Значення банківської системи в сучасній ринковій економіці (РФ)
ЗМІСТ:
1. Історія розвитку банківської системи Росії.
2. Сучасні проблеми економіки і значення банків при їхньому рішенні.
3. Банківська система.
4. Державний банк Російської Федерації.
5. Комерційні банки.
6. Необхідність налагодження банківської системи.
Список літератури
1. ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ.
Для оцінки значення процесів, що відбуваються нині в банківській системі країни, доцільно зробити невеликий екскурс в минуле Росії. Мені видається, такий ретроспективний підхід дозволить не тільки виважено підійти до аналізу ситуації, що складається в банківській справі, а й певною мірою передбачити майбутнє.
Комерційні банки, природно, не являють собою новації перехідного періоду Союзу Незалежних Держав. Це банки, притаманні будь-якій економічній формації, займаються кредитуванням і фінансуванням промисловості та торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у вигляді внесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій. Комерційні банки поповнюють також свої ресурси за рахунок запозичень у емісійних банків. Акумулюючи грошові капітали, тимчасово вивільняються в процесі виробництва й обігу, а також вільні кошти населення, комерційні банки передають їх в позику функціонуючим підприємцям.
Іншими словами, через ці банки відбувається перерозподіл капіталів між різними галузями господарства. Комерційні банки створюють кредитні знаряддя обігу за допомогою відкриття поточних рахунків своїм позичальникам, на які останні виписують чеки. Через комерційні банки здійснюються безготівкові розрахунки через кореспондентські рахунки в центральних банках. Проглядається об'єктивна тенденція, (звичайно, не в наших сучасних умовах) об'єднання комерційних банків у банківські монополії та їх широке впровадження в промисловість та інші сфери виробництва.
Отже, трохи історії. До проведення однієї з найважливіших економічних реформ - скасування кріпосного права - банківська система країни складалася в основному з дворянських банків. Сферою їх діяльності був поземельний кредит, який надавався під заставу поміщицьких маєтків з розрахунку числа кріпаків "душ", а також коштовностей.
Перший дворянський банк був заснований в 1854 р. з конторами в Петербурзі і Москві і називався Банк для дворянства. Кредитуванням промисловості і торгівлі займалися перш за все банківські фірми і міняйли, широко процвітало лихварство. З 60-х років стали засновуватися акціонерні комерційні банки, розвиток яких активізувалося в 90-і роки. Важливу роль в економічному житті країни стали грати іпотечні банки, що представляють кредити під землю і нерухомість, і міські банки, що знаходяться у віданні міських управлінь.
Банківська система Росії напередодні першої світової війни включала емісійний Державний банк, акціонерні комерційні банки, іпотечні банки, міські банки. Тривав процес концентрації, злиття банківських ресурсів. До 80% капіталу акціонерних комерційних банків, яких налічувалося близько 50, було зосереджено в 18 банках. З них виділилися 5 найбільших банків Російсько-Азіатський, Петербурзький міжнародний комерційний, Азово-Донський, Російська (для зовнішньої торгівлі) і Російський торгово-промисловий.
Власні капітали і вклади цих банків перевищили 2 млрд. рублів, або 48% зазначених коштів всіх акціонерних комерційних банків. Ведуча п'ятірка банків мала 418 філій по всій країні. Під контролем акціонерних комерційних банків перебувало безліч найбільших промислових і торгових фірм. Наприклад, Російсько-Азіатський банк контролював такі підприємства, як Путиловський завод, Петербурзький і Російсько-Балтійський вагонобудівний заводи, Петербурзький міжнародний банк представітельствовал в 50 акціонерних суспільствах.
Особливістю банківської політики Росії було активне залучення іноземного капіталу, в основному французького. У 1914 році приблизно половина акціонерного капіталу 18 комерційних банків належала іноземним партнерам.
Система іпотечних банків включала два державних селянський поземельний і дворянський земельний, 10 акціонерних земельних банків, 36 губернських і міських кредитних товариств.
