару, що купується і переадресувати свої витрати на покупку менш бажаних товарів.
По-друге, місцеві виробники, на яких мито не розповсюджується, отримує більш високу ціну за одиницю товару.
Оскільки ця нова ціна вища відповідної ціни до введення мита, або світової ціни, місцева промисловість збільшить обсяги виробництва і скористається як більш високою ціною, так і збільшенням об'ємом продажів. Це пояснює інтерес місцевих виробників у лобістській діяльності в підтримку захисного мита. Однак, з точки зору суспільства розширення місцевого виробництва відображає той факт, що мито дозволила місцевим виробникам перетягнути ресурси з інших, більш ефективних галузей.
По-третє, постраждають виробники країни-експортера. Хоча продажні ціни стали вище, ця різниця в ціні відраховується не їм.
Світова ціна після встановлення мита і, отже, поштучний дохід зберігаються на тому ж рівні, в той час як обсяги імпорту падають.
І, нарешті, доходи від мита, по суті, є перерозподілом доходу від споживача на користь держави і не впливають на економічний добробут країни; в результаті держава виграє те, що втрачає споживач.
Існують інші, менш помітні наслідки введення мита.
Через скорочення обсягів продажів країна-експортер тепер отримає менше коштів для імпорту товарів з інших країн, в яких відбудеться скорочення виробництва і вивільнення ресурсів. Таким чином, мита прямо сприяють експансії щодо неефективних галузей, які не володіють порівняльними перевагами, і непрямим чином сприяють згортанню відносно ефективних галузей, що мають порівняльні переваги. Це свідчить, що мита служать причиною передислокації ресурсів у невірному напрямку. Це не дивно. Відомо, що спеціалізація і не скована нічим світова торгівля, що базується на порівняльних перевагах, ведуть до ефективного використання світових ресурсів і розширенню реального обсягу світового виробництва. Мета і наслідки захисного мита - скорочення світової торгівлі. Звідси крім своїх специфічних наслідків для споживачів, а також іноземних і місцевих виробників мита скорочують обсяги реального світового виробництва.
4. Протекціонізм
Хоча в даний час переважає концепція вільної торгівлі, думка про необхідність проведення протекціоністської політики ще достатньо широко поширене. Які аргументи наводять протекціоністи для виправдання торгівельних бар'єрів? Наскільки вагомі ці аргументи?
Необхідність забезпечення оборони Аргумент цей має військово-політичний ніж економічний характер: захисне мито потрібні для збереження і посилення галузей випускають стратегічні товари і матеріали, які необхідні для оборони або ведення війни. Стверджується, що в нестабільному світі військово-політичні цілі повинні брати верх над економічними.
Посилення національної безпеки, з одного боку, і ослаблення виробничої ефективності, з іншого, супроводжуються перерозподілом ресурсів на користь стратегічних галузей. На жаль об'єктивного критерію для оцінки відносних витрат і вигод цього процесу не існує. Економіст може привернути увагу тільки до того факту, що введення мита для підсилення обороноздатності зв'язане з деякими економічними витратами.
Збільшення внутрішньої зайнятості Гасло "Рятуйте робочі місця!", Що використовується на захист мита, стає все більш модним по мірі того як економіка наближається до спаду. Він коріниться в макроанализе. Сукупні витрати у відкритій економіці складаються з споживчих витрат, капіталовкладень, державних витрат, чистого експорту. Чистий експорт дорівнює різниці між експортом і імпортом. Збільшення сукупних витрат в результаті скорочення імпорту надасть стимулюючий вплив на внутрішньоекономічні розвиток, оскільки потягне за собою різке зростання доходів і зайнятості. Але така політика має серйозні дефекти: - Збільшення імпорту призводить до скорочення деякої кількості робочих місць, але в той же час створює інші робочі місця. Імпорт сприяв ліквідації застарілих галузей, але в той же час сприяє виникненню нових. Таким чином, хоча імпортні обмеження змінюють структуру зайнятості, вони в дійсності можуть лише незначно, або взагалі не міняти рівень зайнятості.
Очевидно, що всі країни не можуть одночасно домогтися успіху при введенні імпортних обмежень. Експорт однієї країни є імпортом для іншої. У тій же мірі, в якій перевищення експорту над імпортом, досягнуте однією країною, може стимулювати її економіку, надлишок імпорту над експортом в іншій економіці загострює проблему безробіття. Немає нічого дивного в тому, що введення мита та імпортних квот з метою досягнення повної зайнятості в країні називається політикою "розіб'ю сусіда". З її допомогою внутрішні проблеми країни вирішуються за рахунок розорення торгових партнерів.
Країни, що постраждали від мит і квот, певно вживуть відповідні дії, викликаючи нове підвищення митних бар'єрів, які врешті-решт задушать торгівлю до такого ступеня, що всім країнам стане гірше.
У довгостроковому плані перевищення експорту над імпортом в якості як стимулювання внутрішньої зайнятості приречене на невдачу.
Слід пам'ятати: через імпорт держави заробляють валюту, яку вони витрачають на товари місцевого експорту. У довгостроковому плані, для того щоб експортувати, країна повинна імпортувати. Отже, довгострокова мета полягає не в тому, щоб збільшити внутрішню зайнятість, а в тому, в кращому випадку, передислокувати робочих з експортних галузей в захищені галузі, орієнтовані на внутрішній ринок. Це переміщення призводить до менш ефективного розміщення ресурсів. Мита перекривають шлях ресурсам в ті галузі, в яких виробництво настільки ефективно, що забезпечує порівняльні переваги. Немає жодних сумнівів, що при виборі антициклічних заходів розумна своєчасна грошова і податкова політика переважніше маніпулювання митом і квотами.
Отже, стверджувати, що мита збільшують чистий експорт і тому створюють нові робочі місця, - значить штовхати на неправдивий шлях.
