МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ
Державна освітня установа вищої НАУКИ
Камський Державний ІНЖЕНЕРНО-економічної академії
КАФЕДРА економіки
Курсова робота з курсу
«Фінанси»
на тему:
Грошові сурогати і їх використання в різних економіках
Виконала:
Студентка гр. 6301
Екстерн-навчання
Пилипенко Н.П.
Набережні Челни
2008
Зміст
Введення
Визначення грошових сурогатів та їх місце в сучасних грошових системах
1.1 Виникнення грошових сурогатів
1.2 Роль грошових сурогатів в сучасній економіці
2. Електронні гроші як новий вид грошових сурогатів
2.1 Сутність "електронної готівки"
2.2 Системи на ринку електронних фінансових послуг РФ
3. Приклади грошових сурогатів
Висновок
Список використаної літератури
Введення
В економічній літературі проблема грошових сурогатів практично не розглядається.
До теперішнього часу не виникало ситуацій, при яких емісія грошових сурогатів набувала б такий великий вплив на економічні процеси, як це сталося в сучасній Росії, а також (хоча і в меншій мірі) в економіці деяких інших країн, що встали на шлях розвитку ринкових відносин.
Широке поширення, яке отримали грошові сурогати в Росії на початку 90-х років, можна пояснити тими особливостями, пов'язаними з переходом від адміністративно-планового господарства до ринкової економіки, які характеризували економічну ситуацію в нашій країні в цей період, а саме:
- Банківська система, створена для роботи в умовах планового господарства, не могла виконувати свої кредитні функції так, як цього вимагає ринкова економіка;
- Державна влада в країні не володіла достатньою силою і досвідом, щоб заборонити використання грошових сурогатів або провести реформу грошової системи;
- Висока інфляція призвела до домінування спекулятивної складової попиту на гроші.
Крім того, емісія грошових сурогатів у тій чи іншій формі може бути присутнім (і є) в економіці будь-якої країни світу, інша справа, що через своїх незначних обсягів вона, як правило, не робить помітного впливу на економічну ситуацію в цій країні. При цьому було б помилкою повністю виключати можливість виникнення умов, при яких масштаби цієї емісії можуть стрімко зрости.
Різко зростаюче значення чинника емісії грошових сурогатів у країнах з перехідною економікою, а за певних умов - і в країнах з розвиненою ринковою структурою, передбачає подальше дослідження даних фінансових зобов'язань, здатне не тільки відобразити реалії сьогоднішнього дня, дати їм теоретичне пояснення, а й зробити ряд практичних висновків, які можуть бути враховані в майбутньому при формуванні державної економічної політики.
З точки зору практики інтерес до даної теми можна пояснити зростаючим впливом грошей на економіку нашої країни, що пов'язано з її реформуванням, спрямованим на розвиток ринкових відносин і відмовою від адміністративно-командних методів управління. Разом з тим особливістю перехідної економіки Росії, як вже було зазначено вище, стало широке розвиток системи розрахунків, заснованої на використанні грошових сурогатів, що призводить до неправильної оцінки потреби економіки нашої країни в грошах і, отже, негативно впливає на ефективність проведеної кредитно-грошової політики .
Іншим важливим чинником, що пояснює підвищену увагу до проблеми грошей і їх замінників, є бюджетні кризи 90-х років в Росії, викликані помилками, допущеними при складанні відповідних федеральних бюджетів, які, на мій погляд, в чималому ступені обумовлені спотворенням і неправильної трактуванням статистичної інформації у зв'язку з широкими масштабами емісії грошових сурогатів.
Виходячи з досвіду останніх років можна сказати, що емісія грошових сурогатів в основному носить приватний характер і її розміри знаходяться у зворотній залежності від спроможності грошей виконувати свої функції так, як це необхідно суб'єктам економіки, а також від їх доступності. Тому, емісія приватних квазігрошей приймає значні розміри, коли в економіці відбувається глобальна трансформація, а держава не може проводити адекватну цієї трансформації грошову політику або просто ігнорує відбуваються в економіці зміни. Однак співіснування грошової емісії та значної емісії грошових сурогатів буде робити постійний дестабілізуючий вплив на проведену державою економічну політику. Отже, держава рано чи пізно зіткнеться з необхідністю реформування грошової системи, тобто закріпленої законом форми організації грошового обігу в країні (11).
Метою даної курсової роботи є теоретичний аналіз причин появи грошових сурогатів, особливостей і закономірностей обігу даних фінансових зобов'язань, а також визначення їх ролі в сучасній економіці.
Враховуючи той факт, що дані питання практично не розроблені в сучасній літературі, головну увагу було приділено вирішенню таких завдань:
- Розкрити зміст терміну «грошові сурогати», а також простежити процес виникнення і розвитку даних фінансових зобов'язань;
- Визначити місце і роль грошових сурогатів у сучасній економіці;
- Розглянути можливість включення до структури грошової маси грошових сурогатів.
Основою даної роботи є положення сучасної економічної науки в галузі теорії грошей, грошового обігу та кредитно-грошової політики, а також матеріали періодичної преси, законодавчі акти та інструктивні документи Російської Федерації.
Предметом дослідження в даній роботі стали грошові сурогати і їх роль в сучасній економіці.
У роботі розглядаються питання виникнення і розвитку емісії грошових сурогатів. При цьому дається розгорнуте визначення грошових сурогатів (приватних квазігрошей) та аналізуються виконувані ними функції.
1. Визначення грошових сурогатів та їх місце в сучасних грошових системах
1.1 Виникнення грошових сурогатів
Виникнення і еволюційний розвиток грошових сурогатів тісно пов'язане з появою і розвитком грошей, тому перш, ніж приступати до дослідження даних фінансових зобов'язань, на мою думку, необхідно проаналізувати поняття грошей і показати процес їх трансформації в сучасну кредитна форму (12).
Вичерпний перелік причин, що породжують необхідність грошей, можна знайти в роботі Л. Харріса:
1. відсутність синхронізації надходжень і платежів, що утрудняє товарообмін;
2. наявність трансакційних витрат, тобто витрат праці і ресурсів, необхідних для здійснення товарообмінних операцій (в цьому випадку гроші є засобом мінімізації витрат);
3. невизначеність господарських перспектив, що змушує учасників обігу накопичувати грошові залишки для страховки від неплатежу або інших ризиків;
Автор дотримується думки, що в даний час вся емісія грошей носить кредитний характер. Виняток становлять монети з дорогоцінних металів, що мають власну номінальну вартість і є законним засобом платежу, які, проте, в більшості випадків виконують функцію сувенірів.
4. час як невід'ємний елемент процесів виробництва і обігу товарів, що додає грошам роль «сполучної ланки між сьогоденням і майбутнім» (12).
У марксистській економічній літературі, як відомо, названі п'ять функцій грошей: міри вартості, засоби обігу, засобу утворення скарбів і нагромадження, засобу платежу, а також світових грошей (10). Дана точка зору більше підходить для епохи біметалічного і монометалічна стандартів, коли гроші мали реальну вартість. Вона була прийнятна і її положення практично не викликали сумнівів до тих пір, поки срібло, а за ним і золото, не стали витіснятися з обігу.
Початок цьому процесу поклав випуск в 1716 році у Франції перших банкнот, забезпечених золотом, які мали ходіння нарівні з золотими монетами. У наступні два століття емісія подібних зобов'язань повсюдно придбала масовий характер. Однак після першої світової війни, коли в більшості країн золото було остаточно витіснене із звертання, сталося відокремлення вартості банкнот від вартості золота. Таким чином, гроші перестали виконувати функцію утворення скарбів, а після відмови у 30-ті роки XX століття Центральних банків більшості держав обмінювати банкноти на золото пішло у небуття поняття загального еквівалента.
В даний час в якості основних функцій грошей більшість економістів виділяють функції засобу обігу, засобу вимірювання вартості та засобу збереження (накопичення) вартості (4).
Як було показано вище, нерозмінні паперові гроші набули повну незалежність від золота, яке являє собою такий же товар, як і всі інші, але не більше того.
У цих умовах головне значення набуває така форма грошей, як кредитні гроші. Вони являють собою зобов'язання, взяті на себе емітентом на принципах зворотності, терміновості і платності, при цьому основою їх купівельної спроможності служить ринкова вартість уже вироблених або передбачуваних до виробництва товарів і послуг, виражена в грошових одиницях на момент видачі зобов'язання. Однак кожне нове, видане зобов'язання через деякий проміжок часу починає впливати на паритет відносних вартостей товарів і послуг, а також на вартість раніше випущених зобов'язань, таким чином, купівельна спроможність грошей постійно змінюється.
Традиційно найбільшим емітентом даних фінансових зобов'язань (кредитних грошей) є держава, яка бере на себе також і функцію контролю над обсягом їх випуску іншими емітентами, намагаючись підтримувати тим самим стабільність купівельної спроможності грошової одиниці. Але з огляду на те, що механізм державного регулювання не завжди може адекватно реагувати на зміну попиту на гроші, в економіці виникає їх дефіцит або надлишок. Якщо ці процеси набувають розповсюдження і тривають досить довго, то на грошовому ринку створюються умови для емісії особливих фінансових зобов'язань для позначення яких в економічній літературі використовуються поняття "майже гроші" або "квазігроші".
Приватні квазігроші - це приватні зобов'язання, в тій чи іншій мірі виконують всі функції грошей, обсяг випуску яких на даному етапі їх існування (як приватних квазігрошей) не потрапляє під контроль держави. Отже, емісія даних фінансових зобов'язань виникає як захисна реакція ринку на дисбаланс між попитом на гроші і пропозицією грошей, при цьому її розміри залежать тільки від того, скільки подібних зобов'язань готовий поглинути ринок.
Чим більші масштаби приймає емісія приватних квазігрошей, і чим довше держава її не помічає або просто з економічних чи політичних причин не може взяти під свій контроль, тим більший вплив дана емісія надає на звернення державних і приватних грошей в країні, а через нього і на макроекономічну ситуацію.
На початку 90-х років XX століття в Росії була зроблена спроба виділити в особливу групу фінансові зобов'язання, що отримали назву «грошові сурогати». Головним їх відмінністю від квазігрошей, на думку ряду авторів, є «... неринковий характер їх звернення: замість того, щоб оплачувати свої векселі та інші зобов'язання всім кредиторам, емітент визначає, у кого, скільки і за якою ціною він їх візьме в оплату за свою продукцію або в погашення заборгованості »(3). Однак, на мій погляд, такий підхід, призводить до того, що одні й ті ж види фінансових зобов'язань можна віднести і до квазігроші і до грошових суррогатам. Наприклад, векселі, що виконують одні й ті ж функції, але випускаються сумлінним емітентом будуть вважатися квазігроші, а недобросовісним - грошовими сурогатами. Таке розмежування правомірно, але в даній роботі терміни «приватні квазігроші» і «грошові сурогати» будуть використовуватися в якості синонімів.
На ринку грошові сурогати (фіктивні гроші, квазігроші) найбільш широко представлені чотирма видами засобів обміну:
- Фальшиві гроші;
- Цінні папери (векселі, облігації, депозитні і ощадні сертифікати і т.д.);
- Права вимоги боргу, що випливають, у першу чергу, з договорів цивільно-правового характеру;
- Інвалюта, використовувана на внутрішньому ринку в якості платіжного засобу.