Понад 60% загальної суми іпотечної заборгованості припадало на державні банки. Міських громадських банків налічувалося 317. Вони спеціалізувалися переважно на видачу позик під міську нерухомість.
Одним з перших актів Жовтневої революції було захоплення Державного банку Росії, а потім, в кінці грудня 1917 року, виданий декрет ВЦВК про націоналізацію приватних акціонерних банків. У 1917-1919 роках у зв'язку з відміною приватної власності на землю було ліквідовано іпотечні банки. Збереглася лише кредитна кооперація, що здійснює видачу позичок селянським господарствам. Націоналізовані приватні банки, об'єднані з Держбанком, утворили Народний банк РРФСР, який в 1920 році припинив свою діяльність, будучи трансформований в Центральне бюджетно-розрахункове управління Наркомфіну.
Однак з переходом до нової економічної політики виникли передумови розвитку кредитних відносин і створення по суті заново банківської системи. В кінці 1921 року почав функціонувати Державний банк, стала активізуватися кредитна кооперація, були створені кооперативні банки. На селі низова ланка кредитної системи представляли кредитні і сільськогосподарські товариства, які здійснюють банківські операції.
Потім почали формуватися на пайових засадах товариства сільськогосподарського кредиту, які представляли собою місцеві сільськогосподарські банки, розташовані в обласних (губернських) центрах.
Одночасно з відродженням кредитної кооперації на початку 1922 року були засновані кооперативні банки, покликані сприяти кредитом розвитку споживчої кооперації. Наступний етап становлення кредитної системи створення галузевих спеціальних банків - акціонерного товариства "Електрокредіт", акціонерного Російського торгово-промислового банку, Центрального комунального, з мережею місцевих установ та інших. Почали діяти і територіальні банки, зокрема, Середньоазіатський і Далекосхідний.
Тут важливо виділити наступний момент. Стало ясно, що реалізація нової економічної політики неможлива без акумуляції та широкого використання коштів підприємців. Ось чому в 1922 році були засновані з участю приватного капіталу два банки - Російський комерційний банк і Південно-Східний банк. Причому, що дуже примітно, одним із засновників Роскомбанка з'явилися представники ділових кіл Швеції. Було також прийнято рішення про організацію приватних банківських установ у формі товариств взаємного кредиту, діяльність яких передбачала мобілізацію і залучення в господарський оборот коштів дрібних товаровиробників і приватників.
Реалізація зазначених заходів дозволила сформувати до кінця 1925 року досить розвинену кредитну систему, що складається в основному з кредитних установ, створених на нових засадах. Функціонував 121 акціонерний банк, 114 кооперативних банків, 153 комунальних банку, 196 товариств сільськогосподарського кредиту, 173 суспільства взаємного кредиту та кредитна кооперація, що об'єднує 3800 підрозділів. У той же час мережа установ Держбанку СРСР налічувала 459 установ, на частку яких доводилося 56% всіх кредитних вкладень.
На цьому, мабуть, розвиток ініціативи в становленні кредитної системи було припинено. У 1927 році ЦВК і Раднарком СРСР прийняли постанову "Про принципи побудови кредитної системи", яке поклало початок монополізації банківської справи. Подальші зміни в організаційній структурі банків відбулося в 1930 році у зв'язку з проведенням кредитної реформи. Всі операції по короткостроковому кредитуванню були зосереджені в Держбанку, реорганізовані банки сільськогосподарського кредиту, функції яких в подальшому перейшли до Держбанку, створено чотири спеціалізованих банку довгострокових вкладень. Реформація банків відбувалася і в наступні роки, аж до 1988 року, коли була створена не виправдала себе система спеціалізованих банків.
2. СУЧАСНІ ПРОБЛЕМИ ЕКОНОМІКИ І ЗНАЧЕННЯ БАНКІВ ПРИ ЇХ ВИРІШЕННІ.