Диверсифікація заради стабільності
Відомий і інший аргумент для виправдання мита: необхідність диверсифікації заради стабільності. Відправним моментом тут є те, що доходи високоспеціалізованих економік, наприклад нафтової економіці Кувейту або орієнтованого на виробництва цукру народного господарства Куби, сильно залежать від міжнародних ринків.
Війни, циклічні коливання, негативні зміни в структурі промисловості викликають великомасштабні і найчастіше хворобливі процеси перебудови таких економічних систем. Звідси нібито випливає, що захист митом і квотами необхідна в цих країнах для диверсифікації і, як наслідок, зменшення залежності від кон'юнктури на світових ринках одного чи двох видів продукції. Це допоможе захистити внутрішню економіку від впливу міжнародних політичних подій, Спаду виробництва за кордоном, від випадкових коливань попиту, таким чином забезпечивши більшу внутрішню стабільність.
У сказаному вище є частка істини. Але є також серйозні обмеження і недоліки. По-перше, цей аргумент має слабке відношення до розвинених країн. По-друге, економічні витрати диверсифікації можуть бути значними, наприклад в монокультурних економіках обробна промисловість може виявитися вкрай неефективною.
Захист молодих галузей
Часто вважають, що захисні мита необхідні для того, щоб дати можливість утвердитися новим галузям вітчизняної промисловості. Тимчасовий захист молодих національних фірм від жорсткої конкуренції більш зрілих і тому на даний момент більш ефективних іноземних фірм дозволяє новонародженим галузям окріпнути і стати ефективними виробниками. Цей аргумент на користь протекціонізму грунтується на сумнівному запереченні проти вільної торгівлі.
Заперечення полягає в тому, що при наявності зрілої іноземної конкуренції в жодної галузі не було та не буде можливості для здійснення довгострокових заходів, спрямованих на розширення виробництва і підвищення ефективності. Захист молодих галузей з допомогою мита скоректує існуюче неправильне розміщення світових ресурсів, історично сформувалося через відмінності в рівнях економічного розвитку вітчизняної та іноземної промисловості.
Хоча така позиція логічно вірна, необхідно зробити такі застереження. По-перше, подібні аргументи не мають відношення до індустріально розвинутим країнам. По-друге, в слабо розвинених країнах дуже складно визначити, яка з галузей є тим новонародженим, що здатний досягнути економічної зрілості і тому заслуговує захисту. По-третє, на відміну від старих солдатів, захисні мита можуть не щезнути, а скоріше схильні до зберігатися, навіть коли промислова зрілість буде досягнута. Нарешті, більшість економістів вважають, що якщо народжується галузям потрібна допомога, то для цього існують більш прийнятні способи, ніж мита. Прямі субсидії, наприклад, володіють тією перевагою, що вони більш відкрито показують, якій галузі надається допомога і якою мірою.
Захист від демпінгу
Вважається, що тарифи необхідні також для захисту фірм, від іноземних виробників, які збувають надлишкову продукцію за демпінговими цінами нижче її собівартості. Існує дві причини, чому іноземні фірми можуть бути зацікавлені в продажу своїх товарів за цінами нижче собівартості. По-перше, ці фірми можуть використовувати демпінг для придушення місцевих конкурентів, захоплення монопольного становища і наступного підвищення цін. По-друге, демпінг може бути складною формою цінової дискримінації призначення різних цін різним клієнтам. З метою максимізації своїх прибутків іноземний продавець може прийняти рішення про реалізацію своєї продукції за високими цінами на монополізованому внутрішньому ринку, і скиді надлишкової продукції по низьким цінам в іншій країні.
Надлишкові обсяги виробництва можуть бути необхідні для зниження витрат на одиницю продукції при великомасштабному виробництві. У зв'язку з тим, що демпінг викликає обгрунтовану стурбованість, відповідно до законодавства ряду країн він заборонений. У тих випадках, коли демпінг має місце і завдає шкоди місцевим виробникам, уряд запроваджує "антидемпінгові мита" на відповідні товари. Однак у порівнянні із загальним обсягом імпортованих товарів зареєстрованих випадків застосування демпінгу трохи. Тому демпінг не може бути виправданням для існування широко розповсюджених, постійно діючих мит.
Крім того, звинувачення у використанні демпінгу повинні ретельно перевірятися для визначення їхньої спроможності. Іноземні підприємці часто стверджують, що голослівні звинувачення у демпінгу і антидемпінгові мита використовуються як засіб обмеження законної торгівлі. Насправді деякі іноземні фірми часом виробляють певні товари із більш низьким витратами, ніж їхні конкуренти в країні-імпортері. Отже, те, що на перший погляд може бути розглянуте як демпінг, насправді часто є результатом дії принципу порівняльних переваг.
Зловживання антидемпінговим законодавством може збільшити ціну імпорту, а конкуренція на ринку обмежиться. Послаблення конкуренції дозволяє фірмам піднімати ціни за рахунок споживача. Але навіть тоді, коли демпінг має місце, споживачі виграють від більш низьких цін на товари в такій же мірі принаймні в короткостроковому плані, в якій вони виграють від війни цін між місцевими виробниками.
Аргументів на користь протекціонізму багато, але вони безпідставні. У відповідних умовах аргумент про захист молодих галузей промисловості виступає як справедливе виключення, що має економічне виправдання. Аргумент на користь самозабезпеченості може використовуватися для обгрунтування протекціонізму з військово-політичних позицій. Проте обидва ці аргументи заслуговують серйозної критики.
Обидва вони ігнорують можливість використовувати альтернативні засоби для заохочення промислового розвитку і військової самозабезпеченості.
Більшість інших аргументів є багато в чому емоційними закликами, заснованими на явних вигадках. Ці аргументи відзначають тільки безпосередні і прямі наслідки захисних мит. Вони ігнорують просту істину, що в кінцевому рахунку країна повинна імпортувати для того, щоб експортувати.