1.2 Роль грошових сурогатів в сучасній економіці
Яка роль грошових сурогатів в сучасній економіці, чи є вона позитивної або негативної? Ці питання в економічній літературі практично не розглядаються (1).
Емісія грошових сурогатів по-різному оцінюється і впливає на економічну поведінку таких суб'єктів економіки як держава, підприємці та домогосподарства.
З точки зору держави наявність в економіці грошових сурогатів представляється негативним явищем. Це пояснюється наступним:
- Держава в цьому випадку не може адекватно оцінити обсяг звертаються в економіці платіжних засобів, отже, не може проводити ефективну кредитно-грошову політику;
- Значно ускладнюється прогнозування впливу додаткової емісії або зменшення пропозиції державних і приватних грошей на такі макроекономічні показники, як інфляція, зайнятість, ВНП і т.п.;
У зв'язку з недостатністю готівкових грошей в економіці все більшу кількість розрахунків переходить у сферу негрошовій економіки, оборот якої обслуговують взаємні неплатежі, бартер і строкате сімейство грошових сурогатів. І хоча сурогати руйнують бюджет, накликають гнів МВФ, вони все ж дають надію на виживання підприємствам, задихається від безгрошів'я.
Першим дітищем Мінфіну склав непогану конкуренцію грошам, були казначейські зобов'язання (КЗ), випуск яких почався з 1995 р. і дав змогу частково вирішити проблеми фінансування низки програм, передбачених у федеральному бюджеті. Сумарна емісія казначейських зобов'язань (з вересня 1994 по грудень 1995 року) склала 29.1 трлн.рублей. Казначейські зобов'язання випускаються Міністерством Фінансів РФ відповідно до Постанови Уряду Російської Федерації № 906 від 9 серпня 1994 року.
КВ були цінними паперами з фіксованим доходом в 40% річних, емітувалися вони у вигляді електронних записів на рахунках депо в уповноважених банках-депозитаріях. Їх можна було зберігати до погашення (при цьому прибутковість стабільно перевищувала ставки ДКО на 10-30%), розраховуватися за номіналом зобов'язань зі своїми постачальниками, а також безумовно погашати ними федеральні податки за ставкою номінал плюс накопичений процентний дохід.
Під тиском МВФ, який визнав КО грошовим сурогатом, який веде до прихованої інфляції, з січня 1996 року Мінфін припинив випуск казначейських зобов'язань.
За підсумками 1995 року Казначейські зобов'язання стали другими за обсягом і популярності після ДКО цінними паперами звертаються на російському фондовому ринку.
КВ були визнані «неринковим» не тому що їх прибутковість низька, а тому, що вони випускалися державою, приймалися в оплату податків і фактично були "альтернативними" грошима, що випускалися Мінфіном в обхід Центрального банку. Але з іншого боку вже налагоджений механізм функціонування КВ, а також криза неплатежів у країні, змушують Мінфін шукати подібні інструменти розв'язання неплатежів між бюджетом і підприємствами.
У 1996 році естафета щадного скарбницю способу фінансування перейшла до казначейських податковим освобождениям (КНО). Згідно з нормативними документами, КНО не були цінними паперами, що автоматично вело до формального заборони на купівлю-продаж і заставу КНО. Сфера їх використання обмежувалася погашенням податкової заборгованості у федеральний бюджет або передачею кредиторам одержувача КНО, причому тільки таким, які мали заборгованість перед бюджетом на ту ж суму і той самий строк, який зазначений у конкретному наказі Мінфіну про виділення КНО.
Однак був знайдений цілком законний спосіб продажу КНО будь-якому боржнику бюджету за допомогою укладання фіктивного договору поставки з передоплатою у вигляді КНО, подальшим його розірванням і поверненням коштів. Перші угоди по КНО пройшли наприкінці лютого - початку березня 1996 року.
Звернення даних бумах регламентується виключно наказами Міністерства Фінансів і підвідомчими актами міністерств. Дані папери дозволяли проводити взаємозалік по боргах ряду міністерств (Міністерство оборони) підприємствам та боргами цих підприємств федеральному бюджету.
КНО не можна визнати повноцінним фінансовим інструментом перш за все тому, що їх не можна було погасити грошима. Це автоматично звужувало сферу використання КНО: на відміну від КО банкам і фінансовим компаніям як дохідний інструмент вони не потрібні. Через плутанину в оформленні питання отримання КНО поступово звівся до відкритої боротьби за інтереси тих чи інших міністерств або великих підприємств у Мінфіні. КНО стали ходити у вузькому колі російських монополістів і під тиском МВФ в липні 1996 року постановою уряду видача КНО була припинена. Державна освітня установа вищої НАУКИ
Камський Державний ІНЖЕНЕРНО-економічної академії
КАФЕДРА економіки
Курсова робота з курсу
«Фінанси»
на тему:
Грошові сурогати і їх використання в різних економіках
Виконала:
Студентка гр. 6301
Екстерн-навчання
Пилипенко Н.П.
Набережні Челни
2008
Зміст
Введення
Визначення грошових сурогатів та їх місце в сучасних грошових системах
1.1 Виникнення грошових сурогатів
1.2 Роль грошових сурогатів в сучасній економіці
2. Електронні гроші як новий вид грошових сурогатів
2.1 Сутність "електронної готівки"
2.2 Системи на ринку електронних фінансових послуг РФ
3. Приклади грошових сурогатів
Висновок
Список використаної літератури
Введення
В економічній літературі проблема грошових сурогатів практично не розглядається.
До теперішнього часу не виникало ситуацій, при яких емісія грошових сурогатів набувала б такий великий вплив на економічні процеси, як це сталося в сучасній Росії, а також (хоча і в меншій мірі) в економіці деяких інших країн, що встали на шлях розвитку ринкових відносин.
Широке поширення, яке отримали грошові сурогати в Росії на початку 90-х років, можна пояснити тими особливостями, пов'язаними з переходом від адміністративно-планового господарства до ринкової економіки, які характеризували економічну ситуацію в нашій країні в цей період, а саме:
- Банківська система, створена для роботи в умовах планового господарства, не могла виконувати свої кредитні функції так, як цього вимагає ринкова економіка;
- Державна влада в країні не володіла достатньою силою і досвідом, щоб заборонити використання грошових сурогатів або провести реформу грошової системи;
- Висока інфляція призвела до домінування спекулятивної складової попиту на гроші.
Крім того, емісія грошових сурогатів у тій чи іншій формі може бути присутнім (і є) в економіці будь-якої країни світу, інша справа, що через своїх незначних обсягів вона, як правило, не робить помітного впливу на економічну ситуацію в цій країні. При цьому було б помилкою повністю виключати можливість виникнення умов, при яких масштаби цієї емісії можуть стрімко зрости.
Різко зростаюче значення чинника емісії грошових сурогатів у країнах з перехідною економікою, а за певних умов - і в країнах з розвиненою ринковою структурою, передбачає подальше дослідження даних фінансових зобов'язань, здатне не тільки відобразити реалії сьогоднішнього дня, дати їм теоретичне пояснення, а й зробити ряд практичних висновків, які можуть бути враховані в майбутньому при формуванні державної економічної політики.
З точки зору практики інтерес до даної теми можна пояснити зростаючим впливом грошей на економіку нашої країни, що пов'язано з її реформуванням, спрямованим на розвиток ринкових відносин і відмовою від адміністративно-командних методів управління. Разом з тим особливістю перехідної економіки Росії, як вже було зазначено вище, стало широке розвиток системи розрахунків, заснованої на використанні грошових сурогатів, що призводить до неправильної оцінки потреби економіки нашої країни в грошах і, отже, негативно впливає на ефективність проведеної кредитно-грошової політики .
Іншим важливим чинником, що пояснює підвищену увагу до проблеми грошей і їх замінників, є бюджетні кризи 90-х років в Росії, викликані помилками, допущеними при складанні відповідних федеральних бюджетів, які, на мій погляд, в чималому ступені обумовлені спотворенням і неправильної трактуванням статистичної інформації у зв'язку з широкими масштабами емісії грошових сурогатів.
Виходячи з досвіду останніх років можна сказати, що емісія грошових сурогатів в основному носить приватний характер і її розміри знаходяться у зворотній залежності від спроможності грошей виконувати свої функції так, як це необхідно суб'єктам економіки, а також від їх доступності. Тому, емісія приватних квазігрошей приймає значні розміри, коли в економіці відбувається глобальна трансформація, а держава не може проводити адекватну цієї трансформації грошову політику або просто ігнорує відбуваються в економіці зміни. Однак співіснування грошової емісії та значної емісії грошових сурогатів буде робити постійний дестабілізуючий вплив на проведену державою економічну політику. Отже, держава рано чи пізно зіткнеться з необхідністю реформування грошової системи, тобто закріпленої законом форми організації грошового обігу в країні (11).
Метою даної курсової роботи є теоретичний аналіз причин появи грошових сурогатів, особливостей і закономірностей обігу даних фінансових зобов'язань, а також визначення їх ролі в сучасній економіці.
Враховуючи той факт, що дані питання практично не розроблені в сучасній літературі, головну увагу було приділено вирішенню таких завдань:
- Розкрити зміст терміну «грошові сурогати», а також простежити процес виникнення і розвитку даних фінансових зобов'язань;
- Визначити місце і роль грошових сурогатів у сучасній економіці;
- Розглянути можливість включення до структури грошової маси грошових сурогатів.
Основою даної роботи є положення сучасної економічної науки в галузі теорії грошей, грошового обігу та кредитно-грошової політики, а також матеріали періодичної преси, законодавчі акти та інструктивні документи Російської Федерації.
Предметом дослідження в даній роботі стали грошові сурогати і їх роль в сучасній економіці.
У роботі розглядаються питання виникнення і розвитку емісії грошових сурогатів. При цьому дається розгорнуте визначення грошових сурогатів (приватних квазігрошей) та аналізуються виконувані ними функції.
1. Визначення грошових сурогатів та їх місце в сучасних грошових системах
1.1 Виникнення грошових сурогатів
Виникнення і еволюційний розвиток грошових сурогатів тісно пов'язане з появою і розвитком грошей, тому перш, ніж приступати до дослідження даних фінансових зобов'язань, на мою думку, необхідно проаналізувати поняття грошей і показати процес їх трансформації в сучасну кредитна форму (12).
Вичерпний перелік причин, що породжують необхідність грошей, можна знайти в роботі Л. Харріса:
1. відсутність синхронізації надходжень і платежів, що утрудняє товарообмін;
2. наявність трансакційних витрат, тобто витрат праці і ресурсів, необхідних для здійснення товарообмінних операцій (в цьому випадку гроші є засобом мінімізації витрат);
3. невизначеність господарських перспектив, що змушує учасників обігу накопичувати грошові залишки для страховки від неплатежу або інших ризиків;
Автор дотримується думки, що в даний час вся емісія грошей носить кредитний характер. Виняток становлять монети з дорогоцінних металів, що мають власну номінальну вартість і є законним засобом платежу, які, проте, в більшості випадків виконують функцію сувенірів.
4. час як невід'ємний елемент процесів виробництва і обігу товарів, що додає грошам роль «сполучної ланки між сьогоденням і майбутнім» (12).