Але повернемося до проблем сьогоднішнього дня. Значення рубля, як платіжного засобу, напередодні ринку серйозно розхитані. Розвиток так званого, внутрішнього бартеру, все більш активне проникнення в оборот іноземної валюти, широке розповсюдження всіляких платіжних сурогатів - 7 привели до розбалансування грошової системи.
Відбувається різке збільшення прибутків населення, не підкріплене відповідним підвищенням обсягів виробництва товарів і платних послуг. Тут позначається вплив як суб'єктивних, так і об'єктивних чинників - передусім реалізація соціальної програми. Серйозний вплив надає і становлення ринкових відносин, що для нашої економіки, заснованої на тоталітарних принципах, виявилося, певною мірою неприйнятним. Не спрацьовують економічні заходи, що обмежують надмірне наповнення каналів звернення готівкою.
З створенням сотень комерційних і кооперативних банків, багато з яких стали здійснювати касове обслуговування клієнтури, положення загострилося. В касах комерційних банків стали осідати випущені в обіг гроші. От як склалася дана ситуація в 1991 році. За I півріччя залишки грошей у населення у порівнянні з тим же періодом 1990 року збільшилися в 1.6 рази, тоді як розмір оборотної каси комерційних банків у порівнянні з початком року зріс в 14 разів. Подібне "заморожування" банками грошових коштів, вилучення їх з господарського обороту свідчать про недосконалість діючого банківського механізму, що приводить до скорочення прибуткової бази підприємств і самих банків.
Ось чому необхідні невідкладні заходи, спрямовані на забезпечення стабілізації банківської справи. Перші кроки вже зроблені. Створена дворівнева банківська система - Державний банк Російської Федерації в єдиному комплексі з широкою мережею комерційних і кооперативних банків, а також спеціальних кредитних установ.
У період становлення ринкових інфраструктур пріоритетний розвиток отримали комерційні банки.
І це природно, оскільки такі формування ринкового типу, як акціонерні товариства, асоціації, концерни можуть нормально функціонувати, тільки спираючись на розгорнуту мережу нових кредитних інститутів. Зараз їх налічується вже більше трьох тисяч.
Комерційні банки вже налагодили достатньо розвинені стабільні партнерські відносини з державними, кооперативними та громадськими організаціями. У той же час поки не склалися належні контакти з орендарями, фермерами, громадянами, зайнятими індивідуальною трудовою діяльністю.
Саме в цій сфері має належати пріоритетне право малим банкам, яких серед комерційних зараз більшість.
Які переваги створюваного банківського механізму? В області кредитування практично не існує обмежень у використанні позикових засобів. Це - надання позичок на інноваційні заходи, створення виробничого потенціалу, тобто спорудження і реконструкція підприємств, цехів, впровадження передової техніки і технологій, організація випуску всіляких товарів і виробів. За допомогою банківського кредиту можуть бути успішно проведені приватизація і роздержавлення власності, операції з цінними паперами.
Комерційні банки мають право фінансувати витрати, пов'язані з інвестуванням, купувати і продавати іноземну валюту, видавати гарантії, надавати консультативні, експертні послуги, займатися лізинговими і факторинговими операціями. Міжнародні валютні операції, конвертація валютних ресурсів, касове обслуговування і ощадне діло - також функція комерційних банків.
Акумуляція банками вільних грошових коштів і вкладення їх у справу в самих різних формах звичайно приносить високі прибутки не тільки самим банкам, але і їхнім клієнтам.
Засновниками комерційних банків можуть бути як юридичні особи, так і громадяни. Не виключено залучення до складу засновників та іноземних партнерів. Банкам надане право відкривати філії як всередині країни, так і за кордоном. Все це має надійну правову основу. У банківській сфері вперше знайшли конкретний прояв признаки демонополізації, ділової конкуренції. Безумовно, розвиток ринкових відносин буде стимулювати подальше вдосконалення банківської системи, зростання її ролі в зміцненні економічних зв'язків.
3. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА
Банком є установа, створена для залучення грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості.