II. ВАЛЮТНІ СИСТЕМИ
1. Валютні курси
Вільно плаваючі валютні курси
Вільно плаваючі валютні курси визначаються безперешкодної грою попиту і пропозиції. Розглянемо курс, або ціну, по якій, скажімо, американські долари можуть бути обміняні на британські фунти стерлінгів.
Падаючий попит на фунти вказує на те, що якщо фунт стане менш дорогим для американців, то і британські товари стануть для них дешевше. Це змушує американців розширити попит на британські товари і, отже, на фунти, з допомогою яких можна купити ці товари.
Пропозиція фунтів падає, тому що в міру того як ціна фунта, виражена в доларах підвищується, у британців з'являється схильність купувати більше американських товарів. Причина, звичайно, полягає в тому, що при все більш високих цінах на фунти в доларах англійці зможуть отримати більше американських доларів і тому більше американських товарів на кожний фунт. Таким чином, американські товари стають дешевшими для британців, що стимулює їх купувати більше американських товарів. Купуючи американські товари, вони постачають фунти на валютний ринок, оскільки для придбання американських виробів вони повинні обміняти фунти на долари. Точка перетину попиту і пропозиції на фунти визначить ціну фунта в доларах.
Валютний курс, встановлений вільними ринковими силами, може змінюватися і дійсно змінюється. Коли ціна фунта в доларах збільшується, то кажуть, що вартість долара знизилася або долар знецінився по відношенню до фунта. У більш загальному вигляді знецінення валюти означає, що для покупки однієї одиниці будь-якої іноземної валюти потрібно більше одиниць національної валюти. Якщо долар знецінюється по відношенню до фунту, то фунт відносно долара дорожчає і навпаки.
Які ж сили здатні зумовити подорожчання і знецінення долара? Розглянемо деякі з найбільш важливих факторів: - Зміни в смаках споживачів. Будь-які зміни в смаках і уподобаннях споживачів до виробів іншої країни змінюють попит і пропозицію на валюту цієї країни, а також змінюють валютний курс.
Наприклад, якщо технологічні досягнення американців у виробництві комп'ютерів роблять їхню техніку більш привабливою для британських споживачів і промисловості, то вони, купуючи більше американських комп'ютерів, поставлять більше фунтів на валютні ринки, і курс долара підвищиться. І навпаки, якщо англійський твід стане більш популярним в США, то попит на фунт зростає і курс долара знизиться.
Відносні зміни в доходах. Якщо зростання національного доходу однієї країни обганяє зростання цього показника в інших країнах, то курс її валюти, по всій видимості, знизиться. Імпорт країни знаходиться в прямій залежності від рівня її доходу. Наприклад, у міру підвищення доходів в США американські споживачі стануть купувати більше вітчизняних та іноземних товарів. Якщо економіка США швидко розширюється, а британська економіка стагнує, то американський імпорт британських товарів і, отже, попит в США на фунти буде рости.
Ціна фунта в доларах буде підвищуватися, що означає знецінення долару.
Відносне зміна цін. Якщо рівень внутрішніх цін в США швидко росте, а у Великобританії залишається незмінним, то американський споживач буде шукати відносно дешеві британські товари, тим самим збільшуючи попит на фунти. І навпаки, британці будуть менш схильні купувати американські товари, знижуючи пропозиція фунтів.
Це поєднання зростання попиту і падіння пропозиції фунтів викличе знецінення долару.
Відносні реальні процентні ставки. Припустимо, Сполучені Штати з метою приборкання інфляції стануть проводити політику "дорогих грошей", як то було, приміром в кінці 70 початку 80-х років. У результаті реальні процентні ставки - процентні ставки, скориговані з урахуванням темпів інфляції - піднялися в США вище, ніж в інших країнах. Незабаром брітансккіе приватні особи і фірми переконалися, що США перетворилося в дуже привабливе місце для вкладення фінансових коштів. Це збільшення попиту на американські фінансові активи означало розширення пропозиції англійських фунтів, і тому вартість долара зросла.
Спекуляція. Припустимо, очікується, що американська економіка: а) стане рости швидше, ніж британська; б) зштовхнеться з більш сильною інфляцією, ніж Великобританія; в) буде мати більш низькі реальні процентні ставки, ніж Великобританія. Ці прогнози дозволяють сподіватися, що в майбутньому курс долара знизиться, а курс фунта, навпаки, підвищиться. Отже, власники доларів спробують перевести їх в фунти. Цей обмін, безумовно, викличе зниження курсу долара і підвищення курсу фунта. Теж саме відбувається і в дійсності. Знецінення долара, і подорожчання фунта відбувається постільки, поскільки спекулянти в своїх діях виходять з того, що ці зміни у вартості валют дійсно відбудуться.
Фіксовані валютні курси.
На іншому полюсі знаходяться країни, які часто фіксували або "закріплювали" свої валютні курси, намагаючись подолати недоліки, властиві системі гнучких курсів. Для того проаналізувати наслідки і проблеми, пов'язані з системою фіксованих курсів, припустимо, що США і Великобританія вирішили підтримувати валютний курс 2 $ = 1 ф. ст.
Основна проблема полягає, звичайно, в тому, що уряд, оголошуючи долар прирівняним за вартістю до скільком-то фунтам, не декретує стабільність у відношенні попиту і пропозиції фунта.
Оскільки попит і пропозиція з часом змінюються, держава для стабілізації валютного курсу повинна прямо або побічно втручатися в функціонування валютного ринку. Припустимо, що попит на фунти зріс на деяку величину, отже дефіцит платіжного балансу зріс. Це означає, що американський уряд підтримує валютний курс, який нижче рівноважного. Як Сполучені Штати можуть компенсувати брак фунтів, що відображає дефіцит платіжного балансу США? Підштовхувати валютний курс вгору до рівня рівноваги?