У марксистській економічній літературі, як відомо, названі п'ять функцій грошей: міри вартості, засоби обігу, засобу утворення скарбів і нагромадження, засобу платежу, а також світових грошей (10). Дана точка зору більше підходить для епохи біметалічного і монометалічна стандартів, коли гроші мали реальну вартість. Вона була прийнятна і її положення практично не викликали сумнівів до тих пір, поки срібло, а за ним і золото, не стали витіснятися з обігу.
Початок цьому процесу поклав випуск в 1716 році у Франції перших банкнот, забезпечених золотом, які мали ходіння нарівні з золотими монетами. У наступні два століття емісія подібних зобов'язань повсюдно придбала масовий характер. Однак після першої світової війни, коли в більшості країн золото було остаточно витіснене із звертання, сталося відокремлення вартості банкнот від вартості золота. Таким чином, гроші перестали виконувати функцію утворення скарбів, а після відмови у 30-ті роки XX століття Центральних банків більшості держав обмінювати банкноти на золото пішло у небуття поняття загального еквівалента.
В даний час в якості основних функцій грошей більшість економістів виділяють функції засобу обігу, засобу вимірювання вартості та засобу збереження (накопичення) вартості (4).
Як було показано вище, нерозмінні паперові гроші набули повну незалежність від золота, яке являє собою такий же товар, як і всі інші, але не більше того.
У цих умовах головне значення набуває така форма грошей, як кредитні гроші. Вони являють собою зобов'язання, взяті на себе емітентом на принципах зворотності, терміновості і платності, при цьому основою їх купівельної спроможності служить ринкова вартість уже вироблених або передбачуваних до виробництва товарів і послуг, виражена в грошових одиницях на момент видачі зобов'язання. Однак кожне нове, видане зобов'язання через деякий проміжок часу починає впливати на паритет відносних вартостей товарів і послуг, а також на вартість раніше випущених зобов'язань, таким чином, купівельна спроможність грошей постійно змінюється.
Традиційно найбільшим емітентом даних фінансових зобов'язань (кредитних грошей) є держава, яка бере на себе також і функцію контролю над обсягом їх випуску іншими емітентами, намагаючись підтримувати тим самим стабільність купівельної спроможності грошової одиниці. Але з огляду на те, що механізм державного регулювання не завжди може адекватно реагувати на зміну попиту на гроші, в економіці виникає їх дефіцит або надлишок. Якщо ці процеси набувають розповсюдження і тривають досить довго, то на грошовому ринку створюються умови для емісії особливих фінансових зобов'язань для позначення яких в економічній літературі використовуються поняття "майже гроші" або "квазігроші".
Приватні квазігроші - це приватні зобов'язання, в тій чи іншій мірі виконують всі функції грошей, обсяг випуску яких на даному етапі їх існування (як приватних квазігрошей) не потрапляє під контроль держави. Отже, емісія даних фінансових зобов'язань виникає як захисна реакція ринку на дисбаланс між попитом на гроші і пропозицією грошей, при цьому її розміри залежать тільки від того, скільки подібних зобов'язань готовий поглинути ринок.
Чим більші масштаби приймає емісія приватних квазігрошей, і чим довше держава її не помічає або просто з економічних чи політичних причин не може взяти під свій контроль, тим більший вплив дана емісія надає на звернення державних і приватних грошей в країні, а через нього і на макроекономічну ситуацію.
На початку 90-х років XX століття в Росії була зроблена спроба виділити в особливу групу фінансові зобов'язання, що отримали назву «грошові сурогати». Головним їх відмінністю від квазігрошей, на думку ряду авторів, є «... неринковий характер їх звернення: замість того, щоб оплачувати свої векселі та інші зобов'язання всім кредиторам, емітент визначає, у кого, скільки і за якою ціною він їх візьме в оплату за свою продукцію або в погашення заборгованості »(3). Однак, на мій погляд, такий підхід, призводить до того, що одні й ті ж види фінансових зобов'язань можна віднести і до квазігроші і до грошових суррогатам. Наприклад, векселі, що виконують одні й ті ж функції, але випускаються сумлінним емітентом будуть вважатися квазігроші, а недобросовісним - грошовими сурогатами. Таке розмежування правомірно, але в даній роботі терміни «приватні квазігроші» і «грошові сурогати» будуть використовуватися в якості синонімів.
На ринку грошові сурогати (фіктивні гроші, квазігроші) найбільш широко представлені чотирма видами засобів обміну:
- Фальшиві гроші;
- Цінні папери (векселі, облігації, депозитні і ощадні сертифікати і т.д.);
- Права вимоги боргу, що випливають, у першу чергу, з договорів цивільно-правового характеру;
- Інвалюта, використовувана на внутрішньому ринку в якості платіжного засобу.
1.2 Роль грошових сурогатів в сучасній економіці
Яка роль грошових сурогатів в сучасній економіці, чи є вона позитивної або негативної? Ці питання в економічній літературі практично не розглядаються (1).
Емісія грошових сурогатів по-різному оцінюється і впливає на економічну поведінку таких суб'єктів економіки як держава, підприємці та домогосподарства.
З точки зору держави наявність в економіці грошових сурогатів представляється негативним явищем. Це пояснюється наступним:
- Держава в цьому випадку не може адекватно оцінити обсяг звертаються в економіці платіжних засобів, отже, не може проводити ефективну кредитно-грошову політику;
- Значно ускладнюється прогнозування впливу додаткової емісії або зменшення пропозиції державних і приватних грошей на такі макроекономічні показники, як інфляція, зайнятість, ВНП і т.п.;
У зв'язку з недостатністю готівкових грошей в економіці все більшу кількість розрахунків переходить у сферу негрошовій економіки, оборот якої обслуговують взаємні неплатежі, бартер і строкате сімейство грошових сурогатів. І хоча сурогати руйнують бюджет, накликають гнів МВФ, вони все ж дають надію на виживання підприємствам, задихається від безгрошів'я.
Першим дітищем Мінфіну склав непогану конкуренцію грошам, були казначейські зобов'язання (КЗ), випуск яких почався з 1995 р. і дав змогу частково вирішити проблеми фінансування низки програм, передбачених у федеральному бюджеті. Сумарна емісія казначейських зобов'язань (з вересня 1994 по грудень 1995 року) склала 29.1 трлн.рублей. Казначейські зобов'язання випускаються Міністерством Фінансів РФ відповідно до Постанови Уряду Російської Федерації № 906 від 9 серпня 1994 року.
КВ були цінними паперами з фіксованим доходом в 40% річних, емітувалися вони у вигляді електронних записів на рахунках депо в уповноважених банках-депозитаріях. Їх можна було зберігати до погашення (при цьому прибутковість стабільно перевищувала ставки ДКО на 10-30%), розраховуватися за номіналом зобов'язань зі своїми постачальниками, а також безумовно погашати ними федеральні податки за ставкою номінал плюс накопичений процентний дохід.
Під тиском МВФ, який визнав КО грошовим сурогатом, який веде до прихованої інфляції, з січня 1996 року Мінфін припинив випуск казначейських зобов'язань.
За підсумками 1995 року Казначейські зобов'язання стали другими за обсягом і популярності після ДКО цінними паперами звертаються на російському фондовому ринку.
КВ були визнані «неринковим» не тому що їх прибутковість низька, а тому, що вони випускалися державою, приймалися в оплату податків і фактично були "альтернативними" грошима, що випускалися Мінфіном в обхід Центрального банку. Але з іншого боку вже налагоджений механізм функціонування КВ, а також криза неплатежів у країні, змушують Мінфін шукати подібні інструменти розв'язання неплатежів між бюджетом і підприємствами.
У 1996 році естафета щадного скарбницю способу фінансування перейшла до казначейських податковим освобождениям (КНО). Згідно з нормативними документами, КНО не були цінними паперами, що автоматично вело до формального заборони на купівлю-продаж і заставу КНО. Сфера їх використання обмежувалася погашенням податкової заборгованості у федеральний бюджет або передачею кредиторам одержувача КНО, причому тільки таким, які мали заборгованість перед бюджетом на ту ж суму і той самий строк, який зазначений у конкретному наказі Мінфіну про виділення КНО.
Однак був знайдений цілком законний спосіб продажу КНО будь-якому боржнику бюджету за допомогою укладання фіктивного договору поставки з передоплатою у вигляді КНО, подальшим його розірванням і поверненням коштів. Перші угоди по КНО пройшли наприкінці лютого - початку березня 1996 року.
Звернення даних бумах регламентується виключно наказами Міністерства Фінансів і підвідомчими актами міністерств. Дані папери дозволяли проводити взаємозалік по боргах ряду міністерств (Міністерство оборони) підприємствам та боргами цих підприємств федеральному бюджету.
Тим часом брак державних коштів привела з створення Мінфіном у вересні 1996 року схеми так званого грошового заліку (ДЗ).
Ріс.1.2.1 Схема грошового заліку (ДЗ)
1.Видача цільового кредиту.
2.Погашеніе податкової заборгованості.
3.Бюджетное фінансування.
4.Возврат кредиту.
5.Зачет кредиторської заборгованості одержувача ДЗ перед недоїмників.
Схема ДЗ (ріс.1.2.1) в загальних рисах виглядає так. Банк видає недоїмникові (постачальнику одержувача ДЗ) цільової відсотковий кредит. Недоимщик платить податки до бюджету. Бюджет фінансує одержувача ДЗ. Одержувач ДЗ повертає кредит у банк, погашаючи тим самим свою заборгованість перед недоїмників.
На практиці одержувач ДЗ не завжди має постачальників, які винні бюджету. З іншого боку, недоимщиков куди більше, ніж спроможний охопити Мінфін у рамках цільової кредитної розшивки боргів. Таким чином, існує необхідність перетворення ДЗ в реально торгується інструмент. Формально таку можливість переуступки прав за ДЗ дає стандартний договір цесії між покупцем і продавцем з реєстрацією в уповноваженому банку. На жаль, при цьому виникають проблеми, пов'язані з оподаткуванням дисконту для одержувача ДЗ (він становить близько 35%), а також проблеми пов'язані з наданням гарантій, так як отримувач ДЗ хоче застрахуватися від ризику неплатежу після оформлення ДЗ, а покупець ДЗ не бажає платити вперед. Стандартний вихід з цієї ситуації - укладання тристороннього договору з банком-гарантом.
Незважаючи на всі перешкоди, ринок ДЗ досить швидко розвивається, тому що ДЗ може використовуватися не тільки для погашення податків, але і як зручний розрахунковий інструмент. Вже в жовтні-листопаді розмір реально проведених заліків склав 12.5 трлн. рублів.
Ще одним плюсом нового ринку стало те, що робота з ДЗ дуже вигідна комерційним банкам. Серед банків, що включилися в роботу, лідером є Банк розвитку підприємництва. Крім того, серед уповноважених банків - Онексімбанк, «Імперіал», «Менатеп», «Промрадтехбанк», Промбудбанк Росії.
Тільки за період з 1994 по 1998 рр.. заборгованість збільшилася більш, ніж в 11,6 рази (з 90,4 до 1056,4 млрд.деном. рублів). Що ж стосується розрахунків сурогатами грошей, то їх величина в загальному обсязі платіжно-розрахункових засобів зросла в три рази і становила 1998 р. 51% у порівнянні з 17% в 1994 р.