Банки приймають і розміщують грошові вклади, привертають і надають кредити, здійснюють розрахунки за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів та їх касове обслуговування, вчиняють інші, не суперечать законодавству і передбачені їхніми статутами операції, починаючи від ведення рахунків і кінчаючи наданням консультаційних послуг. Ці операції можуть проводитися як в рублях, так і в іноземній валюті. У той же час необхідно мати на увазі, що закон забороняє банкам здійснювати діяльність у сфері матеріального виробництва, торгівлі матеріальними цінностями, всіх видів страхування.
Як і в інших країнах, банки в РФ не відповідають за зобов'язаннями держави, а держава за зобов'язаннями банків, крім випадків, передбачених законодавством, або коли банки і держава приймають на себе таку відповідальність.
Банківська система складається з двох блоків. Перший - Державний банк РФ. Другий блок - комерційні банки.
4. ДЕРЖАВНИЙ БАНК РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Держбанк РФ є центральним банком країни. Він підзвітний Верховній Раді і незалежний від виконавчих і розпорядчих органів державної влади.
Основні завдання Держбанку: - забезпечення стійкості грошової одиниці; - Проведення грошового звернення, розрахунків та валютних відносин; - захист інтересів кредиторів і вкладників на основі визначення правил регулювання діяльності комерційних банків і контролю за їх дотриманням; - сприяння розвитку економіки, створенню єдиного ринку Російської Федерації та його інтеграції у світову економіку.
В рамках резервної системи він виконує: - емісійні; - кредитні; розрахункові; - управлінські функції.
На НБУ покладене регулювання діяльності комерційних банків з метою створення загальних умов для функціонування комерційних банків і впровадження принципів сумлінної банківської конкуренції. При цьому в поточну діяльність комерційних банків НБУ не втручається. Його регулюючі і контрольні функції направлені на підтримання стабільності грошово-кредитної системи, захист інтересів банківських кредиторів і вкладників. Він видають в порядку, передбаченому Законом про банки, ліцензії на здійснення банківських операцій, у тому числі в іноземній валюті.
З метою забезпечення фінансової міцності банку та захисту інтересів його клієнтів, НБУ визначає порядок формування з прибутку комерційних банків страхових і резервних фондів, призначених для покриття можливих збитків, встановлює для цих банків наступні економічні нормативи: - мінімальний розмір статутного капіталу; - граничне співвідношення між розміром власних коштів банку та сумою його активів; показники ліквідності балансу; - розмір обов'язкових резервів, що містяться в НБУ; - максимальний ризик на одного позичальника; - максимальні розміри валютного, процентного і курсового ризиків.
З метою забезпечення економічних умов стійкості функціонування банківської системи НБУ встановив також наступні економічні нормативи діяльності комерційних банків:
- Нормативи достатності капіталу комерційного банку; - нормативи ліквідності балансу комерційного банку; - мінімальний розмір обов'язкових резервів, що депонуються в НБУ; - максимальний розмір ризику на одного позичальника.
При цьому Держбанк застосовує нормативи як директивного характеру, обов'язкові для виконання всіма комерційними банками, так і оціночні, використовувані для аналізу їхньої діяльності і фінансового стану.
Достатність капіталу комерційного банку визначається мінімально допустимим розміром статутного капіталу банку і граничним співвідношенням всього його капіталу і суми активів з урахуванням оцінки ризику.
Банки зобов'язані підтримувати постійну відповідність між обсягами притягнення і розміщення ресурсів з урахуванням термінів кредитних операцій.
За недотримання комерційним банком встановлених економічних нормативів і вимог ліквідності балансу Держбанк РФ має право: - збільшити розмір коштів банку, що депонуються в НБУ; - ставити питання перед засновниками банку про проведення заходів з оздоровлення фінансового стану банку і в необхідних випадках його реорганізації або ліквідації.
Встановлені Держбанком РФ прищепила регулювання діяльності комерційних і кооперативних банків включають порядку формування комерційними банками фонду регулювання кредитних ресурсів банківської системи РФ. З метою подальшого розвитку економічних методів управління кредитною системою, підвищення ефективності використання кредитних ресурсів, концентрації їх на рішенні пріоритетних загальнодержавних програм і завдань Держбанк РФ утворює цей фонд за рахунок частини залучених банками ресурсів і депозитів.