Відповідь очевидна: необхідно змінити ринковий попит чи пропозицію або і те і інше таким чином, щоб відповідні графіки і раніше перетиналися при курсі 2 $ = 1 ф. ст.
Прибічники системи фіксованих стверджують, що її використання зменшує ризик і невпевненість, пов'язану з міжнародною торгівлею і фінансами. Вважається, що застосування фіксованих валютних курсів, призводить до розширення обсягу взаємовигідної торгівлі і фінансових операцій. Однак життєздатність систем з фіксованими валютними курсами залежить від двох взаємопов'язаних умов: 1) наявності достатніх резервів і 2) випадкового виникнення незначних по своїм розмірам дефіцитів або активів платіжного балансу. Більші і постійні дефіцити можуть звести нанівець резерви країни. Країна з недостатніми валютними резервами стикається з менш бажаними варіантами вибору. З одного боку, вона повинна буде наважитися на болісні і політично непопулярні макроекономічні заходи адаптації у вигляді інфляції або спаду. З іншого боку, цій країні, можливо, доведеться вдатися до протекціоністської торгівельної політики або валютного контролю, що обмежують обсяг міжнародної торгівлі і фінансів.
2. Міжнародні системи валютних курсів
Золотий стандарт: фіксовані валютні курси Система золотого стандарту передбачає наявність фіксованого валютного курсу. Ретроспективний аналіз її функціонування і послідуючого краху важливі для розуміння функцій і деяких переваг і недоліків валютних систем з фіксованим курсом.
Необхідно підкреслити, що і в даний час ряд економістів виступають на підтримку фіксованих валютних курсів, а деякі навіть закликають до повернення до міжнародного золотого стандарту.
Вважалося, що в країні прийнятий золотий стандарт, якщо вона виконує три умови:
Встановлює певне золотий вміст своєї грошової одиниці.
Підтримує жорстке співвідношення між своїми запасами золота і внутрішньою пропозицією грошей.
Не перешкоджає вільному експорту і імпорту золота.
Якщо кожна країна встановлює золотий вміст своєї грошової одиниці, то різні національні валюти будуть мати фіксоване співвідношення між собою. Наприклад, США прирівнює вартість долару до, скажімо, 25 грамів золота, а Великобританія прирівнює вартість фунта стерлінгів до 50 грамів золота. Це означає, що 1 ф. ст. дорівнює 2 доларам. І причина тому зрозуміла: ніхто не заплатить більше 2 дол. за 1 ф. ст., оскільки можна завжди купити 50 грамів золота за 2 дол. в США, переправити його у Великобританію і продати за 1 ф. ст.
Система золотого стандарту має наступні переваги: - стабільні валютні курси сприяють зниженню невпевненості і ризику, завдяки цьому стимулюють зростання обсягу міжнародної торгівлі.
Золотий стандарт автоматично вирівнює дефіцити і активи платіжних балансів. Якщо виникає дефіцит платіжного балансу, то неминучий рух золота викличе зміщення кривих попиту і пропозиції до їхнього перетину в точці, що відповідає фіксованому валютному курсу. Правила золотого стандарту роблять ці заходи автоматичними; ніякі дискреційні заходи не вживалися. Немає нічого дивного в тому, що економісти, що виступають за золотий стандарт, як правило, не довіряють дискреційної політики держави, тобто гнучкій політиці, не залежної від законодавчих органів і в залежності від економічних умов.
Золотий стандарт також володіє двома недоліками: - головний недостаток золотого стандарту випливає з аналізу заходів пристосування, що він породжує. Країни, в яких діє золотий стандарт, повинні примиритися з внутрішньоекономічними процесами пристосування, приймаючи такі малоприємні форми, як безробіття і скорочення доходів з одного боку, і інфляція з іншого. Погоджуючись на золотий стандарт (фіксований валютний курс), країни повинні бути готові піддати свою економіку процесам макроекономічної перебудови. При золотому стандарті політика країни в значній мірі визначається змінами в попиті і пропозиції іноземної валюти. Якщо країна вже рухалася до спаду, втрата золота лише зменшить її грошову масу і посилить проблему. При міжнародній системі золотого стандарту країни повинні будуть відмовитися від проведення незалежної грошової політики.
Золотий стандарт може функціонувати до тих пір, поки один з учасників не вичерпає свої золоті запаси. Таким чином, якщо країна не є виробником золота і стикається з сталим його відпливом, то вона буде змушена на якомусь етапі відмовитися від золотого стандарту. Інакше кажучи, в якості офіційних резервів в цій системі виступає золото, і країни можуть виконувати вимогу про фіксовані валютні курси лише за умови, що у них є такі резерви.
Бреттон-Вудська система "Велика депресія 30-х років" призвела до краху системи золотого стандарту. З метою розробки основ нової світової валютної системи в 1944 році в Бреттон-Вудсі була скликана міжнародна конференція союзних країн. В результаті цієї конференції була досягнута домовленість про створення регульованих зв'язаних валютних курсів, яку називають Бреттон-Вудською системою. Нова система повинна була зберегти переваги колишньої системи золотого стандарту (фіксованих валютних курсів), відзначаючи при цьому її недоліки. Далі на конференції був створений Міжнародний валютний фонд (МВФ), покликаний зробити нову валютну систему реальною і дієздатною. Ця світова валютна система, що базується на відносно фіксованих валютних курсах і керована через МВФ, проіснувала з деякими модифікаціями аж до 1971 року. МВФ і дотепер займає найважливіше місце в міжнародних фінансах.