У структурі неплатежів виділяються значні за величиною і швидко зростаючі прострочені платежі, які досягли в кінці 1998 р. 40% ВВП (у 1994 р. 15% ВВП), і негрошові форми розрахунків, що опосередковують економічні трансакції у формі грошових сурогатів (1).
Поведінка господарюючих суб'єктів, котрі не платити чи використовувати грошові сурогати замість "живих" грошей у своїх трансакціях, як масове явище свідчило про зміну пріоритетів, повністю змінюють мотивацію підприємств в умовах нестабільного зовнішнього середовища.
Навіть організація різних форм розрахунків, типова для ринкової економіки, призводить до протилежних результатів в умовах її перехідного стану. Так, в ринкових системах бартер, як натуральний обмін, і альтернативні грошам платіжні засоби типу взаємозаліків і векселів обслуговують механізм відновлення тимчасово порушеного ефективного рівноваги в макроекономіці або на конкретному ринку, що сприяє прискоренню оборотності матеріальних і грошових ресурсів.
На противагу цьому в перехідній (нерівноважної) економіці ці платіжні засоби опосередковує трансакції в умовах браку готівкових грошей, неефективності кредитно-банківської сфери, неадекватною правової бази, нестійкою політичної обстановки і т.п. У результаті цього формується стійка система неплатежів, що обумовлює криза платіжно-розрахункових відносин. У даній ситуації неможливо формуванню ринкових інститутів, що забезпечують ефективне товарно-грошовий обіг. Іншими словами, в першому випадку грошові сурогати (бартер, взаємозаліки, векселі) слугують інструментом відновлення рівноваги в господарській системі, а в другому випадку вони, навпаки, поглиблюють нерівновагу платіжно-розрахункової системи, гальмуючи розвиток ринкової економіки. Саме тому руйнування механізму неплатежів, формування ринкових умов функціонування бартерного обміну і обігу грошових сурогатів зруйнує основи перехідної (неринковою) економіки і буде означати завершення самого перехідного періоду в Росії (7).
Таблиця 1.2.1
Частка негрошових розрахунків в обсягах продажів за галузями промисловості в Росії в кінці 90-х років (у% до обсягу продажів)
| Галузі | Ставлення не грошових розрахунків до обсягу продажів (у%) |
| Роздрібна торгівля | 0 |
| Харчова | 10 |
| Лікеооводочная | 37 |
| Автотранспорт | 59 |
| Нафта, НПЗ | 69 |
| Машинобудування | 77 |
| Металургія | 79 |
| Вугільна | 80 |
| Хімічна | 84 |
| Комунальні служби | 87 |
| Газ-внутрішнє споживання | 91 |
Слід зауважити, що в той час як прострочена заборгованість або нездатність господарюючих суб'єктів платити за своїми боргами є неплатежем в прямому сенсі слова; то розрахунки сурогатами, строго кажучи, не можна назвати неплатежами. Причому в ринковій економіці вони виступають повноцінними платіжними інструментами, які відрізняються від готівкових грошей та банківських переказів, але разом з тим ефективно обслуговують операції купівлі-продажу. Називаючи останні грошовими сурогатами (квазігроші), допускається, що і в перехідній економіці вони можуть бути ефективними платіжними засобами, альтернативними грошима.
Однак у нерівноважних господарських системах типу перехідних економік вони мають свою специфіку: в бартері, взаємозаліках і вексельних розрахунках можуть бути закладені, наприклад, субсидії при платежах податків і оплати енергоносіїв. У цьому випадку якщо прострочена заборгованість відображає повну нездатність підприємств платити за поставлені товари, то негрошові форми розрахунків по трансакціях між господарюючими суб'єктами свідчать про часткову їх нездатності оплачувати борги, тобто "Недоплачувати" за ними чи здійснювати нееквівалентний обмін.
Порівняно стійке функціонування російської економіки при свідомо неповному використанні всіх наявних виробничих факторів (праці, капіталу, природних ресурсів) дає можливість припустити, що і в умовах неплатежів економічна система може перебувати в стані рівноваги з різним ступенем ефективності (є у вигляді міра ефективного використання виробничих факторів з точки зору суспільного добробуту). А динамічне нарощування неплатежів протягом останнього десятиліття, незалежно від цілей фіскальної та монетарної політики, наштовхує на думку, що саме неплатежі або часткові неплатежі в якості посередників в розрахунково-платіжних відносинах виступають інструментами, які відновлюють неефективне рівновагу перехідної економіки. У цієї теоретичної конструкції неплатежів і грошовим суррогатам відводиться роль ефективного інструменту, що врівноважує так звану "брак" грошей у реальному секторі. Причому грошові сурогати дійсно виступають паралельним засобом обігу, що безглуздо обмінювати на гроші, оскільки вони досить ефективно компенсує спотворює дію, наприклад, фіскальних заходів і жорсткої монетарної політики держави.
За останнє десятиліття в російській економіці на роль другого платіжного засобу претендували різні фінансові інструменти - конвертована валюта, казначейські зобов'язання і податкові звільнення, векселі, взаємні неплатежі та ін У такій квазіденежной системі розрахунково-платіжних відносин альтернативні грошам платіжні кошти ефективно вирівнювали різницю між ціною купівлі й ціною продажу (в результаті завищених торгових націнок або податків, обмежень ліквідності, затримок у зверненні платіжних засобів і невизначеності), що і повертало економічну систему в рівноважний стан різного ступеня неефективності (7).
2. Електронні гроші як новий вид грошових сурогатів
2.1 Сутність «електронної готівки»
Сутність електронних грошей полягає в зберіганні грошової вартості на електронних носіях - смарт-картах або жорсткому диску комп'ютера. ЕД є грошовим зобов'язанням емітента перед їх пред'явником і служать засобом розрахунків усередині ЕПС з іншими користувачами або продавцями товарів і послуг, які уклали з емітентом угоди. Таким чином, ЕГ багатоцільовим продуктом. Ними можна вільно розраховуватися не тільки і не стільки з самим емітентом, скільки з безліччю інших учасників системи. При цьому, як правило, емітентом виступає організація, що не є ні центральним, ні комерційним банком - і це важлива особливість ЕПС, адже, виходить, ми маємо справу з приватними грошима, випущеними без участі держави.
Будь-яка ЕПС забезпечує ряд переваг своїх електронних грошей в порівнянні з грошима традиційними, адже перекази і платежі всередині ЕПС володіють наступними властивостями:
Моментальні (займають лічені секунди);
Анонімністю (як при розрахунках готівкою);
Щодо невеликими комісіями (порівнянними з комісіями банків);
Екстериторіальність;
Захищеністю (електронні гроші не можна або вкрай складно підробити, на відміну від готівки);
Делимостью (будь-яка сума ЕД більше прийнятого в даній ЕПС мінімуму може бути без праці розділена на багато дрібніших частин). (5)
Юридично важливо розрізняти електронні гроші:
До першого виду електронних грошей відноситься грошова вартість, виражена в електронній формі, що зберігається на банківських пластикових картах (смарт-картах - smart cards) або картках з збереженої вартістю (stored-value cards, SVC - те ж саме, що передплачені (divpaid) карти ) або електронних гаманцях (e-purses), що мають вбудований мікропроцесор з записаним на ньому в результаті передоплати грошовим еквівалентом. Строго кажучи, до електронних грошей такого виду слід відносити лише багатоцільові карти (тобто використовуються для платежів на користь не тільки самих емітентів карток, але й інших юридичних і фізичних осіб) (9).
Найпоширенішими електронними грошима на базі пластикових карт слід визнати Mondex і Visa Cash. У якості емітентів та платників за цими картами виступають банки, а основа зберігається і переміщуваного з їх допомогою грошового еквівалента - банківські депозити. Принципово нове явище в цій групі - карти чи інші платіжні засоби, що випускаються телефонними, транспортними та іншими компаніями (тобто не банками) і прийняті до оплати як емітентами, так і іншими. Якщо такі картки стануть приймати багато фірм, то кліринг і розрахунки по них будуть проводитися вже не через банки, а через бухгалтерські документи компаній-емітентів. При цьому, як відзначають фахівці, «банківські» (тобто піддаються регулюванню з боку центральних банків) гроші використовуються тільки як вихідна ланка вартісної ланцюжка: покупець карти платить за неї або готівкою, або банківським чеком. При подальших ж транзакції необхідність у підтримці відповідних залишків на банківських рахунках (і навіть просто в інформуванні фінансових установ про скоєння операцій) відпадає і, отже, скорочується потреба комерційних банків у коштах, які зберігаються на резервних або розрахункових рахунках в центральних банках.
Основними Інтернет-платіжними системами, функціонування яких побудовано на базі розрахунків з використанням банківських карт, на російському ринку електронної економічної діяльності слід визнати платіжні системи ASSIST, Instant, InterRussia, Russian shopping Club, «Еліт» та ін
До другої групи належать так звані мережеві гроші (network money), при звернень яких грошова вартість зберігається в пам'яті комп'ютерів на жорстких дисках; вони являють собою різне програмне забезпечення, яке здійснює переказ коштів за електронним комунікаційних мереж, в тому числі через глобальну комп'ютерну мережу (з використанням мережі) Інтернет.
До тих пір поки мережеві гроші працюють на основі принципу передоплати, їх вплив на обсяг грошової бази складається головним чином у збільшенні швидкості обороту грошей і зниженні потреби в розрахункових операціях через центральні банки. Разом з тим назване обставина не знімає, а лише загострює проблеми правового регулювання порядку обігу електронних грошей такого виду (9).
2.2 Системи на ринку електронних фінансових послуг РФ
На сьогоднішній день на світовому ринку електронні гроші на базі мереж представлені такими системами, як eCASH-компанії, DigiCash, CyberCash, NetCash, First Virtual. Найбільшими системами на ринку електронних фінансових послуг Російської Федерації слід визнати електронні Інтернет-платіжні системи PayCash, «Кіберплат і WebMoney».
Російська інтернет-система мережевих грошей PayCash розроблена банком «Таврійський». Її активний розвиток почалося в 2000 р. PayCash грунтується на технології електронних грошей, дозволяє здійснювати покупки і проводити платежі через так званий власний «електронний гаманець», що представляє собою спеціальне програмне забезпечення. Гаманець встановлюється на персональний комп'ютер користувача має спеціальний ключ для вироблення електронного цифрового підпису під усіма електронними документами, що відправляються за допомогою гаманця. Ключ пов'язаний тільки з гаманцем і ніяк не пов'язаний з комп'ютером, на якому він запущений. Власник гаманця без будь-яких обмежень може переносити його з одного комп'ютера на інший. Для того щоб скористатися послугами системи, клієнт повинен відкрити рахунок у банку - партнера Інтернет-платіжної системи PayCash і здійснити конвертацію грошових коштів в електронну готівку. Введення грошей в систему здійснюється шляхом поштового або телеграфного переказу або перерахування через банк.
За своєю економічною суттю Інтернет-платіжна система PayCash є дебетової (платіж здійснюється цифровими готівкою (носій - персональний комп'ютер), попередньо переведеними зі свого рахунку на платіжну книжку). Вартість транзакції залежить від конкретної реалізації. Комісія може стягуватися на будь-якому етапі (5).