Депонування засобів може бути здійснено частково або повністю в формі вкладень в облігації Державної внутрішньої позики РФ.
Розмір коштів, що підлягають депонуванню, банк розраховує, виходячи із залишків залучених коштів на 1 число кожного місяця.
Держбанк РФ може надавати короткострокові кредити комерційним і кооперативним банкам за рахунок наявних у його розпорядженні кредитних ресурсів в межах встановленого ліміту кредитування. Вирішення питання про надання кредиту приймається на основі аналізу фінансового стану комерційного банку, перспектив погашення кредиту, з урахуванням фактичного формування власних ресурсів і залучення банком коштів на розрахункові, поточні, депозитні та інші рахунки підприємств, організацій і кооперативів та розміщення ресурсів.
Кредитування здійснюється на основі договорів, в яких передбачаються взаємні зобов'язання і економічна відповідальність сторін, термін і розміри позички, зобов'язання банку РФ по своєчасному наданню кредиту, порядок його видачі та погашення, процентна ставка, умови її зміни, зобов'язання комерційного банку по заставі і вчасному поверненню кредиту, зміст інформації, що подається банку РФ для перевірки забезпечення кредиту. У такому договорі можуть міститися й інші умови за згодою сторін.
В якості забезпечення кредитів можуть прийматися гарантії одержувачів, що розташовують відповідними грошовими і матеріальними ресурсами, вільними від застави. Процентні ставки за кредитами, що надаються комерційним, кооперативним банкам Держбанком РФ, встановлюються Правлінням Держбанку РФ.
5. КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ
Комерційним банком є установа, яка здійснює на договірних умовах кредитно-розрахункове та інше банківське обслуговування юридичних осіб і громадян шляхом здійснення операцій і надання послуг, що передбачено Законом РФ.
Створення комерційних банків та інших кредитних установ на пайових або акціонерних засадах здійснюється з метою акумуляції тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій і установ та їх раціонального використання на потреби розвитку галузі, підгалузі народного господарства, групи підприємств або регіону.
Засновниками, акціонерами (учасниками) комерційних банків можуть бути юридичні особи та громадяни, за винятком Рад народних депутатів усіх рівнів та їх виконавчих органів, політичних організацій та спеціалізованих громадських фондів. Встановлено, що частка кожного з засновників, акціонерів (учасників) не повинна перевищувати 35 відсотків розміру статутного капіталу. Необхідно мати на увазі, що при створенні іноземних банків і банків з участю іноземного капіталу одна з іноземних засновників обов'язково повинен бути банком.
На практиці перелік засновників досить широкий.
Серед них - міністерства, відомства, інші органи державного управління, банки, об'єднання, підприємства, організації, установи, спілки (об'єднання) кооперативів, кооперативи, громадські організації. При цьому не підтримується ініціатива створення галузевих банків.
Засновники, акціонери вступають в банк на добровільних засадах. Загальне керівництво діяльністю комерційних банків здійснюють зборів пайовиків, акціонерів та поради банків, що обираються з їх представників. Керують поточною діяльністю правління, утворені радами банків. Статутами банків звичайно передбачається, що члени правління не можуть бути одночасно членами Ради.
Збори, Рада та Правління Банку повинні керуватися законодавством РФ, діючими економічними нормативами і правилами здійснення грошово-розрахункових операцій.
Комерційні банки діють на підставі ліцензій на здійснення банківських операцій, отримуваних від центрального банку.
Якщо мова йде про отримання ліцензії банком за участю іноземного капіталу, іноземним банком або філією банку іншої країни, то необхідно представити деякі легалізовані в установленому порядку документи.
Держбанк для забезпечення всім комерційним банкам рівних конкурентних умов має повноваження висувати додаткові вимоги до засновників іноземних банків і банків з участю іноземного капіталу щодо мінімального і максимального розмірів їхнього статутного капіталу.