Що являла собою Бреттон-Вудська система регулювання пов'язаних валютних курсів? Що викликало її розпад? Зберігаючи традиції золотого стандарту, кожна країна - член МВФ була зобов'язана встановити золотий (чи доларовий) зміст своєї грошової одиниці, тим самим визначаючи валютний паритет між своєю валютою і валютами всіх інших країн-учасниць. Далі, кожна країна була зобов'язана зберігати курс своєї валюти незмінним. Країни, що входили в Бреттон-Вудську систему, зобов'язані вносити вклади в МВФ в залежності від розмірів їхнього національного доходу, чисельності населення і обсягу торгівлі. Таким чином країна могла б взяти короткостроковий позику, необхідну для втручання у функціонування валютних ринків, забезпечуючи стабільність національної валюти.
Бреттон-Вудська система передбачала використання в якості міжнародних резервів золота і долара. Долар був визнаний в якості світових грошей по двом причинам. По-перше, США вийшли з другої світової війни з найбільш сильною економікою. По-друге, США акумулювали величезну кількість золота і період з 1934 по 1971 роки проводили політику скупки і продажу золота іноземним фінансовим органам за фіксованою ціною 35 доларів за унцію. Таким чином долар переводився в золото за пред'явленням; долар став розглядатися як замінник золота і тому вважався "таким же добрим, як золото".
Але, з жаль, зростання золотих запасів відставало від швидко розширюється масштабів міжнародної торгівлі і фінансів. Тому придбав зростаючу за своєю важливістю роль світового валютного резерву. Країни світу одержували долар в якості резервної валюти в результаті дефіциту платіжного балансу США. У міру того, як кількість доларів, що перебувають на руках у іноземців, стрімко росла, а золоті резерви США скорочувалися, інші країни неминуче стали ставити запитання: невже долар був дійсно "так гарний, як золото"?
Здатність США зберігати оборотність долара в золото ставала все більш сумнівною. Для збереженням за доларом статусу резервного засобу необхідно було усунути дефіцит платіжного балансу США, але ліквідація дефіциту означала б виснаження джерела додаткових доларових резервів для системи. Ця проблема встала на весь зріст на початку 70-х років. Зіткнувшись із стійким і зростаючим дефіцитом платіжного балансу США, президент Р. Ніксон 15 серпня 1971 призупинив конвертованість долара в золото. Нова політика розірвала зв'язок між золотом і інтернаціональною вартістю долара, пустивши долар в "плавання" і дозволивши ринковим силам визначати його вартість. Вільне коливання долара позбавило Бреттон-Вудською систему фіксованих курсів підтримки.
Керовані плаваючі валютні курси Систему виниклу відтоді можна визначити, як систему керованих плаваючих валютних курсів. З одного боку, загальновизнано, що змінні умови економічних відносин між країнами вимагають постійних змін валютних курсів для запобігання стійких негативних чи позитивних сальдо платіжних балансів; валютні курси повинні мати можливість плавати. З іншого боку, короткострокові зміни валютних курсів, можливо посилені спекулятивними операціями купівлі-продажу, можуть викликати часті і значні їхні коливання, які призводять до порушення торгівельних і фінансових потоків. Тому є спільна домовленість, що центральні банки різних країн повинні купувати і продавати іноземну валюту для згладжування подібних коливань валютних курсів. Іншими словами центральні банки повинні "управляти" короткостроковими спекулятивними змінами курсів валют своїх країн, або стабілізувати їх. Ці найважливіші моменти були зафіксовані в 1976 році провідною групою країн, що входять до МВФ. Таким чином, в ідеалі нова система додасть не тільки довгострокову гнучкість валютним курсам, необхідну для вирівнювання незбалансованих платіжних балансів, але й забезпечить їхню достатню довгострокову стабільність з метою підтримки і стимулювання міжнародної торгівлі і фінансів.
Насправді нинішня валютна система дещо складніша. У той час як провідні валюти, такі, як американський і канадські долари, японська єна, британський фунт стерлінгів, коливаються або плавають у відповідності з умовами попиту і пропозиції, більшість країн європейського "Спільного ринку" намагаються прив'язати свої валюти друг до друга. Більш того, багато слаборозвинених країни прив'язують свою валюту до валюти будь-якої провідної промислово розвиненої країни. Так, наприклад, близько 40 найменш розвинених країн прив'язали свої валюти до долара. Нарешті, деякі країни прив'язують вартість своїх валют до "кошика" або групи інших валют.
Наскільки добре працює система керованих плаваючих валютних курсів? Хоча досвід цієї системи в історичному плані надто нетривалий і тому недостатній для повної оцінки, у системи є як прихильники, так і критики. Прибічники системи доводять, що за час її недовгого існування вона функціонувала добре, набагато краще, ніж передбачалося. Проте до цих пір існують вагомі аргументи на користь системи, що характеризується більшою стабільністю валютних курсів. Ті, хто виступають за фіксовані курси, бачать проблеми нинішньої системи.
III. РЕГУЛЮВАННЯ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА КОНТРОЛЬ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ НА ТЕРИТОРІЇ РОСІЇ
1. Правова база зовнішньоекономічної діяльності
Законом Російської Федерації "Про підприємства і підприємницької діяльності" дозволено підприємствам самостійно здійснювати економічну діяльність. Указом Президента Російської Федерації "Про лібералізацію зовнішньоекономічної діяльності" дозволено всім зареєстрованим на території Російської Федерації підприємствам та їх об'єднанням незалежно від форм власності здійснення зовнішньоекономічної діяльності без спеціальної реєстрації. Експорт стратегічно важливих сировинних товарів здійснюється підприємствами та організаціями, зареєстрованими МЗЕЗ РФ для цих цілей.
Зареєстровані підприємства вносяться до спеціального реєстру, який публікується в періодичній пресі. Відмова в реєстрації та виключення їх з реєстру можуть бути в разі порушення чинного законодавства РФ або зарубіжних країн, що спричинило за собою економічний і політичний збиток для Росії; невиконання зобов'язань по експортних поставках. Перелік стратегічно важливих сировинних товарів встановлений відповідною постановою Уряду РФ і містить 13 позицій (паливо, електроенергія, зерно тощо).