Характеризуючи в загальних рисах порядок функціонування Інтернет-платіжної системи PayCash, слід відзначити наступні обставини. Учасниками платіжної системи, як зазначається на сайті системи в мережі Інтернет, є Банк (точніше, компанія - оператор платіжної системи) і Клієнти (користувачі).
У загальних рисах функціональна взаємодія користувача з системою будується наступним чином. Майбутній клієнт отримує з сайту платіжної системи PayCash інсталяційний пакет «електронного гаманця» і встановлює його на своєму комп'ютері. При установці гаманця на персональному комп'ютері створюється унікальна бітова послідовність, яка використовується для створення електронних ключів, необхідних для управління рахунками в банку і здійснення операцій в системі PayCash. Після цього за допомогою гаманця клієнт відкриває один або кілька рахунків у банку. Управління цими рахунками можливо тільки за допомогою того гаманця, за допомогою якого був (і) відкритий (и) рахунок (а) у банку. На них можуть поширюватися правила, що діють для звичайних банківських рахунків, наприклад, можуть нараховуватися банківські відсотки (як на депозитні та вкладні рахунки). Розмір процентних ставок за рахунками, а також комісійних зборів за здійснення операцій самостійно встановлюється конкретним банком - партнером Інтернет-платіжної системи PayCash (9).
Після зарахування грошей на рахунок системи PayCash власник гаманця може здійснювати платежі через Інтернет. Всі дії виконуються анонімно, так що ні банк, що випустив ці зобов'язання, ні контрагент власника гаманця, який отримав ці зобов'язання в оплату, не можуть дізнатися власника гаманця, номер рахунку, з якого були зняті гроші. Система PayCash дозволяє перераховувати через Інтернет точно затребувану суму незалежно від того, яка сума знаходиться на платіжній книжці. Тобто грошові зобов'язання, що знаходяться на книжці, можуть легко ділитися і об'єднуватися на книжці зовсім непомітно для власника гаманця. Для нього залишається відомою лише інформація про загальну суму грошей, що знаходиться на платіжній книжці.
Основними технологічними характеристиками Інтернет-платіжної системи PayCash її розробники називають: мультивалютність, діапазон можливих платежів, дискретність платежу, тривалість операцій, «час життя» електронних грошей в комп'ютері клієнта, симетричність (рівноправність), анонімність платежів, безпеку, зв'язність платежів, стійкість по відношенню до обривів зв'язку, захищеність, підтримку електронної пошти, масштабованість.
Загальний час проведення операції складається з наступних складових: часу обробки повідомлення банком, часу формування і обробки повідомлень комп'ютерами інших учасників операції, часу проходження повідомлень між учасниками по мережі і часу, наданого клієнтам на «роздуми».
Анонімність платежів в системі PayCash забезпечується на двох рівнях. По-перше, при відкритті рахунку в банку клієнт може не надавати ніякої достовірної інформації про себе. По-друге, для будь-якого платежу банк не має навіть теоретичної можливості встановити, з якого рахунку були зняті гроші, якими проводився розрахунок, тому що при перекладі електронних грошей з рахунків на платіжні книжки клієнти використовують технологію сліпий підписи.
У цілому юридичне забезпечення функціонування російської Інтернет-системи мережевих грошей PayCash містить ряд слабких елементів, серед яких найбільш суттєвим слід визнати використання в якості монетарної основи системи грошових сурогатів («грошових зобов'язань банку, випущених в електронній формі»),
З економічної точки зору слабкою ланкою PayCash видається схема введення грошових коштів в систему, зокрема здійснювана за допомогою авансових платежів. Як показує практика, на сьогоднішній день грошові кошти, перекладні через банк, надходять у систему лише через 6-10 днів, а за поштовим чи іншим переказом, як відомо, стягується комісія в розмірі від 4 до 7% суми переказу.
Російська інтернет-система мережевих грошей WebMoney (WM). З'явилася на російському ринку фінансових Інтернет-послуг раніше інших, тому найбільш відома і авторитетна. На даний момент оператором Інтернет-системи мережевих грошей WebMoney є Автономна некомерційна організація (АНО) «ВМ-Центр». Засобом розрахунків в даній системі (як і в системі PayCash) е грошові сурогати, іменовані розробниками системи «титульними знаками WebMoney». Виділяють кілька типів титульних знаків WebMoney, що зберігаються на електронних гаманцях їх власників (так званих «електронних рахунках», правовий режим яких чинним російським банківським і валютним законодавством, а також законодавством про податки і збори не врегульовано): WM-R - еквівалент RUR - на R-гаманцях, WM-Z - еквівалент USD (американських доларів) - на Z-гаманцях, WM-C і WM-D - еквівалент USD для кредитних операцій - на С-і D-гаманцях. При переказі коштів використовуються однотипні гаманці, а обмін WM-R (еквівалент російських рублів) на WM-Z (еквівалент доларів США) проводиться в електронному обмінному пункті.
Таким чином, WebMoney Exchange являє собою систему Інтернет-розрахунків, побудовану на основі технології електронних (цифрових) грошових знаків (розробники системи називають їх «цифровими готівкою», що юридично та економічно некоректно). Для роботи в системі потрібно встановити безкоштовну програму WM Keeper. Відмінною рисою системи слід визнати її моновалютного. При роботі в системі використовуються тільки долари США, які, як зазначено на сайті системи WebMoney в мережі Інтернет, «зберігаються в компанії IMTB».
Разом з тим з юридичної точки зору (в першу чергу виходячи з співвіднесення норм чинного російського банківського та валютного законодавства, а також законодавства про податки і збори) функціонування аналізованої Інтернет-системи мережевих грошей на базі офшорного банку IMTB (International Metal Trading Bank) і використання в якості монетарної основи системи грошових сурогатів слід визнати найбільш слабкими елементами правового забезпечення функціонування російської Інтернет-системи мережевих грошей WebMoney (9).
3. Приклади грошових сурогатів
Федеральний Закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" від 26.04.1995 р. № 65-ФЗ говорить: "Введення на території Російської Федерації інших грошових одиниць і випуск грошових сурогатів забороняється" (стаття 28). "Банкноти та монета Росії є єдиним законним засобом платежу на території Російської Федерації" (стаття 29). Проте не для кого не секрет що на просторах Росії, а також країн СНД були в обігу чи ще знаходяться різні госпрозрахункові, приватні і місцеві гроші.
Спочатку, визначимо, що таке госпрозрахункові, приватні і місцеві гроші.
Місцеві гроші зазвичай вводяться в обіг місцевої адміністративною владою. Такі гроші були випущені в 1992 р. У Нижньому Новгороді (коштує не погодитися з цим висловом, оскільки спочатку дійсно йшли розмови про введення своїх власних грошей, але потім надруковані гроші були випущені як процентні облігації, які були погашені: після закінчення терміну позики- прим. ред.) і зараз вилучені, випускаються в Придністров'ї, Татарстані (з цим висловом стоїть теж не погодитися, в "NB" неодноразово висвітлювався це питання. І вірніше назвати їх не грошима, а компенсаційними талонами, які видаються бідним верствам населення і мають певну вартість, проте відсутність на них номіналу робить їх швидше талонами, ніж грошима - прим. ред.), Хакасії, Семипалатинської області Казахстану.
Велика кількість місцевих грошей, які отримали назву "уральські франки" було виготовлено в 1992 на Уралі (м. Єкатеринбург), але їх застосували вже як приватні грошей в м. Серове тільки в 1997 році.
Госпрозрахункові гроші - це особливі знаки, що вводяться підприємством, колгоспом, радгоспом і т.п. в господарський процес для стимуляції виробництва і, як правило, не підлягають отоварюванню ні за яких умов.
А якщо вони підлягають отоварюванню, то це вже приватні гроші конкретного підприємства чи господарства, що діють на чітко визначеній території і в строго зазначений період часу.
Всі види недержавних грошей (місцеві, приватні та госпрозрахункові) широко застосовувалися в 20-і роки, у так званий період відбудови народного господарства після революції.
Як же з'явилися ці гроші знову вже в наш час?
Теорія та наукове обгрунтування застосування госпрозрахункових грошей в колгоспах і радгоспах у кінці 80-х років розглядалася в сільськогосподарських інститутах і, загалом, насаджувалася! ідеологічно «зверху» з метою впровадження орендного підряду. Свого апогею вони досягли
в так званих чеках «Урожай-90», на яких були надруковані дві взаємовиключні написи: "Право придбання товарів підвищеного попиту" і "Чек не є платіжним документом". Уряд Силаєва, що впровадило ці чеки, не довело задум до кінця і, природно, ніхто ніякого дефіциту не отримав. Але самі чеки у великих кількостях потрапили до рук колекціонерів, а сам метод їх впровадження, як один із способів змусити працівника максимально викластися на роботі в колгоспі при мінімальній оплаті, себе не виправдав.
Але більше тисячі сільськогосподарських підприємств СРСР всерйоз впроваджували і навіть самі друкували свої госпрозрахункові гроші протягом 1986-1992 років. Відомо їх зараз лише близько десяти тисяч видів і різновидів.
Так, наприклад, колгосп «Заповiт Ленiна» Олександрійського району Кіровоградської області в 1988-89 рр.. Випустив і впровадив внутрішньогосподарські грошові знаки номіналами в 1,3,51,10,25,50 і 100 рублів. На них проставляється номер, підпис касира і кругла печатка колгоспу. Але (от минуло 8 років і ці ж гроші вже іншим господарством - «Агротехнiка» с. Приютівка того ж Адександрійского району застосовані вже як приватних грошей. На білети вартістю в 1; 3,5 і 10 руб. Були проставлені штампи і круглі печатки господарства, а також підпис касира. Ці знаки у співвідношенні 1 карбованець знаку = 1 гривні ціні товару приймалися в 1997 році в місцевому магазині.
Але сам шлях появи приватних грошей не завжди був простим. І починався він з речей, здавалося б далеких від грошей - з талонів на обід. Спочатку вони випускалися без вказівки номіналу, потім з'явилася вартість обіду, на суму якої в їдальні підприємства можна було отримати різні продукти. Але так як «талони на обід» дуже часто були єдиним видом оплати праці, то ось до чого це призвело, наприклад, на шахті «Киргайская» в Кемеровській області. У статті журналіста С. Кисельова «Комітети просять вогню», опублікованій в газеті «Известия» № 228 за 3 грудня 1996 року, поміщена наступна інформація: «Шахтарі шахти« Киргайская »востаннє отримували зарплату в квітні. Замість «живих грошей» тут давно видають талони на харчування - «киргайчікі», на які шахтарі і годують свої сім'ї, привозячи їх на шахту за 60 кілометрів від міста ».
У тій же Кемеровській області на Кузнецькому металургійному комбінаті (м. Новокузнецьк) навесні 1992 року при нестачі розмінної монети та дрібних купюр в їдальнях, буфетах і магазинах почали видавати здачу касовими чеками, на яких вказували требующуюся суму і ставили підпис. У травні комбінат харчування та торгівлі КМК централізовано віддрукував купони тих же номіналів і видав їх у кожну торгову точку. Такі ж купони були випущені в червні та липні. Вони були багаторазового використання, ними давали здачу і брали на сплату за товар.
Повний опис випускаються зараз приватних грошей зробити неможливо через незавершеності процесу. І для багатьох підприємств зараз самий пік випуску своїх грошей.