Держбанк здійснює нагляд за виконанням умов виданих комерційним банкам ліцензій та проводять ревізії та тематичні перевірки операцій в іноземній валюті, що виконуються банками. За результатами перевірок і ревізій вони мають право застосовувати до комерційних банків заходів, передбачених чинним законодавством.
Комерційні банки різняться: 1. По приналежності статутного капіталу і способу його формування і можуть створюватися й існувати у формі акціонерних товариств або товариств з обмеженою відповідальністю за участю іноземного капіталу, іноземних банків. Закон не виключає й інші способи формування статутного капіталу комерційного банку.
2. По видах здійснюваних операцій комерційні банки поділяються на універсальні і регіональні банки.
3. У багатьох комерційних банків яскраво виражена галузева орієнтація.
Для координації зусиль та захисту інтересів комерційні банки можуть створювати союзи, асоціації, інші об'єднання. При прийнятті рішень, пов'язаних з поточною банківською діяльністю, ці банки незалежні від виконавчих і розпорядчих органів державної влади та управління. Працівникам названих органів забороняється участь в органах управління банків, у тому числі і шляхом суміщення посад.
Слід мати на увазі, що закон забороняє банкам використовувати свої союзи, асоціації та інші об'єднання для досягнення угод, спрямованих на монополізацію ринку банківських операцій в питаннях встановлення процентних ставок і розмірів комісійної винагороди, на обмеження конкуренції у банківській справі. Дотримання антимонопольних правил контролюється Держбанком РФ.
Операції комерційних банків.
Комерційні банки можуть здійснювати весь комплекс кредитних і розрахункових операцій, властивих банківському органу. Розглянемо більш докладно характер здійснюваних комерційними банками операцій.
Основні з них такі:
- Ведення рахунків клієнта і банків-кореспондентів; - фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів; - випуск платіжних документів та інших цінних паперів (чеків, акредитивів, векселів, акцій, облігацій та інших); - покупка, продаж і зберігання державних платіжних документів та інших цінних паперів та інші операції з ними; - видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі; - придбання права вимоги з поставки товарів і надання послуг, прийняття ризиків виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг); - купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти; - покупка і продаж в РФ і за кордоном дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння; - залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки й у вклади та інші операції з цими цінностями відповідно до міжнародної банківської практики; - довірчі операції (залучення і розміщення коштів, управління цінними паперами та інші) за дорученням клієнтів; - лізингові операції; - надання консультаційних послуг, пов'язаних з банківською діяльністю.
Важливе місце в діяльності комерційних банків належить організації та здійснення міжнародних розрахунків, операцій з іноземною валютою, касового обслуговування має її клієнтури. В даний час вже більше 200 банків проводять такі операції.
6. Необхідність налагодження БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ
Таким чином, ми бачимо, що банки грають дуже важливу роль в економіці. Тому саме з налагодження нормально функціонуючої банківської системи потрібно починати вихід з кризового становища, що склалося у нас в країні. В даний час, у зв'язку з нестачею кваліфікованих кадрів і стрімким зростанням кількості комерційних банків в цю сферу ідуть мало підготовлені працівники, які не мають спеціальної освіти. Це призводить до незадовільної роботи банків і прагненню їх просто швидше заробити гроші.
Найчастіше банки видають кредити підприємствам, навіть не перевіривши їх спроможність. Все це призводить до погіршення економічної ситуації в країні.
Тому я вважаю, що необхідно упорядкувати роботу банків, збільшити контроль за їх діяльністю, і, тільки після цього, можна переходити до оздоровлення всієї економіки.
ЛІТЕРАТУРА:
1. "Комерційні банки: створення та організація діяльності"
2. Жyрнал "Фінанси" № 9 за 1992 рік
3. Жyрнал "Нормативні акти з фінансів, податків та страхування" додаток до жyрналy "Фінанси", № 8,9,10 за 1992 рік
4. Газета "Економіка і життя", № 37,38 за 1992 рік