Підприємства можуть здійснювати експортно-імпортні операції безпосередньо або на договірній основі через зовнішньоекономічні організації. До таких організацій належать асоціації ділового співробітництва, торгові доми, торгово-промислова палата та ін Зовнішньоекономічна діяльність здійснюється на основі контракту. Російське законодавство наказує обов'язкову письмову форму зовнішньоекономічного контракту. Угода може бути укладена або шляхом складання та підписання одного документа, або шляхом обміну листами, телеграмами. Зовнішньоекономічний контракт містить кілька розділів, розташованих у певній послідовності. При цьому кожен контракт має певні юридичні атрибути, без наявності яких він втрачає правову силу, і права, з нього випливають, не можуть бути захищені. Зовнішньоекономічний контракт повинен містити повне офіційне найменування сторін та їх юридичні адреси, повне ім'я та прізвище особи, що представляє організацію, його посаду, а також вказівку, на підставі чого здійснюється представництво. Управління зовнішньоекономічною діяльністю в Російській Федерації здійснює Міністерство зовнішньоекономічних зв'язків, Державний митний комітет.
Регулювання валютних операцій роблять Валютно-економічна комісія Російської Федерації, Центральний банк Росії. Загальне керівництво покладено на Президента, Уряд і Міністерство економіки Російської Федерації.
На території Російської Федерації діє єдиний режим квотування і ліцензування, основою якого є єдині переліки товарів, що ліцензуються, система встановлення та розподілу квот та ліцензій. Загальні квоти експорту з Росії окремих товарів встановлюються Міністерством економіки за погодженням з відповідними міністерствами. Постановою уряду РФ "Про продаж експортних квот, що встановлюються для державних потреб" дозволено МЗЕЗ щоквартально здійснювати на конкурсній або аукціонній основі продаж не використаних підприємствами-виробниками експортних квот у випадках укладення ними договорів поставки продукції на експорт для державних потреб або невиконання ними зазначених поставок.
Продукція, що отримується регіонами в рахунок плати за користування надрами, акваторією і ділянками морського дна, може бути реалізована на експорт в межах встановлених регіональних експортних квот.
Реалізація квот по нафті і нафтопродуктам регіональними органами державного управління здійснюється через нафтовидобувні і нафтопереробні підприємства-виробники зазначеної продукції.
Квоти для аукціонного продажу визначаються Міністерством економіки РФ з участю зацікавлених міністерств і відомств і доводиться до МЗЕЗ протягом року. При аукціонного продажу експортні квоти підтверджуються сертифікатами. Сертифікат на квоту є документом, що підтверджує право його власника на отримання в установленому порядку ліцензій на експорт. Сертифікати поділяються на два види: "страновой" - із зазначенням конкретної країни-покупця; "відкритий" - без зазначення країни-покупця. Виробникам товару видається лише відкритий сертифікат. Термін його дії обмежується кварталом.
Видача сертифікатів здійснюється уповноваженими МЗЕЗ в регіонах. Ліцензії видаються суб'єктам господарської діяльності незалежно від форм їх власності, не підлягає передачі іншим юридичним особам. Видача ліцензій проводиться на підставі заяв поданих на типових бланках відповідно до інструкції, затверджуваної МЗЕЗ і відповідно до кодів товарів у Товарній номенклатурі зовнішньоекономічної діяльності. Ліцензії видаються власникам сертифікатів при пред'явленні договорів на поставку товарів, а також парафованих експортних контрактів. Заявники відповідають за достовірність відомостей, що подаються в заяві на ліцензію. Ліцензії бувають генеральні і разові. Ліцензія видається видається на один вид товару незалежно від кількості від кількості найменувань товарів включаються в контракт. В окремих випадках допускається надання генеральної ліцензії на кілька видів товарів, якщо вони входять в одну товарну групу.
Генеральні і разові ліцензії є дозволом на експорт або імпорт товарів у встановлені в них строки. Генеральна ліцензія видається строком на один календарний рік для здійснення експортних чи імпортних операцій на основі довгострокових міжурядових зобов'язань Російської Федерації. Експортні або імпортні операції з генеральної ліцензії можуть здійснюватися по одній або декількох операцій. Разова ліцензія видається заявнику строком до 12 місяців для експортних чи імпортних операцій по кожній окремій угоді. За вмотивованою прохання заявника термін дії ліцензії може бути продовжений. Продовження її підтверджується в письмовій формі.
Рішення про видачу ліцензій приймаються не пізніше 25 днів з дати надходження заяв. Рішення про відмову повинно бути вмотивованим і вирушати заявнику в письмовій формі. Експортери здійснюють відвантаження товарів для експорту тільки після отримання ліцензії. У разі порушення встановленого порядку ліцензування Міністерство зовнішньоекономічних зв'язків може призупинити або анулювати видані ліцензії. Пільги, передбачені для підприємств з іноземними інвестиціями, по оподаткуванню та валютним відрахувань не поширюються на експорт цими підприємствами продукції згідно придбаним сертифікатами.
Загальний контроль за вивезенням з території Російської Федерації товарів, що ліцензуються покладається на Державний митний комітет. Транспортно-експедиторським підприємствам і гражданамвладельцам транспортних засобів заборонено приймати до відвантаження за межі Російської Федерації товари без дозволу митних органів у товаросупровідних документах. З власників транспортних засобів, що здійснюють перевезення товарів без дозволу митних органів, стягується штраф у розмірі ринкової вартості перевезеного товару органами федеральної податкової служби, причому незалежно від санкцій, що застосовуються митними органами.