Наведу для наочності окремі, найбільш цікаві приклади.
Найкрасивіші та одні з найбільш рідкісних сурогатів грошей вийшли в Благовєщенську, їх випустила промислово-комерційне об'єднання «СОППІТ» гідністю в 50, 100, 200 і 500 соппов .. На кожній з них зображено гарчить тигр, що виходить з тайги і крокуючий по глибокому снігу. Як заявляють місцеві Благовіщенські колекціонери, повні комплекти соппов є не більше, ніж у 3-5 осіб. Ще більш рідкісні гроші з не менш незрозумілою назвою РОССІР (номінали 1,2,5 і 10) випустило Амурське річкове пароплавство (м. Вільний).
У Хабаровську акціонерское товариство «Амурпіво» випустило розрахункові талони номіналами у 100, 200, 500, 1000 і 5000 рублів, які негайно розійшлися по колекціях збирачів ... пивних етикеток (бірофілів).
Велика кількість працюючих на АТ «УралАЗ» м. Міас вимагає багато грошей і, з метою економії паперу, там протягом 4-х років щомісячно виходять мініатюрні талончики розміром десь 4 на 6 см. А ось МІАССЕЛЕКТРО, розташоване в тому ж місті , випустило пластмасові жетони номіналами 200,1000 і 5000 рублів (див. іл. на обкладинці). Мабуть вважали, що зносу не буде, але інфляція розпоряджається по своєму.
Гроші не завжди викликають повагу, іноді й відразу. Що Ви скажете про «грошових знаках» Слобідського дошкільного педучилища, надрукованих поверх талона з текстом: "Міське звалище. Побутове сміття". Це у бідних студентів, майбутніх педагогів, може відбити апетит на весь термін навчання.
Але ось на так званих «школінках», «курловках» і «волошках» - грошах Йошкар-Олінской ТЕЦ-1 зображені апетитно засмажена курка, кава і офіціант з апетитно паруючим підносом - це відразу викликає приплив слину.
Широкий спектр фарб, що не поступається державним випусків грошей, на знаках Красноярського вагоноремонтного заводу. І номінали викликають повагу -100.000 рублів.
Грошові знаки великої гідності випускають і підприємства об'єднання КАМАЗ, причому в аркушах.
Уявляєте, яку суму треба викинути, щоб покласти в колекцію лист з 16-ти стотисячек?
Дуже непоказні на вид гроші Семипалатинської обласної адміністрації 10, & 0 і 50 тенге, однак це вже не приватні, а місцеві гроші. За зовнішнім оформленням їм далеко до платіжного засобу Ради Міністрів Республіки Хакасія 5000 рублів «обов'язкового до прийому в спеціалізованих підприємствах і організаціях, що обслуговують ОДЕРЖУВАЧІВ ПЕНСІЇ на території Республіки Хакасія".
Але в Казахстані випуск місцевих грошей не обмежений обласним рангом. Так Щульбінская селищна адміністрація спільно з АТ «ІртишГЕСстрой» випустила паперові! Платіжні талони і платіжні жетони, а потім, вирішивши надати своїм грошам особливу довговічність, випустила монетовідни жетони (жетоновідние монети?) Номіналами 20, 50, 100 і 200 (тенге). Монети, правда без номіналу, вийшли в Бійську, на ТЕЦ-1. Населення знає, що на них можна замовити обід або продукти на суму 6000 рублів.
Дивовижні гроші можна зустріти у Волгограді. Спільне з італійцями підприємство «ІТАЛСОВМОНТ» випустило гроші на італійській мові, а заштатне кооперативна їдальня користується своїми розкішно виконаними грошима з зображеннями російських царів Івана III і Петра I.
Але не тільки царі зображені на грошах. На внутрішніх грошах шахти ім. Є. Є. Абакумова (Донбас) бачимо зображення самого Абакумова. Грізна прізвище якого викликає повагу і бажання стати по стійці струнко.
Дивну турботу іноді виявляють окремі підприємства про долю не тільки працюючих, але і безробітних громадян. Так ВАТ «Комбінат автомобільних фургонів» у Волго-Вятському районі випустив «Талон на отримання промислових товарів (для безробітних громадян м. Шамрила) 10000 рублів». Талони вийшли листами. А ось на талонах цього ж міста на отримання спецхарчування номіналом 5000 рублів вже немає вказівки, для якої категорії людей вони призначені.
Цікавий спосіб захисту від підробки придумали на Благовіщенській центральної електростанції. Купюра 10000 рублів має чорно-біле комп'ютерне зображення, але на звороті це ж зображення дзеркально відображує за допомогою фіолетової копірки.
А ось дві фірми в Києві здається зовсім не турбуються про способи захисту своїх грошей. Їхні гроші взагалі не можна класифікувати за вказаними раніше ознаками, а швидше за все їх можна назвати рекламними. Вони виготовлені на різографі і фірма вручає їх безкоштовно свої клієнтам при укладанні договорів, а потім приймає в рахунок 5% від загальної вартості товару. Знаки АТ «Альцест» номіналами 10 і 20 гривень дуже нагадують українські державні гроші, проте на них портрети Мазепи «та» Франко замінені на портрет Роберта Боша - засновника фірми. На зворотному боці знаків надруковані адреси магазинів фірми. А от на грошах «Whivlpool» номіналом 50 гривень збережений портрет Грушевського та навіть напис «нацюнальної БанкУкраші».
Рекорд кількості грошових знаків, випущених в одному місті, побив Славутич (на Україну (Чорнобильська АЕС). Місцеві колекціонери налічують до 1000 знаків. Правда автор зміг побачити всього 350. Але зате ці гроші приймалися і в магазинах та в податковій інспекції і взагалі де завгодно. Погано тільки, що термін їх ходіння був обмежений лише 1-2 місяцями. Відомий випадок, коли робочий збирав одержувані гроші (вони на прізвище директора ЧАЕС Порошина в народі називаються «Парашка») на меблі, але не зміг у зазначений термін їх використовувати. Так ціла пачка «парашек» потрапила до місцевих колекціонерам до великої їхня радість. На грошах м.Славутича можна побачити зображення Шекспіра, Моцарта або Леонардо да Вінчі.
На Україні найбільш стійкі і досить непогано виконані талони Керченського металургійного комбінату. При цьому 1 купона 1 гривні за своєї купівельної спроможності.
І трохи про гроші, пов'язаних з війною в Чечні. Для біженців з Чечні випущені спеціальні гроші, які певне перебували в обігу, так як зустрічаються дуже потерті екземпляри. Їх випустив Комітет допомоги особам постраждалим від збройних конфліктів на Північному Кавказі. Згідно з текстом на них, ці бони «... мають ходіння тільки на території пересильних пунктів і таборів тимчасового розміщення ». Цікавий символ, зображений на них - уклінний ангел.
Багато цікавих фактів можна дізнатися вивчаючи гроші підприємств і місцевої влади - адже це застигла на клаптику паперу історія сучасності. І ще не одне покоління колекціонерів-боністів буде відкривати для себе все нові і нові бони, що використовувалися в 80-е і 90-і роки нашого бурхливого століття і врятували підприємства від розорення, а їх працівників - від голодної смерті (11).
Висновок
Розвал Радянського Союзу, поява замість радянських республік незалежних держав Балтії та СНД, привели до появи нових грошових систем цих держав, становлення яких було непростим. Країни і народи колишнього СРСР важко перенесли розпад єдиного рублевого простору. В окремих країнах СНД грошові системи зазнали різні зміни. Так, наприклад, наслідки дефолту 1998 р. в Російській Федерації станом на кінець 2002 р. викоренені поки тільки в Москві, в інших же регіонах РФ вони дають про себе знати і донині. Незважаючи на заборону відповідними статтями Конституції РФ випуску грошових сурогатів, починаючи з 1992 р. сотні і тисячі підприємств у країні застосовували бартер, випуск власних приватних грошових знаків, що часто призводило до банкрутства підприємств. Для таких держав, як Україна, Казахстан та ін - застосування грошових сурогатів було ще більш важким.
На території Російської Федерації 750 населених пунктів займалися емісією власних грошей, випущено всього більше 25 тисяч різновидів паперових грошей. Окрім місцевих урядів гроші випускали гірничо-збагачувальні комбінати і копальні, залізні дороги, фабрики і заводи, навчальні заклади, підприємства громадського харчування і розважальних закладів, комбінати, різні комісії і комітети, кооперативи і табори, окремі в'язниці і ліспромгоспу, підприємства РАО ЄЕС (ТЕЦ , ГРЕС, ГЕС), будівельні організації "Газпрому" і багатьох відомств, шахти і навіть перукарні. Одних тільки найменувань грошових знаків, крім Квитка Центробанку РФ, відомо до 700 - від абонемента до ярлика ...
У сусідній незалежної України, де населення в три рази менше, власні паперові гроші випускали 1742 різні організації в 515 населених пунктах. Власних найменувань грошових знаків на Україну відомо більше 320, від абонемента до ювілейної банкноти, при тому, що Національний банк України досі випускає власну валюту взагалі без найменування та герба країни. До речі, Білорусь також з незрозумілих причин малюнок герба замінила національним орнаментом і сценами з балету.
«Дурні гроші» держави, експерименти з паралельним зверненням національної валюти і госсуррогатов з погіршеними грошовими якостями, здатні вирішити тільки вузькі завдання заінтересованих чиновницько-банківських груп та регіональних еліт, не задовольняючи економічних інтересів основної маси суспільства. Ліквідність цих інструментів внеекономічна і тримається на адміністративному примусі. Майбутнього у них немає. Це тупикова гілка еволюції грошей. І ефективну платіжну систему неможливо заснувати на союзі «антіденег» і неплатежів. Держава не змогла запропонувати поліпшену версію національних грошей. Другий спроби у нього немає, вона належить приватним суб'єктам економіки, які свідомо позбавлені можливості диктувати неринковими методами обов'язковість своїх інструментів до прийому та нормативно встановлювати їх ринкову ціну (8).
Інновацією в системі грошових сурогатів стали ЕПС (електронні платіжні системи), поки що вперто ігноровані Центробанком РФ, хоча Захід давно вже зрозумів, що відхреститися від електронних грошей, які випускаються приватними емітентами, не вийде. Більш того, там побачили в них реальну перспективу, адже силами ЕПС вирішується маса проблем. Тому і США, і Європа, і багато інші розвинені держави взяли курс на їх легітимізацію. Так, у 2000-му році Європарламентом була прийнята Директива 2000/46/EC, яка дала визначення електронним грошам і дозволила небанківським структурам випускати свої ЕД за умови, що такий випуск буде ліцензуватися і контролюватися державою. На сьогодні вже є досвід успішного застосування Директиви учасниками Євросоюзу (9).
Список використаної літератури
Auktsionek S. Industrial Barter in Russia / / Communist Economies and Economic Transformation. 1998. № 2. С.10.
Бузгалін А. «Риночноцентрічная» економічна теорія застаріла / / Питання економіки. 2004. № 3. С. 39.
Грендлін В. Біржа взаємозаліків врятує світ / / Гроші. 1997. № 43. С. 32-33.
Долан Дж. Е., Кемпбелл Д. К, Кемпбелл Дж. Р. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. М., 1991. С. 12.