2. Валютне регулювання
Валютне регулювання включає порядок проведення валютних операцій, формування резервних фондів, валютний контроль; тут діє російське законодавство про валютне регулювання та контроль. Порядок здійснення валютних операцій у внутрішньому обороті та міжнародних розрахунках Російської Федерації регулюється положеннями, затвердженими Центральним банком Росії.
Операції на валютному ринку можуть проводитися лише через уповноважені банки та за ринковим курсом рубля до валют. Суб'єкти валютних відносин підрозділяються на резидентів і нерезидентів.
До резидентів належать: російські та іноземні громадяни та особи без громадянства мають постійне місце проживання в Російській Федерації, в тому числі тимчасово знаходяться за кордоном; юридичні особи з місцезнаходженням на території Російської Федерації і зареєстровані в ній, у тому числі підприємства з участю іноземних інвестицій; російські дипломатичні, торговельні та інші офіційні представництва за кордоном, які користуються імунітетом і дипломатичними привілеями, а також представництва та філії резидентів за кордоном.
Нерезидентами вважаються: іноземні та російські громадяни та особи без громадянства, які мають постійне місце проживання за кордоном, у тому числі тимчасово знаходяться на території Російської Федерації; юридичні особи з місцезнаходженням за кордоном, створені та діють відповідно до законодавства іноземної держави, у тому числі за участю російських підприємств і організацій, перебувають на території Російської Федерації іноземні дипломатичні, торговельні та інші офіційні представництва, міжнародні організації користуються імунітетом і дипломатичними привілеями, а також представництва та філії нерезидентів.
Валютні операції охоплюють операції, пов'язані з: переходом права власності на валютні цінності; використанням як засобу платежу іноземної валюти, а також рубля при зовнішньоекономічній діяльності; вивезенням і пересиланням з неї за кордон валютних цінностей, а також міжнародними грошовими переказами. Валютні операції поділяються на поточні операції, пов'язані з рухом капіталу.
Поточні валютні операції включають: операції з купівлі-продажу валютних цінностей, товарів і послуг, реалізації прав на інтелектуальну власність, розрахунки за якими здійснюються на умовах без відстрочки платежу і не передбачають надання або залучення позикових коштів; перекази коштів за кордон та з-за кордону , відсотків, дивідендів та інших доходів від банківських вкладів, кредитів, інвестицій та інших фінансових операцій; перекази коштів неторгового характеру, охоплюючи переклади зарплати, пенсій, аліментів, спадщин і інші аналогічні операції, отримання та надання комерційних і фінансових кредитів на термін не більше 180 днів.
До валютних операцій, що мають відношення до руху капіталу, відносяться: інвестиції, у тому числі придбання і продаж цінних паперів; надання та отримання комерційних і фінансових кредитів на термін більше 180 днів; залучення та розміщення коштів на рахунки й у вклади; всі інші валютні операції не є поточними валютними операціями.
Купівля-продаж іноземної валюти може здійснюватися на внутрішньому валютному ринку країни. Операції на валютному ринку Росії проводяться резидентами через уповноважені банки за ринковим курсом рубля до іноземних валют у формі міжбанківських угод, угод на валютних біржах і аукціонах. Повноваження органів влади та функції банківської системи наступні.
Загальне керівництво валютною політикою здійснюють Президент і Уряд Російської Федерації, які приймають законодавчі акти у сфері валютної політики, забезпечують їх дотримання, розподіляють повноваження і функції з управління валютної сферою всередині країни. Конкретні напрями валютної політики визначає Валютноекономіческая комісія, яка приймає нормативно-законодавчі акти у галузі регулювання валютними операціями та управління валютними ресурсами.
Головним виконавчим органом валютного регулювання є Центральний банк Росії, а конкретним виконавцями - уповноважені комерційні банки, підприємства організації та громадяни. Банк управляє валютними операціями. Видає комерційним банкам ліцензії на здійснення операцій у валюті на території Російської Федерації і за кордоном, тобто надає цим банкам статус уповноваженого банку.
Центральний банк Росії вводить обмеження для комерційних банків на обсяги залучення кредитів з-за кордону; встановлює їм максимальні розміри валютного, процентного і курсового ризиків; управляє валютними резервами знаходяться на його балансі; визначає сферу і порядок обігу іноземної валюти на території країни; проводить всі види валютних операцій; регулює валютний ринок; регулює курс рубля до іноземних валют; здійснює контроль за діяльністю комерційних банків, вводить єдині форми обліку, звітності, документації і статистики валютних операцій; готує і публікує статистику валютно-фінансових операцій Російської Федерації з прийнятим міжнародним стандартам. При несумлінному виконанні уповноваженим банком своїх функцій Центральний банк Росії може позбавити їх ліцензії на виконання операцій з валютними цінностями та банківське обслуговування розрахунків у валюті.
Уповноважені банки здійснюють валютні операції відповідно до ліцензії та контроль за дотриманням клієнтами валютного законодавства і поданням ними звітності про проведені операції.
Валютне регулювання включає порядок володіння користування, користування і розпорядження валютними цінностями. Валютні цінності на території Російської Федерації можуть перебувати у власності як резидентів, так і нерезидентів. Право власності на валютні цінності на території Російської Федерації гарантується і захищається державою поряд з іншими об'єктами власності. Валютні кошти резидентів повинні мати легальне походження. Джерелами їх є: валютна виручка від зовнішньоекономічної діяльності; внески в статутний капітал; валютні кредити від уповноважених банків і фінансових установ та інших іноземних юридичних осіб; валюта придбана на внутрішньому валютному ринку за рублі через уповноважені банки; благодійні фонди.
Валютні кошти підприємств і організацій зберігаються на валютних рахунках і у вкладах в уповноважених банках і використовуються ними самостійно. Підприємства та організації у праві об'єднувати свої валютні кошти на добровільній основі для вирішення спільних завдань.