Захарченко В., Сенченко Н. Нового часу - нові гроші / / www.bankir.ru.
Івантер А. Залікова економіка народжує чудовиськ / / Експерт. 1996. № 49. С.20-22.
Карпов П. Про причини низької збирання податків (неплатежів у фіскальній системі), загальні причини «кризи неплатежів» і можливості відновлення платоспроможності російських підприємств / / Звіт Міжвідомчої комісії. М., 1997.
Клісторін В., Черкаський В. Грошові сурогати: економічні та соціальні наслідки / / Питання економіки. 1997. № 10. С. 52.
Колганов А. E-гроші - що це таке? / / Www.webmastak.ru. 2006-2007.
Маркс К.. Критика політичної економії / / Капітал Т.1. Кн.1. Гл.З. М., 1983. С.104-156.
Рябченко П.Ф. Грошові сурогати / / Нумбон. 1998. № 1-2. С.1-15.
Харріс Л. Грошова теорія. М., 1990. С. 23.
Основними технологічними характеристиками Інтернет-платіжної системи PayCash її розробники називають: мультивалютність, діапазон можливих платежів, дискретність платежу, тривалість операцій, «час життя» електронних грошей в комп'ютері клієнта, симетричність (рівноправність), анонімність платежів, безпеку, зв'язність платежів, стійкість по відношенню до обривів зв'язку, захищеність, підтримку електронної пошти, масштабованість.
Загальний час проведення операції складається з наступних складових: часу обробки повідомлення банком, часу формування і обробки повідомлень комп'ютерами інших учасників операції, часу проходження повідомлень між учасниками по мережі і часу, наданого клієнтам на «роздуми».
Анонімність платежів в системі PayCash забезпечується на двох рівнях. По-перше, при відкритті рахунку в банку клієнт може не надавати ніякої достовірної інформації про себе. По-друге, для будь-якого платежу банк не має навіть теоретичної можливості встановити, з якого рахунку були зняті гроші, якими проводився розрахунок, тому що при перекладі електронних грошей з рахунків на платіжні книжки клієнти використовують технологію сліпий підписи.
У цілому юридичне забезпечення функціонування російської Інтернет-системи мережевих грошей PayCash містить ряд слабких елементів, серед яких найбільш суттєвим слід визнати використання в якості монетарної основи системи грошових сурогатів («грошових зобов'язань банку, випущених в електронній формі»),
З економічної точки зору слабкою ланкою PayCash видається схема введення грошових коштів в систему, зокрема здійснювана за допомогою авансових платежів. Як показує практика, на сьогоднішній день грошові кошти, перекладні через банк, надходять у систему лише через 6-10 днів, а за поштовим чи іншим переказом, як відомо, стягується комісія в розмірі від 4 до 7% суми переказу.
Російська інтернет-система мережевих грошей WebMoney (WM). З'явилася на російському ринку фінансових Інтернет-послуг раніше інших, тому найбільш відома і авторитетна. На даний момент оператором Інтернет-системи мережевих грошей WebMoney є Автономна некомерційна організація (АНО) «ВМ-Центр». Засобом розрахунків в даній системі (як і в системі PayCash) е грошові сурогати, іменовані розробниками системи «титульними знаками WebMoney». Виділяють кілька типів титульних знаків WebMoney, що зберігаються на електронних гаманцях їх власників (так званих «електронних рахунках», правовий режим яких чинним російським банківським і валютним законодавством, а також законодавством про податки і збори не врегульовано): WM-R - еквівалент RUR - на R-гаманцях, WM-Z - еквівалент USD (американських доларів) - на Z-гаманцях, WM-C і WM-D - еквівалент USD для кредитних операцій - на С-і D-гаманцях. При переказі коштів використовуються однотипні гаманці, а обмін WM-R (еквівалент російських рублів) на WM-Z (еквівалент доларів США) проводиться в електронному обмінному пункті.
Таким чином, WebMoney Exchange являє собою систему Інтернет-розрахунків, побудовану на основі технології електронних (цифрових) грошових знаків (розробники системи називають їх «цифровими готівкою», що юридично та економічно некоректно). Для роботи в системі потрібно встановити безкоштовну програму WM Keeper. Відмінною рисою системи слід визнати її моновалютного. При роботі в системі використовуються тільки долари США, які, як зазначено на сайті системи WebMoney в мережі Інтернет, «зберігаються в компанії IMTB».
Разом з тим з юридичної точки зору (в першу чергу виходячи з співвіднесення норм чинного російського банківського та валютного законодавства, а також законодавства про податки і збори) функціонування аналізованої Інтернет-системи мережевих грошей на базі офшорного банку IMTB (International Metal Trading Bank) і використання в якості монетарної основи системи грошових сурогатів слід визнати найбільш слабкими елементами правового забезпечення функціонування російської Інтернет-системи мережевих грошей WebMoney (9).
3. Приклади грошових сурогатів
Федеральний Закон "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" від 26.04.1995 р. № 65-ФЗ говорить: "Введення на території Російської Федерації інших грошових одиниць і випуск грошових сурогатів забороняється" (стаття 28). "Банкноти та монета Росії є єдиним законним засобом платежу на території Російської Федерації" (стаття 29). Проте не для кого не секрет що на просторах Росії, а також країн СНД були в обігу чи ще знаходяться різні госпрозрахункові, приватні і місцеві гроші.
Спочатку, визначимо, що таке госпрозрахункові, приватні і місцеві гроші.
Місцеві гроші зазвичай вводяться в обіг місцевої адміністративною владою. Такі гроші були випущені в 1992 р. У Нижньому Новгороді (коштує не погодитися з цим висловом, оскільки спочатку дійсно йшли розмови про введення своїх власних грошей, але потім надруковані гроші були випущені як процентні облігації, які були погашені: після закінчення терміну позики- прим. ред.) і зараз вилучені, випускаються в Придністров'ї, Татарстані (з цим висловом стоїть теж не погодитися, в "NB" неодноразово висвітлювався це питання. І вірніше назвати їх не грошима, а компенсаційними талонами, які видаються бідним верствам населення і мають певну вартість, проте відсутність на них номіналу робить їх швидше талонами, ніж грошима - прим. ред.), Хакасії, Семипалатинської області Казахстану.
Велика кількість місцевих грошей, які отримали назву "уральські франки" було виготовлено в 1992 на Уралі (м. Єкатеринбург), але їх застосували вже як приватні грошей в м. Серове тільки в 1997 році.
Госпрозрахункові гроші - це особливі знаки, що вводяться підприємством, колгоспом, радгоспом і т.п. в господарський процес для стимуляції виробництва і, як правило, не підлягають отоварюванню ні за яких умов.
А якщо вони підлягають отоварюванню, то це вже приватні гроші конкретного підприємства чи господарства, що діють на чітко визначеній території і в строго зазначений період часу.
Всі види недержавних грошей (місцеві, приватні та госпрозрахункові) широко застосовувалися в 20-і роки, у так званий період відбудови народного господарства після революції.
Як же з'явилися ці гроші знову вже в наш час?
Теорія та наукове обгрунтування застосування госпрозрахункових грошей в колгоспах і радгоспах у кінці 80-х років розглядалася в сільськогосподарських інститутах і, загалом, насаджувалася! ідеологічно «зверху» з метою впровадження орендного підряду. Свого апогею вони досягли
в так званих чеках «Урожай-90», на яких були надруковані дві взаємовиключні написи: "Право придбання товарів підвищеного попиту" і "Чек не є платіжним документом". Уряд Силаєва, що впровадило ці чеки, не довело задум до кінця і, природно, ніхто ніякого дефіциту не отримав. Але самі чеки у великих кількостях потрапили до рук колекціонерів, а сам метод їх впровадження, як один із способів змусити працівника максимально викластися на роботі в колгоспі при мінімальній оплаті, себе не виправдав.
Але більше тисячі сільськогосподарських підприємств СРСР всерйоз впроваджували і навіть самі друкували свої госпрозрахункові гроші протягом 1986-1992 років. Відомо їх зараз лише близько десяти тисяч видів і різновидів.
Так, наприклад, колгосп «Заповiт Ленiна» Олександрійського району Кіровоградської області в 1988-89 рр.. Випустив і впровадив внутрішньогосподарські грошові знаки номіналами в 1,3,51,10,25,50 і 100 рублів. На них проставляється номер, підпис касира і кругла печатка колгоспу. Але (от минуло 8 років і ці ж гроші вже іншим господарством - «Агротехнiка» с. Приютівка того ж Адександрійского району застосовані вже як приватних грошей. На білети вартістю в 1; 3,5 і 10 руб. Були проставлені штампи і круглі печатки господарства, а також підпис касира. Ці знаки у співвідношенні 1 карбованець знаку = 1 гривні ціні товару приймалися в 1997 році в місцевому магазині.
Але сам шлях появи приватних грошей не завжди був простим. І починався він з речей, здавалося б далеких від грошей - з талонів на обід. Спочатку вони випускалися без вказівки номіналу, потім з'явилася вартість обіду, на суму якої в їдальні підприємства можна було отримати різні продукти. Але так як «талони на обід» дуже часто були єдиним видом оплати праці, то ось до чого це призвело, наприклад, на шахті «Киргайская» в Кемеровській області. У статті журналіста С. Кисельова «Комітети просять вогню», опублікованій в газеті «Известия» № 228 за 3 грудня 1996 року, поміщена наступна інформація: «Шахтарі шахти« Киргайская »востаннє отримували зарплату в квітні. Замість «живих грошей» тут давно видають талони на харчування - «киргайчікі», на які шахтарі і годують свої сім'ї, привозячи їх на шахту за 60 кілометрів від міста ».
У тій же Кемеровській області на Кузнецькому металургійному комбінаті (м. Новокузнецьк) навесні 1992 року при нестачі розмінної монети та дрібних купюр в їдальнях, буфетах і магазинах почали видавати здачу касовими чеками, на яких вказували требующуюся суму і ставили підпис. У травні комбінат харчування та торгівлі КМК централізовано віддрукував купони тих же номіналів і видав їх у кожну торгову точку. Такі ж купони були випущені в червні та липні. Вони були багаторазового використання, ними давали здачу і брали на сплату за товар.
Повний опис випускаються зараз приватних грошей зробити неможливо через незавершеності процесу. І для багатьох підприємств зараз самий пік випуску своїх грошей.
Наведу для наочності окремі, найбільш цікаві приклади.
Найкрасивіші та одні з найбільш рідкісних сурогатів грошей вийшли в Благовєщенську, їх випустила промислово-комерційне об'єднання «СОППІТ» гідністю в 50, 100, 200 і 500 соппов .. На кожній з них зображено гарчить тигр, що виходить з тайги і крокуючий по глибокому снігу. Як заявляють місцеві Благовіщенські колекціонери, повні комплекти соппов є не більше, ніж у 3-5 осіб. Ще більш рідкісні гроші з не менш незрозумілою назвою РОССІР (номінали 1,2,5 і 10) випустило Амурське річкове пароплавство (м. Вільний).
У Хабаровську акціонерское товариство «Амурпіво» випустило розрахункові талони номіналами у 100, 200, 500, 1000 і 5000 рублів, які негайно розійшлися по колекціях збирачів ... пивних етикеток (бірофілів).
Велика кількість працюючих на АТ «УралАЗ» м. Міас вимагає багато грошей і, з метою економії паперу, там протягом 4-х років щомісячно виходять мініатюрні талончики розміром десь 4 на 6 см. А ось МІАССЕЛЕКТРО, розташоване в тому ж місті , випустило пластмасові жетони номіналами 200,1000 і 5000 рублів (див. іл. на обкладинці). Мабуть вважали, що зносу не буде, але інфляція розпоряджається по своєму.
Гроші не завжди викликають повагу, іноді й відразу. Що Ви скажете про «грошових знаках» Слобідського дошкільного педучилища, надрукованих поверх талона з текстом: "Міське звалище. Побутове сміття". Це у бідних студентів, майбутніх педагогів, може відбити апетит на весь термін навчання.
Але ось на так званих «школінках», «курловках» і «волошках» - грошах Йошкар-Олінской ТЕЦ-1 зображені апетитно засмажена курка, кава і офіціант з апетитно паруючим підносом - це відразу викликає приплив слину.
Широкий спектр фарб, що не поступається державним випусків грошей, на знаках Красноярського вагоноремонтного заводу. І номінали викликають повагу -100.000 рублів.
Грошові знаки великої гідності випускають і підприємства об'єднання КАМАЗ, причому в аркушах.
Уявляєте, яку суму треба викинути, щоб покласти в колекцію лист з 16-ти стотисячек?
Дуже непоказні на вид гроші Семипалатинської обласної адміністрації 10, & 0 і 50 тенге, однак це вже не приватні, а місцеві гроші. За зовнішнім оформленням їм далеко до платіжного засобу Ради Міністрів Республіки Хакасія 5000 рублів «обов'язкового до прийому в спеціалізованих підприємствах і організаціях, що обслуговують ОДЕРЖУВАЧІВ ПЕНСІЇ на території Республіки Хакасія".
Але в Казахстані випуск місцевих грошей не обмежений обласним рангом. Так Щульбінская селищна адміністрація спільно з АТ «ІртишГЕСстрой» випустила паперові! Платіжні талони і платіжні жетони, а потім, вирішивши надати своїм грошам особливу довговічність, випустила монетовідни жетони (жетоновідние монети?) Номіналами 20, 50, 100 і 200 (тенге). Монети, правда без номіналу, вийшли в Бійську, на ТЕЦ-1. Населення знає, що на них можна замовити обід або продукти на суму 6000 рублів.
Дивовижні гроші можна зустріти у Волгограді. Спільне з італійцями підприємство «ІТАЛСОВМОНТ» випустило гроші на італійській мові, а заштатне кооперативна їдальня користується своїми розкішно виконаними грошима з зображеннями російських царів Івана III і Петра I.
Але не тільки царі зображені на грошах. На внутрішніх грошах шахти ім. Є. Є. Абакумова (Донбас) бачимо зображення самого Абакумова. Грізна прізвище якого викликає повагу і бажання стати по стійці струнко.
Дивну турботу іноді виявляють окремі підприємства про долю не тільки працюючих, але і безробітних громадян. Так ВАТ «Комбінат автомобільних фургонів» у Волго-Вятському районі випустив «Талон на отримання промислових товарів (для безробітних громадян м. Шамрила) 10000 рублів». Талони вийшли листами. А ось на талонах цього ж міста на отримання спецхарчування номіналом 5000 рублів вже немає вказівки, для якої категорії людей вони призначені.
Цікавий спосіб захисту від підробки придумали на Благовіщенській центральної електростанції. Купюра 10000 рублів має чорно-біле комп'ютерне зображення, але на звороті це ж зображення дзеркально відображує за допомогою фіолетової копірки.
А ось дві фірми в Києві здається зовсім не турбуються про способи захисту своїх грошей. Їхні гроші взагалі не можна класифікувати за вказаними раніше ознаками, а швидше за все їх можна назвати рекламними. Вони виготовлені на різографі і фірма вручає їх безкоштовно свої клієнтам при укладанні договорів, а потім приймає в рахунок 5% від загальної вартості товару. Знаки АТ «Альцест» номіналами 10 і 20 гривень дуже нагадують українські державні гроші, проте на них портрети Мазепи «та» Франко замінені на портрет Роберта Боша - засновника фірми. На зворотному боці знаків надруковані адреси магазинів фірми. А от на грошах «Whivlpool» номіналом 50 гривень збережений портрет Грушевського та навіть напис «нацюнальної БанкУкраші».
Рекорд кількості грошових знаків, випущених в одному місті, побив Славутич (на Україну (Чорнобильська АЕС). Місцеві колекціонери налічують до 1000 знаків. Правда автор зміг побачити всього 350. Але зате ці гроші приймалися і в магазинах та в податковій інспекції і взагалі де завгодно. Погано тільки, що термін їх ходіння був обмежений лише 1-2 місяцями. Відомий випадок, коли робочий збирав одержувані гроші (вони на прізвище директора ЧАЕС Порошина в народі називаються «Парашка») на меблі, але не зміг у зазначений термін їх використовувати. Так ціла пачка «парашек» потрапила до місцевих колекціонерам до великої їхня радість. На грошах м.Славутича можна побачити зображення Шекспіра, Моцарта або Леонардо да Вінчі.
На Україні найбільш стійкі і досить непогано виконані талони Керченського металургійного комбінату. При цьому 1 купона 1 гривні за своєї купівельної спроможності.
І трохи про гроші, пов'язаних з війною в Чечні. Для біженців з Чечні випущені спеціальні гроші, які певне перебували в обігу, так як зустрічаються дуже потерті екземпляри. Їх випустив Комітет допомоги особам постраждалим від збройних конфліктів на Північному Кавказі. Згідно з текстом на них, ці бони «... мають ходіння тільки на території пересильних пунктів і таборів тимчасового розміщення ». Цікавий символ, зображений на них - уклінний ангел.
Багато цікавих фактів можна дізнатися вивчаючи гроші підприємств і місцевої влади - адже це застигла на клаптику паперу історія сучасності. І ще не одне покоління колекціонерів-боністів буде відкривати для себе все нові і нові бони, що використовувалися в 80-е і 90-і роки нашого бурхливого століття і врятували підприємства від розорення, а їх працівників - від голодної смерті (11).
Висновок
Розвал Радянського Союзу, поява замість радянських республік незалежних держав Балтії та СНД, привели до появи нових грошових систем цих держав, становлення яких було непростим. Країни і народи колишнього СРСР важко перенесли розпад єдиного рублевого простору. В окремих країнах СНД грошові системи зазнали різні зміни. Так, наприклад, наслідки дефолту 1998 р. в Російській Федерації станом на кінець 2002 р. викоренені поки тільки в Москві, в інших же регіонах РФ вони дають про себе знати і донині. Незважаючи на заборону відповідними статтями Конституції РФ випуску грошових сурогатів, починаючи з 1992 р. сотні і тисячі підприємств у країні застосовували бартер, випуск власних приватних грошових знаків, що часто призводило до банкрутства підприємств. Для таких держав, як Україна, Казахстан та ін - застосування грошових сурогатів було ще більш важким.
На території Російської Федерації 750 населених пунктів займалися емісією власних грошей, випущено всього більше 25 тисяч різновидів паперових грошей. Окрім місцевих урядів гроші випускали гірничо-збагачувальні комбінати і копальні, залізні дороги, фабрики і заводи, навчальні заклади, підприємства громадського харчування і розважальних закладів, комбінати, різні комісії і комітети, кооперативи і табори, окремі в'язниці і ліспромгоспу, підприємства РАО ЄЕС (ТЕЦ , ГРЕС, ГЕС), будівельні організації "Газпрому" і багатьох відомств, шахти і навіть перукарні. Одних тільки найменувань грошових знаків, крім Квитка Центробанку РФ, відомо до 700 - від абонемента до ярлика ...
У сусідній незалежної України, де населення в три рази менше, власні паперові гроші випускали 1742 різні організації в 515 населених пунктах. Власних найменувань грошових знаків на Україну відомо більше 320, від абонемента до ювілейної банкноти, при тому, що Національний банк України досі випускає власну валюту взагалі без найменування та герба країни. До речі, Білорусь також з незрозумілих причин малюнок герба замінила національним орнаментом і сценами з балету.
«Дурні гроші» держави, експерименти з паралельним зверненням національної валюти і госсуррогатов з погіршеними грошовими якостями, здатні вирішити тільки вузькі завдання заінтересованих чиновницько-банківських груп та регіональних еліт, не задовольняючи економічних інтересів основної маси суспільства. Ліквідність цих інструментів внеекономічна і тримається на адміністративному примусі. Майбутнього у них немає. Це тупикова гілка еволюції грошей. І ефективну платіжну систему неможливо заснувати на союзі «антіденег» і неплатежів. Держава не змогла запропонувати поліпшену версію національних грошей. Другий спроби у нього немає, вона належить приватним суб'єктам економіки, які свідомо позбавлені можливості диктувати неринковими методами обов'язковість своїх інструментів до прийому та нормативно встановлювати їх ринкову ціну (8).
Інновацією в системі грошових сурогатів стали ЕПС (електронні платіжні системи), поки що вперто ігноровані Центробанком РФ, хоча Захід давно вже зрозумів, що відхреститися від електронних грошей, які випускаються приватними емітентами, не вийде. Більш того, там побачили в них реальну перспективу, адже силами ЕПС вирішується маса проблем. Тому і США, і Європа, і багато інші розвинені держави взяли курс на їх легітимізацію. Так, у 2000-му році Європарламентом була прийнята Директива 2000/46/EC, яка дала визначення електронним грошам і дозволила небанківським структурам випускати свої ЕД за умови, що такий випуск буде ліцензуватися і контролюватися державою. На сьогодні вже є досвід успішного застосування Директиви учасниками Євросоюзу (9).
Список використаної літератури
Auktsionek S. Industrial Barter in Russia / / Communist Economies and Economic Transformation. 1998. № 2. С.10.
Бузгалін А. «Риночноцентрічная» економічна теорія застаріла / / Питання економіки. 2004. № 3. С. 39.
Грендлін В. Біржа взаємозаліків врятує світ / / Гроші. 1997. № 43. С. 32-33.
Долан Дж. Е., Кемпбелл Д. К, Кемпбелл Дж. Р. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. М., 1991. С. 12.
Захарченко В., Сенченко Н. Нового часу - нові гроші / / www.bankir.ru.
Івантер А. Залікова економіка народжує чудовиськ / / Експерт. 1996. № 49. С.20-22.
Карпов П. Про причини низької збирання податків (неплатежів у фіскальній системі), загальні причини «кризи неплатежів» і можливості відновлення платоспроможності російських підприємств / / Звіт Міжвідомчої комісії. М., 1997.
Клісторін В., Черкаський В. Грошові сурогати: економічні та соціальні наслідки / / Питання економіки. 1997. № 10. С. 52.
Колганов А. E-гроші - що це таке? / / Www.webmastak.ru. 2006-2007.
Маркс К.. Критика політичної економії / / Капітал Т.1. Кн.1. Гл.З. М., 1983. С.104-156.
Рябченко П.Ф. Грошові сурогати / / Нумбон. 1998. № 1-2. С.1-15.
Харріс Л. Грошова теорія. М., 1990. С. 23.