Російські та іноземні громадяни можуть мати у власності валютні цінності, ввезені, переведені або переслані в Російську Федерацію з-за кордону, отримані або придбані на території Російської Федерації в законному порядку, зберігати на рахунках або вкладах в уповноважених банках та будуть використані для цілей, не заборонених законом.
Порядок здійснення валютних операцій юридичними ліцамірезідентамі наступний. Юридичні особи-резиденти можуть самостійно використовувати належні їм валютні ресурси на цілі не суперечать чинному законодавству. Резиденти здійснюють поточні валютні операції без обмежень, а операції, пов'язані з рухом капіталу, - у порядку, встановленому Центральним банком Росії. Розрахунки за товари між резидентами за продані товари не дозволяються, за винятком випадків, дозволених Центральним банком Росії. Розрахунки між резидентами і нерезидентами можуть проводиться як у валюті, так і рублях. Валютна виручка юридичних ліцрезідентов від зовнішньоекономічної діяльності підлягає обов'язковому зарахуванню на їхні рахунки в уповноважених банках Російської Федерації.
Юридичні особи можуть зберігати кошти в іноземній валюті на рахунках і у вкладах в іноземних банках. Умови такого зберігання встановлюються Центральним банком Росії. Юридичні особи-резиденти, які мають валютні рахунки за кордоном, зобов'язані представляти уповноваженим банкам інформацію про операціями за цими рахунками.
Порядок здійснення валютних операцій громадянами-резидентами наступний: ввезення, переклад, пересилання з-за кордону до Росії іноземної валюти та інших валютних цінностей громадянами-резидентами з дотриманням митних правил не обмежуються; кошти громадян-резидентів в іноземній валюті підлягають вільному зарахуванню на валютні рахунки в уповноважених банках; кошти в іноземній валюті, включаючи знаходяться на рахунках громадян-резидентів в уповноважених банках, можуть бути продані ними за рублі уповноваженому банку, переведені, а також перевезені або переведені з Росії з дотриманням митних правил при виїзді власника рахунку за кордон; допускається на період перебування громадян-резидентів за кордоном відкриття ними валютних рахунків і вкладів в іноземній валюті за кордоном.
Операції з валютними цінностями між громадянами-резидентами, а також громадянами-резидентами і громадянами-нерезидентами на території Російської Федерації заборонені, за винятком випадків: купівлі-продажу валютних коштів громадянами-резидентами на внутрішньому валютному ринку Росії через уповноважені банки; передачі в дар валютних цінностей державі, фондам, організаціям на благодійні цілі; дарування валютних дружину та близьких родичів; заповіту валютних цінностей і отримання їх по праву спадкування; придбання, продажу та обміну з метою колекціонування одиничних іноземних грошових знаків і монет, у тому числі з дорогоцінних металів, у порядку , встановленому чинним законодавством. Вивезення громадянами-резидентами іноземної валюти та інших валютних цінностей допускається при дотриманні вимог митного законодавства.
Порядок здійснення валютних операцій на території Російської Федерації нерезидентами (юридичними особами та громадянами) полягає в наступному. Нерезиденти можуть безперешкодно ввозити, переводити і пересилати з-за кордону в Росію, а також вивозити, переводити і пересилати за кордон валютні цінності, якщо зазначені валютні цінності були раніше ввезені, переведені і переслані в Росію з-за кордону або придбані на території Росії на законній підставі.
Кошти нерезидентів в іноземній валюті, перекладені або ввезені в Росію з дотриманням митних правил або придбані нерезидентами в установленому порядку на її території, підлягають вільному зарахуванню на рахунки й у вклади в уповноважених банках і можуть без обмеження переводитися через уповноважені банки за кордон. Нерезиденти здійснюють валютні операції, в тому числі по купівлю-продаж валютних цінностей, тільки через уповноважені банки.
Кошти нерезидентів в рублях, отримані в результаті продажу іноземної валюти уповноваженому банку, можуть бути продані назад за іноземну валюту, а виручка від продажу безперешкодно переведена або вивезена за кордон.
Контроль за правомірністю валютних операцій проводиться Центральним банком Росії і Федеральної службою валютного та експортного контролю. Уповноважені банки здійснюють також валютний контроль в межах своєї компетенції. Контроль за повнотою і своєчасністю перерахування валютної виручки в Росію і обгрунтованістю платежів за кордон за зовнішньоекономічними операціями зобов'язані здійснювати також органи Федеральної Податкової служби Росії.
Метою валютного контролю є забезпечення дотримання валютного законодавства при здійсненні операцій з валютними цінностями.
Основними напрямками контролю є перевірка: відповідності проведених операцій чинному валютному законодавству і наявності необхідних для них дозволів; виконання резидентами зобов'язань з продажу валюти державі; особливості платежів в іноземній валюті; повноти і об'єктивності обліку, звітності та документації з валютних операцій.
У разі порушення підприємствами, банківськими та іншими фінансовими установами валютного законодавства та нормативних актів Центрального банку Федеральна служба валютного та експортного контролю може застосовувати такі санкції: накладення штрафу в розмірах, встановлених валютно-економічної комісією; позбавлення банківських та інших фінансових установ ліцензій на проведення операцій в іноземній валюті; позбавлення підприємств отриманих ними ліцензій на експорт та імпорт товарів (робіт, послуг); залучення посадових осіб і громадян, які вчинили порушення або не прийняли належних заходів для дотримання норм валютного регулювання, до кримінальної та адміністративної відповідальності відповідно до чинного законодавства.
Функціонування валютного механізму в зоні спільного підприємництва має свої особливості.
Список літератури
К. Р. Макконел, С. Л. Брю "Економікс", Москва "Республіка" 1992
Ю. А. Григор 'єв "Практика зовнішньоекономічної діяльності", Москва "ПАИМС" 1993
І. Т. Балабанов "Валютні операції", Москва "Фінанси та статистика" 1993